聯穎－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(31,826)		(15,076)		(33,595)		(6,005)		58,002		(10,376)		643		31,060		20,364		11,127		17,050		32,990		24,986		(6,435)
本期稅前淨利（淨損）	(31,826)		(15,076)		(33,595)		(6,005)		58,002		(10,376)		643		31,060		20,364		11,127		17,050		32,990		24,986		(6,435)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	41,968		38,816		45,996		46,255		43,443		42,086		42,405		20,926		18,083		22,799		25,731		26,998		21,224		24,877
攤銷費用	114		131		77		37		109		332		1,365		1,704		1,285		1,059		1,106		1,146		912		800
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	2,640		(4,995)		(795)		7,023		485		3,606
利息費用	13,717		12,678		11,210		7,822		4,464		5,100		5,274		3,322		3,110		3,157		3,643		4,890		3,884		4,052
利息收入	(1,999)		(4,351)		(4,509)		(2,197)		(4,607)		(6,561)		(3,609)		(3,409)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	1,433		1,970		1,396		(899)		1,834		(317)		2,470		760		909		604		1,116		53		(632)		551
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	40		(511)		5		(50)		(44)		95		101		(816)
未實現外幣兌換損失（利益）	(16,272)		(9,027)		(1,856)		(17,970)		11,042		12,190		(4,240)		10,225
其他項目	(50)		(2,377)										0		168		164		185		187		180		171		172
收益費損項目合計	41,591		32,334		51,524		40,021		56,726		56,531		43,766		32,880		45,965		52,923		31,454		26,631		14,975		34,044
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(7,360)		(12,594)		(2,183)		(24,069)		(1,346)		(957)		12,705		19,534		(17,762)		16,168		(35,211)		(14,640)		(3,283)		(3,766)
應收票據－關係人（增加）減少	0		26
應收帳款（增加）減少	49,354		56,667		99,106		111,213		(54,185)		247,200		178,348		110,886		140,399		187,706		187,022		137,762		84,901		247,579
應收帳款－關係人（增加）減少	732		1,029		(237)		1,949		(1,191)		334		(1,173)		(1,320)		4,036		0		339				0		1,886
其他應收款（增加）減少	(1,834)		(2,519)		1,639		(394)		3,369		610		549		(604)		(139)		(1,700)		77		(5,090)		10,507		(4,888)
存貨（增加）減少	(17,921)		(42,431)		(9,600)		(37,087)		(68,474)		(3,176)		(45,755)		(43,845)		(908)		6,953		(38,237)		(16,971)		(42,922)		(25,647)
預付款項（增加）減少	(22,756)		5,204		(25,829)		(23,833)		31,850		(13,737)		9,643		(11,946)		10,780		(6,553)		(10,250)
其他流動資產（增加）減少	(238)		(1,712)		(262)		926		(7,867)		1,103		1,507		(5,946)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(23)		3,670		62,634		28,705		(97,844)		231,377		155,824		66,759		134,085		200,605		103,234		74,303		48,973		219,221
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	1,779		459		1,065
應付帳款增加（減少）	(15,842)		16,955		6,268		5,247		(3,134)		(95,846)		(32,165)		(45,270)		(40,863)		(52,635)		34,983		(112,344)		(10,902)		(90,324)
應付帳款－關係人增加（減少）	322		1,458		4		(177)		1,294		12		105
其他流動負債增加（減少）	(36,623)		(30,775)		79,651		5,044		(10,072)		(33,409)		(42,013)		(21,729)
淨確定福利負債增加(減少)	88		80		64		18		12		(361)		143		152		188		354		399		3,529		351		414
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(50,276)		(11,823)		87,052		10,132		(9,624)		(129,604)		(73,930)		(65,992)		(69,653)		(87,678)		(10,202)		(120,911)		(57,721)		(163,781)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(50,299)		(8,153)		149,686		38,837		(107,468)		101,773		81,894		767		64,432		112,927		93,032		(46,608)		(8,748)		55,440
調整項目合計	(8,708)		24,181		201,210		78,858		(50,742)		158,304		125,660		33,647		110,397		165,850		124,486		(19,977)		6,227		89,484
營運產生之現金流入（流出）	(40,534)		9,105		167,615		72,853		7,260		147,928		126,303		64,707		130,761		176,977		141,536		13,013		31,213		83,049
支付之利息	(13,617)		(12,352)		(11,279)		(7,985)		(4,328)		(4,911)		(5,389)		(3,154)		(2,985)		(2,734)		(3,406)		(4,623)		(3,656)		(3,924)
退還（支付）之所得稅	(4,085)		(4,071)		(11,049)		(3,550)		(23,300)		(24,688)		(18,368)		(25,235)		(28,797)		(20,537)		(11,297)		(16,138)		(20,947)		(8,000)
營業活動之淨現金流入（流出）	(58,236)		(7,318)		145,287		61,318		(20,368)		118,329		102,546		36,318		98,979		153,706		126,833		(7,748)		6,610		71,125
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(10,668)		(48,807)		(193,799)		(118,445)		(21,308)		(19,805)		(39,631)		(26,708)		(21,442)		(23,564)		(19,469)		(19,422)		(8,224)		(3,239)
處分不動產、廠房及設備	374		2,540		35		131		127		0		118		929
存出保證金增加	0		(1,482)		(87)		(690)				0		(2,628)		539		3,343		7,065		(1,050)		(27,293)
存出保證金減少	194						0		67		118		0										3,530		(21,577)		121
取得無形資產	0		(344)		0		0		0		0		0		(3,022)		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
收取之利息	1,635		4,947		3,453		1,652		2,618		5,598		2,985		4,774		6,282		7,710		4,813		5,844		2,154		1,278
投資活動之淨現金流入（流出）	(8,465)		(43,146)		(190,295)		(117,321)		(18,491)		(14,159)		(39,177)		(25,145)		(16,184)		(9,673)		(6,029)		(36,519)		(28,840)		(2,850)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	500,198		843,491		1,140,000		32,810		60,004		44,982		6,365		13,000		10,000		(492)		115,301		0		1,635		(188,658)
短期借款減少	(591,260)		(878,435)		(1,060,000)																		(38,045)
舉借長期借款	40,000		92,854						0		46,190		200,000				0		400,000		0		67,924		0		300,000
償還長期借款	(2,043)		(663,540)		(554,499)						0		(400,000)				0		(400,000)		(171,105)		0		(80,000)		0
其他借款增加	0		600,000		550,000						0		200,000
存入保證金增加	150		3,738		47		414		0		430		255		23		(73)		1,184		0		491
租賃本金償還	(24,579)		(23,005)		(24,959)		(25,424)		(40,072)		(20,994)		(14,494)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
非控制權益變動	0		13,016
籌資活動之淨現金流入（流出）	(77,534)		(11,881)		10,589		7,800		(60,074)		30,608		(7,874)		13,023		9,927		692		(55,804)		30,370		(78,504)		111,342
匯率變動對現金及約當現金之影響	43,011		111,150		13,764		117,414		(24,669)		(32,717)		46,296		34,115		(134,363)		(41,926)		(31,487)		11,358		29,106		(19,030)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(101,224)		48,805		(20,655)		69,211		(123,602)		102,061		101,791		58,311		(41,641)		102,799		33,513		(2,539)		(71,628)		160,587
期初現金及約當現金餘額	879,109		1,075,676		1,264,821		829,781		1,208,485		1,235,986		1,190,272		1,058,463		1,276,227		1,300,003		1,155,007		913,527		889,984		724,891
期末現金及約當現金餘額	777,885		1,124,481		1,244,166		898,992		1,084,883		1,338,047		1,292,063		1,116,774		1,234,586		1,402,802		1,188,520		910,988		818,356		885,478
資產負債表帳列之現金及約當現金	777,885	18.54%	1,124,481	26.12%	1,244,166	27.48%	898,992	19.9%	1,084,883	26.6%	1,338,047	35.71%	1,292,063	32.33%	1,116,774	29.63%	1,234,586	35.85%	1,402,802	38.83%	1,188,520	31.12%	910,988	23.74%	818,356	22.59%	885,478	23.58%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(31,826)	-3.84%	(15,076)	-2.01%	(33,595)	-3.73%	(6,005)	-0.55%	58,002	5.17%	(10,376)	-1.58%	643	0.08%	31,060	3.21%	20,364	2.46%	11,127	1.46%	17,050	2.01%	32,990	3.45%	24,986	2.7%	(6,435)	-0.68%
本期稅前淨利（淨損）	(31,826)	54.65%	(15,076)	206.01%	(33,595)	-23.12%	(6,005)	-9.79%	58,002	-284.77%	(10,376)	-8.77%	643	0.63%	31,060	85.52%	20,364	20.57%	11,127	7.24%	17,050	13.44%	32,990	-425.79%	24,986	378%	(6,435)	-9.05%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	41,968	-72.07%	38,816	-530.42%	45,996	31.66%	46,255	75.43%	43,443	-213.29%	42,086	35.57%	42,405	41.35%	20,926	57.62%	18,083	18.27%	22,799	14.83%	25,731	20.29%	26,998	-348.45%	21,224	321.09%	24,877	34.98%
攤銷費用	114	-0.2%	131	-1.79%	77	0.05%	37	0.06%	109	-0.54%	332	0.28%	1,365	1.33%	1,704	4.69%	1,285	1.3%	1,059	0.69%	1,106	0.87%	1,146	-14.79%	912	13.8%	800	1.12%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	2,640	-4.53%	(4,995)	68.26%	(795)	-0.55%	7,023	11.45%	485	-2.38%	3,606	3.05%
利息費用	13,717	-23.55%	12,678	-173.24%	11,210	7.72%	7,822	12.76%	4,464	-21.92%	5,100	4.31%	5,274	5.14%	3,322	9.15%	3,110	3.14%	3,157	2.05%	3,643	2.87%	4,890	-63.11%	3,884	58.76%	4,052	5.7%
利息收入	(1,999)	3.43%	(4,351)	59.46%	(4,509)	-3.1%	(2,197)	-3.58%	(4,607)	22.62%	(6,561)	-5.54%	(3,609)	-3.52%	(3,409)	-9.39%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	1,433	-2.46%	1,970	-26.92%	1,396	0.96%	(899)	-1.47%	1,834	-9%	(317)	-0.27%	2,470	2.41%	760	2.09%	909	0.92%	604	0.39%	1,116	0.88%	53	-0.68%	(632)	-9.56%	551	0.77%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	40	-0.07%	(511)	6.98%	5	0%	(50)	-0.08%	(44)	0.22%	95	0.08%	101	0.1%	(816)	-2.25%
未實現外幣兌換損失（利益）	(16,272)	27.94%	(9,027)	123.35%	(1,856)	-1.28%	(17,970)	-29.31%	11,042	-54.21%	12,190	10.3%	(4,240)	-4.13%	10,225	28.15%
其他項目	(50)	0.09%	(2,377)	32.48%									0	0%	168	0.46%	164	0.17%	185	0.12%	187	0.15%	180	-2.32%	171	2.59%	172	0.24%
收益費損項目合計	41,591	-71.42%	32,334	-441.84%	51,524	35.46%	40,021	65.27%	56,726	-278.51%	56,531	47.77%	43,766	42.68%	32,880	90.53%	45,965	46.44%	52,923	34.43%	31,454	24.8%	26,631	-343.71%	14,975	226.55%	34,044	47.87%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(7,360)	12.64%	(12,594)	172.1%	(2,183)	-1.5%	(24,069)	-39.25%	(1,346)	6.61%	(957)	-0.81%	12,705	12.39%	19,534	53.79%	(17,762)	-17.95%	16,168	10.52%	(35,211)	-27.76%	(14,640)	188.95%	(3,283)	-49.67%	(3,766)	-5.29%
應收票據－關係人（增加）減少	0	0%	26	-0.36%
應收帳款（增加）減少	49,354	-84.75%	56,667	-774.35%	99,106	68.21%	111,213	181.37%	(54,185)	266.03%	247,200	208.91%	178,348	173.92%	110,886	305.32%	140,399	141.85%	187,706	122.12%	187,022	147.46%	137,762	-1778.03%	84,901	1284.43%	247,579	348.09%
應收帳款－關係人（增加）減少	732	-1.26%	1,029	-14.06%	(237)	-0.16%	1,949	3.18%	(1,191)	5.85%	334	0.28%	(1,173)	-1.14%	(1,320)	-3.63%	4,036	4.08%	0	0%	339	0.27%			0	0%	1,886	2.65%
其他應收款（增加）減少	(1,834)	3.15%	(2,519)	34.42%	1,639	1.13%	(394)	-0.64%	3,369	-16.54%	610	0.52%	549	0.54%	(604)	-1.66%	(139)	-0.14%	(1,700)	-1.11%	77	0.06%	(5,090)	65.69%	10,507	158.96%	(4,888)	-6.87%
存貨（增加）減少	(17,921)	30.77%	(42,431)	579.82%	(9,600)	-6.61%	(37,087)	-60.48%	(68,474)	336.18%	(3,176)	-2.68%	(45,755)	-44.62%	(43,845)	-120.73%	(908)	-0.92%	6,953	4.52%	(38,237)	-30.15%	(16,971)	219.04%	(42,922)	-649.35%	(25,647)	-36.06%
預付款項（增加）減少	(22,756)	39.08%	5,204	-71.11%	(25,829)	-17.78%	(23,833)	-38.87%	31,850	-156.37%	(13,737)	-11.61%	9,643	9.4%	(11,946)	-32.89%	10,780	10.89%	(6,553)	-4.26%	(10,250)	-8.08%
其他流動資產（增加）減少	(238)	0.41%	(1,712)	23.39%	(262)	-0.18%	926	1.51%	(7,867)	38.62%	1,103	0.93%	1,507	1.47%	(5,946)	-16.37%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(23)	0.04%	3,670	-50.15%	62,634	43.11%	28,705	46.81%	(97,844)	480.38%	231,377	195.54%	155,824	151.96%	66,759	183.82%	134,085	135.47%	200,605	130.51%	103,234	81.39%	74,303	-959%	48,973	740.89%	219,221	308.22%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	1,779	-3.05%	459	-6.27%	1,065	0.73%
應付帳款增加（減少）	(15,842)	27.2%	16,955	-231.69%	6,268	4.31%	5,247	8.56%	(3,134)	15.39%	(95,846)	-81%	(32,165)	-31.37%	(45,270)	-124.65%	(40,863)	-41.28%	(52,635)	-34.24%	34,983	27.58%	(112,344)	1449.97%	(10,902)	-164.93%	(90,324)	-126.99%
應付帳款－關係人增加（減少）	322	-0.55%	1,458	-19.92%	4	0%	(177)	-0.29%	1,294	-6.35%	12	0.01%	105	0.1%
其他流動負債增加（減少）	(36,623)	62.89%	(30,775)	420.54%	79,651	54.82%	5,044	8.23%	(10,072)	49.45%	(33,409)	-28.23%	(42,013)	-40.97%	(21,729)	-59.83%
淨確定福利負債增加(減少)	88	-0.15%	80	-1.09%	64	0.04%	18	0.03%	12	-0.06%	(361)	-0.31%	143	0.14%	152	0.42%	188	0.19%	354	0.23%	399	0.31%	3,529	-45.55%	351	5.31%	414	0.58%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(50,276)	86.33%	(11,823)	161.56%	87,052	59.92%	10,132	16.52%	(9,624)	47.25%	(129,604)	-109.53%	(73,930)	-72.09%	(65,992)	-181.71%	(69,653)	-70.37%	(87,678)	-57.04%	(10,202)	-8.04%	(120,911)	1560.54%	(57,721)	-873.24%	(163,781)	-230.27%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(50,299)	86.37%	(8,153)	111.41%	149,686	103.03%	38,837	63.34%	(107,468)	527.63%	101,773	86.01%	81,894	79.86%	767	2.11%	64,432	65.1%	112,927	73.47%	93,032	73.35%	(46,608)	601.55%	(8,748)	-132.34%	55,440	77.95%
調整項目合計	(8,708)	14.95%	24,181	-330.43%	201,210	138.49%	78,858	128.6%	(50,742)	249.13%	158,304	133.78%	125,660	122.54%	33,647	92.65%	110,397	111.54%	165,850	107.9%	124,486	98.15%	(19,977)	257.83%	6,227	94.21%	89,484	125.81%
營運產生之現金流入（流出）	(40,534)	69.6%	9,105	-124.42%	167,615	115.37%	72,853	118.81%	7,260	-35.64%	147,928	125.01%	126,303	123.17%	64,707	178.17%	130,761	132.11%	176,977	115.14%	141,536	111.59%	13,013	-167.95%	31,213	472.21%	83,049	116.76%
支付之利息	(13,617)	23.38%	(12,352)	168.79%	(11,279)	-7.76%	(7,985)	-13.02%	(4,328)	21.25%	(4,911)	-4.15%	(5,389)	-5.26%	(3,154)	-8.68%	(2,985)	-3.02%	(2,734)	-1.78%	(3,406)	-2.69%	(4,623)	59.67%	(3,656)	-55.31%	(3,924)	-5.52%
退還（支付）之所得稅	(4,085)	7.01%	(4,071)	55.63%	(11,049)	-7.6%	(3,550)	-5.79%	(23,300)	114.4%	(24,688)	-20.86%	(18,368)	-17.91%	(25,235)	-69.48%	(28,797)	-29.09%	(20,537)	-13.36%	(11,297)	-8.91%	(16,138)	208.29%	(20,947)	-316.9%	(8,000)	-11.25%
營業活動之淨現金流入（流出）	(58,236)	100%	(7,318)	100%	145,287	100%	61,318	100%	(20,368)	100%	118,329	100%	102,546	100%	36,318	100%	98,979	100%	153,706	100%	126,833	100%	(7,748)	100%	6,610	100%	71,125	100%
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(10,668)	126.02%	(48,807)	113.12%	(193,799)	101.84%	(118,445)	100.96%	(21,308)	115.23%	(19,805)	139.88%	(39,631)	101.16%	(26,708)	106.22%	(21,442)	132.49%	(23,564)	243.61%	(19,469)	322.92%	(19,422)	53.18%	(8,224)	28.52%	(3,239)	113.65%
處分不動產、廠房及設備	374	-4.42%	2,540	-5.89%	35	-0.02%	131	-0.11%	127	-0.69%	0	0%	118	-0.3%	929	-3.69%
存出保證金增加	0	0%	(1,482)	3.43%	(87)	0.05%	(690)	0.59%			0	0%	(2,628)	6.71%	539	-2.14%	3,343	-20.66%	7,065	-73.04%	(1,050)	17.42%	(27,293)	74.74%
存出保證金減少	194	-2.29%					0	0%	67	-0.36%	118	-0.83%	0	0%									3,530	-9.67%	(21,577)	74.82%	121	-4.25%
取得無形資產	0	0%	(344)	0.8%	0		0		0		0		0	0%	(3,022)	12.02%	0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
收取之利息	1,635	-19.31%	4,947	-11.47%	3,453	-1.81%	1,652	-1.41%	2,618	-14.16%	5,598	-39.54%	2,985	-7.62%	4,774	-18.99%	6,282	-38.82%	7,710	-79.71%	4,813	-79.83%	5,844	-16%	2,154	-7.47%	1,278	-44.84%
投資活動之淨現金流入（流出）	(8,465)	100%	(43,146)	100%	(190,295)	100%	(117,321)	100%	(18,491)	100%	(14,159)	100%	(39,177)	100%	(25,145)	100%	(16,184)	100%	(9,673)	100%	(6,029)	100%	(36,519)	100%	(28,840)	100%	(2,850)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	500,198	-645.13%	843,491	-7099.49%	1,140,000	10765.89%	32,810	420.64%	60,004	-99.88%	44,982	146.96%	6,365	-80.84%	13,000	99.82%	10,000	100.74%	(492)	-71.1%	115,301	-206.62%	0	0%	1,635	-2.08%	(188,658)	-169.44%
短期借款減少	(591,260)	762.58%	(878,435)	7393.61%	(1,060,000)	-10010.39%																	(38,045)	-125.27%
舉借長期借款	40,000	-51.59%	92,854	-781.53%					0	0%	46,190	150.91%	200,000	-2540.01%			0	0%	400,000	57803.47%	0	0%	67,924	223.65%	0	0%	300,000	269.44%
償還長期借款	(2,043)	2.63%	(663,540)	5584.88%	(554,499)	-5236.56%					0	0%	(400,000)	5080.01%			0	0%	(400,000)	-57803.47%	(171,105)	306.62%	0	0%	(80,000)	101.91%	0	0%
其他借款增加	0	0%	600,000	-5050.08%	550,000	5194.07%					0	0%	200,000	-2540.01%
存入保證金增加	150	-0.19%	3,738	-31.46%	47	0.44%	414	5.31%	0	0%	430	1.4%	255	-3.24%	23	0.18%	(73)	-0.74%	1,184	171.1%	0	0%	491	1.62%
租賃本金償還	(24,579)	31.7%	(23,005)	193.63%	(24,959)	-235.71%	(25,424)	-325.95%	(40,072)	66.7%	(20,994)	-68.59%	(14,494)	184.07%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
非控制權益變動	0	0%	13,016	-109.55%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(77,534)	100%	(11,881)	100%	10,589	100%	7,800	100%	(60,074)	100%	30,608	100%	(7,874)	100%	13,023	100%	9,927	100%	692	100%	(55,804)	100%	30,370	100%	(78,504)	100%	111,342	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	43,011		111,150		13,764		117,414		(24,669)		(32,717)		46,296		34,115		(134,363)		(41,926)		(31,487)		11,358		29,106		(19,030)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(101,224)		48,805		(20,655)		69,211		(123,602)		102,061		101,791		58,311		(41,641)		102,799		33,513		(2,539)		(71,628)		160,587
期初現金及約當現金餘額	879,109		1,075,676		1,264,821		829,781		1,208,485		1,235,986		1,190,272
期末現金及約當現金餘額	777,885		1,124,481		1,244,166		898,992		1,084,883		1,338,047		1,292,063
資產負債表帳列之現金及約當現金	777,885		1,124,481		1,244,166		898,992		1,084,883		1,338,047		1,292,063		1,116,774		1,234,586		1,402,802		1,188,520		910,988		818,356		885,478

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

聯穎(3550) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-5,824萬元、較上一季衰退-58.16%；而今年初至今累積為NT$-5,824萬元、較去年同期衰退-695.79%。

單季

聯穎(3550) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-5,824萬元，較上一季衰退-58.16%，為過去11年同期中的第12高。同時聯穎過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-43.41%、-20.04%與-9.42%。其中稅前淨利為NT$-3,183萬元，收益費損相關之調整項目為NT$4,159萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,770萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-5,824萬元，較去年同期衰退-695.79%，為過去11年同期中的第12高。同時聯穎過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-43.41%、-20.04%與-9.42%。其中稅前淨利為NT$-3,183萬元，收益費損相關之調整項目為NT$4,159萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,770萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(31,826)		(15,076)		(33,595)		(6,005)		58,002		(10,376)		643		31,060		20,364		11,127		17,050		32,990		24,986		(6,435)
收益費損項目合計	41,591		32,334		51,524		40,021		56,726		56,531		43,766		32,880		45,965		52,923		31,454		26,631		14,975		34,044
折舊費用	41,968		38,816		45,996		46,255		43,443		42,086		42,405		20,926		18,083		22,799		25,731		26,998		21,224		24,877
攤銷費用	114		131		77		37		109		332		1,365		1,704		1,285		1,059		1,106		1,146		912		800
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(50,299)		(8,153)		149,686		38,837		(107,468)		101,773		81,894		767		64,432		112,927		93,032		(46,608)		(8,748)		55,440
營業活動之淨現金流入（流出）	(58,236)		(7,318)		145,287		61,318		(20,368)		118,329		102,546		36,318		98,979		153,706		126,833		(7,748)		6,610		71,125

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(31,826)	-3.84%	(15,076)	-2.01%	(33,595)	-3.73%	(6,005)	-0.55%	58,002	5.17%	(10,376)	-1.58%	643	0.08%	31,060	3.21%	20,364	2.46%	11,127	1.46%	17,050	2.01%	32,990	3.45%	24,986	2.7%	(6,435)	-0.68%
收益費損項目合計	41,591	-71.42%	32,334	-441.84%	51,524	35.46%	40,021	65.27%	56,726	-278.51%	56,531	47.77%	43,766	42.68%	32,880	90.53%	45,965	46.44%	52,923	34.43%	31,454	24.8%	26,631	-343.71%	14,975	226.55%	34,044	47.87%
折舊費用	41,968	-72.07%	38,816	-530.42%	45,996	31.66%	46,255	75.43%	43,443	-213.29%	42,086	35.57%	42,405	41.35%	20,926	57.62%	18,083	18.27%	22,799	14.83%	25,731	20.29%	26,998	-348.45%	21,224	321.09%	24,877	34.98%
攤銷費用	114	-0.2%	131	-1.79%	77	0.05%	37	0.06%	109	-0.54%	332	0.28%	1,365	1.33%	1,704	4.69%	1,285	1.3%	1,059	0.69%	1,106	0.87%	1,146	-14.79%	912	13.8%	800	1.12%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(50,299)	86.37%	(8,153)	111.41%	149,686	103.03%	38,837	63.34%	(107,468)	527.63%	101,773	86.01%	81,894	79.86%	767	2.11%	64,432	65.1%	112,927	73.47%	93,032	73.35%	(46,608)	601.55%	(8,748)	-132.34%	55,440	77.95%
營業活動之淨現金流入（流出）	(58,236)	100%	(7,318)	100%	145,287	100%	61,318	100%	(20,368)	100%	118,329	100%	102,546	100%	36,318	100%	98,979	100%	153,706	100%	126,833	100%	(7,748)	100%	6,610	100%	71,125	100%

投資活動之淨現金流

聯穎(3550) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-846萬元、較上一季成長94.08%；而今年初至今累積為NT$-846萬元、較去年同期成長80.38%。

單季

聯穎(3550) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-846萬元，較上一季成長94.08%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-846萬元，較去年同期成長80.38%，為過去11年同期中的第2高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(8,465)		(43,146)		(190,295)		(117,321)		(18,491)		(14,159)		(39,177)		(25,145)		(16,184)		(9,673)		(6,029)		(36,519)		(28,840)		(2,850)
取得不動產、廠房及設備	(10,668)		(48,807)		(193,799)		(118,445)		(21,308)		(19,805)		(39,631)		(26,708)		(21,442)		(23,564)		(19,469)		(19,422)		(8,224)		(3,239)
處分不動產、廠房及設備	374		2,540		35		131		127		0		118		929
取得無形資產	0		(344)		0		0		0		0		0		(3,022)		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(8,465)	100%	(43,146)	100%	(190,295)	100%	(117,321)	100%	(18,491)	100%	(14,159)	100%	(39,177)	100%	(25,145)	100%	(16,184)	100%	(9,673)	100%	(6,029)	100%	(36,519)	100%	(28,840)	100%	(2,850)	100%
取得不動產、廠房及設備	(10,668)	126.02%	(48,807)	113.12%	(193,799)	101.84%	(118,445)	100.96%	(21,308)	115.23%	(19,805)	139.88%	(39,631)	101.16%	(26,708)	106.22%	(21,442)	132.49%	(23,564)	243.61%	(19,469)	322.92%	(19,422)	53.18%	(8,224)	28.52%	(3,239)	113.65%
處分不動產、廠房及設備	374	-4.42%	2,540	-5.89%	35	-0.02%	131	-0.11%	127	-0.69%	0	0%	118	-0.3%	929	-3.69%
取得無形資產	0	0%	(344)	0.8%	0		0		0		0		0	0%	(3,022)	12.02%	0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

聯穎(3550) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-7,753萬元、較上一季衰退-150.62%；而今年初至今累積為NT$-7,753萬元、較去年同期衰退-552.59%。

單季

聯穎(3550) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-7,753萬元，較上一季衰退-150.62%，為過去11年同期中的第12高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-7,753萬元，較去年同期衰退-552.59%，為過去11年同期中的第12高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(77,534)		(11,881)		10,589		7,800		(60,074)		30,608		(7,874)		13,023		9,927		692		(55,804)		30,370		(78,504)		111,342
短期借款增加	500,198		843,491		1,140,000		32,810		60,004		44,982		6,365		13,000		10,000		(492)		115,301		0		1,635		(188,658)
短期借款減少	(591,260)		(878,435)		(1,060,000)																		(38,045)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	40,000		92,854						0		46,190		200,000				0		400,000		0		67,924		0		300,000
償還長期借款	(2,043)		(663,540)		(554,499)						0		(400,000)				0		(400,000)		(171,105)		0		(80,000)		0
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(77,534)	100%	(11,881)	100%	10,589	100%	7,800	100%	(60,074)	100%	30,608	100%	(7,874)	100%	13,023	100%	9,927	100%	692	100%	(55,804)	100%	30,370	100%	(78,504)	100%	111,342	100%
短期借款增加	500,198	-645.13%	843,491	-7099.49%	1,140,000	10765.89%	32,810	420.64%	60,004	-99.88%	44,982	146.96%	6,365	-80.84%	13,000	99.82%	10,000	100.74%	(492)	-71.1%	115,301	-206.62%	0	0%	1,635	-2.08%	(188,658)	-169.44%
短期借款減少	(591,260)	762.58%	(878,435)	7393.61%	(1,060,000)	-10010.39%																	(38,045)	-125.27%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	40,000	-51.59%	92,854	-781.53%					0	0%	46,190	150.91%	200,000	-2540.01%			0	0%	400,000	57803.47%	0	0%	67,924	223.65%	0	0%	300,000	269.44%
償還長期借款	(2,043)	2.63%	(663,540)	5584.88%	(554,499)	-5236.56%					0	0%	(400,000)	5080.01%			0	0%	(400,000)	-57803.47%	(171,105)	306.62%	0	0%	(80,000)	101.91%	0	0%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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聯穎－現金流量表

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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