聯穎－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第四季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(63,773)		(212,340)		(10,263)		10,359		66,824		51,137		50,307		62,977		84,398		31,789		41,648		43,975		677
本期稅前淨利（淨損）	(63,773)		(212,340)		(10,263)		10,359		66,824		51,137		50,307		62,977		84,398		31,789		41,648		43,975		677
調整項目
收益費損項目
折舊費用	43,154		40,546		46,685		46,805		42,797		41,919		23,492		19,436		18,325		22,935		26,721		19,522		22,010
攤銷費用	121		100		(5)		52		350		(372)		1,288		1,351		1,040		977		1,190		824		936
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	2,073		1,076		3,930		10,832		7,783
利息費用	13,193		12,171		11,374		7,483		4,804		5,628		4,437		3,298		3,150		3,602		5,072		4,043		4,061
利息收入	(2,592)		(3,844)		(4,512)		(3,027)		(4,971)		(4,351)		(3,234)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	256		733		(353)		(471)		1,856		(450)		1,050		854		(393)		519		(2,337)		426		(193)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	3,275		25,875		(1,125)		(886)		222		434		30
未實現外幣兌換損失（利益）	(13,899)		40,086		42,876		(11,320)		(11,495)		11,667		3,232
其他項目	(2)										0		164		166		169		186		183		175		169
收益費損項目合計	45,579		134,531		98,299		51,732		41,346		49,456		30,459		26,725		9,888		50,471		22,707		36,068		30,146
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	47,834		27,909		20,666		8,013		(39,583)		37,693		(25,978)		(37,046)		3,778		(8,282)		(553)		(9,188)		(30,643)
應收票據－關係人（增加）減少	0
應收帳款（增加）減少	(119,803)		142,701		24,260		(19,641)		(299,820)		(176,548)		(6,481)		(132,031)		(139,303)		(79,556)		126,915		(102,149)		6,124
應收帳款－關係人（增加）減少	349		4,135		(816)		(749)		(1,315)		990		(1,783)		(39)		(4,337)		0				0		289
其他應收款（增加）減少	(12,181)		952		(322)		3,148		(1,554)		(1,001)		1,656		(788)		(1,606)		2,722		(6,637)		(2,726)		7,612
存貨（增加）減少	(16,130)		25,925		20,911		32,242		(60,728)		(38,063)		16,227		(44,111)		(51,110)		29,554		53,233		(12,530)		27,884
預付款項（增加）減少	44,270		(47,282)		50,289		12,218		(2,503)		3,750		(13,313)		10,877		(8,290)		(8,455)		3,624		(1,417)		(3,098)
其他流動資產（增加）減少	1,426		7,342		(1,912)		1,391		4,406		994		(709)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(54,235)		161,656		113,076		36,622		(401,097)		(172,185)		(30,381)		(209,912)		(200,221)		(60,410)		175,540		(128,406)		25
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(2,250)		(1,447)
應付帳款增加（減少）	(3,558)		(31,546)		(9,700)		(75,067)		98,661		91,251		8,739		5,258		30,883		2,208		(54,605)		38,626		(16,101)
應付帳款－關係人增加（減少）	(649)		1,114		(157)		130		(282)		(693)
其他流動負債增加（減少）	57,213		27,526		(44,191)		45,029		24,292		27,188		15,475
淨確定福利負債增加(減少)	80		(4,083)		(1,985)		(190)		(3,210)		(11,095)		151		188		430		397		4,162		(3,526)		427
與營業活動相關之負債之淨變動合計	50,836		(8,436)		(55,448)		(30,245)		121,923		108,240		26,264		34,286		55,744		39,803		9,192		68,047		(30,927)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(3,399)		153,220		57,628		6,377		(279,174)		(63,945)		(4,117)		(175,626)		(144,477)		(20,607)		184,732		(60,359)		(30,902)
調整項目合計	42,180		287,751		155,927		58,109		(237,828)		(14,489)		26,342		(148,901)		(134,589)		29,864		207,439		(24,291)		(756)
營運產生之現金流入（流出）	(21,593)		75,411		145,664		68,468		(171,004)		36,648		76,649		(85,924)		(50,191)		61,653		249,087		19,684		(79)
支付之利息	(12,723)		(12,185)		(12,261)		(7,161)		(4,667)		(5,475)		(5,308)		(3,175)		(3,064)		(3,514)		(5,441)		(3,777)		(4,168)
退還（支付）之所得稅	(2,504)		(9,833)		(12,260)		(14,552)		(16,405)		(8,838)		(19,817)		(21,107)		(20,739)		(16,446)		(12,775)		(14,548)		(14,438)
營業活動之淨現金流入（流出）	(36,820)		53,393		121,143		46,755		(192,076)		22,335		51,524		(110,206)		(73,994)		41,693		230,871		1,359		(18,685)
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(149,846)		(168,225)		(32,125)		(140,114)		(21,644)		(40,436)		(17,596)		(20,142)		(20,539)		(2,589)		(11,787)		(8,177)		(11,134)
處分不動產、廠房及設備	1,681		513		1,143		7,665		147		19		328
存出保證金增加	3,206		374		9,268		(3,364)		110		150										(8,779)		(9,421)		0
取得無形資產	0		(258)		(717)		0		0		(133)		(464)		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
收取之利息	1,992		4,855		4,667		3,114		5,938		5,282		3,351		5,877		7,365		6,438		7,695		4,544		1,641
投資活動之淨現金流入（流出）	(142,967)		(161,297)		(16,944)		(133,922)		(14,069)		(34,118)		(16,092)		(20,069)		(14,389)		3,929		(15,137)		(9,828)		(10,366)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	822,672		1,473,413		(53,894)		198,477		(878)		60,000		(46,643)		18,333		20,000		(97,313)		(56,002)		(36,235)		0
短期借款減少	(879,612)		(1,531,934)																				0		(18,200)
應付短期票券增加	0		0				(100,000)		0				0		0		0
應付短期票券減少	0		0						0		(40,000)
舉借長期借款	234,944		846,680		901,583		200,000		200,000		200,000		400,000		400,000		400,000		400,000		(53,298)		359,132		857
償還長期借款	(5,232)		(35,691)		(551,500)		(200,000)		(200,000)		(200,000)		(400,000)		(400,000)		(400,000)		(400,000)		0		(368,357)		0
其他借款增加	0		(600,000)						0		0
存入保證金增加	(701)		2,749		(40)		148		26				12		(6)		102		116		0
租賃本金償還	(18,914)		(18,146)		(51,362)		(22,449)		(43,022)		(19,466)
發放現金股利	0		0		0		(42,500)		0		0		0		0		0		0		0		(3,886)		0
非控制權益變動	0												0		0		0		(9,040)		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	153,157		137,071		(32,893)		(5,510)		(39,825)		237		(46,631)		18,327		20,102		(106,614)		(109,300)		(49,346)		(17,204)
匯率變動對現金及約當現金之影響	28,055		(106,531)		(56,607)		44,091		60,851		(53,313)		23,089		(13,411)		(27,002)		(17,397)		56,829		20,679		333
本期現金及約當現金增加（減少）數	1,425		(77,364)		14,699		(48,586)		(185,119)		(64,859)		11,890		(125,359)		(95,283)		(78,389)		163,263		(37,136)		(45,922)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		1,058,463		1,276,227		1,300,003		1,155,007		913,527		889,984		724,891
期末現金及約當現金餘額	1,425		(77,364)		14,699		(48,586)		(185,119)		(64,859)		1,190,272		1,058,463		1,276,227		1,300,003		1,155,007		913,527		889,984
資產負債表帳列之現金及約當現金	879,109	20.41%	1,075,676	25.39%	1,264,821	28.43%	829,781	18.88%	1,208,485	29.44%	1,235,986	31.67%	1,190,272	31.08%	1,058,463	27.97%	1,276,227	35%	1,300,003	34.57%	1,155,007	29.52%	913,527	23.47%	889,984	23.93%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(161,714)	-4.73%	(354,938)	-9.74%	(15,873)	-0.38%	141,900	2.93%	141,278	3.93%	106,304	3.01%	215,674	5.27%	199,377	5.26%	202,756	5.89%	141,523	3.93%	178,731	4.35%	148,853	3.57%	27,353	0.67%
本期稅前淨利（淨損）	(161,714)	104.4%	(354,938)	-493.67%	(15,873)	-2.37%	141,900	-250.54%	141,278	-2990.64%	106,304	32.71%	215,674	81.18%	199,377	-276.77%	202,756	81.19%	141,523	49.13%	178,731	53.11%	148,853	-24685.41%	27,353	19.26%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	163,495	-105.55%	174,261	242.37%	187,843	28.02%	180,069	-317.94%	166,678	-3528.32%	169,057	52.03%	89,963	33.86%	73,738	-102.36%	85,236	34.13%	96,626	33.54%	106,797	31.74%	82,030	-13603.65%	93,908	66.14%
攤銷費用	513	-0.33%	327	0.45%	132	0.02%	313	-0.55%	1,336	-28.28%	3,029	0.93%	6,240	2.35%	5,273	-7.32%	4,259	1.71%	4,076	1.41%	4,321	1.28%	3,654	-605.97%	3,359	2.37%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	114	-0.07%	6,721	9.35%	19,419	2.9%	14,982	-26.45%	26,713	-565.47%	(5,019)	-1.54%
利息費用	51,651	-33.35%	47,054	65.45%	35,968	5.37%	22,715	-40.11%	19,842	-420.03%	22,058	6.79%	14,889	5.6%	12,926	-17.94%	12,652	5.07%	14,678	5.1%	18,620	5.53%	15,964	-2647.43%	16,766	11.81%
利息收入	(12,462)	8.05%	(16,894)	-23.5%	(14,628)	-2.18%	(12,769)	22.55%	(24,125)	510.69%	(16,858)	-5.19%	(14,073)	-5.3%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	2,045	-1.32%	2,006	2.79%	(7,524)	-1.12%	3,491	-6.16%	2,973	-62.93%	(454)	-0.14%	(2,791)	-1.05%	(2,389)	3.32%	1,515	0.61%	2,711	0.94%	(2,344)	-0.7%	(1,144)	189.72%	(3,486)	-2.46%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	605	-0.39%	23,863	33.19%	(2,743)	-0.41%	(1,906)	3.37%	592	-12.53%	(1,557)	-0.48%	(562)	-0.21%
非金融資產減損損失	0	0%	18,102	25.18%	0	0%	2,207	-3.9%							0	0%	5,725	2.29%			0	0%	17,230	-2857.38%	0	0%
未實現外幣兌換損失（利益）	(20,289)	13.1%	18,117	25.2%	(1,752)	-0.26%	3,967	-7%	5,837	-123.56%	24,982	7.69%	13,300	5.01%
其他項目	(2,481)	1.6%	(314)	-0.44%	(571)	-0.09%	57	-0.1%			0	0%	665	0.25%	656	-0.91%	707	0.28%	742	0.26%	718	0.21%	697	-115.59%	682	0.48%
收益費損項目合計	183,191	-118.27%	273,243	380.04%	216,144	32.25%	213,126	-376.3%	199,846	-4230.44%	195,238	60.08%	107,631	40.51%	90,846	-126.11%	135,583	54.29%	72,796	25.27%	112,561	33.45%	117,489	-19484.08%	118,876	83.72%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	39,233	-25.33%	50	0.07%	35,396	5.28%	(34,981)	61.76%	(27,126)	574.22%	67,627	20.81%	(24,318)	-9.15%	(104,242)	144.7%	28,599	11.45%	35,060	12.17%	(6,515)	-1.94%	(3,229)	535.49%	(12,118)	-8.53%
應收票據－關係人（增加）減少	26	-0.02%	(26)	-0.04%
應收帳款（增加）減少	(180,651)	116.63%	252,361	351%	397,925	59.37%	(186,313)	328.96%	(173,436)	3671.38%	74,067	22.79%	145,955	54.93%	(187,573)	260.38%	11,925	4.78%	99,017	34.37%	209,624	62.29%	(164,527)	27284.74%	172,179	121.26%
應收帳款－關係人（增加）減少	606	-0.39%	(522)	-0.73%	1,929	0.29%	380	-0.67%	(2,385)	50.49%	2,135	0.66%	(2,673)	-1.01%	4,135	-5.74%	(4,337)	-1.74%	339	0.12%	(339)	-0.1%	0	0%	2,015	1.42%
其他應收款（增加）減少	(10,216)	6.6%	802	1.12%	(1,315)	-0.2%	7,182	-12.68%	(3,800)	80.44%	(4,631)	-1.43%	4,039	1.52%	(95)	0.13%	2,431	0.97%	5,501	1.91%	(3,025)	-0.9%	7,033	-1166.33%	(6,195)	-4.36%
存貨（增加）減少	(67,449)	43.55%	64,729	90.03%	95,672	14.27%	(57,460)	101.45%	(81,617)	1727.71%	34,721	10.68%	23,905	9%	(43,582)	60.5%	(39,249)	-15.72%	43,076	14.95%	34,794	10.34%	(28,564)	4736.98%	41,808	29.45%
預付款項（增加）減少	61,200	-39.51%	(38,434)	-53.46%	18,052	2.69%	4,123	-7.28%	(8,409)	178.01%	(45,207)	-13.91%	(25,700)	-9.67%	9,032	-12.54%	(545)	-0.22%	(7,657)	-2.66%	3,137	0.93%	9,257	-1535.16%	(861)	-0.61%
其他流動資產（增加）減少	782	-0.5%	4,750	6.61%	(311)	-0.05%	(14,865)	26.25%	2,332	-49.36%	541	0.17%	3,353	1.26%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(156,469)	101.02%	283,710	394.6%	547,348	81.66%	(281,934)	497.79%	(294,441)	6232.87%	129,253	39.78%	124,561	46.88%	(331,491)	460.16%	661	0.26%	178,570	61.99%	236,973	70.42%	(175,675)	29133.5%	198,473	139.78%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(4,323)	2.79%	(413)	-0.57%	585	0.09%
應付帳款增加（減少）	15,582	-10.06%	(43,609)	-60.65%	(24,340)	-3.63%	(86,430)	152.6%	41,894	-886.83%	45,124	13.89%	(59,948)	-22.56%	27,758	-38.53%	(2,160)	-0.86%	(13,953)	-4.84%	(176,338)	-52.4%	(9,452)	1567.5%	(10,656)	-7.5%
應付帳款－關係人增加（減少）	330	-0.21%	1,268	1.76%	(130)	-0.02%	(3)	0.01%	(548)	11.6%	266	0.08%	552	0.21%
其他流動負債增加（減少）	36,354	-23.47%	815	1.13%	21,056	3.14%	63,459	-112.05%	3,381	-71.57%	(47,027)	-14.47%	(12,062)	-4.54%
淨確定福利負債增加(減少)	322	-0.21%	(3,834)	-5.33%	(1,935)	-0.29%	(157)	0.28%	(3,489)	73.86%	(15,877)	-4.89%	606	0.23%	753	-1.05%	1,566	0.63%	1,593	0.55%	14,797	4.4%	(7,903)	1310.61%	1,711	1.21%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	48,265	-31.16%	(45,773)	-63.66%	(9,246)	-1.38%	(22,497)	39.72%	42,718	-904.28%	(22,439)	-6.91%	(71,292)	-26.83%	64,317	-89.28%	6,273	2.51%	(30,817)	-10.7%	(110,096)	-32.72%	(21,154)	3508.13%	(139,010)	-97.9%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(108,204)	69.86%	237,937	330.94%	538,102	80.28%	(304,431)	537.51%	(251,723)	5328.6%	106,814	32.87%	53,269	20.05%	(267,174)	370.88%	6,934	2.78%	147,753	51.29%	126,877	37.7%	(196,829)	32641.63%	59,463	41.88%
調整項目合計	74,987	-48.41%	511,180	710.98%	754,246	112.53%	(91,305)	161.21%	(51,877)	1098.16%	302,052	92.95%	160,900	60.56%	(176,328)	244.77%	142,517	57.07%	220,549	76.56%	239,438	71.15%	(79,340)	13157.55%	178,339	125.6%
營運產生之現金流入（流出）	(86,727)	55.99%	156,242	217.31%	738,373	110.16%	50,595	-89.33%	89,401	-1892.49%	408,356	125.67%	376,574	141.74%	23,049	-32%	345,273	138.26%	362,072	125.68%	418,169	124.26%	69,513	-11527.86%	205,692	144.87%
支付之利息	(50,979)	32.91%	(46,415)	-64.56%	(36,761)	-5.48%	(22,104)	39.03%	(19,505)	412.89%	(21,937)	-6.75%	(15,222)	-5.73%	(12,460)	17.3%	(13,250)	-5.31%	(14,077)	-4.89%	(20,614)	-6.13%	(14,090)	2336.65%	(16,943)	-11.93%
退還（支付）之所得稅	(17,186)	11.1%	(37,929)	-52.75%	(31,341)	-4.68%	(85,128)	150.3%	(74,620)	1579.59%	(61,468)	-18.92%	(95,664)	-36.01%	(82,627)	114.7%	(82,289)	-32.95%	(59,913)	-20.8%	(61,038)	-18.14%	(56,026)	9291.21%	(46,763)	-32.93%
營業活動之淨現金流入（流出）	(154,892)	100%	71,898	100%	670,271	100%	(56,637)	100%	(4,724)	100%	324,951	100%	265,688	100%	(72,038)	100%	249,734	100%	288,082	100%	336,517	100%	(603)	100%	141,986	100%
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(235,941)	109.21%	(401,763)	106.68%	(249,436)	107.02%	(252,377)	110%	(67,725)	165.26%	(132,315)	123.06%	(120,240)	108.79%	(91,993)	112.76%	(65,966)	193.06%	(54,759)	387.29%	(73,566)	132.84%	(27,790)	65.98%	(33,706)	154.47%
處分不動產、廠房及設備	10,914	-5.05%	6,977	-1.85%	4,117	-1.77%	16,134	-7.03%	456	-1.11%	4,469	-4.16%	1,858	-1.68%
存出保證金增加	(2,583)	1.2%	0	0%	(1,975)	0.85%	(4,656)	2.03%	0	0%	(1,041)	0.97%							0	0%	(1,912)	3.45%	(31,393)	74.53%	0	0%
存出保證金減少	0	0%	981	-0.26%			0	0%	948	-2.31%			(1,307)	1.18%	2,041	-2.5%	9,090	-26.6%	15,360	-108.64%			0	0%	898	-4.12%
取得無形資產	(460)	0.21%	(258)	0.07%	(717)	0.31%	(154)	0.07%	0	0%	(293)	0.27%	(3,478)	3.15%	0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	0	0%	1,737	-0.46%	411	-0.18%	(1,208)	0.53%	(14)	0.03%	3,828	-3.56%	(2,398)	2.17%	(9,686)	11.87%	(3,685)	10.78%	(2,028)	14.34%	(5,461)	9.86%	(3,875)	9.2%	(3,770)	17.28%
收取之利息	12,031	-5.57%	15,736	-4.18%	14,531	-6.23%	12,822	-5.59%	25,353	-61.86%	17,830	-16.58%	15,043	-13.61%	19,014	-23.31%	25,257	-73.92%	15,722	-111.2%	18,104	-32.69%	11,596	-27.53%	6,902	-31.63%
投資活動之淨現金流入（流出）	(216,039)	100%	(376,590)	100%	(233,069)	100%	(229,439)	100%	(40,982)	100%	(107,522)	100%	(110,522)	100%	(81,585)	100%	(34,169)	100%	(14,139)	100%	(55,381)	100%	(42,120)	100%	(21,820)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	3,537,159	11760.35%	5,150,867	3189.17%	0	0%	98,318	-122.87%	33,124	-275.32%	195,335	-425.69%	153,526	592.65%	40,000	-314.91%	10,385	-30.92%	122,124	-79.79%	(45,249)	42.9%	247,427	2878.06%	0	0%
短期借款減少	(3,698,999)	-12298.43%	(5,069,388)	-3138.73%	(77,680)	173.8%													0	0%			0	0%	(184,233)	-248.08%
應付短期票券增加	0	0%	80,000	49.53%			0	0%	40,000	-332.47%			0	0%	80,000	-629.82%	40,000	-119.09%
應付短期票券減少	0	0%	(120,000)	-74.3%	0	0%	(40,000)	49.99%	0	0%	(80,000)	174.34%
舉借長期借款	431,956	1436.17%	846,680	524.22%	1,114,463	-2493.48%	407,430	-509.17%	453,170	-3766.69%	400,000	-871.71%	800,000	3088.21%	800,000	-6298.22%	1,200,000	-3572.6%	1,647,798	-1076.57%	24,288	-23.03%	533,598	6206.79%	300,857	405.12%
償還長期借款	(778,394)	-2588%	(599,187)	-370.99%	(751,500)	1681.4%	(400,000)	499.88%	(400,000)	3324.74%	(600,000)	1307.56%	(800,000)	-3088.21%	(800,000)	6298.22%	(1,200,000)	3572.6%	(1,823,391)	1191.29%	0	0%	(718,357)	-8355.9%	0	0%
其他借款增加	600,000	1994.88%	0	0%	(200,000)	447.48%			0	0%	200,000	-435.85%
存入保證金增加	4,973	16.53%	2,833	1.75%	1,134	-2.54%	148	-0.18%	308	-2.56%			(121)	-0.47%	(27)	0.21%	1,026	-3.05%	0	0%	490	-0.46%	0	0%	139	0.19%
租賃本金償還	(79,634)	-264.77%	(86,519)	-53.57%	(105,612)	236.29%	(103,415)	129.24%	(100,182)	832.7%	(76,094)	165.83%
發放現金股利	0	0%	(43,775)	-27.1%	(25,500)	57.05%	(42,500)	53.11%	(42,500)	353.25%	(85,000)	185.24%	(127,500)	-492.18%	(127,500)	1003.78%	(85,000)	253.06%	(85,000)	55.53%	(85,000)	80.59%	(46,811)	-544.5%	(42,500)	-57.23%
非控制權益變動	13,016	43.28%			0	0%	0	0%	4,049	-33.65%			0	0%	(5,175)	40.74%	0	0%	(14,214)	9.29%	0	0%	(7,123)	-82.85%	0	0%
籌資活動之淨現金流入（流出）	30,077	100%	161,511	100%	(44,695)	100%	(80,019)	100%	(12,031)	100%	(45,887)	100%	25,905	100%	(12,702)	100%	(33,589)	100%	(153,060)	100%	(105,471)	100%	8,597	100%	74,263	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	144,287		(45,964)		42,533		(12,609)		30,236		(125,828)		(49,262)		(51,439)		(205,752)		24,113		65,815		57,669		(29,336)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(196,567)		(189,145)		435,040		(378,704)		(27,501)		45,714		131,809		(217,764)		(23,776)		144,996		241,480		23,543		165,093
期初現金及約當現金餘額	1,075,676		1,264,821		829,781		1,208,485		1,235,986		1,190,272
期末現金及約當現金餘額	879,109		1,075,676		1,264,821		829,781		1,208,485		1,235,986
資產負債表帳列之現金及約當現金	879,109		1,075,676		1,264,821		829,781		1,208,485		1,235,986		1,190,272		1,058,463		1,276,227		1,300,003		1,155,007		913,527		889,984

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

聯穎(3550) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$-3,682萬元、較上一季衰退-468.24%；而今年初至今累積為NT$-1.55億元、較去年同期衰退-315.43%。

單季

聯穎(3550) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-3,682萬元，較上一季衰退-468.24%，為過去11年同期中的第9高。同時聯穎過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為-40.74%、-29.55%與-8%。其中稅前淨利為NT$-6,377萬元，收益費損相關之調整項目為NT$4,558萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,523萬元

今年初累積至今

今年全年營業活動之現金流累積為NT$-1.55億元，較去年同期衰退-315.43%，為過去11年同期中的第12高。同時聯穎過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為-39.84%、-19.89%與-9.42%。其中稅前淨利為NT$-1.62億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.83億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-6,816萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(63,773)		(212,340)		(10,263)		10,359		66,824		51,137		50,307		62,977		84,398		31,789		41,648		43,975		677
收益費損項目合計	45,579		134,531		98,299		51,732		41,346		49,456		30,459		26,725		9,888		50,471		22,707		36,068		30,146
折舊費用	43,154		40,546		46,685		46,805		42,797		41,919		23,492		19,436		18,325		22,935		26,721		19,522		22,010
攤銷費用	121		100		(5)		52		350		(372)		1,288		1,351		1,040		977		1,190		824		936
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(3,399)		153,220		57,628		6,377		(279,174)		(63,945)		(4,117)		(175,626)		(144,477)		(20,607)		184,732		(60,359)		(30,902)
營業活動之淨現金流入（流出）	(36,820)		53,393		121,143		46,755		(192,076)		22,335		51,524		(110,206)		(73,994)		41,693		230,871		1,359		(18,685)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(161,714)	-4.73%	(354,938)	-9.74%	(15,873)	-0.38%	141,900	2.93%	141,278	3.93%	106,304	3.01%	215,674	5.27%	199,377	5.26%	202,756	5.89%	141,523	3.93%	178,731	4.35%	148,853	3.57%	27,353	0.67%
收益費損項目合計	183,191	-118.27%	273,243	380.04%	216,144	32.25%	213,126	-376.3%	199,846	-4230.44%	195,238	60.08%	107,631	40.51%	90,846	-126.11%	135,583	54.29%	72,796	25.27%	112,561	33.45%	117,489	-19484.08%	118,876	83.72%
折舊費用	163,495	-105.55%	174,261	242.37%	187,843	28.02%	180,069	-317.94%	166,678	-3528.32%	169,057	52.03%	89,963	33.86%	73,738	-102.36%	85,236	34.13%	96,626	33.54%	106,797	31.74%	82,030	-13603.65%	93,908	66.14%
攤銷費用	513	-0.33%	327	0.45%	132	0.02%	313	-0.55%	1,336	-28.28%	3,029	0.93%	6,240	2.35%	5,273	-7.32%	4,259	1.71%	4,076	1.41%	4,321	1.28%	3,654	-605.97%	3,359	2.37%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(108,204)	69.86%	237,937	330.94%	538,102	80.28%	(304,431)	537.51%	(251,723)	5328.6%	106,814	32.87%	53,269	20.05%	(267,174)	370.88%	6,934	2.78%	147,753	51.29%	126,877	37.7%	(196,829)	32641.63%	59,463	41.88%
營業活動之淨現金流入（流出）	(154,892)	100%	71,898	100%	670,271	100%	(56,637)	100%	(4,724)	100%	324,951	100%	265,688	100%	(72,038)	100%	249,734	100%	288,082	100%	336,517	100%	(603)	100%	141,986	100%

投資活動之淨現金流

聯穎(3550) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1.43億元、較上一季衰退-2168.96%；而今年初至今累積為NT$-2.16億元、較去年同期成長42.63%。

單季

聯穎(3550) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1.43億元，較上一季衰退-2168.96%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$-2.16億元，較去年同期成長42.63%，為過去11年同期中的第9高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(142,967)		(161,297)		(16,944)		(133,922)		(14,069)		(34,118)		(16,092)		(20,069)		(14,389)		3,929		(15,137)		(9,828)		(10,366)
取得不動產、廠房及設備	(149,846)		(168,225)		(32,125)		(140,114)		(21,644)		(40,436)		(17,596)		(20,142)		(20,539)		(2,589)		(11,787)		(8,177)		(11,134)
處分不動產、廠房及設備	1,681		513		1,143		7,665		147		19		328
取得無形資產	0		(258)		(717)		0		0		(133)		(464)		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(216,039)	100%	(376,590)	100%	(233,069)	100%	(229,439)	100%	(40,982)	100%	(107,522)	100%	(110,522)	100%	(81,585)	100%	(34,169)	100%	(14,139)	100%	(55,381)	100%	(42,120)	100%	(21,820)	100%
取得不動產、廠房及設備	(235,941)	109.21%	(401,763)	106.68%	(249,436)	107.02%	(252,377)	110%	(67,725)	165.26%	(132,315)	123.06%	(120,240)	108.79%	(91,993)	112.76%	(65,966)	193.06%	(54,759)	387.29%	(73,566)	132.84%	(27,790)	65.98%	(33,706)	154.47%
處分不動產、廠房及設備	10,914	-5.05%	6,977	-1.85%	4,117	-1.77%	16,134	-7.03%	456	-1.11%	4,469	-4.16%	1,858	-1.68%
取得無形資產	(460)	0.21%	(258)	0.07%	(717)	0.31%	(154)	0.07%	0	0%	(293)	0.27%	(3,478)	3.15%	0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

聯穎(3550) 2024年第4季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$1.53億元、較上一季成長531.93%；而今年初至今累積為NT$3,008萬元、較去年同期衰退-81.38%。

單季

聯穎(3550) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$1.53億元，較上一季成長531.93%，為過去11年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年全年籌資活動之淨現金流累積為NT$3,008萬元，較去年同期衰退-81.38%，為過去11年同期中的第2高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	153,157		137,071		(32,893)		(5,510)		(39,825)		237		(46,631)		18,327		20,102		(106,614)		(109,300)		(49,346)		(17,204)
短期借款增加	822,672		1,473,413		(53,894)		198,477		(878)		60,000		(46,643)		18,333		20,000		(97,313)		(56,002)		(36,235)		0
短期借款減少	(879,612)		(1,531,934)																				0		(18,200)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	234,944		846,680		901,583		200,000		200,000		200,000		400,000		400,000		400,000		400,000		(53,298)		359,132		857
償還長期借款	(5,232)		(35,691)		(551,500)		(200,000)		(200,000)		(200,000)		(400,000)		(400,000)		(400,000)		(400,000)		0		(368,357)		0
發放現金股利	0		0		0		(42,500)		0		0		0		0		0		0		0		(3,886)		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	30,077	100%	161,511	100%	(44,695)	100%	(80,019)	100%	(12,031)	100%	(45,887)	100%	25,905	100%	(12,702)	100%	(33,589)	100%	(153,060)	100%	(105,471)	100%	8,597	100%	74,263	100%
短期借款增加	3,537,159	11760.35%	5,150,867	3189.17%	0	0%	98,318	-122.87%	33,124	-275.32%	195,335	-425.69%	153,526	592.65%	40,000	-314.91%	10,385	-30.92%	122,124	-79.79%	(45,249)	42.9%	247,427	2878.06%	0	0%
短期借款減少	(3,698,999)	-12298.43%	(5,069,388)	-3138.73%	(77,680)	173.8%													0	0%			0	0%	(184,233)	-248.08%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	431,956	1436.17%	846,680	524.22%	1,114,463	-2493.48%	407,430	-509.17%	453,170	-3766.69%	400,000	-871.71%	800,000	3088.21%	800,000	-6298.22%	1,200,000	-3572.6%	1,647,798	-1076.57%	24,288	-23.03%	533,598	6206.79%	300,857	405.12%
償還長期借款	(778,394)	-2588%	(599,187)	-370.99%	(751,500)	1681.4%	(400,000)	499.88%	(400,000)	3324.74%	(600,000)	1307.56%	(800,000)	-3088.21%	(800,000)	6298.22%	(1,200,000)	3572.6%	(1,823,391)	1191.29%	0	0%	(718,357)	-8355.9%	0	0%
發放現金股利	0	0%	(43,775)	-27.1%	(25,500)	57.05%	(42,500)	53.11%	(42,500)	353.25%	(85,000)	185.24%	(127,500)	-492.18%	(127,500)	1003.78%	(85,000)	253.06%	(85,000)	55.53%	(85,000)	80.59%	(46,811)	-544.5%	(42,500)	-57.23%
庫藏股票買回成本

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務