曜越－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(48,145)	-3.77%	7,596	0.78%	49,789	4.4%	1,535	0.21%	87,591	7.96%	178,129	13.13%	29,144	2.91%	48,901	5.09%	27,017	3.32%	10,536	1.49%	2,434	0.41%	23,686	3.05%	8,377	1.04%	12,212	1.73%
本期稅前淨利（淨損）	(48,145)		7,596		49,789		1,535		87,591		178,129		29,144		48,901		27,017		10,536		2,434		23,686		8,377		12,212
調整項目
收益費損項目
折舊費用	48,050		45,938		37,637		34,786		29,810		25,733		27,417		11,060		12,559		12,180		11,478		11,641		10,781		13,546
攤銷費用	8,143		5,585		4,249		4,284		4,077		3,124		3,054		2,589		2,656		2,911		2,762		5,102		9,586		5,429
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	3,011		(5,963)		(2,121)		3,454		1,399		2,329		(3,099)		1,013		875		2,788		2,524		424		(3,019)		5,600
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	0		0		0		0		2,349		3,759		2,061		(4,783)		4,307		(2,399)		(444)
利息費用	13,334		11,346		7,299		4,324		3,163		3,107		2,855		1,333		1,213		939		516		319		562		732
利息收入	(5,393)		(5,306)		(11,645)		(1,008)		(496)		(1,938)		(2,238)		(2,600)
股份基礎給付酬勞成本	0		3,018		(3,306)		0		4,836		0		0		0
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	909		743
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	39		8		(24)		30		163		130		223		18
其他項目	(2,798)		(4,869)		17,032		(21,899)		6,501		12,156		(3,125)		8,229		6,640		1,311		(1,385)		(4,639)		(1,183)		(5,953)
收益費損項目合計	65,295		50,500		49,121		23,971		51,802		48,400		27,148		16,859		27,399		17,384		16,375		14,498		19,470		17,263
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	937		223		0		0		0		0		0		0		(1,436)		2,935		(1,781)		(236)
應收帳款（增加）減少	37,996		(126,488)		(29,063)		(70,795)		215,874		(230,798)		(79,084)		(57,209)		(56,360)		(267)		(46,084)		(8,010)		68,710		(3,185)
存貨（增加）減少	(179,401)		(139,803)		(301,244)		70,311		(66,827)		(5,563)		(97,610)		(211,890)		55,877		27,413		(132,350)		(152,799)		42,836		(103,513)
其他流動資產（增加）減少	(31,667)		10,089		(11,281)		23,398		(15,812)		744		(24,812)		(15,861)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(172,135)		(255,979)		(341,588)		22,914		133,235		(235,617)		(201,506)		(284,960)		643		35,209		(172,649)		(165,333)		114,394		(119,182)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	(304)		0		0		220		0		0		0		(680)		(955)		(660)
應付帳款增加（減少）	200,702		108,842		427,358		(74,119)		(57,562)		253,941		222,015		160,127		(12,968)		(56,034)		181,478		192,598		(51,133)		61,177
其他應付款增加（減少）	8,076		(12,519)		13,283		(39,829)		1,484		70,648		8,923		26,190		5,784		(167)		(6,802)		2,500		(3,171)		(12,113)
其他流動負債增加（減少）	12,582		(12,522)		(17,729)		(5,625)		(26,036)		37,495		1,244		(9,585)
淨確定福利負債增加(減少)	(162)		(147)		(145)		(138)		(142)		(128)		(115)		(126)		(118)		(117)		(121)				(40)		75
與營業活動相關之負債之淨變動合計	220,894		83,654		422,767		(119,491)		(82,256)		361,956		232,067		175,926		3,482		(72,741)		179,497		198,812		(57,162)		51,449
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	48,759		(172,325)		81,179		(96,577)		50,979		126,339		30,561		(109,034)		4,125		(37,532)		6,848		33,479		57,232		(67,733)
調整項目合計	114,054		(121,825)		130,300		(72,606)		102,781		174,739		57,709		(92,175)		31,524		(20,148)		23,223		47,977		76,702		(50,470)
營運產生之現金流入（流出）	65,909		(114,229)		180,089		(71,071)		190,372		352,868		86,853		(43,274)		58,541		(9,612)		25,657		71,663		85,079		(38,258)
收取之利息	6,367		7,626		12,505		692		571		2,210		1,790		2,282		788		386		1,703		1,236		932		1,398
支付之利息	(12,562)		(10,807)		(7,521)		(4,169)		(3,240)		(3,149)		(2,930)		(1,326)		(1,230)		(924)		(482)		(280)		(239)		(417)
退還（支付）之所得稅	(233)		(33,436)		(1,249)		(10,715)		(33,393)		(261)		(1,135)		(10,728)		(6,933)		(226)		(4,458)		(4,041)		(518)		(34)
營業活動之淨現金流入（流出）	59,481		(150,846)		183,824		(85,263)		154,310		351,668		84,578		(53,046)		51,166		(10,376)		22,420		68,578		85,254		(37,311)
投資活動之現金流量
取得採用權益法之投資	(4,386)		0
取得不動產、廠房及設備	(1,832)		(9,540)		(7,959)		(8,500)		(6,140)		(11,233)		(3,651)		(4,542)		(3,748)		(4,155)		(2,971)		(8,060)		(9,832)		(5,260)
處分不動產、廠房及設備	0		0		31		0		0		48
存出保證金增加	1,102		(475)		(216)		(301)		616		0		(726)		(108)		0		(800)				87		(54)		(1,085)
存出保證金減少	0		0		(49)		0		1,222		1,015		(3,101)		(270)		(210)		0
取得無形資產	(210)		(188)		(6,837)		(391)		(353)		(890)		(485)		(1,491)		(230)		(516)		(1,171)		(2,327)		(826)		(1,218)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(1,586)		(7,983)		(3,629)		(1,819)		(4,006)		(3,519)		(4,558)		(1,954)		(3,248)		(1,417)		(2,353)		(1,374)		(1,329)		(6,079)
投資活動之淨現金流入（流出）	(6,912)		(18,186)		(18,659)		(11,011)		(8,661)		(14,579)		(12,521)		(8,365)		(7,436)		(6,888)		(5,240)		(11,674)		(12,041)		(13,576)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	0		110,000		(120,000)		100,000		90,000		(73,000)		10,000		0		30,000
應付短期票券增加	(930)
應付短期票券減少	0		0		(44)		(73)
舉借長期借款	(6,250)
償還長期借款	6,250		582,500		(64,583)		(16,667)																		0		(710)
存入保證金增加	(6)																						74
租賃本金償還	(37,086)		(29,934)		(28,162)		(24,494)		(24,425)		(17,156)		(17,734)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0		0		0		0		0		(10,843)		0
非控制權益變動	2,524		(754)		(7)		113		(8,562)		(709)		113		624		121		106		(195)		(343)		(1,067)		93
籌資活動之淨現金流入（流出）	(185,518)		79,219		(133,576)		(32,787)		26,960		(26,808)		42,379		7,186		30,121		50,328		18,925		(269)		(992)		(661)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(122,598)		18,232		25,894		43,127		(29,996)		(24,171)		5,914		33,171		7,144		(1,857)		(8,002)		(12,529)		6,468		8,389
本期現金及約當現金增加（減少）數	(255,547)		(71,581)		57,483		(85,934)		142,613		286,110		120,350		(21,054)		80,995		31,207		28,103		44,106		78,689		(43,159)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		856,427		590,570		462,666		568,238		544,473		612,517		701,675
期末現金及約當現金餘額	(255,547)		(71,581)		57,483		(85,934)		142,613		286,110		120,350		808,838		649,719		481,460		544,343		653,299		753,663		647,883
資產負債表帳列之現金及約當現金	705,849	13.28%	721,199	13.75%	1,361,453	28.57%	812,944	19.91%	1,347,467	30.19%	1,028,527	26.44%	786,639	21.28%	808,838	26.16%	649,719	25.93%	481,460	20.96%	544,343	24.89%	653,299	27.96%	753,663	31.37%	647,883	27.33%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	4,386	0.17%	16,817	0.81%	90,233	4.07%	(15,126)	-1.05%	266,470	10.65%	197,268	8.48%	68,774	3.39%	107,496	5.41%	65,779	3.9%	42,041	2.84%	(16,828)	-1.37%	62,782	3.86%	62,662	3.61%	41,343	2.63%
本期稅前淨利（淨損）	4,386	1.57%	16,817	-5.53%	90,233	18.54%	(15,126)	9.64%	266,470	299.35%	197,268	50.37%	68,774	-592.47%	107,496	-137.17%	65,779	164.52%	42,041	286.56%	(16,828)	-21.92%	62,782	46.63%	62,662	46.13%	41,343	-304.55%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	97,909	34.95%	92,244	-30.36%	77,223	15.87%	70,530	-44.95%	62,053	69.71%	54,747	13.98%	57,957	-499.28%	21,803	-27.82%	25,308	63.3%	23,864	162.66%	23,465	30.56%	23,325	17.32%	22,239	16.37%	27,755	-204.46%
攤銷費用	16,026	5.72%	10,979	-3.61%	8,109	1.67%	8,549	-5.45%	7,750	8.71%	6,388	1.63%	6,170	-53.15%	5,135	-6.55%	5,424	13.57%	5,868	40%	5,269	6.86%	10,706	7.95%	19,193	14.13%	13,930	-102.62%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	6,205	2.21%	1,731	-0.57%	(9,565)	-1.97%	5,395	-3.44%	3,564	4%	8,407	2.15%	(1,665)	14.34%	(300)	0.38%	1,336	3.34%	4,734	32.27%	1,960	2.55%	149	0.11%	(5,173)	-3.81%	5,353	-39.43%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(4,366)	-4.9%	(255)	-0.07%	1,172	-10.1%	(4,713)	6.01%	8,082	20.21%	(1,291)	-8.8%	308	0.4%			0	0%	(815)	6%
利息費用	26,940	9.62%	20,510	-6.75%	15,043	3.09%	8,105	-5.17%	6,384	7.17%	6,708	1.71%	5,772	-49.72%	2,728	-3.48%	2,366	5.92%	1,781	12.14%	1,111	1.45%	557	0.41%	562	0.41%	732	-5.39%
利息收入	(10,426)	-3.72%	(11,252)	3.7%	(20,900)	-4.29%	(1,324)	0.84%	(1,152)	-1.29%	(4,231)	-1.08%	(4,477)	38.57%	(4,761)	6.08%
股份基礎給付酬勞成本	0	0%	8,049	-2.65%	0	0%	0	0%	4,836	5.43%	0	0%	0	0%	10,195	-13.01%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	2,173	0.78%	1,062	-0.35%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	84	0.03%	260	-0.09%	19	0%	118	-0.08%	540	0.61%	162	0.04%	263	-2.27%	120	-0.15%
其他項目	16,790	5.99%	1,275	-0.42%	14,905	3.06%	(5,952)	3.79%	17,857	20.06%	(1,134)	-0.29%	(6,564)	56.55%	10,143	-12.94%	10,124	25.32%	1,144	7.8%	(5,191)	-6.76%	(5,202)	-3.86%	1,683	1.24%	(1,755)	12.93%
收益費損項目合計	155,701	55.58%	124,858	-41.09%	84,834	17.43%	85,421	-54.44%	97,466	109.49%	70,792	18.08%	58,628	-505.07%	40,350	-51.49%	51,310	128.33%	35,559	242.38%	28,837	37.55%	29,978	22.26%	44,700	32.91%	47,079	-346.81%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	738	0.26%	(249)	0.08%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	2,007	-17.29%	1,770	-2.26%	(77)	-0.19%	2,322	15.83%	(579)	-0.75%	(541)	-0.4%	(22)	-0.02%	0	0%
應收帳款（增加）減少	(62,889)	-22.45%	(252,187)	82.99%	(71,379)	-14.67%	(16,337)	10.41%	140,073	157.36%	(223,662)	-57.11%	(150,247)	1294.34%	(126,722)	161.71%	3,573	8.94%	(24,333)	-165.86%	(70,013)	-91.18%	(62,085)	-46.11%	(7,459)	-5.49%	(60,517)	445.8%
存貨（增加）減少	(134,363)	-47.96%	(201,739)	66.39%	(193,958)	-39.85%	41,465	-26.43%	(92,817)	-104.27%	164,512	42.01%	41,484	-357.37%	(173,945)	221.97%	151,357	378.55%	50,129	341.69%	(42,879)	-55.84%	(90,196)	-66.98%	36,352	26.76%	13,981	-102.99%
其他流動資產（增加）減少	(57,102)	-20.38%	16,334	-5.38%	(4,582)	-0.94%	(20,127)	12.83%	(5,809)	-6.53%	(7,740)	-1.98%	(32,629)	281.09%	(26,089)	33.29%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(253,616)	-90.53%	(437,841)	144.09%	(269,919)	-55.46%	5,001	-3.19%	41,447	46.56%	(66,890)	-17.08%	(139,385)	1200.77%	(324,986)	414.71%	158,329	395.99%	34,887	237.8%	(109,619)	-142.76%	(158,771)	-117.91%	36,205	26.65%	(36,317)	267.53%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	0	0%	(220)	0.07%	0	0%	220	-0.14%	0	0%	0	0%	0	0%	906	-1.16%	1,175	2.94%	880	6%	0	0%	1,451	1.08%
應付帳款增加（減少）	329,950	117.78%	106,291	-34.98%	575,150	118.18%	(131,850)	84.03%	(149,107)	-167.51%	107,140	27.36%	30,248	-260.58%	113,166	-144.41%	(204,774)	-512.15%	(72,814)	-496.31%	194,276	253.01%	179,195	133.08%	12,557	9.24%	(52,875)	389.5%
其他應付款增加（減少）	32,513	11.61%	(16,342)	5.38%	20,968	4.31%	(66,746)	42.54%	(84,508)	-94.94%	41,654	10.64%	(24,198)	208.46%	(306)	0.39%	(25,090)	-62.75%	(7,982)	-54.41%	(19,620)	-25.55%	25,552	18.98%	(6,188)	-4.56%	(9,386)	69.14%
其他流動負債增加（減少）	26,847	9.58%	(47,507)	15.63%	(17,673)	-3.63%	117	-0.07%	(27,629)	-31.04%	44,078	11.25%	(3,069)	26.44%	(4,661)	5.95%
淨確定福利負債增加(減少)	(323)	-0.12%	(295)	0.1%	(291)	-0.06%	(275)	0.18%	(282)	-0.32%	(241)	-0.06%	(235)	2.02%	(247)	0.32%	(235)	-0.59%	(231)	-1.57%	(232)	-0.3%	(210)	-0.16%	(170)	-0.13%	145	-1.07%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	388,987	138.85%	41,927	-13.8%	578,154	118.79%	(198,534)	126.53%	(261,526)	-293.8%	192,631	49.19%	2,746	-23.66%	108,858	-138.91%	(225,369)	-563.66%	(95,858)	-653.38%	177,999	231.81%	202,807	150.62%	(8,306)	-6.11%	(67,165)	494.77%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	135,371	48.32%	(395,914)	130.29%	308,235	63.33%	(193,533)	123.34%	(220,079)	-247.24%	125,741	32.11%	(136,639)	1177.11%	(216,128)	275.8%	(67,040)	-167.67%	(60,971)	-415.59%	68,380	89.05%	44,036	32.7%	27,899	20.54%	(103,482)	762.3%
調整項目合計	291,072	103.9%	(271,056)	89.2%	393,069	80.76%	(108,112)	68.9%	(122,613)	-137.74%	196,533	50.18%	(78,011)	672.05%	(175,778)	224.31%	(15,730)	-39.34%	(25,412)	-173.21%	97,217	126.61%	74,014	54.97%	72,599	53.44%	(56,403)	415.49%
營運產生之現金流入（流出）	295,458	105.47%	(254,239)	83.67%	483,302	99.3%	(123,238)	78.54%	143,857	161.61%	393,801	100.55%	(9,237)	79.57%	(68,282)	87.13%	50,049	125.18%	16,629	113.35%	80,389	104.69%	136,796	101.59%	135,261	99.57%	(15,060)	110.94%
收取之利息	10,345	3.69%	11,799	-3.88%	20,924	4.3%	1,009	-0.64%	1,381	1.55%	4,817	1.23%	4,646	-40.02%	4,354	-5.56%	1,409	3.52%	830	5.66%	2,489	3.24%	2,508	1.86%	1,706	1.26%	2,281	-16.8%
支付之利息	(23,710)	-8.46%	(20,052)	6.6%	(15,363)	-3.16%	(7,903)	5.04%	(6,449)	-7.24%	(6,700)	-1.71%	(5,780)	49.79%	(2,691)	3.43%	(2,308)	-5.77%	(1,752)	-11.94%	(1,612)	-2.1%	(495)	-0.37%	(532)	-0.39%	(762)	5.61%
退還（支付）之所得稅	(1,949)	-0.7%	(41,369)	13.61%	(2,172)	-0.45%	(26,773)	17.06%	(49,773)	-55.91%	(276)	-0.07%	(1,237)	10.66%	(11,746)	14.99%	(9,167)	-22.93%	(1,036)	-7.06%	(4,479)	-5.83%	(4,157)	-3.09%	(590)	-0.43%	(34)	0.25%
營業活動之淨現金流入（流出）	280,144	100%	(303,861)	100%	486,691	100%	(156,905)	100%	89,016	100%	391,642	100%	(11,608)	100%	(78,365)	100%	39,983	100%	14,671	100%	76,787	100%	134,652	100%	135,845	100%	(13,575)	100%
投資活動之現金流量
取得採用權益法之投資	(4,386)	30.31%	(19,760)	33.83%
取得不動產、廠房及設備	(5,208)	35.99%	(23,237)	39.79%	(17,307)	46.35%	(13,672)	65.37%	(11,035)	60.4%	(17,920)	84.35%	(8,345)	54.44%	(12,117)	70.6%	(14,408)	72.55%	(19,692)	68.78%	(15,886)	76.99%	(19,756)	78.42%	(13,832)	77.45%	(19,847)	64.01%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	0	0%	31	-0.08%	0	0%	45	-0.25%	138	-0.65%
存出保證金增加	(22)	0.15%	(3,926)	6.72%	(216)	0.58%	(1,518)	7.26%	0	0%	0	0%	(726)	4.74%	(108)	0.63%	0	0%	(4,440)	15.51%	1,966	-9.53%	560	-2.22%	(665)	3.72%	(1,644)	5.3%
存出保證金減少	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	1,222	-6.69%	2,415	-11.37%	0	0%	0	0%	181	-0.91%	0	0%
取得無形資產	(333)	2.3%	(212)	0.36%	(7,038)	18.85%	(786)	3.76%	(1,128)	6.17%	(1,187)	5.59%	(910)	5.94%	(1,670)	9.73%	(473)	2.38%	(1,537)	5.37%	(2,459)	11.92%	(3,170)	12.58%	(940)	5.26%	(1,435)	4.63%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(4,523)	31.25%	(11,267)	19.29%	(12,813)	34.31%	(4,938)	23.61%	(7,373)	40.36%	(4,692)	22.08%	(5,348)	34.89%	(3,268)	19.04%	(5,159)	25.98%	(2,961)	10.34%	(4,254)	20.62%	(2,826)	11.22%	(2,422)	13.56%	(8,148)	26.28%
投資活動之淨現金流入（流出）	(14,472)	100%	(58,402)	100%	(37,343)	100%	(20,914)	100%	(18,269)	100%	(21,246)	100%	(15,329)	100%	(17,163)	100%	(19,859)	100%	(28,630)	100%	(20,633)	100%	(25,192)	100%	(17,859)	100%	(31,008)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	0	0%	230,000	78.07%	(120,000)	49.76%	135,000	181.99%	120,000	-4034.97%	42,000	2387.72%	60,000	90.74%	20,000	66.18%	80,000	96.11%	48,900	100.77%
短期借款減少	(150,000)	106.54%																			(60,705)	98.21%
應付短期票券增加	91,289	-64.84%
應付短期票券減少	0	0%	(472,014)	-160.21%	(74)	0.03%	(88)	-0.12%
舉借長期借款	(6,250)	4.44%							(66,866)	2248.35%	49,800	2831.15%	50,000	75.62%
償還長期借款	0	0%	582,500	197.71%	(72,917)	30.24%	(16,667)	-22.47%																	0	0%	(3,874)	88.33%
存入保證金增加	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	152	0.5%							0	0%	75	2.81%	0	0%
存入保證金減少	(20)	0.01%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(152)	-8.64%	0	0%	0	0%	0	0%	(110)	-0.23%					0	0%	(44)	1%
租賃本金償還	(77,352)	54.94%	(51,787)	-17.58%	(57,647)	23.91%	(44,920)	-60.56%	(50,752)	1706.52%	(39,931)	-2270.1%	(39,694)	-60.03%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(49,972)	-2840.93%	(4,350)	-6.58%
員工購買庫藏股	0	0%	6,147	2.09%	9,220	-3.82%	0	0%	3,380	-113.65%
非控制權益變動	1,546	-1.1%	(222)	-0.08%	273	-0.11%	853	1.15%	(8,736)	293.75%	14	0.8%	164	0.25%	390	1.29%	(838)	-1.01%	(263)	-0.54%	(1,104)	1.79%	392	100%	2,598	97.19%	(468)	10.67%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(140,787)	100%	294,624	100%	(241,145)	100%	74,178	100%	(2,974)	100%	1,759	100%	66,120	100%	30,221	100%	83,234	100%	48,527	100%	(61,809)	100%	392	100%	2,673	100%	(4,386)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(147,593)		72,355		16,048		89,391		(29,872)		(15,234)		10,018		17,718		(44,209)		(15,774)		(18,240)		(1,026)		20,487		(4,823)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(22,708)		4,716		224,251		(14,250)		37,901		356,921		49,201		(47,589)		59,149		18,794		(23,895)		108,826		141,146		(53,792)
期初現金及約當現金餘額	728,557		716,483		1,137,202		827,194		1,309,566		671,606		737,438
期末現金及約當現金餘額	705,849		721,199		1,361,453		812,944		1,347,467		1,028,527		786,639
資產負債表帳列之現金及約當現金	705,849		721,199		1,361,453		812,944		1,347,467		1,028,527		786,639		808,838		649,719		481,460		544,343		653,299		753,663		647,883

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

曜越(3540) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$2.21億元、較上一季成長1094.11%；而今年初至今累積為NT$2.21億元、較去年同期成長244.21%。

單季

曜越(3540) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$2.21億元，較上一季成長1094.11%，為過去11年同期中的第2高。同時曜越過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為71.91%、40.73%與15.04%。其中稅前淨利為NT$5,253萬元，收益費損相關之調整項目為NT$9,041萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-889萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$2.21億元，較去年同期成長244.21%，為過去11年同期中的第2高。同時曜越過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為71.91%、40.73%與15.04%。其中稅前淨利為NT$5,253萬元，收益費損相關之調整項目為NT$9,041萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-889萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	52,531		9,221		40,444		(16,661)		178,879		19,139		39,630		58,595		38,762		31,505		(19,262)		39,096		54,285		29,131
收益費損項目合計	90,406		74,358		35,713		61,450		45,664		22,392		31,480		23,491		23,911		18,175		12,462		15,480		25,230		29,816
折舊費用	49,859		46,306		39,586		35,744		32,243		29,014		30,540		10,743		12,749		11,684		11,987		11,684		11,458		14,209
攤銷費用	7,883		5,394		3,860		4,265		3,673		3,264		3,116		2,546		2,768		2,957		2,507		5,604		9,607		8,501
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	86,612		(223,589)		227,056		(96,956)		(271,058)		(598)		(167,200)		(107,094)		(71,165)		(23,439)		61,532		10,557		(29,333)		(35,749)
營業活動之淨現金流入（流出）	220,663		(153,015)		302,867		(71,642)		(65,294)		39,974		(96,186)		(25,319)		(11,183)		25,047		54,367		66,074		50,591		23,736

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	52,531	3.98%	9,221	0.85%	40,444	3.72%	(16,661)	-2.37%	178,879	12.76%	19,139	1.98%	39,630	3.86%	58,595	5.7%	38,762	4.44%	31,505	4.08%	(19,262)	-2.99%	39,096	4.62%	54,285	5.85%	29,131	3.35%
收益費損項目合計	90,406	40.97%	74,358	-48.6%	35,713	11.79%	61,450	-85.77%	45,664	-69.94%	22,392	56.02%	31,480	-32.73%	23,491	-92.78%	23,911	-213.82%	18,175	72.56%	12,462	22.92%	15,480	23.43%	25,230	49.87%	29,816	125.62%
折舊費用	49,859	22.6%	46,306	-30.26%	39,586	13.07%	35,744	-49.89%	32,243	-49.38%	29,014	72.58%	30,540	-31.75%	10,743	-42.43%	12,749	-114%	11,684	46.65%	11,987	22.05%	11,684	17.68%	11,458	22.65%	14,209	59.86%
攤銷費用	7,883	3.57%	5,394	-3.53%	3,860	1.27%	4,265	-5.95%	3,673	-5.63%	3,264	8.17%	3,116	-3.24%	2,546	-10.06%	2,768	-24.75%	2,957	11.81%	2,507	4.61%	5,604	8.48%	9,607	18.99%	8,501	35.81%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	86,612	39.25%	(223,589)	146.12%	227,056	74.97%	(96,956)	135.33%	(271,058)	415.13%	(598)	-1.5%	(167,200)	173.83%	(107,094)	422.98%	(71,165)	636.37%	(23,439)	-93.58%	61,532	113.18%	10,557	15.98%	(29,333)	-57.98%	(35,749)	-150.61%
營業活動之淨現金流入（流出）	220,663	100%	(153,015)	100%	302,867	100%	(71,642)	100%	(65,294)	100%	39,974	100%	(96,186)	100%	(25,319)	100%	(11,183)	100%	25,047	100%	54,367	100%	66,074	100%	50,591	100%	23,736	100%

投資活動之淨現金流

曜越(3540) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-756萬元、較上一季成長42.78%；而今年初至今累積為NT$-756萬元、較去年同期成長81.2%。

單季

曜越(3540) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-756萬元，較上一季成長42.78%，為過去11年同期中的第3高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-756萬元，較去年同期成長81.2%，為過去11年同期中的第3高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(7,560)		(40,216)		(18,684)		(9,903)		(9,608)		(6,667)		(2,808)		(8,798)		(12,423)		(21,742)		(15,393)		(13,518)		(5,818)		(17,432)
取得不動產、廠房及設備	(3,376)		(13,697)		(9,348)		(5,172)		(4,895)		(6,687)		(4,694)		(7,575)		(10,660)		(15,537)		(12,915)		(11,696)		(4,000)		(14,587)
處分不動產、廠房及設備	0		0		0		0		45		90
取得無形資產	(123)		(24)		(201)		(395)		(775)		(297)		(425)		(179)		(243)		(1,021)		(1,288)		(843)		(114)		(217)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(7,560)	100%	(40,216)	100%	(18,684)	100%	(9,903)	100%	(9,608)	100%	(6,667)	100%	(2,808)	100%	(8,798)	100%	(12,423)	100%	(21,742)	100%	(15,393)	100%	(13,518)	100%	(5,818)	100%	(17,432)	100%
取得不動產、廠房及設備	(3,376)	44.66%	(13,697)	34.06%	(9,348)	50.03%	(5,172)	52.23%	(4,895)	50.95%	(6,687)	100.3%	(4,694)	167.17%	(7,575)	86.1%	(10,660)	85.81%	(15,537)	71.46%	(12,915)	83.9%	(11,696)	86.52%	(4,000)	68.75%	(14,587)	83.68%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	45	-0.47%	90	-1.35%
取得無形資產	(123)	1.63%	(24)	0.06%	(201)	1.08%	(395)	3.99%	(775)	8.07%	(297)	4.45%	(425)	15.14%	(179)	2.03%	(243)	1.96%	(1,021)	4.7%	(1,288)	8.37%	(843)	6.24%	(114)	1.96%	(217)	1.24%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

曜越(3540) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$4,473萬元、較上一季衰退-45.88%；而今年初至今累積為NT$4,473萬元、較去年同期衰退-79.23%。

單季

曜越(3540) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$4,473萬元，較上一季衰退-45.88%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$4,473萬元，較去年同期衰退-79.23%，為過去11年同期中的第4高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	44,731		215,405		(107,569)		106,965		(29,934)		28,567		23,741		23,035		53,113		(1,801)		(80,734)		661		3,665		(3,725)
短期借款增加	0		120,000		0		35,000		30,000		115,000		50,000		20,000		50,000
短期借款減少			0		(70,000)		0		0		0		0		0		0		(1,280)		(79,825)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	0		588,750		0		91,666
償還長期借款	(6,250)		0		(8,334)		0		(33,433)		(25,100)														0		(3,164)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0		0		0		0		0		(39,129)		(4,350)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	44,731	100%	215,405	100%	(107,569)	100%	106,965	100%	(29,934)	100%	28,567	100%	23,741	100%	23,035	100%	53,113	100%	(1,801)	100%	(80,734)	100%	661	100%	3,665	100%	(3,725)	100%
短期借款增加	0	0%	120,000	55.71%	0	0%	35,000	32.72%	30,000	-100.22%	115,000	402.56%	50,000	210.61%	20,000	86.82%	50,000	94.14%
短期借款減少			0	0%	(70,000)	65.07%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(1,280)	71.07%	(79,825)	98.87%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	0	0%	588,750	273.32%	0	0%	91,666	85.7%
償還長期借款	(6,250)	-13.97%	0	0%	(8,334)	7.75%	0	0%	(33,433)	111.69%	(25,100)	-87.86%													0	0%	(3,164)	84.94%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(39,129)	-136.97%	(4,350)	-18.32%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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