曜越－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第四季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(40,210)		(3,577)		10,171		(10,840)		118,044		7,180		9,588		18,405		7,705		2,728		(21,433)		(46,779)		19,486
本期稅前淨利（淨損）	(40,210)		(3,577)		10,171		(10,840)		118,044		7,180		9,588		18,405		7,705		2,728		(21,433)		(46,779)		19,486
調整項目
收益費損項目
折舊費用	48,532		50,211		39,828		36,059		33,392		36,100		10,982		11,291		12,488		11,390		11,045		10,952		11,978
攤銷費用	7,267		5,068		3,877		4,307		3,325		3,380		2,983		2,662		2,683		2,759		2,901		5,424		9,538
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(482)		(2,856)		2,835		1,113		(554)		(3,414)		4,237		4,764		4,035		936		(948)		(2,676)		2,553
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	0		0		0		0		2,453		3,770		(116)		(1,295)		(4,038)		52
利息費用	13,275		8,209		6,875		3,608		3,518		4,132		1,656		1,271		1,112		897		925		204		301
利息收入	(4,988)		(7,051)		(6,149)		(451)		(955)		(2,305)		(2,698)
股份基礎給付酬勞成本	0		3,788		0		3,429		4,665		0		9,057
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	651
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	55		728		276		34		151		16		35
其他項目	7,022		(5,244)		16,427		(7,290)		1,027		(2,174)		(3,314)		(538)		(919)		6,441		390		(9,841)		117
收益費損項目合計	71,332		52,853		63,969		40,809		47,022		39,505		22,822		20,061		17,006		16,303		14,801		5,261		26,212
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(405)		0		0		0		0		0		(325)		(228)		(1,359)		(23)		(993)		(46)		0
應收帳款（增加）減少	(246,700)		(100,042)		(59,675)		10,618		279,679		45,763		(2,592)		22,623		(6,066)		25,997		151,906		78,195		6,229
存貨（增加）減少	83,263		186,916		197,502		(94,112)		(348,100)		(43,598)		(172,888)		(77,376)		(108,360)		(28,292)		91,052		(63,562)		(106,361)
其他流動資產（增加）減少	18,004		6,079		(20,777)		20,503		16,164		(6,907)		12,206
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(145,838)		92,953		117,050		(62,991)		(52,257)		(4,742)		(163,599)		(74,263)		(109,911)		(15,320)		244,411		13,965		(118,043)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(14,342)
應付票據增加（減少）	0		0		0
應付帳款增加（減少）	128,099		(312,424)		42,648		51,645		58,654		45,483		19,202		145,880		137,304		(27,998)		(224,501)		96,417		119,132
其他應付款增加（減少）	19,573		(37,803)		22,634		14,126		63,728		18,312		22,520		34,076		35,869		17,631		(11,675)		(17,787)		16,808
其他流動負債增加（減少）	(561)		(13,707)		6,257		(4,409)		(27,723)		(2,605)		(8,308)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	132,623		(364,080)		71,397		61,017		94,524		61,073		33,062		198,681		173,439		(7,824)		(244,443)		73,122		150,405
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(13,215)		(271,127)		188,447		(1,974)		42,267		56,331		(130,537)		124,418		63,528		(23,144)		(32)		87,087		32,362
調整項目合計	58,117		(218,274)		252,416		38,835		89,289		95,836		(107,715)		144,479		80,534		(6,841)		14,769		92,348		58,574
營運產生之現金流入（流出）	17,907		(221,851)		262,587		27,995		207,333		103,016		(98,127)		162,884		88,239		(4,113)		(6,664)		45,569		78,060
收取之利息	5,437		7,051		4,935		408		1,044		2,161		2,606		1,390		488		700		997		1,229		872
支付之利息	(13,329)		(8,209)		(6,625)		(3,464)		(3,450)		(4,158)		(1,797)		(1,232)		(1,077)		(865)		(433)		(252)		(5,148)
退還（支付）之所得稅	(32,212)		(4,117)		(1,821)		10		(19,329)		(17,240)		(2,151)		1,049		(5,700)		6,764		(84)		(156)		(1,352)
營業活動之淨現金流入（流出）	(22,197)		(227,126)		259,076		24,949		185,598		83,779		(99,469)		164,091		81,950		2,486		(6,184)		46,390		72,432
投資活動之現金流量
取得採用權益法之投資	0
取得不動產、廠房及設備	(12,645)		(10,494)		(21,611)		(5,513)		(7,744)		(18,215)		(10,360)		(8,218)		(15,122)		(7,223)		(21,536)		(20,948)		(17,100)
處分不動產、廠房及設備	0		86		0		0		40		0		0
存出保證金增加	2,971		2,687		3,011		0		679		370		2,197		1,299		(8,144)		2,768		(628)		(4,027)		224
存出保證金減少	(2,514)		(2,164)		(3,942)		319		1,921		0
取得無形資產	(2,072)		(324)		(152)		(550)		(2,199)		(137)		(1,276)		(260)		(747)		(1,137)		(1,002)		(823)		(1,837)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	1,047		(8,221)		(4,569)		(3,546)		(5,954)		(3,164)		(2,423)		(2,221)		(3,305)		(2,930)		(2,013)		(1,827)		(2,779)
投資活動之淨現金流入（流出）	(13,213)		(18,430)		(27,263)		(9,290)		(13,257)		(21,146)		(11,862)		(9,558)		(19,636)		(10,795)		(25,179)		(28,035)		7,068
籌資活動之現金流量
短期借款增加	(40,000)		0		69,000		210,000		13,000		(80,000)		100,000		0		20,000		(80)		51,165
短期借款減少	0		70,000		0		250,000
應付短期票券增加	0		0		(63)		(174,970)
應付短期票券減少	170,205		2
舉借長期借款	570,000		0		16,667		0		(16,366)		24,900
償還長期借款	(576,250)		(6,250)		(25,000)		(8,333)																0		(15,577)
存入保證金增加	226		0		0		0		0		0		0								0		3		(142)
存入保證金減少	(229)		0		0		0		0		0		0		0		0
租賃本金償還	(44,912)		(42,096)		(31,637)		(29,261)		(24,253)		(29,104)
發放現金股利	0		0		0		(225,873)		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0		0		0		0		0		0		(2,774)		0		0		(7,742)
員工購買庫藏股	0		4,097
非控制權益變動	3,604		(960)		(458)		(77)		680		(455)		87		(210)		598		(298)		722		169		(4,280)
籌資活動之淨現金流入（流出）	82,644		24,793		28,509		25,993		(40,861)		(169,659)		108,192		(210)		20,598		(8,120)		51,887		172		(19,999)
匯率變動對現金及約當現金之影響	25,864		(76,843)		(44,041)		(8,030)		(16,200)		(32,099)		6,005		(4,338)		16,966		(2,179)		21,635		8,594		(2,062)
本期現金及約當現金增加（減少）數	73,098		(297,606)		216,281		33,622		115,280		(139,125)		2,866		149,985		99,878		(18,608)		42,159		27,121		57,439
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		856,427		590,570		462,666		568,238		544,473		612,517		701,675
期末現金及約當現金餘額	73,098		(297,606)		216,281		33,622		115,280		(139,125)		737,438		856,427		590,570		462,666		568,238		544,473		612,517
資產負債表帳列之現金及約當現金	728,557	14%	716,483	15.47%	1,137,202	26.41%	827,194	19.92%	1,309,566	28.86%	671,606	19.15%	737,438	23.04%	856,427	30.32%	590,570	22.42%	462,666	19.96%	568,238	26.96%	544,473	26.29%	612,517	26.36%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(127,260)	-3.2%	128,011	2.92%	41,476	1.3%	268,009	6.32%	589,659	11.23%	88,712	2.2%	152,314	3.92%	130,552	3.75%	74,294	2.41%	5,339	0.2%	39,273	1.34%	(15,551)	-0.51%	67,137	2.15%
本期稅前淨利（淨損）	(127,260)	38.04%	128,011	-268.27%	41,476	35.14%	268,009	-57.15%	589,659	73.69%	88,712	266.41%	152,314	-70.3%	130,552	41.62%	74,294	56.66%	5,339	-17.29%	39,273	-125.14%	(15,551)	-34.46%	67,137	101.99%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	189,537	-56.66%	168,168	-352.43%	148,274	125.62%	130,181	-27.76%	118,519	14.81%	115,846	347.9%	43,656	-20.15%	48,621	15.5%	48,403	36.91%	46,511	-150.65%	44,954	-143.25%	43,991	97.49%	52,837	80.26%
攤銷費用	24,612	-7.36%	18,091	-37.91%	16,379	13.88%	16,422	-3.5%	12,715	1.59%	12,592	37.81%	11,061	-5.11%	10,910	3.48%	11,339	8.65%	11,315	-36.65%	17,962	-57.24%	30,149	66.82%	36,572	55.56%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	7,627	-2.28%	(2,994)	6.27%	14,141	11.98%	11,191	-2.39%	5,295	0.66%	(5,443)	-16.35%	4,540	-2.1%	4,909	1.56%	10,554	8.05%	3,538	-11.46%	163	-0.52%	(3,781)	-8.38%	11,317	17.19%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	0	0%	0	0%	0	0%	(3,840)	0.82%	2,401	0.3%	2,307	6.93%	(1,856)	0.86%	4,755	1.52%	(4,302)	-3.28%	531	-1.72%
利息費用	46,311	-13.84%	30,358	-63.62%	20,232	17.14%	13,006	-2.77%	13,602	1.7%	13,051	39.19%	5,884	-2.72%	4,906	1.56%	3,993	3.05%	2,692	-8.72%	1,849	-5.89%	1,122	2.49%	1,416	2.15%
利息收入	(21,297)	6.37%	(39,729)	83.26%	(9,791)	-8.3%	(2,037)	0.43%	(6,529)	-0.82%	(9,367)	-28.13%	(10,347)	4.78%
股份基礎給付酬勞成本	10,283	-3.07%	9,970	-20.89%	0	0%	8,265	-1.76%	8,873	1.11%	0	0%	31,936	-14.74%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	1,416	-0.42%																					0	0%	0	0%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	429	-0.13%	1,186	-2.49%	475	0.4%	558	-0.12%	294	0.04%	334	1%	155	-0.07%
其他項目	23,721	-7.09%	5,278	-11.06%	4,337	3.67%	12,471	-2.66%	7,501	0.94%	(7,028)	-21.11%	10,135	-4.68%	16,146	5.15%	6,881	5.25%	2,227	-7.21%	(3,043)	9.7%	(8,840)	-19.59%	268	0.41%
收益費損項目合計	282,639	-84.49%	190,328	-398.87%	194,047	164.4%	186,217	-39.71%	162,671	20.33%	122,292	367.25%	95,164	-43.92%	93,057	29.67%	77,570	59.16%	64,126	-207.7%	63,242	-201.52%	70,935	157.21%	105,234	159.86%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(738)	0.22%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	2,007	6.03%	(237)	0.11%	(411)	-0.13%	963	0.73%	(1,120)	3.63%	(1,156)	3.68%	(46)	-0.1%	0	0%
應收帳款（增加）減少	(318,572)	95.24%	(167,922)	351.91%	(109,438)	-92.72%	42,212	-9%	(90,845)	-11.35%	(100,899)	-303.01%	(161,561)	74.57%	(18,793)	-5.99%	(130,944)	-99.86%	(151,623)	491.1%	42,274	-134.71%	96,300	213.42%	(25,379)	-38.55%
存貨（增加）減少	(26,904)	8.04%	(362,951)	760.63%	278,926	236.31%	(188,357)	40.16%	(294,573)	-36.81%	75,509	226.76%	(344,742)	159.12%	50,766	16.18%	(66,394)	-50.63%	(131,832)	427%	(33,129)	105.57%	75,772	167.93%	(70,544)	-107.16%
其他流動資產（增加）減少	(41,009)	12.26%	(20,879)	43.76%	(63,625)	-53.9%	12,410	-2.65%	7,126	0.89%	(46,949)	-140.99%	(10,368)	4.79%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(387,223)	115.76%	(551,752)	1156.3%	105,863	89.69%	(133,735)	28.52%	(378,292)	-47.28%	(70,332)	-211.21%	(516,908)	238.59%	28,214	8.99%	(184,842)	-140.97%	(299,126)	968.86%	4,232	-13.49%	170,788	378.5%	(84,220)	-127.94%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(4,929)	1.47%
應付票據增加（減少）	(220)	0.07%	0	0%	220	0.19%
應付帳款增加（減少）	21,763	-6.51%	171,242	-358.87%	(129,858)	-110.02%	(585,463)	124.83%	326,708	40.83%	(52,648)	-158.11%	72,440	-33.44%	38,561	12.29%	143,304	109.29%	197,034	-638.19%	(144,686)	461.05%	(128,862)	-285.59%	(30,150)	-45.8%
其他應付款增加（減少）	(10,697)	3.2%	33	-0.07%	(50,733)	-42.98%	(101,800)	21.71%	170,264	21.28%	(34,830)	-104.6%	8,406	-3.88%	18,433	5.88%	30,306	23.11%	2,800	-9.07%	9,931	-31.65%	(36,362)	-80.59%	5,504	8.36%
其他流動負債增加（減少）	(30,246)	9.04%	15,017	-31.47%	1,446	1.23%	(24,010)	5.12%	29,518	3.69%	2,960	8.89%	(15,016)	6.93%
其他營業負債增加（減少）	(589)	0.18%	(583)	1.22%	(557)	-0.47%	(579)	0.12%	(504)	-0.06%	(473)	-1.42%	(498)	0.23%	(474)	-0.15%	(456)	-0.35%	(455)	1.47%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(24,918)	7.45%	185,709	-389.19%	(179,482)	-152.06%	(711,852)	151.78%	525,986	65.74%	(84,991)	-255.24%	65,332	-30.16%	72,007	22.95%	172,978	131.92%	202,765	-656.75%	(132,415)	421.95%	(173,238)	-383.93%	(18,552)	-28.18%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(412,141)	123.21%	(366,043)	767.11%	(73,619)	-62.37%	(845,587)	180.3%	147,694	18.46%	(155,323)	-466.45%	(451,576)	208.43%	100,221	31.95%	(11,864)	-9.05%	(96,361)	312.11%	(128,183)	408.46%	(2,450)	-5.43%	(102,772)	-156.12%
調整項目合計	(129,502)	38.71%	(175,715)	368.24%	120,428	102.03%	(659,370)	140.59%	310,365	38.79%	(33,031)	-99.2%	(356,412)	164.51%	193,278	61.61%	65,706	50.11%	(32,235)	104.41%	(64,941)	206.94%	68,485	151.78%	2,462	3.74%
營運產生之現金流入（流出）	(256,762)	76.76%	(47,704)	99.97%	161,904	137.17%	(391,361)	83.45%	900,024	112.48%	55,681	167.22%	(204,098)	94.21%	323,830	103.23%	140,000	106.77%	(26,896)	87.12%	(25,668)	81.79%	52,934	117.31%	69,599	105.73%
收取之利息	22,437	-6.71%	37,749	-79.11%	8,421	7.13%	2,218	-0.47%	7,342	0.92%	9,434	28.33%	10,184	-4.7%	3,995	1.27%	1,854	1.41%	3,727	-12.07%	4,129	-13.16%	4,325	9.59%	3,896	5.92%
支付之利息	(45,867)	13.71%	(30,499)	63.92%	(19,730)	-16.72%	(12,890)	2.75%	(13,500)	-1.69%	(13,106)	-39.36%	(5,937)	2.74%	(4,784)	-1.53%	(3,926)	-2.99%	(3,251)	10.53%	(1,221)	3.89%	(1,157)	-2.56%	(6,250)	-9.49%
退還（支付）之所得稅	(54,317)	16.24%	(7,263)	15.22%	(32,562)	-27.59%	(66,957)	14.28%	(93,713)	-11.71%	(18,710)	-56.19%	(16,802)	7.76%	(9,350)	-2.98%	(6,803)	-5.19%	(4,454)	14.43%	(8,622)	27.47%	(10,980)	-24.33%	(1,415)	-2.15%
營業活動之淨現金流入（流出）	(334,509)	100%	(47,717)	100%	118,033	100%	(468,990)	100%	800,153	100%	33,299	100%	(216,653)	100%	313,691	100%	131,125	100%	(30,874)	100%	(31,382)	100%	45,122	100%	65,830	100%
投資活動之現金流量
取得採用權益法之投資	(19,760)	23.98%
取得不動產、廠房及設備	(28,952)	35.14%	(51,732)	58.11%	(45,965)	73.49%	(32,812)	68.69%	(42,626)	72.2%	(44,125)	65.24%	(33,970)	76%	(26,427)	77.05%	(43,622)	70.09%	(45,030)	82.2%	(60,119)	75.69%	(44,779)	75.42%	(42,873)	136.22%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	426	-0.48%	0	0%	190	-0.4%	282	-0.48%	0	0%	0	0%
存出保證金增加	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(8,540)	12.63%	1,730	-3.87%	1,299	-3.79%	(8,144)	13.09%	2,768	-5.05%	(5,922)	7.46%	(6,486)	10.92%	(1,259)	4%
存出保證金減少	(2,514)	3.05%	(2,164)	2.43%	(3,942)	6.3%	1,224	-2.56%	1,921	-3.25%	0	0%
取得無形資產	(2,818)	3.42%	(7,723)	8.67%	(1,295)	2.07%	(2,104)	4.4%	(5,162)	8.74%	(1,572)	2.32%	(3,393)	7.59%	(1,175)	3.43%	(3,056)	4.91%	(4,105)	7.49%	(5,422)	6.83%	(2,325)	3.92%	(4,282)	13.6%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(28,355)	34.41%	(27,833)	31.26%	(11,347)	18.14%	(14,265)	29.86%	(13,450)	22.78%	(13,393)	19.8%	(9,062)	20.28%	(7,995)	23.31%	(7,517)	12.08%	(8,467)	15.46%	(8,418)	10.6%	(5,371)	9.05%	(11,727)	37.26%
投資活動之淨現金流入（流出）	(82,399)	100%	(89,026)	100%	(62,549)	100%	(47,767)	100%	(59,035)	100%	(67,630)	100%	(44,695)	100%	(34,298)	100%	(62,233)	100%	(54,781)	100%	(79,430)	100%	(59,371)	100%	(31,474)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	230,000	59.59%	0	0%	144,000	118.29%	210,000	287.75%	135,000	-237.25%	0	0%	180,000	148.8%	100,000	228.82%	104,340	127.62%	43,235	-108.95%	142,425	134.69%
短期借款減少	0	0%	(4,000)	1.43%	0	0%	0	0%	0	0%	(85,000)	5956.55%
應付短期票券增加	0	0%	0	0%	174,628	143.45%	349,935	479.49%
應付短期票券減少	(209,616)	-54.31%	(52,549)	18.79%
舉借長期借款	570,000	147.67%	0	0%	16,667	13.69%	0	0%	0	0%	270,700	-18969.87%
償還長期借款	0	0%	(85,417)	30.54%	0	0%	(153,633)	-210.51%	(17,067)	29.99%													0	0%	(21,411)	21.94%
存入保證金增加	226	0.06%	0	0%	0	0%	0	0%	2	0%	0	0%	152	0.13%							0	0%	18	-0.03%	(142)	0.15%
存入保證金減少	0	0%	(154)	0.06%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(152)	-0.19%
租賃本金償還	(151,591)	-39.27%	(129,295)	46.22%	(99,411)	-81.66%	(106,372)	-145.76%	(86,009)	151.16%	(83,017)	5817.59%
發放現金股利	(64,808)	-16.79%	(21,407)	7.65%	(114,174)	-93.79%	(225,873)	-309.5%	(49,742)	87.42%	(99,483)	6971.48%	(84,822)	-70.12%	(64,523)	-147.64%	(22,336)	-27.32%	(45,271)	114.08%	(37,674)	-35.63%	(73,152)	102.91%	(73,152)	74.95%
員工執行認股權	0	0%	0	0%	0	0%	7,877	10.79%	10,247	-18.01%	0	0%	27,901	23.07%	9,412	21.54%
庫藏股票買回成本	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(49,972)	87.82%	(4,350)	304.84%	(2,774)	-2.29%	0	0%	0	0%	(37,418)	94.29%
員工購買庫藏股	9,218	2.39%	13,317	-4.76%
非控制權益變動	2,554	0.66%	(208)	0.07%	21	0.02%	(8,954)	-12.27%	640	-1.12%	(277)	19.41%	508	0.42%	(1,187)	-2.72%	(91)	-0.11%	(230)	0.58%	989	0.94%	2,053	-2.89%	(2,893)	2.96%
籌資活動之淨現金流入（流出）	385,983	100%	(279,713)	100%	121,731	100%	72,980	100%	(56,901)	100%	(1,427)	100%	120,965	100%	43,702	100%	81,761	100%	(39,684)	100%	105,740	100%	(71,081)	100%	(97,598)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	42,999		(4,263)		132,793		(38,595)		(46,257)		(30,074)		21,394		(57,238)		(22,749)		19,767		28,837		17,286		(25,916)
本期現金及約當現金增加（減少）數	12,074		(420,719)		310,008		(482,372)		637,960		(65,832)		(118,989)		265,857		127,904		(105,572)		23,765		(68,044)		(89,158)
期初現金及約當現金餘額	716,483		1,137,202		827,194		1,309,566		671,606		737,438
期末現金及約當現金餘額	728,557		716,483		1,137,202		827,194		1,309,566		671,606
資產負債表帳列之現金及約當現金	728,557		716,483		1,137,202		827,194		1,309,566		671,606		737,438		856,427		590,570		462,666		568,238		544,473		612,517

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

曜越(3540) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$-2,220萬元、較上一季衰退-162.66%；而今年初至今累積為NT$-3.35億元、較去年同期衰退-601.03%。

單季

曜越(3540) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-2,220萬元，較上一季衰退-162.66%，為過去11年同期中的第10高。同時曜越過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為-42.44%、--與--。其中稅前淨利為NT$-4,021萬元，收益費損相關之調整項目為NT$7,133萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-4,010萬元

今年初累積至今

今年全年營業活動之現金流累積為NT$-3.35億元，較去年同期衰退-601.03%，為過去11年同期中的第11高。同時曜越過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為10.65%、--與--。其中稅前淨利為NT$-1.27億元，收益費損相關之調整項目為NT$2.83億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-7,775萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(40,210)		(3,577)		10,171		(10,840)		118,044		7,180		9,588		18,405		7,705		2,728		(21,433)		(46,779)		19,486
收益費損項目合計	71,332		52,853		63,969		40,809		47,022		39,505		22,822		20,061		17,006		16,303		14,801		5,261		26,212
折舊費用	48,532		50,211		39,828		36,059		33,392		36,100		10,982		11,291		12,488		11,390		11,045		10,952		11,978
攤銷費用	7,267		5,068		3,877		4,307		3,325		3,380		2,983		2,662		2,683		2,759		2,901		5,424		9,538
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(13,215)		(271,127)		188,447		(1,974)		42,267		56,331		(130,537)		124,418		63,528		(23,144)		(32)		87,087		32,362
營業活動之淨現金流入（流出）	(22,197)		(227,126)		259,076		24,949		185,598		83,779		(99,469)		164,091		81,950		2,486		(6,184)		46,390		72,432

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(127,260)	-3.2%	128,011	2.92%	41,476	1.3%	268,009	6.32%	589,659	11.23%	88,712	2.2%	152,314	3.92%	130,552	3.75%	74,294	2.41%	5,339	0.2%	39,273	1.34%	(15,551)	-0.51%	67,137	2.15%
收益費損項目合計	282,639	-84.49%	190,328	-398.87%	194,047	164.4%	186,217	-39.71%	162,671	20.33%	122,292	367.25%	95,164	-43.92%	93,057	29.67%	77,570	59.16%	64,126	-207.7%	63,242	-201.52%	70,935	157.21%	105,234	159.86%
折舊費用	189,537	-56.66%	168,168	-352.43%	148,274	125.62%	130,181	-27.76%	118,519	14.81%	115,846	347.9%	43,656	-20.15%	48,621	15.5%	48,403	36.91%	46,511	-150.65%	44,954	-143.25%	43,991	97.49%	52,837	80.26%
攤銷費用	24,612	-7.36%	18,091	-37.91%	16,379	13.88%	16,422	-3.5%	12,715	1.59%	12,592	37.81%	11,061	-5.11%	10,910	3.48%	11,339	8.65%	11,315	-36.65%	17,962	-57.24%	30,149	66.82%	36,572	55.56%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(412,141)	123.21%	(366,043)	767.11%	(73,619)	-62.37%	(845,587)	180.3%	147,694	18.46%	(155,323)	-466.45%	(451,576)	208.43%	100,221	31.95%	(11,864)	-9.05%	(96,361)	312.11%	(128,183)	408.46%	(2,450)	-5.43%	(102,772)	-156.12%
營業活動之淨現金流入（流出）	(334,509)	100%	(47,717)	100%	118,033	100%	(468,990)	100%	800,153	100%	33,299	100%	(216,653)	100%	313,691	100%	131,125	100%	(30,874)	100%	(31,382)	100%	45,122	100%	65,830	100%

投資活動之淨現金流

曜越(3540) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1,321萬元、較上一季衰退-22.52%；而今年初至今累積為NT$-8,240萬元、較去年同期成長7.44%。

單季

曜越(3540) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1,321萬元，較上一季衰退-22.52%，為過去11年同期中的第5高。

今年初累積至今

今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$-8,240萬元，較去年同期成長7.44%，為過去11年同期中的第11高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(13,213)		(18,430)		(27,263)		(9,290)		(13,257)		(21,146)		(11,862)		(9,558)		(19,636)		(10,795)		(25,179)		(28,035)		7,068
取得不動產、廠房及設備	(12,645)		(10,494)		(21,611)		(5,513)		(7,744)		(18,215)		(10,360)		(8,218)		(15,122)		(7,223)		(21,536)		(20,948)		(17,100)
處分不動產、廠房及設備	0		86		0		0		40		0		0
取得無形資產	(2,072)		(324)		(152)		(550)		(2,199)		(137)		(1,276)		(260)		(747)		(1,137)		(1,002)		(823)		(1,837)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(82,399)	100%	(89,026)	100%	(62,549)	100%	(47,767)	100%	(59,035)	100%	(67,630)	100%	(44,695)	100%	(34,298)	100%	(62,233)	100%	(54,781)	100%	(79,430)	100%	(59,371)	100%	(31,474)	100%
取得不動產、廠房及設備	(28,952)	35.14%	(51,732)	58.11%	(45,965)	73.49%	(32,812)	68.69%	(42,626)	72.2%	(44,125)	65.24%	(33,970)	76%	(26,427)	77.05%	(43,622)	70.09%	(45,030)	82.2%	(60,119)	75.69%	(44,779)	75.42%	(42,873)	136.22%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	426	-0.48%	0	0%	190	-0.4%	282	-0.48%	0	0%	0	0%
取得無形資產	(2,818)	3.42%	(7,723)	8.67%	(1,295)	2.07%	(2,104)	4.4%	(5,162)	8.74%	(1,572)	2.32%	(3,393)	7.59%	(1,175)	3.43%	(3,056)	4.91%	(4,105)	7.49%	(5,422)	6.83%	(2,325)	3.92%	(4,282)	13.6%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

曜越(3540) 2024年第4季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$8,264萬元、較上一季成長848.3%；而今年初至今累積為NT$3.86億元、較去年同期成長237.99%。

單季

曜越(3540) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$8,264萬元，較上一季成長848.3%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年全年籌資活動之淨現金流累積為NT$3.86億元，較去年同期成長237.99%，為過去11年同期中的第1高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	82,644		24,793		28,509		25,993		(40,861)		(169,659)		108,192		(210)		20,598		(8,120)		51,887		172		(19,999)
短期借款增加	(40,000)		0		69,000		210,000		13,000		(80,000)		100,000		0		20,000		(80)		51,165
短期借款減少	0		70,000		0		250,000
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	570,000		0		16,667		0		(16,366)		24,900
償還長期借款	(576,250)		(6,250)		(25,000)		(8,333)																0		(15,577)
發放現金股利	0		0		0		(225,873)		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0		0		0		0		0		0		(2,774)		0		0		(7,742)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	385,983	100%	(279,713)	100%	121,731	100%	72,980	100%	(56,901)	100%	(1,427)	100%	120,965	100%	43,702	100%	81,761	100%	(39,684)	100%	105,740	100%	(71,081)	100%	(97,598)	100%
短期借款增加	230,000	59.59%	0	0%	144,000	118.29%	210,000	287.75%	135,000	-237.25%	0	0%	180,000	148.8%	100,000	228.82%	104,340	127.62%	43,235	-108.95%	142,425	134.69%
短期借款減少	0	0%	(4,000)	1.43%	0	0%	0	0%	0	0%	(85,000)	5956.55%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	570,000	147.67%	0	0%	16,667	13.69%	0	0%	0	0%	270,700	-18969.87%
償還長期借款	0	0%	(85,417)	30.54%	0	0%	(153,633)	-210.51%	(17,067)	29.99%													0	0%	(21,411)	21.94%
發放現金股利	(64,808)	-16.79%	(21,407)	7.65%	(114,174)	-93.79%	(225,873)	-309.5%	(49,742)	87.42%	(99,483)	6971.48%	(84,822)	-70.12%	(64,523)	-147.64%	(22,336)	-27.32%	(45,271)	114.08%	(37,674)	-35.63%	(73,152)	102.91%	(73,152)	74.95%
庫藏股票買回成本	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(49,972)	87.82%	(4,350)	304.84%	(2,774)	-2.29%	0	0%	0	0%	(37,418)	94.29%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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