凡甲－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	314,928	34.05%	296,682	38.6%	229,105	38.44%	140,859	26.84%	224,744	31.08%	250,553	36.28%	83,675	18.98%	111,269	22.93%	75,900	16.96%	65,583	14.54%	(19,976)	-5.29%	13,845	3.2%	4,081	1.08%	68,780	14.13%
本期稅前淨利（淨損）	314,928		296,682		229,105		140,859		224,744		250,553		83,675		111,269		75,900		65,583		(19,976)		13,845		4,081		68,780
調整項目
收益費損項目
折舊費用	37,517		37,342		36,131		42,427		40,817		39,927		41,232		42,323		45,755		50,349		50,479		44,540		38,182		39,918
攤銷費用	597		1,236		977		915		870		726		239		242		580		591		2,124		3,004		3,080		3,842
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(7,176)		2,457		12,342		4,725		1,341		(288)		(71)		(581)		(67)		(94)		(725)		740		(3,542)		(276)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	952		(2,919)		(1,850)		11,946		(14,582)		(6,191)		2,611		4,819		2,681		213		1,678		(4,827)		(497)		1,004
利息費用	6,424		7,447		2,856		2,850		1,885		2,361		2,269		2,233		2,198		134		169		1,148		1,340		1,629
利息收入	(24,083)		(27,353)		(19,124)		(12,809)		(9,403)		(8,018)		(3,966)		(4,411)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(1,172)		(1,152)		(256)		(128)		(1,356)		(989)		(422)		(432)		(405)		682		707		217		(1,297)		0
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	838		321		35		266		131		259		99		621
處分其他資產損失（利益）	0		(1,036)
非金融資產減損損失	10,273		10,176		7,236		17,305		13,621		5,684		5,395		802		4,083		0						4,965		8,929
未實現外幣兌換損失（利益）	33,650		(4,849)		(24,616)		(1,689)		6,320		9,483		(3,484)		(25,813)
收益費損項目合計	57,820		21,670		13,731		65,808		39,644		42,954		43,902		20,593		42,844		45,979		9,507		22,819		34,769		45,769
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(34,828)		(21,369)		14,471		(9,034)		(8,181)		27,805		33,988		36,484		47,573		(41,806)		(3,311)		(2,389)		839		473
應收帳款（增加）減少	(87,573)		(103,638)		(120,787)		141,559		(208,499)		(253,485)		(3,089)		(32,580)		(53,419)		62,806		79,370		(38,693)		13,763		(70,451)
應收帳款－關係人（增加）減少	(28)		(27)		(18)		(82)		(204)		159		1,194		(503)		(802)		700		(265)		118		680		0
其他應收款（增加）減少	29		(258)		(232)		(277)		474		434		301		111		(16)		150		(4,559)		(4,021)		(2,210)		(2,978)
存貨（增加）減少	(25,881)		(15,793)		15,267		(17,814)		(36,526)		(16,310)		11,103		2		2,080		38,928		58,759		(1,531)		(33,825)		(30,477)
其他流動資產（增加）減少	(1,386)		(300)		5,653		1,280		1,786		(2,584)		4,665		(6,376)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(149,667)		(141,385)		(85,646)		102,269		25,531		(243,981)		48,162		(2,862)		(10,100)		41,462		127,334		(52,915)		(18,078)		(116,598)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	7,627		(13,570)		11,369		8,210		7,194		(1,015)		2,404		(3,073)
應付帳款增加（減少）	(10,813)		10,806		27,057		(72,524)		58,468		79,653		(27,772)		(17,584)		25,261		(42,945)		12,832		49,571		51,094		26,834
應付帳款－關係人增加（減少）	2,329		2,869		3,146		(3,668)		4,226		8,366		(1,139)		1,968		4,485		(645)		71		10,609		(144)		0
其他應付款增加（減少）	(90,711)		23,282		15,452		13,469		20,330		26,816		8,660		12,799		1,506		(5,584)		(19,994)		(6,198)		(5,813)		33,257
其他流動負債增加（減少）	20,491		21,040		(1,691)		(1,472)		1,928		1,377		1,118		836
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(71,077)		44,427		55,333		(54,831)		92,146		115,188		(16,787)		(5,194)		30,048		(49,332)		(7,261)		55,178		42,006		59,938
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(220,744)		(96,958)		(30,313)		47,438		117,677		(128,793)		31,375		(8,056)		19,948		(7,870)		120,073		2,263		23,928		(56,660)
調整項目合計	(162,924)		(75,288)		(16,582)		113,246		157,321		(85,839)		75,277		12,537		62,792		38,109		129,580		25,082		58,697		(10,891)
營運產生之現金流入（流出）	152,004		221,394		212,523		254,105		382,065		164,714		158,952		123,806		138,692		103,692		109,604		38,927		62,778		57,889
支付之利息	(1,356)		(167)		(4)		(3)								(9)		(62)		(9)		(10)		(138)		1		1,858
退還（支付）之所得稅	(103,729)		(19,362)		(35,421)		(42,055)		(32,854)		(8,563)		(14,690)		(14,130)		(3,019)		(11,301)		1,857		3,241		(3,654)		(9,831)
營業活動之淨現金流入（流出）	46,919		201,865		177,098		212,047		349,211		156,151		144,257		109,667		135,611		92,382		111,451		42,030		59,125		49,916
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(294,572)		(398,271)		(8,545)		(208,697)		(407,453)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	568,664		495,414		50,004		303,213		68,744
取得不動產、廠房及設備	(38,606)		(18,793)		(13,335)		(21,768)		(38,663)		(20,610)		(37,567)		(46,931)		(48,889)		(46,860)		(61,655)		(61,983)		(38,434)		(24,808)
處分不動產、廠房及設備	0		2		124		0		195		2		709		7
存出保證金增加	5		(1)				0		0		10		37
存出保證金減少	(1)		4		(194)		43
取得無形資產	29		(36)		957		40		(93)		(3,673)		(29)		(1,523)		0		(74)		(295)		(681)		(78)		(390)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(14,541)		(11,074)		(4,306)		(946)		(10,815)		(6,664)		(140,516)		(3,063)		5,510		4,184		13,654		(26,818)		(7,377)		164
收取之利息	21,971		42,363		11,236		5,091		5,273		7,112		3,430		3,767		513		200		979		3,015		1,815		3,736
投資活動之淨現金流入（流出）	242,731		109,608		35,940		76,763		(380,991)		(390,728)		(183,370)		(56,963)		(104,651)		(41,851)		(47,260)		(85,380)		(44,803)		(20,029)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	0		0		(10)		0		10,000						0		(60,000)		0		0		(50,000)		0		0
發行公司債	0		0		0		0								0		0
存入保證金增加	65		6
租賃本金償還	(1,275)		(746)		(186)		(183)		(179)
發放現金股利	(1,072,183)		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他籌資活動	0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(403,393)		(740)		19		(183)		9,813		0		242		(43,524)		(60,000)		0		(1,197)		(77,650)		1,881		0
匯率變動對現金及約當現金之影響	(274,108)		23,244		(6,562)		720		(4,881)		(6,576)		(6,138)		(2,374)		16,366		(24,907)		(6,455)		(20,745)		32,307		10,348
本期現金及約當現金增加（減少）數	(387,851)		333,977		206,495		289,347		(26,848)		(241,153)		(45,009)		6,806		(12,674)		25,624		56,539		(141,745)		48,510		40,235
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		669,079		945,931		455,445		475,539		603,146		770,179		924,213
期末現金及約當現金餘額	(387,851)		333,977		206,495		289,347		(26,848)		(241,153)		(45,009)		703,618		1,202,023		492,426		520,900		438,480		774,457		900,705
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,126,159	36.85%	1,514,784	25.44%	1,026,128	23.81%	1,029,755	22.7%	389,864	10.62%	378,322	11.01%	575,243	22.03%	703,618	27.37%	1,202,023	46.55%	492,426	26.01%	520,900	28.67%	438,480	24.24%	774,457	38.73%	900,705	40.98%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	653,375	35.34%	512,827	37.8%	328,662	32.03%	328,486	28.74%	374,571	29.83%	310,847	30.67%	140,731	16.81%	151,992	16.59%	109,686	13.17%	134,791	14.64%	(773)	-0.1%	(4,851)	-0.62%	36,070	4.73%	105,700	11.42%
本期稅前淨利（淨損）	653,375	208.78%	512,827	124.04%	328,662	100.35%	328,486	76.62%	374,571	376.15%	310,847	100.15%	140,731	52.73%	151,992	76.54%	109,686	38.57%	134,791	81.35%	(773)	-0.37%	(4,851)	-10.42%	36,070	32.51%	105,700	92.11%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	76,446	24.43%	73,101	17.68%	74,694	22.81%	84,476	19.7%	83,353	83.7%	83,575	26.93%	81,649	30.59%	84,162	42.38%	91,748	32.27%	100,873	60.88%	100,432	48.08%	87,092	187.07%	76,230	68.7%	79,738	69.49%
攤銷費用	1,617	0.52%	2,465	0.6%	1,998	0.61%	1,794	0.42%	1,741	1.75%	1,036	0.33%	499	0.19%	523	0.26%	1,167	0.41%	1,227	0.74%	4,677	2.24%	5,868	12.6%	6,020	5.43%	7,762	6.76%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	2,387	0.76%	(1,715)	-0.41%	5,940	1.81%	5,786	1.35%	(431)	-0.43%	(3,649)	-1.18%	1,658	0.62%	(581)	-0.29%	(1,396)	-0.49%	(1,361)	-0.82%	(692)	-0.33%	(1,163)	-2.5%	(1,097)	-0.99%	973	0.85%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	77	0.02%	(7,039)	-1.7%	(4,379)	-1.34%	20,407	4.76%	(20,851)	-20.94%	(4,246)	-1.37%	(2,150)	-0.81%	5,828	2.93%	538	0.19%	65	0.04%	(143)	-0.07%	(3,076)	-6.61%	253	0.23%	(2,515)	-2.19%
利息費用	11,361	3.63%	13,753	3.33%	5,643	1.72%	5,540	1.29%	3,991	4.01%	5,927	1.91%	4,499	1.69%	4,421	2.23%	3,156	1.11%	303	0.18%	579	0.28%	2,333	5.01%	2,879	2.59%	3,487	3.04%
利息收入	(51,791)	-16.55%	(51,388)	-12.43%	(36,399)	-11.11%	(25,418)	-5.93%	(16,556)	-16.63%	(15,607)	-5.03%	(9,163)	-3.43%	(7,543)	-3.8%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(2,162)	-0.69%	(1,361)	-0.33%	(235)	-0.07%	(507)	-0.12%	(1,739)	-1.75%	(772)	-0.25%	(392)	-0.15%	(649)	-0.33%	(483)	-0.17%	795	0.48%	1,176	0.56%	372	0.8%	(458)	-0.41%	0	0%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	1,325	0.42%	1,558	0.38%	211	0.06%	386	0.09%	(357)	-0.36%	447	0.14%	144	0.05%	631	0.32%
處分其他資產損失（利益）	0	0%	(1,042)	-0.25%
非金融資產減損損失	19,077	6.1%	16,777	4.06%	16,246	4.96%	29,376	6.85%	18,652	18.73%	13,130	4.23%	11,273	4.22%	11,997	6.04%	4,181	1.47%	3,320	2%					0	0%	17,746	15.46%
未實現外幣兌換損失（利益）	33,708	10.77%	(13,375)	-3.24%	(17,745)	-5.42%	(21,340)	-4.98%	4,066	4.08%	8,357	2.69%	(3,667)	-1.37%	(16,777)	-8.45%
收益費損項目合計	92,045	29.41%	31,734	7.68%	45,974	14.04%	100,500	23.44%	71,869	72.17%	88,198	28.42%	84,350	31.6%	82,350	41.47%	102,056	35.89%	110,421	66.64%	72,762	34.83%	70,106	150.58%	72,862	65.67%	98,011	85.41%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(35,447)	-11.33%	(27,405)	-6.63%	24,589	7.51%	(13,878)	-3.24%	(4,470)	-4.49%	20,804	6.7%	35,603	13.34%	40,744	20.52%	55,700	19.59%	(64,961)	-39.2%	(4,559)	-2.18%	(791)	-1.7%	1,460	1.32%	741	0.65%
應收帳款（增加）減少	(90,567)	-28.94%	(56,570)	-13.68%	(20,356)	-6.22%	197,771	46.13%	(209,659)	-210.54%	(75,757)	-24.41%	76,153	28.53%	47,096	23.72%	38,060	13.38%	76,541	46.19%	130,440	62.45%	(4,817)	-10.35%	33,818	30.48%	(31,754)	-27.67%
應收帳款－關係人（增加）減少	(23)	-0.01%	(92)	-0.02%	(18)	-0.01%	100	0.02%	(108)	-0.11%	103	0.03%	815	0.31%	(91)	-0.05%	223	0.08%	788	0.48%	(429)	-0.21%	498	1.07%	1,169	1.05%	0	0%
其他應收款（增加）減少	32	0.01%	371	0.09%	107	0.03%	240	0.06%	714	0.72%	(5)	0%	175	0.07%	264	0.13%	10,440	3.67%	127	0.08%	(2,063)	-0.99%	(4,713)	-10.12%	(2,587)	-2.33%	(2,282)	-1.99%
存貨（增加）減少	(53,739)	-17.17%	(40,546)	-9.81%	(6,361)	-1.94%	(47,416)	-11.06%	(76,539)	-76.86%	(20,764)	-6.69%	(4,379)	-1.64%	(30,647)	-15.43%	7,771	2.73%	41,769	25.21%	67,859	32.49%	(38,164)	-81.97%	(13,354)	-12.04%	(24,494)	-21.34%
其他流動資產（增加）減少	(1,365)	-0.44%	189	0.05%	1,988	0.61%	989	0.23%	3,888	3.9%	333	0.11%	9,297	3.48%	(8,398)	-4.23%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(181,109)	-57.87%	(124,053)	-30.01%	(51)	-0.02%	124,443	29.03%	(350,281)	-351.75%	(74,031)	-23.85%	117,664	44.08%	48,968	24.66%	114,239	40.17%	40,337	24.34%	194,938	93.32%	(52,341)	-112.42%	15,097	13.61%	(78,019)	-67.99%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(27,906)	-8.92%	(2,477)	-0.6%	3,428	1.05%	5,917	1.38%	4,693	4.71%	(2,904)	-0.94%	2,722	1.02%	(1,041)	-0.52%
應付帳款增加（減少）	(7,121)	-2.28%	(7,276)	-1.76%	(7,188)	-2.19%	(81,703)	-19.06%	34,913	35.06%	9,993	3.22%	(60,288)	-22.59%	(34,526)	-17.39%	(10,592)	-3.72%	(101,366)	-61.17%	(24,296)	-11.63%	45,402	97.52%	758	0.68%	19,832	17.28%
應付帳款－關係人增加（減少）	795	0.25%	5,217	1.26%	3,311	1.01%	(3,181)	-0.74%	4,600	4.62%	2,067	0.67%	(2,718)	-1.02%	5,348	2.69%	(6,388)	-2.25%	(4,264)	-2.57%	151	0.07%	1,630	3.5%	(2,633)	-2.37%	0	0%
其他應付款增加（減少）	(82,757)	-26.44%	33,547	8.11%	9,343	2.85%	13,214	3.08%	24,702	24.81%	7,308	2.35%	2,134	0.8%	6,350	3.2%	(11,437)	-4.02%	12,288	7.42%	(26,128)	-12.51%	(10,074)	-21.64%	(8,979)	-8.09%	(19,867)	-17.31%
其他流動負債增加（減少）	21,166	6.76%	22,645	5.48%	(852)	-0.26%	1,303	0.3%	4,458	4.48%	630	0.2%	455	0.17%	596	0.3%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(95,823)	-30.62%	51,656	12.49%	8,042	2.46%	(64,450)	-15.03%	73,317	73.63%	17,023	5.48%	(58,050)	-21.75%	(23,416)	-11.79%	(30,793)	-10.83%	(101,752)	-61.41%	(54,450)	-26.07%	38,196	82.04%	(7,554)	-6.81%	372	0.32%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(276,932)	-88.49%	(72,397)	-17.51%	7,991	2.44%	59,993	13.99%	(276,964)	-278.13%	(57,008)	-18.37%	59,614	22.33%	25,552	12.87%	83,446	29.35%	(61,415)	-37.06%	140,488	67.26%	(14,145)	-30.38%	7,543	6.8%	(77,647)	-67.66%
調整項目合計	(184,887)	-59.08%	(40,663)	-9.84%	53,965	16.48%	160,493	37.44%	(205,095)	-205.96%	31,190	10.05%	143,964	53.94%	107,902	54.34%	185,502	65.24%	49,006	29.58%	213,250	102.09%	55,961	120.2%	80,405	72.46%	20,364	17.75%
營運產生之現金流入（流出）	468,488	149.7%	472,164	114.2%	382,627	116.83%	488,979	114.06%	169,476	170.19%	342,037	110.2%	284,695	106.66%	259,894	130.88%	295,188	103.81%	183,797	110.92%	212,477	101.72%	51,110	109.78%	116,475	104.97%	126,064	109.85%
支付之利息	(1,464)	-0.47%	(653)	-0.16%	(6)	0%	(1,000)	-0.23%			0	0%	(5)	0%	(9)	0%	(912)	-0.32%	(9)	-0.01%	(66)	-0.03%	(318)	-0.68%	(13)	-0.01%	0	0%
退還（支付）之所得稅	(154,079)	-49.24%	(58,071)	-14.05%	(55,121)	-16.83%	(59,257)	-13.82%	(69,895)	-70.19%	(31,655)	-10.2%	(17,776)	-6.66%	(61,311)	-30.88%	(9,921)	-3.49%	(18,088)	-10.92%	(3,530)	-1.69%	(4,235)	-9.1%	(5,504)	-4.96%	(11,309)	-9.85%
營業活動之淨現金流入（流出）	312,945	100%	413,440	100%	327,500	100%	428,722	100%	99,581	100%	310,382	100%	266,914	100%	198,574	100%	284,355	100%	165,700	100%	208,881	100%	46,557	100%	110,958	100%	114,755	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(503,504)	-102.48%	(1,576,306)	176.97%	(235,190)	-256.23%	(666,369)	-466.12%	(817,321)	114.96%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	1,024,203	208.45%	685,385	-76.95%	351,245	382.67%	856,544	599.14%	208,358	-29.31%
採用權益法之被投資公司減資退回股款	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	911	-0.13%
取得不動產、廠房及設備	(66,134)	-13.46%	(43,489)	4.88%	(31,038)	-33.81%	(55,445)	-38.78%	(99,104)	13.94%	(68,978)	19.63%	(118,618)	106.66%	(120,702)	94.8%	(86,268)	57.31%	(88,176)	93.98%	(106,799)	102.21%	(107,990)	81.61%	(65,474)	94.79%	(52,397)	-1058.74%
處分不動產、廠房及設備	4	0%	1,105	-0.12%	140	0.15%	4	0%	908	-0.13%	2	0%	709	-0.64%	7	-0.01%
存出保證金增加	(21)	0%	(9)	0%	0	0%	0	0%	(121)	0.02%	0	0%	(11)	0.01%
存出保證金減少	0	0%	134	-0.02%	12	0.01%	103	0.07%	0	0%	248	-0.07%	0	0%
其他應收款－關係人增加	(218)	-0.04%							0	0%	(464)	0.13%
取得無形資產	(609)	-0.12%	(258)	0.03%	(503)	-0.55%	(217)	-0.15%	(1,295)	0.18%	(3,673)	1.05%	(59)	0.05%	(1,548)	1.22%	(12)	0.01%	(237)	0.25%	(302)	0.29%	(719)	0.54%	(728)	1.05%	(623)	-12.59%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(24,690)	-5.03%	(14,915)	1.67%	(10,810)	-11.78%	(5,857)	-4.1%	(13,845)	1.95%	(11,075)	3.15%	(162,897)	146.47%	(2,052)	1.61%	(3,527)	2.34%	(6,728)	7.17%	(271)	0.26%	(30,831)	23.3%	(7,377)	10.68%	0	0%
收取之利息	62,311	12.68%	57,641	-6.47%	17,761	19.35%	14,144	9.89%	9,440	-1.33%	15,704	-4.47%	9,976	-8.97%	6,195	-4.87%	735	-0.49%	601	-0.64%	3,016	-2.89%	6,067	-4.58%	4,478	-6.48%	6,423	129.78%
投資活動之淨現金流入（流出）	491,342	100%	(890,712)	100%	91,789	100%	142,962	100%	(710,965)	100%	(351,366)	100%	(111,212)	100%	(127,317)	100%	(150,534)	100%	(93,828)	100%	(104,488)	100%	(132,331)	100%	(69,073)	100%	4,949	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	670,000	-165.5%	0	0%	10	-2.95%	30,000	14.82%
短期借款減少	0	0%	(129,900)	-14.9%	(10)	2.95%	(630,000)	-311.15%	(10,000)	5.19%					0	0%	(340,000)	-219.54%	0		(40,648)	97.14%	(50,000)	64.39%	(10,000)	13.46%	0	0%
發行公司債	0	0%	1,010,000	115.84%	0	0%	808,000	399.06%							0	0%	494,866	319.54%
存入保證金增加	131	-0.03%	13	0%	33	-9.73%					0	0%	(124)	100%
租賃本金償還	(2,761)	0.68%	(2,141)	-0.25%	(372)	109.73%	(365)	-0.18%	(238)	0.12%
發放現金股利	(1,072,192)	264.86%	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他籌資活動	0	0%	(6,059)	-0.69%	0	0%	(5,158)	-2.55%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(404,822)	100%	871,913	100%	(339)	100%	202,477	100%	(192,540)	100%	(300)	100%	(124)	100%	(43,524)	100%	154,866	100%	0		(41,845)	100%	(77,650)	100%	(74,300)	100%	(132,000)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(242,884)		76,646		(7,776)		10,063		(6,964)		(9,476)		4,817		6,806		(32,595)		(34,891)		(17,187)		(1,242)		36,693		(11,212)
本期現金及約當現金增加（減少）數	156,581		471,287		411,174		784,224		(810,888)		(50,760)		160,395		34,539		256,092		36,981		45,361		(164,666)		4,278		(23,508)
期初現金及約當現金餘額	1,969,578		1,043,497		614,954		245,531		1,200,752		429,082		414,848
期末現金及約當現金餘額	2,126,159		1,514,784		1,026,128		1,029,755		389,864		378,322		575,243
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,126,159		1,514,784		1,026,128		1,029,755		389,864		378,322		575,243		703,618		1,202,023		492,426		520,900		438,480		774,457		900,705

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

凡甲(3526) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$2.66億元、較上一季衰退-31.66%；而今年初至今累積為NT$2.66億元、較去年同期成長25.74%。

單季

凡甲(3526) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$2.66億元，較上一季衰退-31.66%，為過去11年同期中的第1高。同時凡甲過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為7.08%、11.52%與10.57%。其中稅前淨利為NT$3.38億元，收益費損相關之調整項目為NT$3,422萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-5,046萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$2.66億元，較去年同期成長25.74%，為過去11年同期中的第1高。同時凡甲過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為7.08%、11.52%與10.57%。其中稅前淨利為NT$3.38億元，收益費損相關之調整項目為NT$3,422萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-5,046萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	338,447		216,145		99,557		187,627		149,827		60,294		57,056		40,723		33,786		69,208		19,203		(18,696)		31,989		36,920
收益費損項目合計	34,225		10,064		32,243		34,692		32,225		45,244		40,448		61,757		59,212		64,442		63,255		47,287		38,093		52,242
折舊費用	38,929		35,759		38,563		42,049		42,536		43,648		40,417		41,839		45,993		50,524		49,953		42,552		38,048		39,820
攤銷費用	1,020		1,229		1,021		879		871		310		260		281		587		636		2,553		2,864		2,940		3,920
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(56,188)		24,561		38,304		12,555		(394,641)		71,785		28,239		33,608		63,498		(53,545)		20,415		(16,408)		(16,385)		(20,987)
營業活動之淨現金流入（流出）	266,026		211,575		150,402		216,675		(249,630)		154,231		122,657		88,907		148,744		73,318		97,430		4,527		51,833		64,839

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	338,447	36.62%	216,145	36.75%	99,557	23.15%	187,627	30.34%	149,827	28.14%	60,294	18.68%	57,056	14.4%	40,723	9.45%	33,786	8.78%	69,208	14.73%	19,203	4.68%	(18,696)	-5.27%	31,989	8.28%	36,920	8.41%
收益費損項目合計	34,225	12.87%	10,064	4.76%	32,243	21.44%	34,692	16.01%	32,225	-12.91%	45,244	29.34%	40,448	32.98%	61,757	69.46%	59,212	39.81%	64,442	87.89%	63,255	64.92%	47,287	1044.55%	38,093	73.49%	52,242	80.57%
折舊費用	38,929	14.63%	35,759	16.9%	38,563	25.64%	42,049	19.41%	42,536	-17.04%	43,648	28.3%	40,417	32.95%	41,839	47.06%	45,993	30.92%	50,524	68.91%	49,953	51.27%	42,552	939.96%	38,048	73.4%	39,820	61.41%
攤銷費用	1,020	0.38%	1,229	0.58%	1,021	0.68%	879	0.41%	871	-0.35%	310	0.2%	260	0.21%	281	0.32%	587	0.39%	636	0.87%	2,553	2.62%	2,864	63.26%	2,940	5.67%	3,920	6.05%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(56,188)	-21.12%	24,561	11.61%	38,304	25.47%	12,555	5.79%	(394,641)	158.09%	71,785	46.54%	28,239	23.02%	33,608	37.8%	63,498	42.69%	(53,545)	-73.03%	20,415	20.95%	(16,408)	-362.45%	(16,385)	-31.61%	(20,987)	-32.37%
營業活動之淨現金流入（流出）	266,026	100%	211,575	100%	150,402	100%	216,675	100%	(249,630)	100%	154,231	100%	122,657	100%	88,907	100%	148,744	100%	73,318	100%	97,430	100%	4,527	100%	51,833	100%	64,839	100%

投資活動之淨現金流

凡甲(3526) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$2.49億元、較上一季成長164.42%；而今年初至今累積為NT$2.49億元、較去年同期成長124.85%。

單季

凡甲(3526) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$2.49億元，較上一季成長164.42%，為過去11年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$2.49億元，較去年同期成長124.85%，為過去11年同期中的第1高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	248,611		(1,000,320)		55,849		66,199		(329,974)		39,362		72,158		(70,354)		(45,883)		(51,977)		(57,228)		(46,951)		(24,270)		24,978
取得不動產、廠房及設備	(27,528)		(24,696)		(17,703)		(33,677)		(60,441)		(48,368)		(81,051)		(73,771)		(37,379)		(41,316)		(45,144)		(46,007)		(27,040)		(27,589)
處分不動產、廠房及設備	4		1,103		16		4		713		0		0		0
取得無形資產	(638)		(222)		(1,460)		(257)		(1,202)		0		(30)		(25)		(12)		(163)		(7)		(38)		(650)		(233)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產																									0		50,040
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(208,932)		(1,178,035)		(226,645)		(457,672)		(409,868)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	455,539		189,971		301,241		553,331		139,614
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	248,611	100%	(1,000,320)	100%	55,849	100%	66,199	100%	(329,974)	100%	39,362	100%	72,158	100%	(70,354)	100%	(45,883)	100%	(51,977)	100%	(57,228)	100%	(46,951)	100%	(24,270)	100%	24,978	100%
取得不動產、廠房及設備	(27,528)	-11.07%	(24,696)	2.47%	(17,703)	-31.7%	(33,677)	-50.87%	(60,441)	18.32%	(48,368)	-122.88%	(81,051)	-112.32%	(73,771)	104.86%	(37,379)	81.47%	(41,316)	79.49%	(45,144)	78.88%	(46,007)	97.99%	(27,040)	111.41%	(27,589)	-110.45%
處分不動產、廠房及設備	4	0%	1,103	-0.11%	16	0.03%	4	0.01%	713	-0.22%	0	0%	0	0%	0	0%
取得無形資產	(638)	-0.26%	(222)	0.02%	(1,460)	-2.61%	(257)	-0.39%	(1,202)	0.36%	0	0%	(30)	-0.04%	(25)	0.04%	(12)	0.03%	(163)	0.31%	(7)	0.01%	(38)	0.08%	(650)	2.68%	(233)	-0.93%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產																									0	0%	50,040	200.34%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(208,932)	-84.04%	(1,178,035)	117.77%	(226,645)	-405.82%	(457,672)	-691.36%	(409,868)	124.21%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	455,539	183.23%	189,971	-18.99%	301,241	539.38%	553,331	835.86%	139,614	-42.31%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

凡甲(3526) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-143萬元、較上一季衰退-1.28%；而今年初至今累積為NT$-143萬元、較去年同期衰退-100.16%。

單季

凡甲(3526) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-143萬元，較上一季衰退-1.28%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-143萬元，較去年同期衰退-100.16%，為過去11年同期中的第7高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,429)		872,653		(358)		202,660		(202,353)		(300)		(366)		0		214,866		0		(40,648)		0		(76,181)		(132,000)
短期借款增加					0		30,000
短期借款減少	0		(129,900)		0		(630,000)		(20,000)		0		0		0		(280,000)		0		(40,648)		0		(10,000)		0
發行公司債	0		1,010,000		0		808,000				0		0		0		494,866
償還公司債									0		(300)										0		0		(64,300)		(132,000)
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	(9)		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,429)	100%	872,653	100%	(358)	100%	202,660	100%	(202,353)	100%	(300)	100%	(366)	100%	0		214,866	100%	0		(40,648)	100%	0		(76,181)	100%	(132,000)	100%
短期借款增加					0	0%	30,000	14.8%
短期借款減少	0	0%	(129,900)	-14.89%	0	0%	(630,000)	-310.87%	(20,000)	9.88%	0	0%	0	0%	0		(280,000)	-130.31%	0		(40,648)	100%	0		(10,000)	13.13%	0	0%
發行公司債	0	0%	1,010,000	115.74%	0	0%	808,000	398.7%			0	0%	0	0%	0		494,866	230.31%
償還公司債									0	0%	(300)	100%									0	0%	0		(64,300)	84.4%	(132,000)	100%
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	(9)	0.63%	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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