華擎－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	691,293	5.75%	447,452	8.56%	213,287	5.22%	311,170	8.6%	1,017,997	18.93%	483,536	10.25%	121,843	4.26%	198,464	8.36%	88,563	3.72%	22,644	1.4%	58,224	3.88%	(18,533)	-0.93%	352,062	15.41%	260,190	11.51%
本期稅前淨利（淨損）	691,293		447,452		213,287		311,170		1,017,997		483,536		121,843		198,464		88,563		22,644		58,224		(18,533)		352,062		260,190
調整項目
收益費損項目
折舊費用	46,836		44,821		44,883		29,368		20,688		18,812		15,855		7,554		5,013		4,419		3,044		4,341		1,210		1,292
攤銷費用	4,772		4,128		2,427		1,799		2,042		1,107		1,337		2,230		2,559		1,585		143		278		2,234		1,166
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(1,086)		896		3,132		(2,295)		(2,057)		10,281		1,164		(900)
利息費用	1,740		727		1,642		1,289		210		389		698		210		91		0		1,166		0		0		0
利息收入	(36,587)		(40,609)		(24,929)		(3,537)		(3,805)		(6,636)		(7,594)		(7,124)
股份基礎給付酬勞成本	47,410		1,273		23,195		34,497		796		11,324		21,921		76,237
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0						0		0
不動產、廠房及設備轉列費用數	0								0		234
收益費損項目合計	63,085		11,208		50,351		61,121		17,874		35,511		33,381		78,207		(762)		(1,955)		(15,657)		(51,931)		(16,503)		(3,560)
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	313,429		(25,943)		99,961		328,724		188,357		(903,432)		(49,837)		59,043		(347,743)		29,105		(29,917)		214,395		(66,649)		185,089
應收帳款－關係人（增加）減少	(208,360)		72,005		(59,699)		(33,982)		883		28,353		(368,905)		(179,575)		(197,777)		(12,225)
存貨（增加）減少	(102,571)		(1,874,664)		344,472		1,138,562		(443,663)		(137,467)		307,906		(647,533)		(398,411)		300,388		513,848		(315,438)		104,295		(133,873)
其他流動資產（增加）減少	(80,518)		47,318		7,301		167,294		8,710		9,278		(185,831)		(43,725)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(78,020)		(1,781,284)		392,035		1,600,598		(245,706)		(1,003,268)		(296,667)		(811,790)		(934,781)		306,703		527,344		(180,791)		(1,246)		(8,341)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	1,966,694		103,403		317,871		(1,907,576)		283,235		729,633		(80,558)		(364,916)		735,272		(277,029)		(73,237)		(143,509)		(43,971)		250,352
應付帳款－關係人增加（減少）	0		0		(3,835)		(37,532)		32,378		(28,403)		328,296		127,439		100,823		(4,021)
其他應付款增加（減少）	246,585		295,820		262,718		153,025		275,894		292,454		107,491		(1,009)		125,621		12,109		16,505		(42,922)		43,490		72,198
其他流動負債增加（減少）	(626,175)		79,285		203,061		(145,655)		88,349		26,102		5,125		36,596
淨確定福利負債增加(減少)	228		200		194		(2,555)		224		227		233		216		319		460		25,427		456		(447)		(255)
遞延貸項增加（減少）	0		1,004				0		112		0		7,865
與營業活動相關之負債之淨變動合計	2,065,474		479,712		780,003		(1,940,293)		680,192		1,020,013		368,452		(201,811)		1,020,261		(275,522)		(66,820)		(219,814)		(4,556)		215,380
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	1,987,454		(1,301,572)		1,172,038		(339,695)		434,486		16,745		71,785		(1,013,601)		85,480		31,181		460,524		(400,605)		(5,802)		207,039
調整項目合計	2,050,539		(1,290,364)		1,222,389		(278,574)		452,360		52,256		105,166		(935,394)		84,718		29,226		444,867		(452,536)		(22,305)		203,479
營運產生之現金流入（流出）	2,741,832		(842,912)		1,435,676		32,596		1,470,357		535,792		227,009		(736,930)		173,281		51,870		503,091		(471,069)		329,757		463,669
退還（支付）之所得稅	(155,962)		(208,146)		(306,304)		(395,521)		(174,435)		(93,675)		(41,813)		(65,398)		(33,621)		(77,804)		(2,076)		(66,020)		(56,898)		(116,532)
營業活動之淨現金流入（流出）	2,585,870		(1,051,058)		1,129,372		(362,925)		1,295,922		442,117		192,710		(802,328)		139,660		(25,934)		501,015		(537,089)		272,859		347,137
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(1,128,294)		32,440		(9,227)		0		(187,367)		163,665		241,382		(368,384)
取得不動產、廠房及設備	(57,506)		(2,513)		(2,600)		(54,353)		(9,660)		(8,887)		(2,998)		(3,980)		(17,086)		(2,015)		(5,316)		(132,822)		(2,916)		0
處分不動產、廠房及設備	0						0		0
存出保證金增加	943		(120)
取得無形資產	(20,918)		(1,290)		(3,493)		(6,869)		(2,831)		(2,782)		(2,832)		(657)		(249)		(3,000)		0		0		(2,000)		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	0		(7,551)																						(148)		(489)
其他非流動資產減少	14,996				(12,137)		(452)		4,810		(3,858)		(3)		(26)		129		136
收取之利息	31,600		38,234		21,110		3,495		2,301		6,969		8,719		11,815		8,767		9,081		15,797		16,097		5,099		5,937
投資活動之淨現金流入（流出）	(1,158,146)		59,915		(5,994)		335,862		(197,316)		151,365		244,209		(484,266)		(8,753)		4,178		(927,124)		(47,839)		(1,069,432)		(13,788)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	0
短期借款減少	(1,000,000)		0		(400,000)						0														0		0
存入保證金增加	0
租賃本金償還	(15,717)		(17,027)		(14,532)		(12,406)		(10,549)		(10,448)		(7,618)
發放現金股利	0		1		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
支付之利息	(1,269)		0		(964)		(645)				0		(614)		(210)										0		0
非控制權益變動	0								6,132		(439)								0		0
其他籌資活動	0		10		(90)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,016,986)		(17,016)		(407,927)		284,169		(4,417)		(10,887)		(53,731)		41,566		89,375		0		398,834				58,750		0
匯率變動對現金及約當現金之影響	(478,897)		58,925		87,057		139,022		(84,701)		(72,540)		28,778		158,433		11,371		10,936		(50,177)		(71,177)		20,166		38,396
本期現金及約當現金增加（減少）數	(68,159)		(949,234)		802,508		396,128		1,009,488		510,055		411,966		(1,086,595)		231,653		(10,820)		(77,452)		(656,105)		(717,657)		371,745
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		3,095,724		3,767,875		3,573,662		610,033		2,126,236		3,506,210		3,939,124
期末現金及約當現金餘額	(68,159)		(949,234)		802,508		396,128		1,009,488		510,055		411,966		1,664,602		3,927,363		3,526,130		1,258,305		930,072		2,441,622		4,359,538
資產負債表帳列之現金及約當現金	3,910,820	17.66%	1,729,499	10.84%	3,357,475	23.49%	1,459,442	10.22%	2,865,077	20.58%	2,509,031	20.96%	1,599,125	15.57%	1,664,602	17.46%	3,927,363	42.73%	3,526,130	46.69%	1,258,305	16.3%	930,072	10.96%	2,441,622	26.51%	4,359,538	46.15%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	1,412,292	6.28%	873,976	8.59%	371,296	4.38%	1,096,080	12.66%	1,667,777	16.59%	708,550	8.52%	246,806	4.34%	429,454	8.57%	192,080	4.43%	109,548	3.17%	148,621	4.46%	269,962	5.79%	710,699	13.46%	582,228	11.7%
本期稅前淨利（淨損）	1,412,292	61.29%	873,976	-79.58%	371,296	36.58%	1,096,080	-64.86%	1,667,777	121.64%	708,550	112.91%	246,806	101.48%	429,454	-43.01%	192,080	65.01%	109,548	928.53%	148,621	15.54%	269,962	-48.81%	710,699	71.27%	582,228	195.11%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	91,111	3.95%	88,914	-8.1%	89,715	8.84%	52,950	-3.13%	40,784	2.97%	35,941	5.73%	31,299	12.87%	14,549	-1.46%	9,653	3.27%	8,764	74.28%	6,159	0.64%	8,712	-1.58%	2,313	0.23%	2,538	0.85%
攤銷費用	8,770	0.38%	8,304	-0.76%	4,782	0.47%	3,560	-0.21%	4,019	0.29%	2,335	0.37%	2,549	1.05%	4,638	-0.46%	5,055	1.71%	3,180	26.95%	333	0.03%	723	-0.13%	3,134	0.31%	1,270	0.43%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	3,411	0.15%	5,746	-0.52%	2,643	0.26%	(2,320)	0.14%	834	0.06%	12,999	2.07%	1,754	0.72%	279	-0.03%
利息費用	6,574	0.29%	1,517	-0.14%	3,801	0.37%	1,639	-0.1%	446	0.03%	545	0.09%	1,816	0.75%	501	-0.05%	91	0.03%	0	0%	1,166	0.12%	0		0	0%	46	0.02%
利息收入	(68,046)	-2.95%	(78,168)	7.12%	(50,174)	-4.94%	(5,639)	0.33%	(6,466)	-0.47%	(15,162)	-2.42%	(15,772)	-6.49%	(20,937)	2.1%
股份基礎給付酬勞成本	98,345	4.27%	2,547	-0.23%	38,980	3.84%	70,737	-4.19%	1,213	0.09%	20,545	3.27%	43,418	17.85%	118,935	-11.91%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(2,395)	-0.1%	(28)	0%			0	0%	(20)	0%
不動產、廠房及設備轉列費用數	13	0%	0	0%	1	0%	0	0%	0	0%	245	0.04%
收益費損項目合計	137,783	5.98%	28,832	-2.63%	89,748	8.84%	120,927	-7.16%	40,810	2.98%	57,448	9.15%	65,064	26.75%	117,965	-11.81%	(2,113)	-0.72%	(4,528)	-38.38%	(24,776)	-2.59%	(67,915)	12.28%	(29,868)	-3%	(9,049)	-3.03%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(32,089)	-1.39%	(56,509)	5.15%	63,020	6.21%	452,542	-26.78%	(186,822)	-13.63%	(848,128)	-135.16%	(301,791)	-124.09%	(47,807)	4.79%	(305,582)	-103.43%	170,398	1444.3%	87,907	9.19%	203,762	-36.84%	(102,369)	-10.27%	10,552	3.54%
應收帳款－關係人（增加）減少	(229,357)	-9.95%	(5,808)	0.53%	(36,773)	-3.62%	(21,968)	1.3%	(9,339)	-0.68%	5,891	0.94%	(242,135)	-99.56%	(106,663)	10.68%	(208,267)	-70.49%	14,606	123.8%
存貨（增加）減少	(685,358)	-29.74%	(2,313,388)	210.65%	833,373	82.11%	164,665	-9.74%	(774,083)	-56.46%	(215,451)	-34.33%	115,633	47.55%	(1,195,543)	119.72%	(390,871)	-132.3%	305,663	2590.8%	1,140,932	119.3%	(100,004)	18.08%	543,302	54.48%	(64,897)	-21.75%
其他流動資產（增加）減少	(174,908)	-7.59%	(81,352)	7.41%	165,074	16.26%	(11,964)	0.71%	(7,463)	-0.54%	(90,590)	-14.44%	(188,510)	-77.51%	(64,921)	6.5%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(1,121,712)	-48.68%	(2,457,057)	223.73%	1,024,694	100.96%	583,275	-34.51%	(977,707)	-71.31%	(1,148,278)	-182.99%	(616,089)	-253.33%	(1,414,934)	141.69%	(913,256)	-309.11%	524,174	4442.91%	1,258,377	131.58%	41,637	-7.53%	452,151	45.34%	(36,413)	-12.2%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	478,142	20.75%
應付帳款增加（減少）	1,565,243	67.93%	263,479	-23.99%	(156,422)	-15.41%	(2,870,169)	169.84%	541,635	39.5%	1,014,970	161.75%	439,881	180.87%	(178,417)	17.87%	895,533	303.11%	(406,807)	-3448.1%	(386,593)	-40.42%	(630,721)	114.03%	(58,363)	-5.85%	(37,108)	-12.44%
應付帳款－關係人增加（減少）	0	0%	(348)	0.03%	(68,304)	-6.73%	(8,840)	0.52%	38,669	2.82%	(33,805)	-5.39%	150,480	61.88%	92,131	-9.23%	50,449	17.08%	16,575	140.49%
其他應付款增加（減少）	33,707	1.46%	171,347	-15.6%	(32,500)	-3.2%	(30,213)	1.79%	103,358	7.54%	97,756	15.58%	15,369	6.32%	(37,374)	3.74%	61,893	20.95%	(147,432)	-1249.64%	(49,070)	-5.13%	(72,261)	13.06%	29,936	3%	30,606	10.26%
其他流動負債增加（減少）	(37,993)	-1.65%	251,875	-22.93%	98,874	9.74%	(155,831)	9.22%	137,649	10.04%	17,793	2.84%	(30,914)	-12.71%	69,142	-6.92%
淨確定福利負債增加(減少)	457	0.02%	399	-0.04%	388	0.04%	(12,834)	0.76%	448	0.03%	455	0.07%	465	0.19%	432	-0.04%	636	0.22%	920	7.8%	26,204	2.74%	914	-0.17%	(431)	-0.04%	(468)	-0.16%
遞延貸項增加（減少）	0	0%	923	-0.08%	(6)	0%	0	0%	(704)	-0.05%	0	0%	10,193	4.19%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	2,039,556	88.51%	687,675	-62.62%	(157,970)	-15.56%	(3,077,887)	182.13%	821,055	59.88%	1,097,169	174.85%	585,474	240.74%	(54,545)	5.46%	1,065,307	360.58%	(539,360)	-4571.62%	(418,904)	-43.8%	(738,842)	133.58%	(36,552)	-3.67%	(99,552)	-33.36%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	917,844	39.83%	(1,769,382)	161.11%	866,724	85.4%	(2,494,612)	147.62%	(156,652)	-11.43%	(51,109)	-8.14%	(30,615)	-12.59%	(1,469,479)	147.16%	152,051	51.47%	(15,186)	-128.72%	839,473	87.78%	(697,205)	126.05%	415,599	41.67%	(135,965)	-45.56%
調整項目合計	1,055,627	45.81%	(1,740,550)	158.49%	956,472	94.24%	(2,373,685)	140.46%	(115,842)	-8.45%	6,339	1.01%	34,449	14.16%	(1,351,514)	135.34%	149,938	50.75%	(19,714)	-167.1%	814,697	85.18%	(765,120)	138.33%	385,731	38.68%	(145,014)	-48.6%
營運產生之現金流入（流出）	2,467,919	107.1%	(866,574)	78.91%	1,327,768	130.82%	(1,277,605)	75.6%	1,551,935	113.19%	714,889	113.93%	281,255	115.65%	(922,060)	92.34%	342,018	115.76%	89,834	761.43%	963,318	100.72%	(495,158)	89.52%	1,096,430	109.94%	437,214	146.52%
退還（支付）之所得稅	(163,699)	-7.1%	(231,652)	21.09%	(312,842)	-30.82%	(412,334)	24.4%	(180,859)	-13.19%	(87,381)	-13.93%	(38,056)	-15.65%	(76,531)	7.66%	(46,574)	-15.76%	(78,036)	-661.43%	(6,928)	-0.72%	(57,960)	10.48%	(99,169)	-9.94%	(138,805)	-46.52%
營業活動之淨現金流入（流出）	2,304,220	100%	(1,098,226)	100%	1,014,926	100%	(1,689,939)	100%	1,371,076	100%	627,508	100%	243,199	100%	(998,591)	100%	295,444	100%	11,798	100%	956,390	100%	(553,118)	100%	997,261	100%	298,409	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(1,210,746)	101.39%	(453,864)	109.9%	(674,399)	103.74%	0	0%	(1,152,070)	98.06%	(90,346)	96.01%	(303,035)	101.14%	(1,155,816)	208.03%
取得不動產、廠房及設備	(64,661)	5.41%	(17,044)	4.13%	(4,652)	0.72%	(72,136)	-17.9%	(20,842)	1.77%	(12,003)	12.76%	(9,694)	3.24%	(17,818)	3.21%	(21,790)	302.89%	(6,939)	-108.56%	(6,657)	1.08%	(139,058)	21.43%	(5,334)	0.24%	(1,398)	-0.77%
處分不動產、廠房及設備	15,622	-1.31%	715	-0.17%			0	0%	20	0%
存出保證金增加	0	0%	(1,144)	0.28%											0	0%	(379)	5.27%	(4)	-0.06%			0	0%
存出保證金減少	1,033	-0.09%			(432)	0.07%	(2,798)	-0.69%	(4,864)	0.41%	(4,416)	4.69%	446	-0.15%	671	-0.12%					(434)	0.07%	987	-0.15%
取得無形資產	(24,997)	2.09%	(2,047)	0.5%	(4,148)	0.64%	(7,482)	-1.86%	(5,996)	0.51%	(3,574)	3.8%	(3,073)	1.03%	(1,100)	0.2%	(2,176)	30.25%	(3,000)	-46.93%	(238)	0.04%	(1,000)	0.15%	(5,489)	0.25%	(2,000)	-1.11%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	0	0%	(15,292)	3.7%																					(985)	0.04%	(489)	-0.27%
其他非流動資產減少	26,583	-2.23%			(13,196)	2.03%	(841)	-0.21%	4,870	-0.41%	2,512	-2.67%	(4)	0%	(14)	0%	183	-2.54%	160	2.5%
收取之利息	63,017	-5.28%	75,701	-18.33%	46,736	-7.19%	4,809	1.19%	3,972	-0.34%	13,726	-14.59%	15,737	-5.25%	24,747	-4.45%	16,968	-235.86%	16,175	253.05%	44,086	-7.12%	29,547	-4.55%	10,073	-0.45%	12,907	7.13%
投資活動之淨現金流入（流出）	(1,194,149)	100%	(412,975)	100%	(650,091)	100%	403,083	100%	(1,174,910)	100%	(94,101)	100%	(299,623)	100%	(555,594)	100%	(7,194)	100%	6,392	100%	(619,092)	100%	(648,998)	100%	(2,227,167)	100%	180,929	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	1,000,000	-279.57%			0	0%	297,220	109.3%					(44,305)	73.12%	42,098	101.99%	50,000	55.94%	0	0%	400,000	99.41%
短期借款減少	(1,361,346)	380.6%	0	0%	(625,000)	96.36%					0	0%													0	0%	(23,507)	99.8%
存入保證金增加	8,297	-2.32%
租賃本金償還	(32,742)	9.15%	(33,447)	100.05%	(28,461)	4.39%	(24,638)	-9.06%	(20,773)	141.88%	(18,213)	94.44%	(14,777)	24.39%
發放現金股利	0	0%	1	0%	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
支付之利息	(4,324)	1.21%	0	0%	(2,675)	0.41%	(647)	-0.24%			0	0%	(1,325)	2.19%	(501)	-1.21%	(91)	-0.1%	0	0%	(1,166)	-0.29%			0	0%	(46)	0.2%
非控制權益變動	32,428	-9.07%	0	0%	7,659	-1.18%	0	0%	6,132	-41.88%	(1,025)	5.31%			0	0%	39,466	44.16%	0	0%	3,520	0.87%	0		58,750	100%	0	0%
其他籌資活動	0	0%	17	-0.05%	(114)	0.02%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(357,687)	100%	(33,429)	100%	(648,591)	100%	271,935	100%	(14,641)	100%	(19,286)	100%	(60,593)	100%	41,275	100%	89,375	100%	(922)	100%	402,354	100%	0		58,750	100%	(23,553)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(422,565)		227,859		53,102		260,374		(79,595)		(41,241)		41,360		81,788		(218,137)		(64,800)		(91,380)		5,952		106,568		(35,371)
本期現金及約當現金增加（減少）數	329,819		(1,316,771)		(230,654)		(754,547)		101,930		472,880		(75,657)		(1,431,122)		159,488		(47,532)		648,272		(1,196,164)		(1,064,588)		420,414
期初現金及約當現金餘額	3,581,001		3,046,270		3,588,129		2,213,989		2,763,147		2,036,151		1,674,782
期末現金及約當現金餘額	3,910,820		1,729,499		3,357,475		1,459,442		2,865,077		2,509,031		1,599,125
資產負債表帳列之現金及約當現金	3,910,820		1,729,499		3,357,475		1,459,442		2,865,077		2,509,031		1,599,125		1,664,602		3,927,363		3,526,130		1,258,305		930,072		2,441,622		4,359,538

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

華擎(3515) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-2.82億元、較上一季衰退-131.9%；而今年初至今累積為NT$-2.82億元、較去年同期衰退-497.12%。

單季

華擎(3515) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-2.82億元，較上一季衰退-131.9%，為過去11年同期中的第11高。同時華擎過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為40.35%、-28.61%與-10.1%。其中稅前淨利為NT$7.21億元，收益費損相關之調整項目為NT$7,470萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-774萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-2.82億元，較去年同期衰退-497.12%，為過去11年同期中的第11高。同時華擎過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為40.35%、-28.61%與-10.1%。其中稅前淨利為NT$7.21億元，收益費損相關之調整項目為NT$7,470萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-774萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	720,999		426,524		158,009		784,910		649,780		225,014		124,963		230,990		103,517		86,904		90,397		288,495		358,637		322,038
收益費損項目合計	74,698		17,624		39,397		59,806		22,936		21,937		31,683		39,758		(1,351)		(2,573)		(9,119)		(15,984)		(13,365)		(5,489)
折舊費用	44,275		44,093		44,832		23,582		20,096		17,129		15,444		6,995		4,640		4,345		3,115		4,371		1,103		1,246
攤銷費用	3,998		4,176		2,355		1,761		1,977		1,228		1,212		2,408		2,496		1,595		190		445		900		104
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,069,610)		(467,810)		(305,314)		(2,154,917)		(591,138)		(67,854)		(102,400)		(455,878)		66,571		(46,367)		378,949		(296,600)		421,401		(343,004)
營業活動之淨現金流入（流出）	(281,650)		(47,168)		(114,446)		(1,327,014)		75,154		185,391		50,489		(196,263)		155,784		37,732		455,375		(16,029)		724,402		(48,728)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	720,999	6.89%	426,524	8.61%	158,009	3.6%	784,910	15.58%	649,780	13.9%	225,014	6.26%	124,963	4.43%	230,990	8.76%	103,517	5.29%	86,904	4.73%	90,397	4.93%	288,495	10.8%	358,637	11.98%	322,038	11.86%
收益費損項目合計	74,698	-26.52%	17,624	-37.36%	39,397	-34.42%	59,806	-4.51%	22,936	30.52%	21,937	11.83%	31,683	62.75%	39,758	-20.26%	(1,351)	-0.87%	(2,573)	-6.82%	(9,119)	-2%	(15,984)	99.72%	(13,365)	-1.84%	(5,489)	11.26%
折舊費用	44,275	-15.72%	44,093	-93.48%	44,832	-39.17%	23,582	-1.78%	20,096	26.74%	17,129	9.24%	15,444	30.59%	6,995	-3.56%	4,640	2.98%	4,345	11.52%	3,115	0.68%	4,371	-27.27%	1,103	0.15%	1,246	-2.56%
攤銷費用	3,998	-1.42%	4,176	-8.85%	2,355	-2.06%	1,761	-0.13%	1,977	2.63%	1,228	0.66%	1,212	2.4%	2,408	-1.23%	2,496	1.6%	1,595	4.23%	190	0.04%	445	-2.78%	900	0.12%	104	-0.21%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,069,610)	379.77%	(467,810)	991.8%	(305,314)	266.78%	(2,154,917)	162.39%	(591,138)	-786.57%	(67,854)	-36.6%	(102,400)	-202.82%	(455,878)	232.28%	66,571	42.73%	(46,367)	-122.89%	378,949	83.22%	(296,600)	1850.4%	421,401	58.17%	(343,004)	703.92%
營業活動之淨現金流入（流出）	(281,650)	100%	(47,168)	100%	(114,446)	100%	(1,327,014)	100%	75,154	100%	185,391	100%	50,489	100%	(196,263)	100%	155,784	100%	37,732	100%	455,375	100%	(16,029)	100%	724,402	100%	(48,728)	100%

投資活動之淨現金流

華擎(3515) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-3,600萬元、較上一季成長96.26%；而今年初至今累積為NT$-3,600萬元、較去年同期成長92.39%。

單季

華擎(3515) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-3,600萬元，較上一季成長96.26%，為過去11年同期中的第5高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-3,600萬元，較去年同期成長92.39%，為過去11年同期中的第5高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(36,003)		(472,890)		(644,097)		67,221		(977,594)		(245,466)		(543,832)		(71,328)		1,559		2,214		308,032		(601,159)		(1,157,735)		194,717
取得不動產、廠房及設備	(7,155)		(14,531)		(2,052)		(17,783)		(11,182)		(3,116)		(6,696)		(13,838)		(4,704)		(4,924)		(1,341)		(6,236)		(2,418)		(1,398)
處分不動產、廠房及設備	15,622						0		20
取得無形資產	(4,079)		(757)		(655)		(613)		(3,165)		(792)		(241)		(443)		(1,927)		0		(238)		(1,000)		(3,489)		(2,000)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(82,452)		(486,304)		(665,172)		0		(964,703)		(254,011)		(544,417)		(787,432)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產					0		84,437						0
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(36,003)	100%	(472,890)	100%	(644,097)	100%	67,221	100%	(977,594)	100%	(245,466)	100%	(543,832)	100%	(71,328)	100%	1,559	100%	2,214	100%	308,032	100%	(601,159)	100%	(1,157,735)	100%	194,717	100%
取得不動產、廠房及設備	(7,155)	19.87%	(14,531)	3.07%	(2,052)	0.32%	(17,783)	-26.45%	(11,182)	1.14%	(3,116)	1.27%	(6,696)	1.23%	(13,838)	19.4%	(4,704)	-301.73%	(4,924)	-222.4%	(1,341)	-0.44%	(6,236)	1.04%	(2,418)	0.21%	(1,398)	-0.72%
處分不動產、廠房及設備	15,622	-43.39%					0	0%	20	0%
取得無形資產	(4,079)	11.33%	(757)	0.16%	(655)	0.1%	(613)	-0.91%	(3,165)	0.32%	(792)	0.32%	(241)	0.04%	(443)	0.62%	(1,927)	-123.6%	0	0%	(238)	-0.08%	(1,000)	0.17%	(3,489)	0.3%	(2,000)	-1.03%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(82,452)	229.01%	(486,304)	102.84%	(665,172)	103.27%	0	0%	(964,703)	98.68%	(254,011)	103.48%	(544,417)	100.11%	(787,432)	1103.96%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產					0	0%	84,437	125.61%					0	0%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

華擎(3515) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$6.59億元、較上一季衰退-4.89%；而今年初至今累積為NT$6.59億元、較去年同期成長4116.93%。

單季

華擎(3515) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$6.59億元，較上一季衰退-4.89%，為過去11年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$6.59億元，較去年同期成長4116.93%，為過去11年同期中的第1高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	659,299		(16,413)		(240,664)		(12,234)		(10,224)		(8,399)		(6,862)		(291)		0		(922)		3,520				0		(23,553)
短期借款增加	1,000,000
短期借款減少	(361,346)		0		(225,000)						0		1,008												0		(23,507)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本									0		(48)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	659,299	100%	(16,413)	100%	(240,664)	100%	(12,234)	100%	(10,224)	100%	(8,399)	100%	(6,862)	100%	(291)	100%	0		(922)	100%	3,520	100%			0		(23,553)	100%
短期借款增加	1,000,000	151.68%
短期借款減少	(361,346)	-54.81%	0	0%	(225,000)	93.49%					0	0%	1,008	-14.69%											0		(23,507)	99.8%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本									0	0%	(48)	0.57%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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