華擎－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	643,818	5.53%	485,907	7.75%	374,792	7.65%	246,768	6.92%	531,846	13.06%	650,420	12.51%	277,083	7.16%	137,254	5.64%	208,823	8.63%	60,608	3.46%	67,877	3.62%	152,874	6.56%	300,575	11.32%	296,790	9.92%
本期稅前淨利（淨損）	643,818		485,907		374,792		246,768		531,846		650,420		277,083		137,254		208,823		60,608		67,877		152,874		300,575		296,790
調整項目
收益費損項目
折舊費用	50,919		44,870		44,364		33,081		21,197		17,100		15,980		7,840		5,551		4,494		3,256		5,498		1,434		2,974
攤銷費用	5,665		3,020		3,468		2,237		1,881		1,423		1,473		1,641		2,769		1,915		671		311		1,401		529
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	11,444		(377)		5,171		2,654		(806)		(4,752)		1,564		2,212
利息費用	3,483		666		697		5,284		180		80		437		365		151		0		1,271		0		0		0
利息收入	(34,631)		(32,841)		(29,489)		(7,462)		(3,322)		(2,624)		(8,087)		(5,544)
股份基礎給付酬勞成本	127,226		78,839		(33,010)		(40,957)		10,747		3,412		16,038		26,586
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0		(192)				0		0
不動產、廠房及設備轉列費用數	0		0		4		15		0		(167)
收益費損項目合計	164,106		93,985		(4,748)		(5,148)		29,877		14,472		27,405		33,100		26,926		493		(975)		(11,401)		(15,394)		(2,124)
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(281,521)		(112,731)		(712,206)		(224,863)		365,736		245,990		(381,907)		(179,584)		138,454		(10,261)		(248,477)		(299,700)		(149,038)		(286,907)
應收帳款－關係人（增加）減少	(806,557)		(16,055)		13,452		3,571		(13,500)		19,655		453,877		(236,767)		76,832		(39,782)
存貨（增加）減少	(422,699)		(241,614)		190,788		138,171		(1,161,244)		(617,185)		91,169		(873,585)		(188,491)		(15,803)		(649,529)		(37,389)		152,167		171,878
其他流動資產（增加）減少	(106,540)		1,555		(100,067)		(198,311)		(27,606)		145,899		(15,305)		11,570
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(1,617,317)		(368,845)		(608,033)		(281,432)		(836,614)		(205,641)		147,834		(1,278,366)		1,848		(86,548)		(886,747)		(341,549)		21,120		(53,722)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	185,802
應付帳款增加（減少）	390,176		1,064,245		419,455		693,655		11,720		243,811		397,363		92,779		(147,012)		313,697		817,350		(32,313)		(155,518)		188,203
應付帳款－關係人增加（減少）	0		0		67		25,303		(21,297)		(3,956)		(275,896)		248,352		(115,424)		138,708
其他應付款增加（減少）	(133,664)		138,258		47,218		(109,617)		(198,632)		66,816		59,364		18,260		61,658		64,056		106,536		19,091		(11,167)		(28,454)
其他流動負債增加（減少）	18,773		(127,357)		55,110		98,609		(85,244)		(18,807)		12,605		(43,858)
淨確定福利負債增加(減少)	228		199		194		287		221		228		232		217		317		460		(24,887)		457		(329)		(289)
遞延貸項增加（減少）	0		4,668		43		0		(112)		0		(6,816)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	461,315		1,080,013		522,087		708,237		(293,344)		288,092		186,852		315,750		(200,321)		509,457		960,510		(16,133)		(222,692)		88,924
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,156,002)		711,168		(85,946)		426,805		(1,129,958)		82,451		334,686		(962,616)		(198,473)		422,909		73,763		(357,682)		(201,572)		35,202
調整項目合計	(991,896)		805,153		(90,694)		421,657		(1,100,081)		96,923		362,091		(929,516)		(171,547)		423,402		72,788		(369,083)		(216,966)		33,078
營運產生之現金流入（流出）	(348,078)		1,291,060		284,098		668,425		(568,235)		747,343		639,174		(792,262)		37,276		484,010		140,665		(216,209)		83,609		329,868
退還（支付）之所得稅	(120,921)		(153,265)		(21,912)		(12,312)		(149,553)		(110,224)		(29,416)		(58,638)		(37,025)		(28,143)		(30,668)		(66,785)		(74,584)		(75,174)
營業活動之淨現金流入（流出）	(468,999)		1,137,795		262,186		656,113		(717,788)		637,119		609,758		(850,900)		251		455,867		109,997		(282,994)		9,025		254,694
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	816,824		453,864		212,589		0		586,110		90,346		59,195		488,799
取得不動產、廠房及設備	(35,750)		(2,720)		(2,259)		(11,962)		(9,808)		(15,019)		(2,422)		(1,430)		(8,320)		(1,409)		(10,888)		(7,690)		(3,031)		(2,566)
處分不動產、廠房及設備	0		195				0		0
存出保證金減少	(705)				1,478						4,416		(145)								434
取得無形資產	(1,278)		(5,611)		(16,113)		(330)		(577)		(681)		(319)		(2,290)		(2,756)		(3,089)		(10,000)		(1,143)		0		(340)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	0		(10,292)																						60		(485)
其他非流動資產減少	(15,289)				112		(840)		(3,824)		2,729		135		131		(127)		(106)
收取之利息	33,135		36,202		30,623		11,976		4,162		4,891		8,362		5,514		9,301		5,772		24,816		40,044		12,011		5,927
投資活動之淨現金流入（流出）	796,937		970,006		206,430		650,529		576,364		386,735		64,806		614,195		(718,890)		1,912		2,607,533		904,648		332,902		(266,820)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	1,866,275				0		687,231						(140,490)		0		0		0		(60,000)
短期借款減少	(1,866,275)		0		0						0														0		0
存入保證金增加	0
租賃本金償還	(16,882)		(17,176)		(14,749)		(12,474)		(10,773)		(7,576)		(7,618)
發放現金股利	(850,943)		(904,191)		(1,080,596)		(1,611,203)		(965,139)		(482,570)		(482,791)		(482,982)		(230,083)		(287,604)		(460,167)		(1,101,639)		(920,333)		(1,265,458)
支付之利息	(4,118)		0		0		(1,506)				0		(286)		(365)		(151)		0		(1,271)				0		0
非控制權益變動	0		0		83,419		9,625		(2,497)		5,552				26,301		0		0		0		0		0		0
其他籌資活動	45		(3,145)		(3,173)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(871,898)		(924,512)		(1,015,099)		(937,429)		(978,409)		(484,594)		(436,042)		(457,046)		(173,194)		(287,604)		(521,438)		(1,101,639)		(920,333)		(1,265,142)
匯率變動對現金及約當現金之影響	86,484		(106,952)		150,668		250,008		(1,103)		(69,494)		(2,422)		8,475		(19,233)		(109,372)		235,864		64,153		(49,504)		(62,910)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(457,476)		1,076,337		(395,815)		619,221		(1,120,936)		469,766		236,100		(685,276)		(911,066)		60,803		2,431,956		(415,832)		(627,910)		(1,340,178)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		3,095,724		3,767,875		3,573,662		610,033		2,126,236		3,506,210		3,939,124
期末現金及約當現金餘額	(457,476)		1,076,337		(395,815)		619,221		(1,120,936)		469,766		236,100		979,326		3,016,297		3,586,933		3,690,261		514,240		1,813,712		3,019,360
資產負債表帳列之現金及約當現金	3,453,344	15.29%	2,805,836	17.11%	2,961,660	20.69%	2,078,663	14.27%	1,744,141	13.34%	2,978,797	24.28%	1,835,225	17.85%	979,326	10.31%	3,016,297	33.53%	3,586,933	46.6%	3,690,261	43.74%	514,240	6.83%	1,813,712	22%	3,019,360	35.98%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	2,056,110	6.03%	1,359,883	8.27%	746,088	5.57%	1,342,848	10.99%	2,199,623	15.57%	1,358,970	10.06%	523,889	5.48%	566,708	7.61%	400,903	5.94%	170,156	3.27%	216,498	4.16%	422,836	6.05%	1,011,274	12.75%	879,018	11.03%
本期稅前淨利（淨損）	2,056,110	112.04%	1,359,883	3436.74%	746,088	58.42%	1,342,848	-129.89%	2,199,623	336.7%	1,358,970	107.46%	523,889	61.42%	566,708	-30.64%	400,903	135.58%	170,156	36.38%	216,498	20.3%	422,836	-50.57%	1,011,274	100.5%	879,018	158.92%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	142,030	7.74%	133,784	338.1%	134,079	10.5%	86,031	-8.32%	61,981	9.49%	53,041	4.19%	47,279	5.54%	22,389	-1.21%	15,204	5.14%	13,258	2.83%	9,415	0.88%	14,210	-1.7%	3,747	0.37%	5,512	1%
攤銷費用	14,435	0.79%	11,324	28.62%	8,250	0.65%	5,797	-0.56%	5,900	0.9%	3,758	0.3%	4,022	0.47%	6,279	-0.34%	7,824	2.65%	5,095	1.09%	1,004	0.09%	1,034	-0.12%	4,535	0.45%	1,799	0.33%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	14,855	0.81%	5,369	13.57%	7,814	0.61%	334	-0.03%	28	0%	8,247	0.65%	3,318	0.39%	2,491	-0.13%
利息費用	10,057	0.55%	2,183	5.52%	4,498	0.35%	6,923	-0.67%	626	0.1%	625	0.05%	2,253	0.26%	866	-0.05%	242	0.08%	0	0%	2,437	0.23%	0		0	0%	46	0.01%
利息收入	(102,677)	-5.59%	(111,009)	-280.55%	(79,663)	-6.24%	(13,101)	1.27%	(9,788)	-1.5%	(17,786)	-1.41%	(23,859)	-2.8%	(26,481)	1.43%
股份基礎給付酬勞成本	225,571	12.29%	81,386	205.68%	5,970	0.47%	29,780	-2.88%	11,960	1.83%	23,957	1.89%	59,456	6.97%	145,521	-7.87%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(2,395)	-0.13%	(220)	-0.56%	4,047	0.32%	0	0%	(20)	0%
不動產、廠房及設備轉列費用數	13	0%	0	0%	5	0%	15	0%	0	0%	78	0.01%
收益費損項目合計	301,889	16.45%	122,817	310.39%	85,000	6.66%	115,779	-11.2%	70,687	10.82%	71,920	5.69%	92,469	10.84%	151,065	-8.17%	24,813	8.39%	(4,035)	-0.86%	(25,751)	-2.41%	(79,316)	9.49%	(45,262)	-4.5%	(11,173)	-2.02%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(313,610)	-17.09%	(169,240)	-427.71%	(649,186)	-50.83%	227,679	-22.02%	178,914	27.39%	(602,138)	-47.61%	(683,698)	-80.16%	(227,391)	12.29%	(167,128)	-56.52%	160,137	34.24%	(160,570)	-15.06%	(95,938)	11.47%	(251,407)	-24.98%	(276,355)	-49.96%
應收帳款－關係人（增加）減少	(1,035,914)	-56.45%	(21,863)	-55.25%	(23,321)	-1.83%	(18,397)	1.78%	(22,839)	-3.5%	25,546	2.02%	211,742	24.82%	(343,430)	18.57%	(131,435)	-44.45%	(25,176)	-5.38%
存貨（增加）減少	(1,108,057)	-60.38%	(2,555,002)	-6457.08%	1,024,161	80.19%	302,836	-29.29%	(1,935,327)	-296.24%	(832,636)	-65.84%	206,802	24.25%	(2,069,128)	111.88%	(579,362)	-195.93%	289,860	61.98%	491,403	46.08%	(137,393)	16.43%	695,469	69.11%	106,981	19.34%
其他流動資產（增加）減少	(281,448)	-15.34%	(79,797)	-201.67%	65,007	5.09%	(210,275)	20.34%	(35,069)	-5.37%	55,309	4.37%	(203,815)	-23.9%	(53,351)	2.88%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(2,739,029)	-149.25%	(2,825,902)	-7141.71%	416,661	32.63%	301,843	-29.2%	(1,814,321)	-277.72%	(1,353,919)	-107.06%	(468,255)	-54.9%	(2,693,300)	145.62%	(911,408)	-308.23%	437,626	93.58%	371,630	34.85%	(299,912)	35.87%	473,271	47.03%	(90,135)	-16.3%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	663,944	36.18%
應付帳款增加（減少）	1,955,419	106.55%	1,327,724	3355.47%	263,033	20.6%	(2,176,514)	210.53%	553,355	84.7%	1,258,781	99.54%	837,244	98.16%	(85,638)	4.63%	748,521	253.14%	(93,110)	-19.91%	430,757	40.39%	(663,034)	79.3%	(213,881)	-21.25%	151,095	27.32%
應付帳款－關係人增加（減少）	0	0%	(348)	-0.88%	(68,237)	-5.34%	16,463	-1.59%	17,372	2.66%	(37,761)	-2.99%	(125,416)	-14.7%	340,483	-18.41%	(64,975)	-21.97%	155,283	33.2%
其他應付款增加（減少）	(99,957)	-5.45%	309,605	782.44%	14,718	1.15%	(139,830)	13.53%	(95,274)	-14.58%	164,572	13.01%	74,733	8.76%	(19,114)	1.03%	123,551	41.78%	(83,376)	-17.83%	57,466	5.39%	(53,170)	6.36%	18,769	1.87%	2,152	0.39%
其他流動負債增加（減少）	(19,220)	-1.05%	124,518	314.69%	153,984	12.06%	(57,222)	5.53%	52,405	8.02%	(1,014)	-0.08%	(18,309)	-2.15%	25,284	-1.37%
淨確定福利負債增加(減少)	685	0.04%	598	1.51%	582	0.05%	(12,547)	1.21%	669	0.1%	683	0.05%	697	0.08%	649	-0.04%	953	0.32%	1,380	0.3%	1,317	0.12%	1,371	-0.16%	(760)	-0.08%	(757)	-0.14%
遞延貸項增加（減少）	0	0%	5,591	14.13%	37	0%	0	0%	(816)	-0.12%	0	0%	3,377	0.4%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	2,500,871	136.27%	1,767,688	4467.36%	364,117	28.51%	(2,369,650)	229.21%	527,711	80.78%	1,385,261	109.54%	772,326	90.55%	261,205	-14.12%	864,986	292.53%	(29,903)	-6.39%	541,606	50.79%	(754,975)	90.3%	(259,244)	-25.76%	(10,628)	-1.92%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(238,158)	-12.98%	(1,058,214)	-2674.35%	780,778	61.14%	(2,067,807)	200.01%	(1,286,610)	-196.94%	31,342	2.48%	304,071	35.65%	(2,432,095)	131.5%	(46,422)	-15.7%	407,723	87.18%	913,236	85.64%	(1,054,887)	126.17%	214,027	21.27%	(100,763)	-18.22%
調整項目合計	63,731	3.47%	(935,397)	-2363.96%	865,778	67.79%	(1,952,028)	188.82%	(1,215,923)	-186.12%	103,262	8.17%	396,540	46.49%	(2,281,030)	123.33%	(21,609)	-7.31%	403,688	86.32%	887,485	83.22%	(1,134,203)	135.65%	168,765	16.77%	(111,936)	-20.24%
營運產生之現金流入（流出）	2,119,841	115.51%	424,486	1072.77%	1,611,866	126.21%	(609,180)	58.92%	983,700	150.58%	1,462,232	115.63%	920,429	107.91%	(1,714,322)	92.69%	379,294	128.27%	573,844	122.7%	1,103,983	103.53%	(711,367)	85.08%	1,180,039	117.27%	767,082	138.69%
退還（支付）之所得稅	(284,620)	-15.51%	(384,917)	-972.77%	(334,754)	-26.21%	(424,646)	41.08%	(330,412)	-50.58%	(197,605)	-15.63%	(67,472)	-7.91%	(135,169)	7.31%	(83,599)	-28.27%	(106,179)	-22.7%	(37,596)	-3.53%	(124,745)	14.92%	(173,753)	-17.27%	(213,979)	-38.69%
營業活動之淨現金流入（流出）	1,835,221	100%	39,569	100%	1,277,112	100%	(1,033,826)	100%	653,288	100%	1,264,627	100%	852,957	100%	(1,849,491)	100%	295,695	100%	467,665	100%	1,066,387	100%	(836,112)	100%	1,006,286	100%	553,103	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(393,922)	99.17%	0	0%	(461,810)	104.09%	0	0%	(565,960)	94.56%	0	0%	(243,840)	103.84%	(667,017)	-1138.23%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	496,492	89.13%	0	0%	1,133,595	107.59%	0	0%	305,164	104.28%	0	0%
取得不動產、廠房及設備	(100,411)	25.28%	(19,764)	-3.55%	(6,911)	1.56%	(84,098)	-7.98%	(30,650)	5.12%	(27,022)	-9.23%	(12,116)	5.16%	(19,248)	-32.85%	(30,110)	4.15%	(8,348)	-100.53%	(17,545)	-0.88%	(146,748)	-57.4%	(8,365)	0.44%	(3,964)	4.62%
處分不動產、廠房及設備	15,622	-3.93%	910	0.16%			0	0%	20	0%
存出保證金減少	328	-0.08%	732	0.13%	1,046	-0.24%					0	0%	301	-0.13%			0	0%	740	8.91%	0	0%
取得無形資產	(26,275)	6.61%	(7,658)	-1.37%	(20,261)	4.57%	(7,812)	-0.74%	(6,573)	1.1%	(4,255)	-1.45%	(3,392)	1.44%	(3,390)	-5.78%	(4,932)	0.68%	(6,089)	-73.33%	(10,238)	-0.51%	(2,143)	-0.84%	(5,489)	0.29%	(2,340)	2.72%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	0	0%	(25,584)	-4.59%															0	0%					(925)	0.05%	(974)	1.13%
其他非流動資產減少	11,294	-2.84%			(13,084)	2.95%	(1,681)	-0.16%	1,046	-0.17%	5,241	1.79%	131	-0.06%	117	0.2%	56	-0.01%	54	0.65%
收取之利息	96,152	-24.21%	111,903	20.09%	77,359	-17.44%	16,785	1.59%	8,134	-1.36%	18,617	6.36%	24,099	-10.26%	30,261	51.64%	26,269	-3.62%	21,947	264.29%	68,902	3.47%	69,591	27.22%	22,084	-1.17%	18,834	-21.93%
投資活動之淨現金流入（流出）	(397,212)	100%	557,031	100%	(443,661)	100%	1,053,612	100%	(598,546)	100%	292,634	100%	(234,817)	100%	58,601	100%	(726,084)	100%	8,304	100%	1,988,441	100%	255,650	100%	(1,894,265)	100%	(85,891)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	2,866,275	-233.11%			0	0%	984,451	-147.93%					(184,795)	37.21%	42,098	-10.13%	50,000	-59.65%	0	0%	340,000	-285.51%
短期借款減少	(3,227,621)	262.5%	0	0%	(625,000)	37.57%					0	0%													0	0%	(23,507)	1.82%
存入保證金增加	8,297	-0.67%																							0	0%	316	-0.02%
租賃本金償還	(49,624)	4.04%	(50,623)	5.28%	(43,210)	2.6%	(37,112)	5.58%	(31,546)	3.18%	(25,789)	5.12%	(22,395)	4.51%
發放現金股利	(850,943)	69.21%	(904,190)	94.39%	(1,080,596)	64.95%	(1,611,203)	242.11%	(965,139)	97.19%	(482,570)	95.77%	(482,791)	97.21%	(482,982)	116.17%	(230,083)	274.5%	(287,604)	99.68%	(460,167)	386.42%	(1,101,639)	100%	(920,333)	106.82%	(1,265,458)	98.2%
支付之利息	(8,442)	0.69%	0	0%	(2,675)	0.16%	(2,153)	0.32%			0	0%	(1,611)	0.32%	(866)	0.21%	(242)	0.29%	0	0%	(2,437)	2.05%			0	0%	(46)	0%
非控制權益變動	32,428	-2.64%	0	0%	91,078	-5.47%	9,625	-1.45%	3,635	-0.37%	4,527	-0.9%	195,173	-39.3%	26,301	-6.33%	39,466	-47.08%	0	0%	3,520	-2.96%	0	0%	58,750	-6.82%	0	0%
其他籌資活動	45	0%	(3,128)	0.33%	(3,287)	0.2%	(9,102)	1.37%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,229,585)	100%	(957,941)	100%	(1,663,690)	100%	(665,494)	100%	(993,050)	100%	(503,880)	100%	(496,635)	100%	(415,771)	100%	(83,819)	100%	(288,526)	100%	(119,084)	100%	(1,101,639)	100%	(861,583)	100%	(1,288,695)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(336,081)		120,907		203,770		510,382		(80,698)		(110,735)		38,938		90,263		(237,370)		(174,172)		144,484		70,105		57,064		(98,281)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(127,657)		(240,434)		(626,469)		(135,326)		(1,019,006)		942,646		160,443		(2,116,398)		(751,578)		13,271		3,080,228		(1,611,996)		(1,692,498)		(919,764)
期初現金及約當現金餘額	3,581,001		3,046,270		3,588,129		2,213,989		2,763,147		2,036,151		1,674,782
期末現金及約當現金餘額	3,453,344		2,805,836		2,961,660		2,078,663		1,744,141		2,978,797		1,835,225
資產負債表帳列之現金及約當現金	3,453,344		2,805,836		2,961,660		2,078,663		1,744,141		2,978,797		1,835,225		979,326		3,016,297		3,586,933		3,690,261		514,240		1,813,712		3,019,360

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

華擎(3515) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$-4.69億元、較上一季衰退-118.14%；而今年初至今累積為NT$18.35億元、較去年同期成長4538.03%。

單季

華擎(3515) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-4.69億元，較上一季衰退-118.14%，為過去11年同期中的第10高。同時華擎過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-39.5%、-22.3%與-20.14%。其中稅前淨利為NT$6.44億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.64億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1.21億元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$18.35億元，較去年同期成長4538.03%，為過去11年同期中的第1高。同時華擎過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為55.71%、7.73%與5.58%。其中稅前淨利為NT$20.56億元，收益費損相關之調整項目為NT$3.02億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-2.85億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	643,818	5.53%	485,907	7.75%	374,792	7.65%	246,768	6.92%	531,846	13.06%	650,420	12.51%	277,083	7.16%	137,254	5.64%	208,823	8.63%	60,608	3.46%	67,877	3.62%	152,874	6.56%	300,575	11.32%	296,790	9.92%
收益費損項目合計	164,106		93,985		(4,748)		(5,148)		29,877		14,472		27,405		33,100		26,926		493		(975)		(11,401)		(15,394)		(2,124)
折舊費用	50,919		44,870		44,364		33,081		21,197		17,100		15,980		7,840		5,551		4,494		3,256		5,498		1,434		2,974
攤銷費用	5,665		3,020		3,468		2,237		1,881		1,423		1,473		1,641		2,769		1,915		671		311		1,401		529
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,156,002)		711,168		(85,946)		426,805		(1,129,958)		82,451		334,686		(962,616)		(198,473)		422,909		73,763		(357,682)		(201,572)		35,202
營業活動之淨現金流入（流出）	(468,999)		1,137,795		262,186		656,113		(717,788)		637,119		609,758		(850,900)		251		455,867		109,997		(282,994)		9,025		254,694

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	2,056,110	6.03%	1,359,883	8.27%	746,088	5.57%	1,342,848	10.99%	2,199,623	15.57%	1,358,970	10.06%	523,889	5.48%	566,708	7.61%	400,903	5.94%	170,156	3.27%	216,498	4.16%	422,836	6.05%	1,011,274	12.75%	879,018	11.03%
收益費損項目合計	301,889	16.45%	122,817	310.39%	85,000	6.66%	115,779	-11.2%	70,687	10.82%	71,920	5.69%	92,469	10.84%	151,065	-8.17%	24,813	8.39%	(4,035)	-0.86%	(25,751)	-2.41%	(79,316)	9.49%	(45,262)	-4.5%	(11,173)	-2.02%
折舊費用	142,030	7.74%	133,784	338.1%	134,079	10.5%	86,031	-8.32%	61,981	9.49%	53,041	4.19%	47,279	5.54%	22,389	-1.21%	15,204	5.14%	13,258	2.83%	9,415	0.88%	14,210	-1.7%	3,747	0.37%	5,512	1%
攤銷費用	14,435	0.79%	11,324	28.62%	8,250	0.65%	5,797	-0.56%	5,900	0.9%	3,758	0.3%	4,022	0.47%	6,279	-0.34%	7,824	2.65%	5,095	1.09%	1,004	0.09%	1,034	-0.12%	4,535	0.45%	1,799	0.33%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(238,158)	-12.98%	(1,058,214)	-2674.35%	780,778	61.14%	(2,067,807)	200.01%	(1,286,610)	-196.94%	31,342	2.48%	304,071	35.65%	(2,432,095)	131.5%	(46,422)	-15.7%	407,723	87.18%	913,236	85.64%	(1,054,887)	126.17%	214,027	21.27%	(100,763)	-18.22%
營業活動之淨現金流入（流出）	1,835,221	100%	39,569	100%	1,277,112	100%	(1,033,826)	100%	653,288	100%	1,264,627	100%	852,957	100%	(1,849,491)	100%	295,695	100%	467,665	100%	1,066,387	100%	(836,112)	100%	1,006,286	100%	553,103	100%

投資活動之淨現金流

華擎(3515) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$7.97億元、較上一季成長168.81%；而今年初至今累積為NT$-3.97億元、較去年同期衰退-171.31%。

單季

華擎(3515) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$7.97億元，較上一季成長168.81%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-3.97億元，較去年同期衰退-171.31%，為過去11年同期中的第9高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	796,937		970,006		206,430		650,529		576,364		386,735		64,806		614,195		(718,890)		1,912		2,607,533		904,648		332,902		(266,820)
取得不動產、廠房及設備	(35,750)		(2,720)		(2,259)		(11,962)		(9,808)		(15,019)		(2,422)		(1,430)		(8,320)		(1,409)		(10,888)		(7,690)		(3,031)		(2,566)
處分不動產、廠房及設備	0		195				0		0
取得無形資產	(1,278)		(5,611)		(16,113)		(330)		(577)		(681)		(319)		(2,290)		(2,756)		(3,089)		(10,000)		(1,143)		0		(340)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	816,824		453,864		212,589		0		586,110		90,346		59,195		488,799
處分按攤銷後成本衡量之金融資產					0		652,064						0
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(397,212)	100%	557,031	100%	(443,661)	100%	1,053,612	100%	(598,546)	100%	292,634	100%	(234,817)	100%	58,601	100%	(726,084)	100%	8,304	100%	1,988,441	100%	255,650	100%	(1,894,265)	100%	(85,891)	100%
取得不動產、廠房及設備	(100,411)	25.28%	(19,764)	-3.55%	(6,911)	1.56%	(84,098)	-7.98%	(30,650)	5.12%	(27,022)	-9.23%	(12,116)	5.16%	(19,248)	-32.85%	(30,110)	4.15%	(8,348)	-100.53%	(17,545)	-0.88%	(146,748)	-57.4%	(8,365)	0.44%	(3,964)	4.62%
處分不動產、廠房及設備	15,622	-3.93%	910	0.16%			0	0%	20	0%
取得無形資產	(26,275)	6.61%	(7,658)	-1.37%	(20,261)	4.57%	(7,812)	-0.74%	(6,573)	1.1%	(4,255)	-1.45%	(3,392)	1.44%	(3,390)	-5.78%	(4,932)	0.68%	(6,089)	-73.33%	(10,238)	-0.51%	(2,143)	-0.84%	(5,489)	0.29%	(2,340)	2.72%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	(20,000)	4.51%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(393,922)	99.17%	0	0%	(461,810)	104.09%	0	0%	(565,960)	94.56%	0	0%	(243,840)	103.84%	(667,017)	-1138.23%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	496,492	89.13%	0	0%	1,133,595	107.59%	0	0%	305,164	104.28%	0	0%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

華擎(3515) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-8.72億元、較上一季成長14.27%；而今年初至今累積為NT$-12.3億元、較去年同期衰退-28.36%。

單季

華擎(3515) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-8.72億元，較上一季成長14.27%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-12.3億元，較去年同期衰退-28.36%，為過去11年同期中的第11高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(871,898)		(924,512)		(1,015,099)		(937,429)		(978,409)		(484,594)		(436,042)		(457,046)		(173,194)		(287,604)		(521,438)		(1,101,639)		(920,333)		(1,265,142)
短期借款增加	1,866,275				0		687,231						(140,490)		0		0		0		(60,000)
短期借款減少	(1,866,275)		0		0						0														0		0
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	(850,943)		(904,191)		(1,080,596)		(1,611,203)		(965,139)		(482,570)		(482,791)		(482,982)		(230,083)		(287,604)		(460,167)		(1,101,639)		(920,333)		(1,265,458)
庫藏股票買回成本									0		0		(30)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,229,585)	100%	(957,941)	100%	(1,663,690)	100%	(665,494)	100%	(993,050)	100%	(503,880)	100%	(496,635)	100%	(415,771)	100%	(83,819)	100%	(288,526)	100%	(119,084)	100%	(1,101,639)	100%	(861,583)	100%	(1,288,695)	100%
短期借款增加	2,866,275	-233.11%			0	0%	984,451	-147.93%					(184,795)	37.21%	42,098	-10.13%	50,000	-59.65%	0	0%	340,000	-285.51%
短期借款減少	(3,227,621)	262.5%	0	0%	(625,000)	37.57%					0	0%													0	0%	(23,507)	1.82%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	(850,943)	69.21%	(904,190)	94.39%	(1,080,596)	64.95%	(1,611,203)	242.11%	(965,139)	97.19%	(482,570)	95.77%	(482,791)	97.21%	(482,982)	116.17%	(230,083)	274.5%	(287,604)	99.68%	(460,167)	386.42%	(1,101,639)	100%	(920,333)	106.82%	(1,265,458)	98.2%
庫藏股票買回成本									0	0%	(48)	0.01%	(216)	0.04%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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