昇貿－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	182,849	7.72%	120,566	7.35%	71,763	3.72%	260,425	11.77%	92,105	6.12%	98,469	7.4%	39,177	2.69%	40,690	2.83%	114,786	8.39%	47,704	4.27%	116,999	7.44%	87,738	6.04%	93,387	5.32%
本期稅前淨利（淨損）	182,849		120,566		71,763		260,425		92,105		98,469		39,177		40,690		114,786		47,704		116,999		87,738		93,387
調整項目
收益費損項目
折舊費用	19,541		18,391		18,259		17,327		16,254		17,558		18,520		19,181		17,963		18,427		18,095		19,657		19,518
攤銷費用	149		62		90		90		65		65		104		97		290		291		378		372		3,564
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	1,143		(1,430)		3,793		(5,111)		1,587		3,518		1,636
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(13,416)		19,322		1,161		6,532		4,359		89		386		(3,758)		4,574		(758)		1,170		(7,024)		(13,303)
利息費用	20,386		15,025		14,038		7,400		6,234		6,263		6,673		6,433		6,070		7,290		4,550		6,754		7,626
利息收入	(748)		(2,031)		(1,557)		(300)		(1,417)		(3,088)		(1,576)
股利收入	(227)
股份基礎給付酬勞成本	0		0										0
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	7,553		14,272		(1,237)		1,610		7,218		23,225		1,239		5,549		231		135		178		314		0
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	35		(11)		67		0		(2)		(70,454)		404
其他項目	0		0
收益費損項目合計	34,416		60,298		32,859		27,165		33,390		(22,824)		27,386		25,704		25,578		5,791		16,355		16,716		13,138
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	12,971		(1,608)		3,214		965		(2,197)		(89)		865
應收票據（增加）減少	3,659		(4,817)		(6,930)		4,270		(15,160)		(11,256)		(3,930)		2,361		(1,568)		5,020		(1,951)		(3,335)		1,262
應收帳款（增加）減少	(400,446)		(27,428)		330,175		(330,638)		(292,774)		(208,297)		(130,092)		(191,666)		(300,340)		(35,906)		(81,717)		607,110		190,688
存貨（增加）減少	(113,556)		(44,993)		451,663		25,317		30,438		119,755		(4,064)		74,563		(109,074)		149,201		(584)		201,089		259,675
預付款項（增加）減少	124,282
其他流動資產（增加）減少	(19,237)		(18,415)		(15,288)		(84,237)		(38,554)		(1,637)		(86,264)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(433,924)		(76,351)		910,099		(414,809)		(321,623)		(123,922)		(287,424)		(28,809)		(530,951)		134,331		(163,784)		920,330		438,830
與營業活動相關之負債之淨變動
持有供交易之金融負債增加（減少）	(14,161)		(1,070)								0		(510)
合約負債增加（減少）	(2,100)		(5,921)		12,513		(10,776)				23
應付帳款增加（減少）	11,713		(7,591)		(6,759)		(66,498)		(2,772)		13,071		47,728		(2,741)		35,993		5,274		(25,290)		(336,424)		115,305
其他應付款增加（減少）	19,761		17,284		5,106		2,848
其他流動負債增加（減少）	(14,145)		29,996		8,140		1,486		8,274		19,886		11,949
淨確定福利負債增加(減少)	(19)				0		0		0		1		0		2		(1)		(7)		(56)		(72)		(90)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	1,049		32,699		19,000		(72,940)		5,669		40,526		83,729		(69,846)		88,986		47,325		(5,321)		(393,210)		63,338
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(432,875)		(43,652)		929,099		(487,749)		(315,954)		(83,396)		(203,695)		(98,655)		(441,965)		181,656		(169,105)		527,120		502,168
調整項目合計	(398,459)		16,646		961,958		(460,584)		(282,564)		(106,220)		(176,309)		(72,951)		(416,387)		187,447		(152,750)		543,836		515,306
營運產生之現金流入（流出）	(215,610)		137,212		1,033,721		(200,159)		(190,459)		(7,751)		(137,132)		(32,261)		(301,601)		235,151		(35,751)		631,574		608,693
收取之利息	748		2,031		1,557		300		1,417		3,088		1,576		1,527		3,113		5,170		5,897
支付之利息	(26,715)		(14,858)		(15,703)		(7,203)
退還（支付）之所得稅	(73,721)		(62,125)		(63,683)		(49,804)		(21,906)		(29,926)		(10,607)		(35,643)		(47,867)		(17,203)		(45,159)		(71,306)		(42,464)
營業活動之淨現金流入（流出）	(315,298)		62,260		955,892		(256,866)		(210,948)		(34,589)		(146,163)		(66,377)		(346,355)		223,118		(75,013)		564,804		568,122
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		(6,000)		0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		861
取得不動產、廠房及設備	(36,662)		(31,623)		(13,216)		(23,393)		(96,701)		(228,943)		(4,938)		(76,623)		(104,410)		(77,995)		(63,443)		(37,705)		(9,044)
處分不動產、廠房及設備	582		228		0		0		73		212,494		687
取得無形資產	0		0		0		(590)		0		0		(425)		0		0		0		0		0		103
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	45,577		14,477		15,153		22,127				1		(898)		118		1,698		2,603		2,458
其他非流動資產增加	(49,240)		12,147		(6,407)		(2,311)		2,834				(423)		2,851		(200)		(719)		(930)		(17,215)		(13,672)
收取之股利	227
投資活動之淨現金流入（流出）	(39,516)		10,905		(869)		(100,393)		(4,041)		(70,728)		(27,497)		(87,370)		(102,797)		(71,224)		(56,632)		(56,671)		(18,328)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	751,397		46,376		(380,769)		407,604		160,000		(269,174)		48,579		173,009		16,294		28,766		557,727		(83,647)		(421,638)
償還長期借款	(21,052)		(21,052)		(21,052)		(21,052)		(21,052)		(21,052)		(21,051)										0		0
租賃本金償還	(1,354)		(2,222)		(844)		(946)		(439)		(685)
發放現金股利	(264,177)		(262,999)		(328,518)		(176,514)		(118,265)		(121,490)		(121,490)		(279,425)		(121,489)		(242,979)		(237,752)		(213,977)		(332,854)
員工執行認股權	0		0
非控制權益變動	(4,633)		992				(4)		9,697		(2,755)		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	460,181		(238,905)		(731,183)		209,092		23,771		(281,295)		(100,584)		(84,228)		(65,315)		(293,593)		315,923		(304,158)		(380,742)
匯率變動對現金及約當現金之影響	1,783		11,196		15,271		(1,990)		4,531		(10,311)		(9,420)		2,424		(36,016)		77,532		20,650		(10,926)		(4,201)
本期現金及約當現金增加（減少）數	107,150		(154,544)		239,111		(150,157)		(186,687)		(396,923)		(283,664)		(235,551)		(550,483)		(64,167)		204,928		193,049		164,851
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		1,153,802		1,220,007		2,235,002		1,888,071		1,955,300		1,423,761		1,281,788
期末現金及約當現金餘額	107,150		(154,544)		239,111		(150,157)		(186,687)		(396,923)		1,031,753		1,184,585		1,227,813		2,325,288		1,859,579		1,933,707		1,208,851
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,634,877	17.77%	1,692,534	20.94%	1,212,444	14.65%	591,031	7.61%	876,761	13.35%	816,986	12.83%	1,031,753	15.35%	1,184,585	17.91%	1,227,813	19.74%	2,325,288	35.53%	1,859,579	29.44%	1,933,707	32.62%	1,208,851	21.66%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	487,181	8.25%	325,339	6.95%	730,482	10.76%	648,047	11.28%	167,041	4.48%	231,276	5.96%	131,635	3.11%	151,226	3.86%	312,138	8.86%	132,558	3.73%	359,768	8.23%	380,421	8.65%	352,459	6.48%
本期稅前淨利（淨損）	487,181	-63.16%	325,339	55.83%	730,482	72.37%	648,047	-128.22%	167,041	139.55%	231,276	132.33%	131,635	-2373.94%	151,226	405.07%	312,138	-95.74%	132,558	18.49%	359,768	277.06%	380,421	46.19%	352,459	37.38%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	58,077	-7.53%	55,965	9.6%	53,839	5.33%	51,138	-10.12%	49,589	41.43%	55,054	31.5%	57,360	-1034.45%	54,844	146.9%	53,302	-16.35%	55,092	7.68%	54,917	42.29%	58,545	7.11%	53,922	5.72%
攤銷費用	296	-0.04%	204	0.04%	269	0.03%	220	-0.04%	195	0.16%	231	0.13%	320	-5.77%	471	1.26%	930	-0.29%	885	0.12%	1,135	0.87%	1,169	0.14%	8,401	0.89%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(2,176)	0.28%	21	0%	2,917	0.29%	(1,194)	0.24%	(1,460)	-1.22%	1,710	0.98%	(5,672)	102.29%									0	0%	(2,866)	-0.3%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(33,903)	4.4%	18,120	3.11%	(7,606)	-0.75%	(20,604)	4.08%	4,435	3.71%	(2,494)	-1.43%	(1,374)	24.78%	(1,344)	-3.6%	(7,341)	2.25%	26,564	3.71%	(2,032)	-1.56%	(6,612)	-0.8%	(10,225)	-1.08%
利息費用	53,523	-6.94%	38,445	6.6%	42,227	4.18%	22,051	-4.36%	19,107	15.96%	17,988	10.29%	19,555	-352.66%	18,254	48.9%	18,237	-5.59%	19,052	2.66%	13,812	10.64%	18,279	2.22%	28,743	3.05%
利息收入	(10,357)	1.34%	(8,385)	-1.44%	(2,204)	-0.22%	(898)	0.18%	(6,365)	-5.32%	(10,756)	-6.15%	(6,209)	111.97%
股利收入	(3,664)	0.48%	(3,302)	-0.57%	(1,755)	-0.17%	(383)	0.08%	(908)	-0.76%	0	0%	0	0%
股份基礎給付酬勞成本	0	0%	16,757	2.88%							0	0%	0	0%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	18,176	-2.36%	29,442	5.05%	(3,800)	-0.38%	7,048	-1.39%	16,275	13.6%	26,066	14.91%	4,041	-72.88%	6,344	16.99%	2,326	-0.71%	486	0.07%	2,450	1.89%	668	0.08%	0	0%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	2,690	-0.35%	(125)	-0.02%	(72)	-0.01%	(757)	0.15%	231	0.19%	(68,915)	-39.43%	1,840	-33.18%
其他項目	0	0%	(79)	-0.01%
收益費損項目合計	82,662	-10.72%	147,063	25.24%	(139,626)	-13.83%	56,621	-11.2%	81,099	67.75%	18,884	10.8%	69,861	-1259.89%	98,569	264.03%	58,114	-17.83%	68,086	9.5%	52,510	40.44%	61,817	7.51%	72,944	7.74%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	24,435	-3.17%	(29)	0%	10,552	1.05%	30,847	-6.1%	(4,492)	-3.75%	2,494	1.43%	3,097	-55.85%
應收票據（增加）減少	17,618	-2.28%	12,531	2.15%	(4,108)	-0.41%	553	-0.11%	(14,199)	-11.86%	(16,096)	-9.21%	(996)	17.96%	1,940	5.2%	1,244	-0.38%	6,458	0.9%	(1,046)	-0.81%	1,457	0.18%	6,139	0.65%
應收帳款（增加）減少	(976,623)	126.61%	101,779	17.46%	536,520	53.15%	(715,763)	141.62%	(154,878)	-129.39%	(165,179)	-94.51%	(99,661)	1797.31%	511,045	1368.88%	(204,199)	62.64%	200,624	27.98%	(102,388)	-78.85%	324,052	39.35%	402,359	42.67%
存貨（增加）減少	(172,698)	22.39%	170,590	29.27%	(36,820)	-3.65%	(260,147)	51.47%	110,154	92.03%	224,014	128.17%	(98,418)	1774.9%	(7,267)	-19.47%	(352,513)	108.13%	240,946	33.61%	28,875	22.24%	161,878	19.66%	138,571	14.7%
預付款項（增加）減少	7,733	-1%	24,575	4.22%	169,279	16.77%
其他流動資產（增加）減少	(51,101)	6.62%	3,784	0.65%	17,443	1.73%	(147,755)	29.24%	(34,931)	-29.18%	(28,199)	-16.13%	(65,926)	1188.93%
其他金融資產（增加）減少	(41,597)	5.39%	(3,665)	-0.63%	(22,014)	-2.18%	(30,486)	6.03%	19,459	16.26%	(23,722)	-13.57%	(14,843)	267.68%	(64,485)	-172.73%	(16,466)	5.05%	(26,296)	-3.67%	(3,320)	-2.56%	(16,995)	-2.06%	(60,268)	-6.39%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(1,192,233)	154.56%	309,565	53.12%	670,852	66.46%	(1,122,751)	222.15%	(78,887)	-65.91%	(6,688)	-3.83%	(276,747)	4990.93%	405,578	1086.38%	(739,034)	226.69%	480,495	67.02%	(195,279)	-150.38%	523,722	63.59%	553,500	58.7%
與營業活動相關之負債之淨變動
持有供交易之金融負債增加（減少）	0	0%	(28)	0%							0	0%	300	-5.41%
合約負債增加（減少）	2,110	-0.27%	(23,142)	-3.97%	(4,714)	-0.47%	30,452	-6.03%			(4,695)	-2.69%
應付帳款增加（減少）	(8,105)	1.05%	(24,712)	-4.24%	2,394	0.24%	(36,819)	7.29%	11,335	9.47%	(26,652)	-15.25%	60,306	-1087.57%	(525,145)	-1406.65%	38,812	-11.91%	95,874	13.37%	(2,383)	-1.84%	(37,109)	-4.51%	97,771	10.37%
其他應付款增加（減少）	23,159	-3%	19,099	3.28%	(6,843)	-0.68%	17,358	-3.43%
其他流動負債增加（減少）	(4,075)	0.53%	26,390	4.53%	(9,851)	-0.98%	1,476	-0.29%	873	0.73%	24,690	14.13%	(3,004)	54.17%
淨確定福利負債增加(減少)	26	0%			0	0%	(3)	0%	0	0%	(4)	0%	0	0%	2	0.01%	(4)	0%	(7)	0%	(171)	-0.13%	(226)	-0.03%	(264)	-0.03%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	13,115	-1.7%	(2,393)	-0.41%	(19,014)	-1.88%	12,464	-2.47%	5,135	4.29%	8,519	4.87%	102,422	-1847.11%	(556,093)	-1489.55%	112,873	-34.62%	70,892	9.89%	(17,259)	-13.29%	13,004	1.58%	53,930	5.72%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,179,118)	152.86%	307,172	52.71%	651,838	64.58%	(1,110,287)	219.68%	(73,752)	-61.62%	1,831	1.05%	(174,325)	3143.82%	(150,515)	-403.17%	(626,161)	192.07%	551,387	76.91%	(212,538)	-163.68%	536,726	65.17%	607,430	64.42%
調整項目合計	(1,096,456)	142.14%	454,235	77.94%	512,212	50.75%	(1,053,666)	208.48%	7,347	6.14%	20,715	11.85%	(104,464)	1883.93%	(51,946)	-139.14%	(568,047)	174.24%	619,473	86.4%	(160,028)	-123.24%	598,543	72.68%	680,374	72.16%
營運產生之現金流入（流出）	(609,275)	78.99%	779,574	133.77%	1,242,694	123.12%	(405,619)	80.26%	174,388	145.69%	251,991	144.18%	27,171	-490.01%	99,280	265.93%	(255,909)	78.5%	752,031	104.89%	199,740	153.82%	978,964	118.87%	1,032,833	109.53%
收取之利息	10,357	-1.34%	8,385	1.44%	2,204	0.22%	898	-0.18%	6,365	5.32%	10,756	6.15%	6,209	-111.97%	5,057	13.55%	8,813	-2.7%	19,670	2.74%	18,096	13.94%	10,188	1.24%	4,599	0.49%
支付之利息	(52,024)	6.74%	(37,907)	-6.5%	(41,200)	-4.08%	(20,788)	4.11%
退還（支付）之所得稅	(120,425)	15.61%	(167,283)	-28.7%	(194,332)	-19.25%	(79,895)	15.81%	(61,057)	-51.01%	(87,972)	-50.33%	(38,925)	701.98%	(67,004)	-179.48%	(78,917)	24.21%	(54,738)	-7.63%	(87,983)	-67.76%	(165,590)	-20.11%	(94,503)	-10.02%
營業活動之淨現金流入（流出）	(771,367)	100%	582,769	100%	1,009,366	100%	(505,404)	100%	119,696	100%	174,775	100%	(5,545)	100%	37,333	100%	(326,013)	100%	716,963	100%	129,853	100%	823,562	100%	942,929	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(15,144)	10.87%	(6,000)	5.91%	(6,000)	-2.14%	(6,000)	3.27%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	192	-0.14%	3,538	-3.48%
取得不動產、廠房及設備	(53,360)	38.31%	(85,747)	84.39%	(51,614)	-18.43%	(87,215)	47.55%	(120,777)	42.72%	(288,746)	109.06%	(22,830)	92.91%	(149,245)	99.26%	(329,707)	94.23%	(100,036)	124.1%	(100,396)	93.71%	(61,808)	18.77%	(36,772)	85.62%
處分不動產、廠房及設備	943	-0.68%	425	-0.42%	139	0.05%	19,040	-10.38%	1,314	-0.46%	212,967	-80.44%	2,037	-8.29%
取得無形資產	0		0		0	0%	(590)	0.32%	0	0%	(235)	0.09%	(425)	1.73%	0		0		0		0		0	0%	(1,574)	3.67%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(1,050)	0.75%	(1,025)	1.01%	(3,867)	-1.38%	(1,123)	0.61%			1,456	-0.55%	(1,277)	5.2%	(305)	0.2%	4,327	-1.24%	3,343	-4.15%	4,561	-4.26%
其他非流動資產增加	(74,534)	53.51%	(12,798)	12.6%	(11,597)	-4.14%	(9,384)	5.12%	2,834	-1%	1,019	-0.38%	19,424	-79.05%	125	-0.08%	136	-0.04%	(1,076)	1.33%	(3,700)	3.45%	(42,920)	13.04%	(27,067)	63.03%
收取之股利	3,664	-2.63%	0	0%	1,755	0.63%	383	-0.21%	908	-0.32%
投資活動之淨現金流入（流出）	(139,289)	100%	(101,607)	100%	280,014	100%	(183,427)	100%	(282,725)	100%	(264,758)	100%	(24,571)	100%	(150,363)	100%	(349,887)	100%	(80,610)	100%	(107,130)	100%	(329,207)	100%	(42,946)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	845,579	165.73%	374,162	-389.52%	(358,642)	47.51%	962,505	156.08%	300,000	311.74%	(130,000)	50.25%	115,256	-126.54%	282,338	268.14%	(165,686)	66.38%	111,805	-50.37%	336,584	-238.33%	198,505	-665.1%	(421,638)	45.18%
償還長期借款	(63,155)	-12.38%	(213,155)	221.9%	(63,155)	8.37%	(63,156)	-10.24%	(63,156)	-65.63%	(63,156)	24.41%	(63,155)	69.34%									0	0%	(150,000)	16.07%
租賃本金償還	(4,685)	-0.92%	(4,858)	5.06%	(4,539)	0.6%	(2,812)	-0.46%	(1,733)	-1.8%	(2,075)	0.8%
發放現金股利	(264,177)	-51.78%	(262,999)	273.79%	(328,518)	43.52%	(176,514)	-28.62%	(118,265)	-122.89%	(121,490)	46.96%	(121,490)	133.39%	(279,425)	-265.37%	(121,489)	48.67%	(242,979)	109.48%	(237,752)	168.35%	(213,977)	716.94%	(332,854)	35.67%
員工執行認股權	0	0%	11,016	-11.47%
非控制權益變動	(3,333)	-0.65%	(224)	0.23%	0	0%	(4)	0%	9,667	10.05%	(57,711)	22.31%	(2,115)	2.32%	(4,350)	-4.13%	(1,087)	0.44%
籌資活動之淨現金流入（流出）	510,229	100%	(96,058)	100%	(754,854)	100%	616,692	100%	96,234	100%	(258,687)	100%	(91,080)	100%	105,296	100%	(249,600)	100%	(221,949)	100%	(141,228)	100%	(29,846)	100%	(933,251)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	53,968		17,127		23,323		(8,755)		(9,019)		(3,899)		(853)		(27,688)		(81,689)		22,813		22,784		45,437		(39,669)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(346,459)		402,231		557,849		(80,894)		(75,814)		(352,569)		(122,049)		(35,422)		(1,007,189)		437,217		(95,721)		509,946		(72,937)
期初現金及約當現金餘額	1,981,336		1,290,303		654,595		671,925		952,575		1,169,555
期末現金及約當現金餘額	1,634,877		1,692,534		1,212,444		591,031		876,761		816,986
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,634,877		1,692,534		1,212,444		591,031		876,761		816,986		1,031,753		1,184,585		1,227,813		2,325,288		1,859,579		1,933,707		1,208,851

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

昇貿(3305) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$-3.15億元、較上一季成長63.75%；而今年初至今累積為NT$-7.71億元、較去年同期衰退-232.36%。

單季

昇貿(3305) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-3.15億元，較上一季成長63.75%，為過去10年同期中的第10高。同時昇貿過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-7.07%、-55.58%與-15.44%。其中稅前淨利為NT$1.83億元，收益費損相關之調整項目為NT$3,442萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-9,969萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$-7.71億元，較去年同期衰退-232.36%，為過去10年同期中的第11高。同時昇貿過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-15.14%、-45.02%與-23.02%。其中稅前淨利為NT$4.87億元，收益費損相關之調整項目為NT$8,266萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1.62億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	487,181	-63.16%	325,339	55.83%	730,482	72.37%	648,047	-128.22%	167,041	139.55%	231,276	132.33%	131,635	-2373.94%	151,226	405.07%	312,138	-95.74%	132,558	18.49%	359,768	277.06%	380,421	46.19%	352,459	37.38%
收益費損項目合計	82,662	-10.72%	147,063	25.24%	(139,626)	-13.83%	56,621	-11.2%	81,099	67.75%	18,884	10.8%	69,861	-1259.89%	98,569	264.03%	58,114	-17.83%	68,086	9.5%	52,510	40.44%	61,817	7.51%	72,944	7.74%
折舊費用	58,077	-7.53%	55,965	9.6%	53,839	5.33%	51,138	-10.12%	49,589	41.43%	55,054	31.5%	57,360	-1034.45%	54,844	146.9%	53,302	-16.35%	55,092	7.68%	54,917	42.29%	58,545	7.11%	53,922	5.72%
攤銷費用	296	-0.04%	204	0.04%	269	0.03%	220	-0.04%	195	0.16%	231	0.13%	320	-5.77%	471	1.26%	930	-0.29%	885	0.12%	1,135	0.87%	1,169	0.14%	8,401	0.89%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,179,118)	152.86%	307,172	52.71%	651,838	64.58%	(1,110,287)	219.68%	(73,752)	-61.62%	1,831	1.05%	(174,325)	3143.82%	(150,515)	-403.17%	(626,161)	192.07%	551,387	76.91%	(212,538)	-163.68%	536,726	65.17%	607,430	64.42%
營業活動之淨現金流入（流出）	(771,367)	100%	582,769	100%	1,009,366	100%	(505,404)	100%	119,696	100%	174,775	100%	(5,545)	100%	37,333	100%	(326,013)	100%	716,963	100%	129,853	100%	823,562	100%	942,929	100%

投資活動之淨現金流

昇貿(3305) 2024年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-3,952萬元、較上一季成長49.59%；而今年初至今累積為NT$-1.39億元、較去年同期衰退-37.09%。

單季

昇貿(3305) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-3,952萬元，較上一季成長49.59%，為過去10年同期中的第5高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1.39億元，較去年同期衰退-37.09%，為過去10年同期中的第6高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(139,289)	100%	(101,607)	100%	280,014	100%	(183,427)	100%	(282,725)	100%	(264,758)	100%	(24,571)	100%	(150,363)	100%	(349,887)	100%	(80,610)	100%	(107,130)	100%	(329,207)	100%	(42,946)	100%
取得不動產、廠房及設備	(53,360)	38.31%	(85,747)	84.39%	(51,614)	-18.43%	(87,215)	47.55%	(120,777)	42.72%	(288,746)	109.06%	(22,830)	92.91%	(149,245)	99.26%	(329,707)	94.23%	(100,036)	124.1%	(100,396)	93.71%	(61,808)	18.77%	(36,772)	85.62%
處分不動產、廠房及設備	943	-0.68%	425	-0.42%	139	0.05%	19,040	-10.38%	1,314	-0.46%	212,967	-80.44%	2,037	-8.29%
取得無形資產					0	0%	(590)	0.32%	0	0%	(235)	0.09%	(425)	1.73%									0	0%	(1,574)	3.67%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(15,144)	10.87%	(6,000)	5.91%	(6,000)	-2.14%	(6,000)	3.27%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	192	-0.14%	3,538	-3.48%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

昇貿(3305) 2024年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$4.6億元、較上一季成長287.99%；而今年初至今累積為NT$5.1億元、較去年同期成長631.17%。

單季

昇貿(3305) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$4.6億元，較上一季成長287.99%，為過去10年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$5.1億元，較去年同期成長631.17%，為過去10年同期中的第2高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	510,229	100%	(96,058)	100%	(754,854)	100%	616,692	100%	96,234	100%	(258,687)	100%	(91,080)	100%	105,296	100%	(249,600)	100%	(221,949)	100%	(141,228)	100%	(29,846)	100%	(933,251)	100%
短期借款增加	845,579	165.73%	374,162	-389.52%	(358,642)	47.51%	962,505	156.08%	300,000	311.74%	(130,000)	50.25%	115,256	-126.54%	282,338	268.14%	(165,686)	66.38%	111,805	-50.37%	336,584	-238.33%	198,505	-665.1%	(421,638)	45.18%
短期借款減少			0	0%					0	0%
發行公司債
償還公司債													0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(225,224)	159.48%
舉借長期借款									0	0%	150,000	-57.99%	0	0%	55,200	52.42%	126,150	-50.54%
償還長期借款	(63,155)	-12.38%	(213,155)	221.9%	(63,155)	8.37%	(63,156)	-10.24%	(63,156)	-65.63%	(63,156)	24.41%	(63,155)	69.34%									0	0%	(150,000)	16.07%
發放現金股利	(264,177)	-51.78%	(262,999)	273.79%	(328,518)	43.52%	(176,514)	-28.62%	(118,265)	-122.89%	(121,490)	46.96%	(121,490)	133.39%	(279,425)	-265.37%	(121,489)	48.67%	(242,979)	109.48%	(237,752)	168.35%	(213,977)	716.94%	(332,854)	35.67%
庫藏股票買回成本					0	0%	(103,327)	-16.76%			0	0%	0	0%	0	0%	(68,327)	27.37%	(71,979)	32.43%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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