宜特－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	127,182		103,152		103,999		97,104		62,729		81,839		(124,661)		9,445		19,551		72,147		53,907		57,794		(6,631)		9,131
本期稅前淨利（淨損）	127,182		103,152		103,999		97,104		62,729		81,839		(124,661)		9,445		19,551		72,147		53,907		57,794		(6,631)		9,131
調整項目
收益費損項目
折舊費用	200,365		192,195		195,598		193,330		203,969		201,508		263,197		181,956		120,683		98,926		108,147		95,317		89,604		88,144
攤銷費用	3,099		1,629		2,587		2,671		2,412		2,037		2,344		3,049		2,955		3,171		1,075		990		1,500		1,282
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(563)		(1,049)		109		1,543		(179)		709		(4,927)		1,279		5,052		2,264		3,593		1,310		232		190
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(587)		(1,282)		772		(748)		41		(163)		112		608		33		1,808		(13)		(104)		(523)		(1,264)
利息費用	13,464		15,439		13,703		10,162		9,125		18,356		30,581		20,068		6,555		4,767		5,044		4,420		6,779		6,693
利息收入	(959)		(2,240)		(2,155)		(244)		(254)		(1,602)		(1,069)		(930)
股份基礎給付酬勞成本	570		845		2,138		3,694
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	798		(2,116)		(5,693)		(8,922)		(3,934)		4,975		(5,056)		(5,339)		(5,119)		(3,511)		(9)		80		(65)		129
處分待出售非流動資產損失（利益）	(7,755)
未實現外幣兌換損失（利益）	(1,966)		(4,156)		(869)		(5,847)		(1,239)		(1,316)		(6,762)		(7,389)
其他項目	0		(73)										0		(6,436)
收益費損項目合計	206,466		199,192		206,190		194,939		209,918		224,396		278,420		159,066		112,027		102,332		105,631		109,263		105,110		95,636
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	(509)		1,092		(1,703)		529		210		619		(309)		1,023
應收帳款（增加）減少	(113,821)		(9,973)		6,729		(77,551)		81,859		(89,384)		124,592		66,669		19,175		(23,022)		(48,776)		12,781		13,857		(6,948)
應收帳款－關係人（增加）減少	6,864		1,810		(7,369)		3,904		1,378		4,114		1,380		1,111		3,043		(3,426)		(413)		(26)
其他應收款（增加）減少	(16,332)		11,344		32		2,338		722		109,020		(955)		(11,767)		3,149		6,158
其他應收款－關係人（增加）減少	2,080		1,659		1,910		1,255		1,446		751		1,233		2,440		1,750		(3,281)		222		448
其他流動資產（增加）減少	(30,258)		12,465		11,193		4,495		26,975		43,807		(47,463)		(37,486)
其他營業資產（增加）減少	(104)		(61)		(72)		(28)		(14)		(29)		(39)		(374)		(371)		(367)		(485)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(152,080)		18,336		10,720		(65,058)		112,576		68,898		78,439		21,616		(38,841)		(35,456)		(44,284)		11,640		2,729		(27,356)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(10,573)		(29,018)		(29,485)		(7,694)		6,121		2,522		(5,053)		802
應付帳款增加（減少）	(31,488)		73,136		(19,905)		10,478		12,483		(27,806)		25,443		19,358		52,080		(8,332)		(2,135)		(12,926)		(7,800)		(8,440)
應付帳款－關係人增加（減少）	(8,860)		(4,286)		498		(3,928)		(2,352)		42		672		(2,417)		(7,299)		(2,541)
其他流動負債增加（減少）	(49,241)		(14,530)		(104,876)		(23,599)		(85,342)		(111,267)		(63,856)		(24,975)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(100,162)		25,302		(153,768)		(24,743)		(69,090)		(136,509)		(42,794)		(7,232)		271		(48,010)		(17,164)		(52,457)		(18,769)		(19,187)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(252,242)		43,638		(143,048)		(89,801)		43,486		(67,611)		35,645		14,384		(38,570)		(83,466)		(61,448)		(40,817)		(16,040)		(46,543)
調整項目合計	(45,776)		242,830		63,142		105,138		253,404		156,785		314,065		173,450		73,457		18,866		44,183		68,446		89,070		49,093
營運產生之現金流入（流出）	81,406		345,982		167,141		202,242		316,133		238,624		189,404		182,895		93,008		91,013		98,090		126,240		82,439		58,224
支付之利息	(17,185)		(19,305)		(14,824)		(11,073)		(9,860)		(10,412)		(22,107)		(13,949)		(6,091)		(3,439)		(6,820)		(3,739)		(5,058)		(5,612)
退還（支付）之所得稅	(32)		(15)		2		0		6		2		64		(673)		1,419		(1,452)		(578)		(819)		(836)		(3)
營業活動之淨現金流入（流出）	64,189		326,662		152,319		191,169		306,279		228,214		167,361		168,273		88,336		86,122		90,692		121,682		76,545		52,609
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	692
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(15,000)
處分待出售非流動資產	8,248
取得不動產、廠房及設備	(365,394)		(242,600)		(248,709)		(174,959)		(43,572)		(64,847)		(98,186)		(486,815)		(971,049)		(255,019)		(179,854)		(57,210)		(84,178)		(26,895)
存出保證金減少	4,090																				397		(24)		1,790		205
取得無形資產	(14,085)		(1,222)		(850)		(2,768)		(2,906)		(388)		(485)		(485)		(2,015)		(7,772)		(1,005)		(434)		(1,853)		(155)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
長期應收租賃款減少	3,903		3,892		1,082		1,075		1,046		1,018		990
其他金融資產增加	0		(3,809)						134		1,500												0
收取之利息	959		2,240		2,155		244		254		1,602		1,069		930		399		370		1,304		287		321		413
投資活動之淨現金流入（流出）	(376,587)		(236,987)		(247,145)		(173,252)		63,230		962,497		(89,205)		(431,287)		(970,810)		(263,184)		(94,322)		(118,671)		(57,916)		(17,028)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(17,824)		(127,068)		(7,829)
舉借長期借款	670,000		339,884		100,000		63,340		110,000		259,193		(565,001)		(42,724)		787,015		184,899		44,939
償還長期借款	(468,670)		(431,841)		(101,321)		(42,863)		(343,933)		(307,236)		233,557		157,445		(1,011,047)		(535,219)		(191,503)		16,607		(57,036)		(109,116)
租賃本金償還	(20,015)		(20,099)		(17,383)		(20,882)		(20,008)		(18,179)
發放現金股利	(96,644)		(75,503)		0		(35,430)		(140,363)		0		0		0		0		0		0		0		0		0
員工執行認股權	896		1,652														0		1,912		10,412		10,175
籌資活動之淨現金流入（流出）	67,743		(312,975)		(26,533)		5,617		(232,913)		(101,228)		(145,069)		(11,954)		747,948		128,096		226,711		12,326		(231,360)		(15,734)
匯率變動對現金及約當現金之影響	3,192		9,158		6,382		11,327		243		303		785		(47)		(620)		358		667		(1,928)		4,289		(7,262)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(241,463)		(214,142)		(114,977)		34,861		136,839		1,089,786		(66,128)		(275,015)		(135,146)		(48,608)		223,748		13,409		(208,442)		12,585
期初現金及約當現金餘額	939,526		928,238		875,347		844,879		912,680		808,314		825,858		1,085,743		668,346		598,608		653,456		535,232		695,977		543,751
期末現金及約當現金餘額	698,063		714,096		760,370		879,740		1,049,519		1,898,100		759,730		810,728		533,200		550,000		877,204		548,641		487,535		556,336
資產負債表帳列之現金及約當現金	698,063	8.43%	714,096	9.42%	760,370	10.28%	879,740	11.91%	1,049,519	14.5%	1,898,100	21.82%	759,730	8.07%	810,728	9.2%	533,200	9.04%	550,000	14%	877,204	26.24%	548,641	20.67%	487,535	18.81%	556,336	19.12%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	127,182	11.24%	103,152	9.65%	103,999	10.6%	97,104	11.1%	62,729	8.37%	81,839	11.02%	(124,661)	-18.43%	9,445	1.28%	19,551	3.26%	72,147	12.97%	53,907	10.89%	57,794	14.37%	(6,631)	-1.91%	9,131	2.64%
本期稅前淨利（淨損）	127,182	198.14%	103,152	31.58%	103,999	68.28%	97,104	50.79%	62,729	20.48%	81,839	35.86%	(124,661)	-74.49%	9,445	5.61%	19,551	22.13%	72,147	83.77%	53,907	59.44%	57,794	47.5%	(6,631)	-8.66%	9,131	17.36%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	200,365	312.15%	192,195	58.84%	195,598	128.41%	193,330	101.13%	203,969	66.6%	201,508	88.3%	263,197	157.26%	181,956	108.13%	120,683	136.62%	98,926	114.87%	108,147	119.25%	95,317	78.33%	89,604	117.06%	88,144	167.55%
攤銷費用	3,099	4.83%	1,629	0.5%	2,587	1.7%	2,671	1.4%	2,412	0.79%	2,037	0.89%	2,344	1.4%	3,049	1.81%	2,955	3.35%	3,171	3.68%	1,075	1.19%	990	0.81%	1,500	1.96%	1,282	2.44%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(563)	-0.88%	(1,049)	-0.32%	109	0.07%	1,543	0.81%	(179)	-0.06%	709	0.31%	(4,927)	-2.94%	1,279	0.76%	5,052	5.72%	2,264	2.63%	3,593	3.96%	1,310	1.08%	232	0.3%	190	0.36%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(587)	-0.91%	(1,282)	-0.39%	772	0.51%	(748)	-0.39%	41	0.01%	(163)	-0.07%	112	0.07%	608	0.36%	33	0.04%	1,808	2.1%	(13)	-0.01%	(104)	-0.09%	(523)	-0.68%	(1,264)	-2.4%
利息費用	13,464	20.98%	15,439	4.73%	13,703	9%	10,162	5.32%	9,125	2.98%	18,356	8.04%	30,581	18.27%	20,068	11.93%	6,555	7.42%	4,767	5.54%	5,044	5.56%	4,420	3.63%	6,779	8.86%	6,693	12.72%
利息收入	(959)	-1.49%	(2,240)	-0.69%	(2,155)	-1.41%	(244)	-0.13%	(254)	-0.08%	(1,602)	-0.7%	(1,069)	-0.64%	(930)	-0.55%
股份基礎給付酬勞成本	570	0.89%	845	0.26%	2,138	1.4%	3,694	1.93%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	798	1.24%	(2,116)	-0.65%	(5,693)	-3.74%	(8,922)	-4.67%	(3,934)	-1.28%	4,975	2.18%	(5,056)	-3.02%	(5,339)	-3.17%	(5,119)	-5.79%	(3,511)	-4.08%	(9)	-0.01%	80	0.07%	(65)	-0.08%	129	0.25%
處分待出售非流動資產損失（利益）	(7,755)	-12.08%
未實現外幣兌換損失（利益）	(1,966)	-3.06%	(4,156)	-1.27%	(869)	-0.57%	(5,847)	-3.06%	(1,239)	-0.4%	(1,316)	-0.58%	(6,762)	-4.04%	(7,389)	-4.39%
其他項目	0	0%	(73)	-0.02%									0	0%	(6,436)	-3.82%
收益費損項目合計	206,466	321.65%	199,192	60.98%	206,190	135.37%	194,939	101.97%	209,918	68.54%	224,396	98.33%	278,420	166.36%	159,066	94.53%	112,027	126.82%	102,332	118.82%	105,631	116.47%	109,263	89.79%	105,110	137.32%	95,636	181.79%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	(509)	-0.79%	1,092	0.33%	(1,703)	-1.12%	529	0.28%	210	0.07%	619	0.27%	(309)	-0.18%	1,023	0.61%
應收帳款（增加）減少	(113,821)	-177.32%	(9,973)	-3.05%	6,729	4.42%	(77,551)	-40.57%	81,859	26.73%	(89,384)	-39.17%	124,592	74.45%	66,669	39.62%	19,175	21.71%	(23,022)	-26.73%	(48,776)	-53.78%	12,781	10.5%	13,857	18.1%	(6,948)	-13.21%
應收帳款－關係人（增加）減少	6,864	10.69%	1,810	0.55%	(7,369)	-4.84%	3,904	2.04%	1,378	0.45%	4,114	1.8%	1,380	0.82%	1,111	0.66%	3,043	3.44%	(3,426)	-3.98%	(413)	-0.46%	(26)	-0.02%
其他應收款（增加）減少	(16,332)	-25.44%	11,344	3.47%	32	0.02%	2,338	1.22%	722	0.24%	109,020	47.77%	(955)	-0.57%	(11,767)	-6.99%	3,149	3.56%	6,158	7.15%
其他應收款－關係人（增加）減少	2,080	3.24%	1,659	0.51%	1,910	1.25%	1,255	0.66%	1,446	0.47%	751	0.33%	1,233	0.74%	2,440	1.45%	1,750	1.98%	(3,281)	-3.81%	222	0.24%	448	0.37%
其他流動資產（增加）減少	(30,258)	-47.14%	12,465	3.82%	11,193	7.35%	4,495	2.35%	26,975	8.81%	43,807	19.2%	(47,463)	-28.36%	(37,486)	-22.28%
其他營業資產（增加）減少	(104)	-0.16%	(61)	-0.02%	(72)	-0.05%	(28)	-0.01%	(14)	0%	(29)	-0.01%	(39)	-0.02%	(374)	-0.22%	(371)	-0.42%	(367)	-0.43%	(485)	-0.53%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(152,080)	-236.93%	18,336	5.61%	10,720	7.04%	(65,058)	-34.03%	112,576	36.76%	68,898	30.19%	78,439	46.87%	21,616	12.85%	(38,841)	-43.97%	(35,456)	-41.17%	(44,284)	-48.83%	11,640	9.57%	2,729	3.57%	(27,356)	-52%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(10,573)	-16.47%	(29,018)	-8.88%	(29,485)	-19.36%	(7,694)	-4.02%	6,121	2%	2,522	1.11%	(5,053)	-3.02%	802	0.48%
應付帳款增加（減少）	(31,488)	-49.06%	73,136	22.39%	(19,905)	-13.07%	10,478	5.48%	12,483	4.08%	(27,806)	-12.18%	25,443	15.2%	19,358	11.5%	52,080	58.96%	(8,332)	-9.67%	(2,135)	-2.35%	(12,926)	-10.62%	(7,800)	-10.19%	(8,440)	-16.04%
應付帳款－關係人增加（減少）	(8,860)	-13.8%	(4,286)	-1.31%	498	0.33%	(3,928)	-2.05%	(2,352)	-0.77%	42	0.02%	672	0.4%	(2,417)	-1.44%	(7,299)	-8.26%	(2,541)	-2.95%
其他流動負債增加（減少）	(49,241)	-76.71%	(14,530)	-4.45%	(104,876)	-68.85%	(23,599)	-12.34%	(85,342)	-27.86%	(111,267)	-48.76%	(63,856)	-38.15%	(24,975)	-14.84%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(100,162)	-156.04%	25,302	7.75%	(153,768)	-100.95%	(24,743)	-12.94%	(69,090)	-22.56%	(136,509)	-59.82%	(42,794)	-25.57%	(7,232)	-4.3%	271	0.31%	(48,010)	-55.75%	(17,164)	-18.93%	(52,457)	-43.11%	(18,769)	-24.52%	(19,187)	-36.47%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(252,242)	-392.97%	43,638	13.36%	(143,048)	-93.91%	(89,801)	-46.97%	43,486	14.2%	(67,611)	-29.63%	35,645	21.3%	14,384	8.55%	(38,570)	-43.66%	(83,466)	-96.92%	(61,448)	-67.75%	(40,817)	-33.54%	(16,040)	-20.95%	(46,543)	-88.47%
調整項目合計	(45,776)	-71.31%	242,830	74.34%	63,142	41.45%	105,138	55%	253,404	82.74%	156,785	68.7%	314,065	187.66%	173,450	103.08%	73,457	83.16%	18,866	21.91%	44,183	48.72%	68,446	56.25%	89,070	116.36%	49,093	93.32%
營運產生之現金流入（流出）	81,406	126.82%	345,982	105.91%	167,141	109.73%	202,242	105.79%	316,133	103.22%	238,624	104.56%	189,404	113.17%	182,895	108.69%	93,008	105.29%	91,013	105.68%	98,090	108.16%	126,240	103.75%	82,439	107.7%	58,224	110.67%
支付之利息	(17,185)	-26.77%	(19,305)	-5.91%	(14,824)	-9.73%	(11,073)	-5.79%	(9,860)	-3.22%	(10,412)	-4.56%	(22,107)	-13.21%	(13,949)	-8.29%	(6,091)	-6.9%	(3,439)	-3.99%	(6,820)	-7.52%	(3,739)	-3.07%	(5,058)	-6.61%	(5,612)	-10.67%
退還（支付）之所得稅	(32)	-0.05%	(15)	0%	2	0%	0	0%	6	0%	2	0%	64	0.04%	(673)	-0.4%	1,419	1.61%	(1,452)	-1.69%	(578)	-0.64%	(819)	-0.67%	(836)	-1.09%	(3)	-0.01%
營業活動之淨現金流入（流出）	64,189	100%	326,662	100%	152,319	100%	191,169	100%	306,279	100%	228,214	100%	167,361	100%	168,273	100%	88,336	100%	86,122	100%	90,692	100%	121,682	100%	76,545	100%	52,609	100%
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	692	-0.18%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(15,000)	3.98%
處分待出售非流動資產	8,248	-2.19%
取得不動產、廠房及設備	(365,394)	97.03%	(242,600)	102.37%	(248,709)	100.63%	(174,959)	100.99%	(43,572)	-68.91%	(64,847)	-6.74%	(98,186)	110.07%	(486,815)	112.87%	(971,049)	100.02%	(255,019)	96.9%	(179,854)	190.68%	(57,210)	48.21%	(84,178)	145.34%	(26,895)	157.95%
存出保證金減少	4,090	-1.09%																			397	-0.42%	(24)	0.02%	1,790	-3.09%	205	-1.2%
取得無形資產	(14,085)	3.74%	(1,222)	0.52%	(850)	0.34%	(2,768)	1.6%	(2,906)	-4.6%	(388)	-0.04%	(485)	0.54%	(485)	0.11%	(2,015)	0.21%	(7,772)	2.95%	(1,005)	1.07%	(434)	0.37%	(1,853)	3.2%	(155)	0.91%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
長期應收租賃款減少	3,903	-1.04%	3,892	-1.64%	1,082	-0.44%	1,075	-0.62%	1,046	1.65%	1,018	0.11%	990	-1.11%
其他金融資產增加	0	0%	(3,809)	1.61%					134	0.21%	1,500	0.16%											0	0%
收取之利息	959	-0.25%	2,240	-0.95%	2,155	-0.87%	244	-0.14%	254	0.4%	1,602	0.17%	1,069	-1.2%	930	-0.22%	399	-0.04%	370	-0.14%	1,304	-1.38%	287	-0.24%	321	-0.55%	413	-2.43%
投資活動之淨現金流入（流出）	(376,587)	100%	(236,987)	100%	(247,145)	100%	(173,252)	100%	63,230	100%	962,497	100%	(89,205)	100%	(431,287)	100%	(970,810)	100%	(263,184)	100%	(94,322)	100%	(118,671)	100%	(57,916)	100%	(17,028)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(17,824)	-26.31%	(127,068)	40.6%	(7,829)	29.51%
舉借長期借款	670,000	989.03%	339,884	-108.6%	100,000	-376.89%	63,340	1127.65%	110,000	-47.23%	259,193	-256.05%	(565,001)	389.47%	(42,724)	357.4%	787,015	105.22%	184,899	144.34%	44,939	19.82%
償還長期借款	(468,670)	-691.84%	(431,841)	137.98%	(101,321)	381.87%	(42,863)	-763.09%	(343,933)	147.67%	(307,236)	303.51%	233,557	-161%	157,445	-1317.09%	(1,011,047)	-135.18%	(535,219)	-417.83%	(191,503)	-84.47%	16,607	134.73%	(57,036)	24.65%	(109,116)	693.5%
租賃本金償還	(20,015)	-29.55%	(20,099)	6.42%	(17,383)	65.51%	(20,882)	-371.76%	(20,008)	8.59%	(18,179)	17.96%
發放現金股利	(96,644)	-142.66%	(75,503)	24.12%	0	0%	(35,430)	-630.76%	(140,363)	60.26%	0		0		0		0		0		0		0		0		0
員工執行認股權	896	1.32%	1,652	-0.53%													0	0%	1,912	1.49%	10,412	4.59%	10,175	82.55%
籌資活動之淨現金流入（流出）	67,743	100%	(312,975)	100%	(26,533)	100%	5,617	100%	(232,913)	100%	(101,228)	100%	(145,069)	100%	(11,954)	100%	747,948	100%	128,096	100%	226,711	100%	12,326	100%	(231,360)	100%	(15,734)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	3,192		9,158		6,382		11,327		243		303		785		(47)		(620)		358		667		(1,928)		4,289		(7,262)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(241,463)		(214,142)		(114,977)		34,861		136,839		1,089,786		(66,128)		(275,015)		(135,146)		(48,608)		223,748		13,409		(208,442)		12,585
期初現金及約當現金餘額	939,526		928,238		875,347		844,879		912,680		808,314		825,858
期末現金及約當現金餘額	698,063		714,096		760,370		879,740		1,049,519		1,898,100		759,730
資產負債表帳列之現金及約當現金	698,063		714,096		760,370		879,740		1,049,519		1,898,100		759,730		810,728		533,200		550,000		877,204		548,641		487,535		556,336

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

宜特(3289) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$6,419萬元、較上一季衰退-88.58%；而今年初至今累積為NT$6,419萬元、較去年同期衰退-80.35%。

單季

宜特(3289) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$6,419萬元，較上一季衰退-88.58%，為過去11年同期中的第12高。同時宜特過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-30.5%、-22.41%與-3.4%。其中稅前淨利為NT$1.27億元，收益費損相關之調整項目為NT$2.06億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,722萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$6,419萬元，較去年同期衰退-80.35%，為過去11年同期中的第12高。同時宜特過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-30.5%、-22.41%與-3.4%。其中稅前淨利為NT$1.27億元，收益費損相關之調整項目為NT$2.06億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,722萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	127,182		103,152		103,999		97,104		62,729		81,839		(124,661)		9,445		19,551		72,147		53,907		57,794		(6,631)		9,131
收益費損項目合計	206,466		199,192		206,190		194,939		209,918		224,396		278,420		159,066		112,027		102,332		105,631		109,263		105,110		95,636
折舊費用	200,365		192,195		195,598		193,330		203,969		201,508		263,197		181,956		120,683		98,926		108,147		95,317		89,604		88,144
攤銷費用	3,099		1,629		2,587		2,671		2,412		2,037		2,344		3,049		2,955		3,171		1,075		990		1,500		1,282
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(252,242)		43,638		(143,048)		(89,801)		43,486		(67,611)		35,645		14,384		(38,570)		(83,466)		(61,448)		(40,817)		(16,040)		(46,543)
營業活動之淨現金流入（流出）	64,189		326,662		152,319		191,169		306,279		228,214		167,361		168,273		88,336		86,122		90,692		121,682		76,545		52,609

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	127,182	11.24%	103,152	9.65%	103,999	10.6%	97,104	11.1%	62,729	8.37%	81,839	11.02%	(124,661)	-18.43%	9,445	1.28%	19,551	3.26%	72,147	12.97%	53,907	10.89%	57,794	14.37%	(6,631)	-1.91%	9,131	2.64%
收益費損項目合計	206,466	321.65%	199,192	60.98%	206,190	135.37%	194,939	101.97%	209,918	68.54%	224,396	98.33%	278,420	166.36%	159,066	94.53%	112,027	126.82%	102,332	118.82%	105,631	116.47%	109,263	89.79%	105,110	137.32%	95,636	181.79%
折舊費用	200,365	312.15%	192,195	58.84%	195,598	128.41%	193,330	101.13%	203,969	66.6%	201,508	88.3%	263,197	157.26%	181,956	108.13%	120,683	136.62%	98,926	114.87%	108,147	119.25%	95,317	78.33%	89,604	117.06%	88,144	167.55%
攤銷費用	3,099	4.83%	1,629	0.5%	2,587	1.7%	2,671	1.4%	2,412	0.79%	2,037	0.89%	2,344	1.4%	3,049	1.81%	2,955	3.35%	3,171	3.68%	1,075	1.19%	990	0.81%	1,500	1.96%	1,282	2.44%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(252,242)	-392.97%	43,638	13.36%	(143,048)	-93.91%	(89,801)	-46.97%	43,486	14.2%	(67,611)	-29.63%	35,645	21.3%	14,384	8.55%	(38,570)	-43.66%	(83,466)	-96.92%	(61,448)	-67.75%	(40,817)	-33.54%	(16,040)	-20.95%	(46,543)	-88.47%
營業活動之淨現金流入（流出）	64,189	100%	326,662	100%	152,319	100%	191,169	100%	306,279	100%	228,214	100%	167,361	100%	168,273	100%	88,336	100%	86,122	100%	90,692	100%	121,682	100%	76,545	100%	52,609	100%

投資活動之淨現金流

宜特(3289) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-3.77億元、較上一季衰退-139.75%；而今年初至今累積為NT$-3.77億元、較去年同期衰退-58.91%。

單季

宜特(3289) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-3.77億元，較上一季衰退-139.75%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-3.77億元，較去年同期衰退-58.91%，為過去11年同期中的第10高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(376,587)		(236,987)		(247,145)		(173,252)		63,230		962,497		(89,205)		(431,287)		(970,810)		(263,184)		(94,322)		(118,671)		(57,916)		(17,028)
取得不動產、廠房及設備	(365,394)		(242,600)		(248,709)		(174,959)		(43,572)		(64,847)		(98,186)		(486,815)		(971,049)		(255,019)		(179,854)		(57,210)		(84,178)		(26,895)
處分不動產、廠房及設備					0		3,400		211		392		7,422		35,784
取得無形資產	(14,085)		(1,222)		(850)		(2,768)		(2,906)		(388)		(485)		(485)		(2,015)		(7,772)		(1,005)		(434)		(1,853)		(155)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	692
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(15,000)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(376,587)	100%	(236,987)	100%	(247,145)	100%	(173,252)	100%	63,230	100%	962,497	100%	(89,205)	100%	(431,287)	100%	(970,810)	100%	(263,184)	100%	(94,322)	100%	(118,671)	100%	(57,916)	100%	(17,028)	100%
取得不動產、廠房及設備	(365,394)	97.03%	(242,600)	102.37%	(248,709)	100.63%	(174,959)	100.99%	(43,572)	-68.91%	(64,847)	-6.74%	(98,186)	110.07%	(486,815)	112.87%	(971,049)	100.02%	(255,019)	96.9%	(179,854)	190.68%	(57,210)	48.21%	(84,178)	145.34%	(26,895)	157.95%
處分不動產、廠房及設備					0	0%	3,400	-1.96%	211	0.33%	392	0.04%	7,422	-8.32%	35,784	-8.3%
取得無形資產	(14,085)	3.74%	(1,222)	0.52%	(850)	0.34%	(2,768)	1.6%	(2,906)	-4.6%	(388)	-0.04%	(485)	0.54%	(485)	0.11%	(2,015)	0.21%	(7,772)	2.95%	(1,005)	1.07%	(434)	0.37%	(1,853)	3.2%	(155)	0.91%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	692	-0.18%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(15,000)	3.98%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

宜特(3289) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$6,774萬元、較上一季成長125.29%；而今年初至今累積為NT$6,774萬元、較去年同期成長121.64%。

單季

宜特(3289) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$6,774萬元，較上一季成長125.29%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$6,774萬元，較去年同期成長121.64%，為過去11年同期中的第4高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	67,743		(312,975)		(26,533)		5,617		(232,913)		(101,228)		(145,069)		(11,954)		747,948		128,096		226,711		12,326		(231,360)		(15,734)
短期借款增加					0		144,564		(28,448)		(17,706)		133,810		(16,620)		125,387		232,956		292,875		108,294		77,899		133,477
短期借款減少	(17,824)		(127,068)		(7,829)
發行公司債
償還公司債									0		(20,400)		(84,200)								0		(38,367)		(264,822)		0
舉借長期借款	670,000		339,884		100,000		63,340		110,000		259,193		(565,001)		(42,724)		787,015		184,899		44,939
償還長期借款	(468,670)		(431,841)		(101,321)		(42,863)		(343,933)		(307,236)		233,557		157,445		(1,011,047)		(535,219)		(191,503)		16,607		(57,036)		(109,116)
發放現金股利	(96,644)		(75,503)		0		(35,430)		(140,363)		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本					0		(103,112)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	67,743	100%	(312,975)	100%	(26,533)	100%	5,617	100%	(232,913)	100%	(101,228)	100%	(145,069)	100%	(11,954)	100%	747,948	100%	128,096	100%	226,711	100%	12,326	100%	(231,360)	100%	(15,734)	100%
短期借款增加					0	0%	144,564	2573.69%	(28,448)	12.21%	(17,706)	17.49%	133,810	-92.24%	(16,620)	139.03%	125,387	16.76%	232,956	181.86%	292,875	129.18%	108,294	878.58%	77,899	-33.67%	133,477	-848.33%
短期借款減少	(17,824)	-26.31%	(127,068)	40.6%	(7,829)	29.51%
發行公司債
償還公司債									0	0%	(20,400)	20.15%	(84,200)	58.04%							0	0%	(38,367)	-311.27%	(264,822)	114.46%	0	0%
舉借長期借款	670,000	989.03%	339,884	-108.6%	100,000	-376.89%	63,340	1127.65%	110,000	-47.23%	259,193	-256.05%	(565,001)	389.47%	(42,724)	357.4%	787,015	105.22%	184,899	144.34%	44,939	19.82%
償還長期借款	(468,670)	-691.84%	(431,841)	137.98%	(101,321)	381.87%	(42,863)	-763.09%	(343,933)	147.67%	(307,236)	303.51%	233,557	-161%	157,445	-1317.09%	(1,011,047)	-135.18%	(535,219)	-417.83%	(191,503)	-84.47%	16,607	134.73%	(57,036)	24.65%	(109,116)	693.5%
發放現金股利	(96,644)	-142.66%	(75,503)	24.12%	0	0%	(35,430)	-630.76%	(140,363)	60.26%	0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本					0	0%	(103,112)	-1835.71%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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