錦明－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(49,038)	-53.84%	347,786	295.08%	(39,130)	-16.78%	(11,035)	-4.29%	19,283	4.95%	21,214	6.48%	(53,866)	-25.57%	(43,802)	-23.8%	(17,209)	-6.91%	(36,787)	-17.5%	(18,406)	-4.67%	(14,777)	-2.66%	(76,022)	-16.42%	(36,356)	-4.86%
本期稅前淨利（淨損）	(49,038)		347,786		(39,130)		(11,035)		19,283		21,214		(53,866)		(43,802)		(17,209)		(36,787)		(18,406)		(14,777)		(76,022)		(36,356)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	18,560		20,151		30,297		27,956		25,696		23,704		24,411		30,252		31,532		42,927		40,586		42,766		61,875		53,456
攤銷費用	871		271		332		115		211		15		198		160		143		519		2,304		2,340		2,332		608
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	45		(53)		(1,448)		(655)		(122)		(1,432)		(223)		(2,943)		(3,614)		1,591		(82)		4,817		777		3,778
利息費用	995		2,011		5,946		6,008		3,310		3,010		2,247		2,079		2,430		4,045		5,275		6,612		10,629		11,385
利息收入	(2,629)		(2,674)		(1,151)		(122)		(44)		(58)		(140)		(116)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0		(5,324)		(6,359)		(186)		(367)		(3,743)		(15)		(7,803)
處分投資損失（利益）	0
收益費損項目合計	17,842		(366,985)		43,421		33,116		28,684		21,496		26,478		22,027		27,653		49,605		47,667		58,561		84,249		81,821
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	0		(10)
應收票據（增加）減少	(130)		(37)		(4,106)		(4,228)		(9,751)		16,663		(75)		(10)		1,098		4,411		759		(14,340)		(12,701)		3,787
應收帳款（增加）減少	25,824		7,907		(70,734)		44,730		(49,969)		(85,668)		(25,110)		(19,370)		(33,297)		145,946		288,193		15,780		88,553		(134,611)
其他應收款（增加）減少	(104)		4,589		4,972		(1,551)		(11,572)		10,642		1,977		(1,771)		8,669		5,695		10,398		18,910		(11,453)		19,543
存貨（增加）減少	177		2,049		10,289		11,485		(15,082)		15,224		(17,724)		4,297		29,871		20,895		25,414		2,385		1,129		(96,579)
預付款項（增加）減少	1,081		2,007		21,376		(1,028)		12,530		(2,390)				(2,547)		(6,774)		3,217		21,337		(4,383)		(10,955)		29,242
其他流動資產（增加）減少	1,179		(967)		726		(18)		(592)		(234)		37		308
履行合約成本（增加）減少	32,084
與營業活動相關之資產之淨變動合計	59,187		15,538		(37,477)		49,390		(68,710)		(45,763)		(42,709)		(18,116)		(481)		180,130		346,260		18,513		160,648		(177,395)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(12,318)		1,410		0		(3)		(8,128)
應付票據增加（減少）	(2)		(4,715)		1,339		(10,465)		(6,166)		4,497		4,519		22,262		(434)		(5,585)		(40,818)		2,627		2,011		558
應付帳款增加（減少）	(10,072)		(781)		33,610		(7,703)		34,387		37,635		29,468		12,026		11,290		(13,693)		(78,973)		16,931		(95,671)		32,572
其他應付款增加（減少）	2,313		4,610		(8,892)		(1,885)		2,700		12,595		30,091		(2,535)		(10,984)		(1,666)		(24,961)		(16,763)		16,921		(7,804)
其他流動負債增加（減少）	(171)		(210,306)		(3,356)		(246)		2,452		(848)		(1,238)		13,965
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(20,250)		(209,782)		22,687		(20,503)		23,612		51,028		92,415		45,718		2,513		(19,057)		(150,872)		3,897		(38,891)		25,656
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	38,937		(194,244)		(14,790)		28,887		(45,098)		5,265		49,706		27,602		2,032		161,073		195,388		22,410		121,757		(151,739)
調整項目合計	56,779		(561,229)		28,631		62,003		(16,414)		26,761		76,184		49,629		29,685		210,678		243,055		80,971		206,006		(69,918)
營運產生之現金流入（流出）	7,741		(213,443)		(10,499)		50,968		2,869		47,975		22,318		5,827		12,476		173,891		224,649		66,194		129,984		(106,274)
收取之利息	2,629		2,674		1,151		122		44		58		140		116		(350)		94		201		138
支付之利息	(919)		(1,755)		(5,928)		(5,957)		(3,127)		(3,197)		(2,265)		(2,079)		(2,462)		(4,473)		(7,562)		(7,419)		(10,004)		(14,688)
退還（支付）之所得稅	(543)		(28,938)		16		(309)		(4,163)		(1,681)		(520)		0		(17,507)		(1,864)		0
營業活動之淨現金流入（流出）	8,908		(241,462)		(15,260)		44,824		(4,377)		43,155		19,673		3,864		(7,843)		167,648		217,288		59,513		119,980		(123,132)
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		206,843		12,945		(3,535)
處分子公司	0
取得不動產、廠房及設備	(11,026)		(8,969)		(19,288)		(36,704)		(117,123)		(16,359)		(23,935)		(26,137)		(11,636)		(43,370)		(28,579)		(3,326)		(33,794)		(16,916)
處分不動產、廠房及設備	0		8,750		6,454		186		386		3,989		30		7,726
存出保證金增加	59		(280)		573		(74)		(2,638)		(88)		(2,661)		249
取得無形資產	(121)		(82)		0		(2)		(103)		0		0		(2,926)		(148)		0		0		33		7,582		(800)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(491)				0		8,558		10,000										(84)		(96)		(11,457)
投資活動之淨現金流入（流出）	(11,579)		489,661		684		(31,571)		(119,375)		(12,273)		(26,174)		(20,904)		(6,580)		(41,367)		(23,991)		(12,581)		(118,292)		(36,844)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	137,361		(4,672)		(400)		27,279		41,332		63,284		29,342		(9,575)		(16,623)		(130,378)		(81,470)		(61,344)		(97,143)		113,472
短期借款減少	(58,387)		(202,598)		(57,059)		(47,180)		(21,861)		(85,524)		(31,451)		33,373
償還長期借款	(73,500)		(7,009)		(5,624)		(13,523)		(7,274)		(13,689)		(1,046)		0		(3,700)		(169,844)		(21,093)		(4,890)		(12,681)		(17,930)
租賃本金償還	(1,550)		(1,811)		(2,239)		(984)		(820)		(439)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	63,803		(8,763)		(65,411)		(33,944)		105,507		(36,746)		8,034		18,514		46,308		(153,222)		(63,074)		(6,539)		(135,927)		223,878
匯率變動對現金及約當現金之影響	(20,894)		4,257		(10,245)		(4,461)		(3,470)		(3,852)		(1,520)		1,979		7,501		(8,999)		(1,435)		(2,285)		2,766		(9,166)
本期現金及約當現金增加（減少）數	40,238		243,693		(90,232)		(25,152)		(21,715)		(9,716)		13		3,453		39,386		(35,940)		128,788		38,108		(131,473)		54,736
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		199,388		231,706		215,180		295,715		243,080		298,078		440,965
期末現金及約當現金餘額	40,238		243,693		(90,232)		(25,152)		(21,715)		(9,716)		13		166,544		237,454		264,555		382,704		328,710		251,470		404,526
資產負債表帳列之現金及約當現金	594,825	44.28%	457,252	35.88%	182,992	11.75%	339,496	17.56%	135,337	8.95%	111,129	8.91%	117,170	10.05%	166,544	11.56%	237,454	13.82%	264,555	13.68%	382,704	14.59%	328,710	10.6%	251,470	7.1%	404,526	8.89%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(62,052)	-29.64%	326,393	146.6%	(108,487)	-28.59%	(35,502)	-6.51%	21,778	3%	18,845	3.51%	(69,985)	-17.54%	(95,131)	-27.96%	(37,079)	-7.7%	(66,478)	-15.32%	(16,597)	-1.89%	(16,163)	-1.53%	(100,926)	-10.98%	(78,999)	-5.23%
本期稅前淨利（淨損）	(62,052)	1084.45%	326,393	768.98%	(108,487)	400.16%	(35,502)	-74.75%	21,778	-587.8%	18,845	47.97%	(69,985)	-4064.17%	(95,131)	256.58%	(37,079)	-164.88%	(66,478)	-25.5%	(16,597)	-8.62%	(16,163)	-17.71%	(100,926)	-58.79%	(78,999)	64.48%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	38,677	-675.93%	48,024	113.14%	59,513	-219.52%	55,688	117.25%	50,438	-1361.35%	48,752	124.1%	48,481	2815.39%	59,785	-161.25%	63,857	283.95%	87,368	33.52%	91,126	47.35%	88,862	97.37%	126,142	73.48%	152,938	-124.84%
攤銷費用	1,693	-29.59%	600	1.41%	659	-2.43%	275	0.58%	391	-10.55%	353	0.9%	350	20.33%	308	-0.83%	286	1.27%	1,249	0.48%	4,639	2.41%	4,723	5.18%	4,448	2.59%	1,222	-1%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(3)	0.05%	(2,016)	-4.75%	(1,955)	7.21%	(1,293)	-2.72%	1,775	-47.91%	(656)	-1.67%	2,878	167.13%	(6,630)	17.88%	(2,064)	-9.18%	8,628	3.31%	(998)	-0.52%	5,142	5.63%	(1,361)	-0.79%	16,364	-13.36%
利息費用	2,078	-36.32%	6,314	14.88%	11,825	-43.62%	11,809	24.86%	5,761	-155.49%	5,944	15.13%	2,954	171.54%	3,822	-10.31%	4,557	20.26%	8,664	3.32%	10,851	5.64%	13,697	15.01%	21,064	12.27%	23,205	-18.94%
利息收入	(3,793)	66.29%	(4,115)	-9.69%	(1,187)	4.38%	(154)	-0.32%	(68)	1.84%	(75)	-0.19%	(175)	-10.16%	(144)	0.39%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(4)	0.07%	(4,996)	-11.77%	(9,785)	36.09%	(235)	-0.49%	(7,001)	188.96%	(4,136)	-10.53%	(246)	-14.29%	(15,589)	42.04%
處分無形資產損失（利益）	0	0%	528	1.24%
處分投資損失（利益）	(9)	0.16%	(382,880)	-902.06%
非金融資產減損損失	0	0%	985	2.32%	15,804	-58.29%
收益費損項目合計	38,639	-675.27%	(337,556)	-795.28%	74,874	-276.18%	66,090	139.15%	51,296	-1384.51%	50,182	127.74%	54,242	3149.94%	42,352	-114.23%	63,514	282.42%	99,220	38.06%	104,459	54.28%	116,250	127.38%	146,741	85.48%	198,485	-162.01%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	8,801	-153.81%	30,646	72.2%
應收票據（增加）減少	(90)	1.57%	2,610	6.15%	(3,640)	13.43%	(4,470)	-9.41%	(13,623)	367.69%	(13,294)	-33.84%	(41)	-2.38%	(34)	0.09%	(2,339)	-10.4%	(149)	-0.06%	6,471	3.36%	5,177	5.67%	(14,670)	-8.55%	0	0%
應收帳款（增加）減少	18,196	-318%	73,537	173.25%	(32,929)	121.46%	86,438	181.99%	(51,888)	1400.49%	(34,749)	-88.46%	(31,905)	-1852.79%	(333)	0.9%	(3,998)	-17.78%	336,262	129%	333,545	173.32%	16,864	18.48%	439,601	256.07%	(143,832)	117.4%
其他應收款（增加）減少	(5,099)	89.11%	24,129	56.85%	1,310	-4.83%	(2,204)	-4.64%	(12,316)	332.42%	1,973	5.02%	(5,207)	-302.38%	2,648	-7.14%	6,402	28.47%	10,794	4.14%	17,847	9.27%	14,979	16.41%	(9,034)	-5.26%	69,992	-57.13%
存貨（增加）減少	(1,801)	31.48%	4,541	10.7%	12,683	-46.78%	13,426	28.27%	(12,597)	340%	16,542	42.11%	(16,473)	-956.62%	(3,878)	10.46%	38,212	169.91%	32,888	12.62%	66,079	34.34%	12,421	13.61%	36,053	21%	(81,365)	66.41%
預付款項（增加）減少	(1,311)	22.91%	894	2.11%	21,431	-79.05%	(6,549)	-13.79%	3,280	-88.53%	(398)	-1.01%			(13,389)	36.11%	(9,192)	-40.87%	20,442	7.84%	44,578	23.16%	30,838	33.79%	4,756	2.77%	(1,525)	1.24%
其他流動資產（增加）減少	(389)	6.8%	(1,342)	-3.16%	132	-0.49%	142	0.3%	(1,323)	35.71%	(291)	-0.74%	(37)	-2.15%	1,362	-3.67%
履行合約成本（增加）減少	25,473	-445.18%
其他營業資產（增加）減少	(924)	16.15%			0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	894	51.92%	564	-1.52%	0	0%	9,853	3.78%	199	0.1%	194	0.21%	66	0.04%	3,622	-2.96%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	42,856	-748.97%	135,015	318.09%	(1,013)	3.74%	86,783	182.72%	(88,467)	2387.77%	(30,217)	-76.92%	(50,905)	-2956.16%	(13,060)	35.22%	28,926	128.62%	410,109	157.33%	468,663	243.53%	80,406	88.11%	456,813	266.09%	(153,190)	125.04%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(11,609)	202.88%	1,458	3.44%	0	0%	(3)	-0.01%	(10,628)	286.86%
應付票據增加（減少）	(2)	0.03%	(44,301)	-104.37%	402	-1.48%	(34,752)	-73.17%	2,143	-57.84%	(994)	-2.53%	3,294	191.29%	2,961	-7.99%	(2,032)	-9.04%	(6,784)	-2.6%	(42,161)	-21.91%	9,523	10.43%	(467)	-0.27%	20,586	-16.8%
應付帳款增加（減少）	(12,796)	223.63%	(16,385)	-38.6%	22,755	-83.93%	(22,132)	-46.6%	42,405	-1144.53%	25,845	65.79%	28,904	1678.51%	14,703	-39.66%	10,894	48.44%	(105,654)	-40.53%	(231,794)	-120.45%	(25,120)	-27.53%	(280,454)	-163.37%	(63,290)	51.66%
其他應付款增加（減少）	(1,689)	29.52%	(5,045)	-11.89%	1,520	-5.61%	727	1.53%	1,355	-36.57%	2,356	6%	11,502	667.94%	(8,743)	23.58%	(16,073)	-71.47%	(44,142)	-16.93%	(79,577)	-41.35%	(55,994)	-61.36%	(72,605)	-42.29%	(12,992)	10.6%
其他流動負債增加（減少）	(94)	1.64%	13,176	31.04%	(1,461)	5.39%	179	0.38%	(5,121)	138.22%	(7,634)	-19.43%	(2,337)	-135.71%	23,839	-64.3%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(26,190)	457.71%	(51,097)	-120.38%	22,035	-81.28%	(57,641)	-121.36%	24,894	-671.9%	13,512	34.4%	71,681	4162.66%	32,760	-88.36%	(7,420)	-32.99%	(159,614)	-61.23%	(352,414)	-183.12%	(76,292)	-83.6%	(310,894)	-181.1%	(63,128)	51.53%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	16,666	-291.26%	83,918	197.71%	21,022	-77.54%	29,142	61.36%	(63,573)	1715.87%	(16,705)	-42.52%	20,776	1206.5%	19,700	-53.13%	21,506	95.63%	250,495	96.09%	116,249	60.41%	4,114	4.51%	145,919	85%	(216,318)	176.57%
調整項目合計	55,305	-966.53%	(253,638)	-597.57%	95,896	-353.72%	95,232	200.51%	(12,277)	331.36%	33,477	85.22%	75,018	4356.45%	62,052	-167.36%	85,020	378.05%	349,715	134.16%	220,708	114.69%	120,364	131.89%	292,660	170.48%	(17,833)	14.56%
營運產生之現金流入（流出）	(6,747)	117.91%	72,755	171.41%	(12,591)	46.44%	59,730	125.76%	9,501	-256.44%	52,322	133.19%	5,033	292.28%	(33,079)	89.22%	47,941	213.18%	283,237	108.66%	204,111	106.06%	104,201	114.18%	191,734	111.69%	(96,832)	79.04%
收取之利息	3,793	-66.29%	4,115	9.69%	1,187	-4.38%	154	0.32%	68	-1.84%	75	0.19%	175	10.16%	144	-0.39%	329	1.46%	150	0.06%	517	0.27%	217	0.24%
支付之利息	(2,002)	34.99%	(5,789)	-13.64%	(11,807)	43.55%	(11,784)	-24.81%	(5,788)	156.22%	(5,996)	-15.26%	(2,966)	-172.24%	(4,142)	11.17%	(4,602)	-20.46%	(8,845)	-3.39%	(12,183)	-6.33%	(13,157)	-14.42%	(20,061)	-11.69%	(23,510)	19.19%
退還（支付）之所得稅	(766)	13.39%	(28,636)	-67.47%	(3,900)	14.39%	(605)	-1.27%	(7,486)	202.05%	(7,118)	-18.12%	(520)	-30.2%	0	0%	(21,179)	-94.17%	(13,867)	-5.32%	0	0%			0	0%	(2,170)	1.77%
營業活動之淨現金流入（流出）	(5,722)	100%	42,445	100%	(27,111)	100%	47,495	100%	(3,705)	100%	39,283	100%	1,722	100%	(37,077)	100%	22,489	100%	260,675	100%	192,445	100%	91,261	100%	171,673	100%	(122,512)	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(1,330)	-0.49%	21,886	2773.89%	(11,856)	16%	(13,202)	8.59%
處分子公司	99	-0.08%	283,399	105.15%
取得不動產、廠房及設備	(24,476)	19.72%	(21,526)	-7.99%	(31,103)	-3942.08%	(51,830)	69.94%	(150,733)	98.06%	(34,377)	93.42%	(24,094)	90.21%	(39,353)	710.86%	(23,903)	336.14%	(53,197)	144%	(39,604)	90.36%	(16,606)	80.6%	(38,997)	29.06%	(43,238)	82.71%
處分不動產、廠房及設備	4	0%	9,564	3.55%	9,972	1263.88%	235	-0.32%	7,020	-4.57%	4,408	-11.98%	261	-0.98%	36,625	-661.58%
存出保證金增加	42	-0.03%	(358)	-0.13%	169	21.42%	(688)	0.93%	0	0%	(7,015)	19.06%	(2,380)	8.91%	(66)	1.19%
取得無形資產	(2,353)	1.9%	(224)	-0.08%	(135)	-17.11%	(455)	0.61%	(103)	0.07%	0	0%	(888)	3.32%	(2,926)	52.85%	(148)	2.08%	0		0	0%	(2,362)	11.46%	(3,403)	2.54%	(800)	1.53%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(97,419)	78.5%			0	0%	(9,510)	12.83%	0	0%							(8,750)	123.05%	(84)	0.23%	(14,572)	33.25%	(12,156)	59%
投資活動之淨現金流入（流出）	(124,103)	100%	269,525	100%	789	100%	(74,104)	100%	(153,713)	100%	(36,799)	100%	(26,709)	100%	(5,536)	100%	(7,111)	100%	(36,943)	100%	(43,831)	100%	(20,604)	100%	(134,211)	100%	(52,279)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	137,361	226.97%	63,063	-357.97%	88,200	-186.65%	216,909	2114.53%	150,832	77.58%	99,488	-1582.69%	63,733	793.29%	42,821	653.76%	(16,623)	-546.09%	(117,043)	71.25%	(93,913)	189.59%	(29,179)	-146.36%	(27,026)	29.36%	113,472	80%
短期借款減少	(58,387)	-96.48%	(270,333)	1534.5%	(123,509)	261.38%	(193,892)	-1890.15%	(61,631)	-31.7%	(118,573)	1886.3%	(65,842)	-819.54%	(32,079)	-489.76%
舉借長期借款	73,000	120.62%			0	0%	70,790	690.1%	122,000	62.75%	35,000	-556.79%	11,300	140.65%			0	0%	147,000	-89.48%	83,652	-168.88%	59,740	299.66%
償還長期借款	(75,000)	-123.93%	(14,017)	79.57%	(8,333)	17.63%	(82,051)	-799.87%	(14,268)	-7.34%	(20,935)	333.04%	(1,046)	-13.02%	0	0%	(11,243)	-369.35%	(194,237)	118.24%	(32,850)	66.32%	(10,796)	-54.15%	(24,245)	26.34%	(37,437)	-26.39%
租賃本金償還	(3,334)	-5.51%	(3,600)	20.43%	(3,522)	7.45%	(1,962)	-19.13%	(1,646)	-0.85%	(888)	14.13%
其他非流動負債增加	0	0%															35,000	1149.8%			0	0%	171	0.86%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	(13,121)	-21.68%																			0	0%	0	0%	(13,897)	15.1%	0	0%
籌資活動之淨現金流入（流出）	60,519	100%	(17,617)	100%	(47,253)	100%	10,258	100%	194,417	100%	(6,286)	100%	8,034	100%	6,550	100%	3,044	100%	(164,280)	100%	(49,534)	100%	19,936	100%	(92,062)	100%	141,834	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(17,270)		8,383		(8,988)		12,690		(6,569)		(4,665)		(1,669)		3,219		(12,674)		(10,077)		(12,091)		(4,963)		7,992		(3,482)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(86,576)		302,736		(82,563)		(3,661)		30,430		(8,467)		(18,622)		(32,844)		5,748		49,375		86,989		85,630		(46,608)		(36,439)
期初現金及約當現金餘額	681,401		154,516		265,555		343,157		104,907		119,596		135,792
期末現金及約當現金餘額	594,825		457,252		182,992		339,496		135,337		111,129		117,170
資產負債表帳列之現金及約當現金	594,825		457,252		182,992		339,496		135,337		111,129		117,170		166,544		237,454		264,555		382,704		328,710		251,470		404,526

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

錦明(3230) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-1,463萬元、較上一季衰退-339.17%；而今年初至今累積為NT$-1,463萬元、較去年同期衰退-105.15%。

單季

錦明(3230) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-1,463萬元，較上一季衰退-339.17%，為過去11年同期中的第9高。同時錦明過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-95.55%、-30.46%與5.16%。其中稅前淨利為NT$-1,301萬元，收益費損相關之調整項目為NT$2,080萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-14.2萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-1,463萬元，較去年同期衰退-105.15%，為過去11年同期中的第9高。同時錦明過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-95.55%、-30.46%與5.16%。其中稅前淨利為NT$-1,301萬元，收益費損相關之調整項目為NT$2,080萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-14.2萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(13,014)		(21,393)		(69,357)		(24,467)		2,495		(2,369)		(16,119)		(51,329)		(19,870)		(29,691)		1,809		(1,386)		(24,904)		(42,643)
收益費損項目合計	20,797		29,429		31,453		32,974		22,612		28,686		27,764		20,325		35,861		49,615		56,792		57,689		62,492		116,664
折舊費用	20,117		27,873		29,216		27,732		24,742		25,048		24,070		29,533		32,325		44,441		50,540		46,096		64,267		99,482
攤銷費用	822		329		327		160		180		338		152		148		143		730		2,335		2,383		2,116		614
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(22,271)		278,162		35,812		255		(18,475)		(21,970)		(28,930)		(7,902)		19,474		89,422		(79,139)		(18,296)		24,162		(64,579)
營業活動之淨現金流入（流出）	(14,630)		283,907		(11,851)		2,671		672		(3,872)		(17,951)		(40,941)		30,332		93,027		(24,843)		31,748		51,693		620

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(13,014)	-11%	(21,393)	-20.42%	(69,357)	-47.42%	(24,467)	-8.48%	2,495	0.74%	(2,369)	-1.13%	(16,119)	-8.56%	(51,329)	-32.87%	(19,870)	-8.54%	(29,691)	-13.27%	1,809	0.38%	(1,386)	-0.28%	(24,904)	-5.46%	(42,643)	-5.59%
收益費損項目合計	20,797	-142.15%	29,429	10.37%	31,453	-265.4%	32,974	1234.52%	22,612	3364.88%	28,686	-740.86%	27,764	-154.67%	20,325	-49.64%	35,861	118.23%	49,615	53.33%	56,792	-228.6%	57,689	181.71%	62,492	120.89%	116,664	18816.77%
折舊費用	20,117	-137.51%	27,873	9.82%	29,216	-246.53%	27,732	1038.26%	24,742	3681.85%	25,048	-646.9%	24,070	-134.09%	29,533	-72.14%	32,325	106.57%	44,441	47.77%	50,540	-203.44%	46,096	145.19%	64,267	124.32%	99,482	16045.48%
攤銷費用	822	-5.62%	329	0.12%	327	-2.76%	160	5.99%	180	26.79%	338	-8.73%	152	-0.85%	148	-0.36%	143	0.47%	730	0.78%	2,335	-9.4%	2,383	7.51%	2,116	4.09%	614	99.03%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(22,271)	152.23%	278,162	97.98%	35,812	-302.19%	255	9.55%	(18,475)	-2749.26%	(21,970)	567.41%	(28,930)	161.16%	(7,902)	19.3%	19,474	64.2%	89,422	96.12%	(79,139)	318.56%	(18,296)	-57.63%	24,162	46.74%	(64,579)	-10415.97%
營業活動之淨現金流入（流出）	(14,630)	100%	283,907	100%	(11,851)	100%	2,671	100%	672	100%	(3,872)	100%	(17,951)	100%	(40,941)	100%	30,332	100%	93,027	100%	(24,843)	100%	31,748	100%	51,693	100%	620	100%

投資活動之淨現金流

錦明(3230) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1.13億元、較上一季衰退-223.67%；而今年初至今累積為NT$-1.13億元、較去年同期成長48.88%。

單季

錦明(3230) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1.13億元，較上一季衰退-223.67%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1.13億元，較去年同期成長48.88%，為過去11年同期中的第11高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(112,524)		(220,136)		105		(42,533)		(34,338)		(24,526)		(535)		15,368		(531)		4,424		(19,840)		(8,023)		(15,919)		(15,435)
取得不動產、廠房及設備	(13,450)		(12,557)		(11,815)		(15,126)		(33,610)		(18,018)		(159)		(13,216)		(12,267)		(9,827)		(11,025)		(13,280)		(5,203)		(26,322)
處分不動產、廠房及設備	4		814		3,518		49		6,634		419		231		28,899
取得無形資產	(2,232)		(142)		(135)		(453)		0		0		(888)		0		0		0		0		(2,395)		(10,985)		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產																									(1,000)		0
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(208,173)		8,941		(8,321)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(112,524)	100%	(220,136)	100%	105	100%	(42,533)	100%	(34,338)	100%	(24,526)	100%	(535)	100%	15,368	100%	(531)	100%	4,424	100%	(19,840)	100%	(8,023)	100%	(15,919)	100%	(15,435)	100%
取得不動產、廠房及設備	(13,450)	11.95%	(12,557)	5.7%	(11,815)	-11252.38%	(15,126)	35.56%	(33,610)	97.88%	(18,018)	73.46%	(159)	29.72%	(13,216)	-86%	(12,267)	2310.17%	(9,827)	-222.13%	(11,025)	55.57%	(13,280)	165.52%	(5,203)	32.68%	(26,322)	170.53%
處分不動產、廠房及設備	4	0%	814	-0.37%	3,518	3350.48%	49	-0.12%	6,634	-19.32%	419	-1.71%	231	-43.18%	28,899	188.05%
取得無形資產	(2,232)	1.98%	(142)	0.06%	(135)	-128.57%	(453)	1.07%	0	0%	0	0%	(888)	165.98%	0		0		0	0%	0	0%	(2,395)	29.85%	(10,985)	69.01%	0	0%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產																									(1,000)	6.28%	0	0%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(208,173)	94.57%	8,941	8515.24%	(8,321)	19.56%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

錦明(3230) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-328萬元、較上一季成長90.73%；而今年初至今累積為NT$-328萬元、較去年同期成長62.91%。

單季

錦明(3230) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-328萬元，較上一季成長90.73%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-328萬元，較去年同期成長62.91%，為過去11年同期中的第7高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(3,284)		(8,854)		18,158		44,202		88,910		30,460		0		(11,964)		(43,264)		(11,058)		13,540		26,475		43,865		(82,044)
短期借款增加	0		67,735		88,600		189,630		109,500		36,204		34,391		52,396		0		13,335		(12,443)		32,165		70,117		0
短期借款減少	0		(67,735)		(66,450)		(146,712)		(39,770)		(33,049)		(34,391)		(65,452)		(35,721)								0		(62,470)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款					0		70,790		27,000		35,000								0		44,128
償還長期借款	(1,500)		(7,008)		(2,709)		(68,528)		(6,994)		(7,246)		0		0		(7,543)		(24,393)		(11,757)		(5,906)		(11,564)		(19,507)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本																			0		0		0		(13,897)		0

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(3,284)	100%	(8,854)	100%	18,158	100%	44,202	100%	88,910	100%	30,460	100%	0		(11,964)	100%	(43,264)	100%	(11,058)	100%	13,540	100%	26,475	100%	43,865	100%	(82,044)	100%
短期借款增加	0	0%	67,735	-765.02%	88,600	487.94%	189,630	429.01%	109,500	123.16%	36,204	118.86%	34,391		52,396	-437.95%	0	0%	13,335	-120.59%	(12,443)	-91.9%	32,165	121.49%	70,117	159.85%	0	0%
短期借款減少	0	0%	(67,735)	765.02%	(66,450)	-365.95%	(146,712)	-331.91%	(39,770)	-44.73%	(33,049)	-108.5%	(34,391)		(65,452)	547.07%	(35,721)	82.57%							0	0%	(62,470)	76.14%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款					0	0%	70,790	160.15%	27,000	30.37%	35,000	114.9%							0	0%	44,128	325.91%
償還長期借款	(1,500)	45.68%	(7,008)	79.15%	(2,709)	-14.92%	(68,528)	-155.03%	(6,994)	-7.87%	(7,246)	-23.79%	0		0	0%	(7,543)	17.43%	(24,393)	220.59%	(11,757)	-86.83%	(5,906)	-22.31%	(11,564)	-26.36%	(19,507)	23.78%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本																			0	0%	0	0%	0	0%	(13,897)	-31.68%	0	0%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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