三顧－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(53,126)	-13.59%	(38,476)	-9.29%	(8,158)	-2.16%	(14,853)	-3.59%	(10,507)	-1.82%	(20,883)	-5.47%	(30,764)	-8.06%	(13,345)	-3.62%	(5,327)	-1.48%	(16,727)	-5.13%	14,686	2.53%	2,624	0.5%	9,138	1.65%	(13,803)	-2.25%
本期稅前淨利（淨損）	(53,126)		(38,476)		(8,158)		(14,853)		(10,507)		(20,883)		(30,764)		(13,345)		(5,327)		(16,727)		14,686		2,624		9,138		(13,803)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	13,219		11,940		11,140		9,663		8,972		9,097		9,162		1,550		1,479		1,211		762		783		831		1,239
攤銷費用	2,758		2,484		2,216		2,088		2,140		167		(1,144)		188		167		1,394		511		0		0		0
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	2		(4)		(9)		15		75		0		2,115		20		168		370		83		747		(78)		2,835
利息費用	2,857		2,080		1,792		1,129		3,669		1,592		2,422		0		21		800		819		1,065		1,542		1,514
利息收入	(4,121)		(10,754)		(13,211)		(2,498)		(44)		(121)		(150)		(148)
股份基礎給付酬勞成本	2,385		2,573		2,596		217		993		0		6,571		6,754
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	423		976		1,276		1,383		1,677		1,301
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(1)		0						0		(4)		0		0
其他項目	0		0						(1,154)		0
收益費損項目合計	17,522		9,295		5,800		12,004		16,328		12,116		18,744		9,010		1,769		9,773		(4,352)		3,585		2,204		6,074
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	88		(190)		733		237		(245)		(222)		2,827		(371)		(681)		184		5,320		2,259		(16,373)		20,980
應收帳款（增加）減少	(28,567)		(41,734)		6,999		59,440		(61,516)		74,184		(34,187)		20,491		3,769		113,522		(86,410)		(43,838)		7,935		8,054
其他應收款（增加）減少	(427)		(9,943)		(1,960)		(3,250)		(7,316)		(4,288)		(1,620)		(11,272)		343		(7,164)		(1,737)		(711)		1,604		(1,676)
存貨（增加）減少	3,287		(21,831)		27,754		(41,975)		(54,374)		12,303		(2,930)		6,799		9,205		9,107		14,146		(19,645)		(10,124)		43,095
預付款項（增加）減少	(10,084)		(2,434)		2,598		2,264		(50,720)		2,618		125		1,440		(3,874)		60		1,810		(3,011)		20,715		(1,202)
其他流動資產（增加）減少	(546)		(48)		351		83		(60)		(97)		677		(1,141)
其他營業資產（增加）減少	(5)		4		(1)		4		(1)		(6)		(5)		(12)		0		0		3,887		11		8		1,223
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(36,254)		(76,176)		36,474		16,803		(174,232)		84,492		(35,113)		15,934		14,940		110,159		(62,890)		(64,820)		5,478		59,475
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(796)		(665)		5,229		(3,960)		(72,092)		(4,634)		2,584		162
應付票據增加（減少）	(81)		1,108		2,694		263		2,608		2,628		2,696		2,999		(254)		696		0		(48)		(88)		42
應付帳款增加（減少）	10,032		48,933		(36,367)		12,392		23,529		(68,153)		(12,753)		(13,634)		(11,805)		(128,714)		23,800		54,045		80,325		(55,291)
其他應付款增加（減少）	8,437		1,926		(189)		(8,330)		4,380		(8,529)		(31)		7,312		(1,322)		(796)		2,303		(2,762)		(1,350)		549
其他流動負債增加（減少）	(31)		508		267		906		5,777		44		987		278
與營業活動相關之負債之淨變動合計	17,561		51,810		(28,366)		1,271		(35,798)		(78,644)		(6,517)		(2,883)		(13,940)		(132,620)		25,031		58,072		68,993		(60,495)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(18,693)		(24,366)		8,108		18,074		(210,030)		5,848		(41,630)		13,051		1,000		(22,461)		(37,859)		(6,748)		74,471		(1,020)
調整項目合計	(1,171)		(15,071)		13,908		30,078		(193,702)		17,964		(22,886)		22,061		2,769		(12,688)		(42,211)		(3,163)		76,675		5,054
營運產生之現金流入（流出）	(54,297)		(53,547)		5,750		15,225		(204,209)		(2,919)		(53,650)		8,716		(2,558)		(29,415)		(27,525)		(539)		85,813		(8,749)
收取之利息	4,121		10,754		13,211		2,498		44		121		150		148		62		50		41		38		109		41
支付之利息	(2,677)		(2,080)		(1,792)		(1,129)		(3,019)		(954)		(548)		0		(21)		(5)		(37)		(1,391)		(1,478)		(1,628)
退還（支付）之所得稅	679		(851)		(1,155)		79		(293)		(8)		(10)		0		(8)		(59)		(657)		(647)		(11)		1
營業活動之淨現金流入（流出）	(52,174)		(45,724)		16,014		16,673		(207,477)		(3,760)		(54,058)		8,864		(2,525)		(29,429)		(28,178)		(2,539)		84,433		(10,335)
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(25,500)		0		0		380,000		(3,500)		2,001		2
取得不動產、廠房及設備	(81,447)		(97,639)		(29,176)		(6,834)		(1,750)		(1,323)		(10,424)		(16,238)		(506)		(3,810)		(7,188)		(409)		(1,106)		(3,057)
存出保證金減少	(47)		16						651										97		(106)
取得無形資產	(773)		0		0		0		0		0		(8,709)		(23,576)		0		0		(5,000)		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(9,041)		2,479		(3,459)		27		(74)		(74)		(134)		(16,806)		(20,608)
投資活動之淨現金流入（流出）	(92,307)		104,956		(32,743)		943,429		(4,672)		212		(19,439)		(57,069)		(21,444)		(3,614)		(10,282)		33,589		(1,042)		(3,474)
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(5,942)		(5,381)		(5,364)		(2,804)		(4,081)		(4,463)		(4,301)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
員工執行認股權	285				0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	193,723		18,619		18,136		(6,247)		291,338		40,537		(4,301)		(3)		0		0		22,116		(3,411)		(33,918)		7,338
匯率變動對現金及約當現金之影響	20,422		(9,143)		19,705		38,255		(628)		(6,209)		(1,444)		(95)		(123)		(16,239)		20,550		4,350		1,076		1,776
本期現金及約當現金增加（減少）數	69,664		68,708		21,112		992,110		78,561		30,780		(79,242)		(48,303)		(24,092)		(49,282)		4,206		31,989		50,549		(4,695)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		203,163		331,466		283,287		207,385		135,273		65,221		135,358
期末現金及約當現金餘額	69,664		68,708		21,112		992,110		78,561		30,780		(79,242)		519,950		178,025		277,125		248,700		169,103		140,642		126,726
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,287,790	38.61%	1,766,635	53.07%	2,286,844	65.53%	2,098,001	58.62%	2,551,887	64.46%	341,290	22.36%	384,647	25.53%	519,950	40.06%	178,025	23.06%	277,125	34.54%	248,700	24.49%	169,103	21.14%	140,642	16.59%	126,726	14.59%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(203,315)	-17.68%	(114,082)	-10.6%	(67,737)	-5.86%	(8,602)	-0.57%	(38,055)	-2.75%	(62,435)	-5%	(87,429)	-8.28%	(37,426)	-3.33%	(265)	-0.02%	(51,157)	-3.86%	8,373	0.52%	12,591	0.83%	11,532	0.7%	(37,824)	-2.11%
本期稅前淨利（淨損）	(203,315)	115.85%	(114,082)	84.08%	(67,737)	-87.45%	(8,602)	-27.94%	(38,055)	25.81%	(62,435)	79.33%	(87,429)	126.83%	(37,426)	428.95%	(265)	0.3%	(51,157)	-271.39%	8,373	-9.98%	12,591	-36.4%	11,532	11.64%	(37,824)	-53.91%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	39,875	-22.72%	34,703	-25.58%	31,165	40.24%	28,227	91.67%	27,934	-18.94%	27,332	-34.73%	24,730	-35.87%	4,613	-52.87%	4,136	-4.72%	3,482	18.47%	2,021	-2.41%	2,363	-6.83%	3,376	3.41%	3,449	4.92%
攤銷費用	8,191	-4.67%	6,936	-5.11%	6,318	8.16%	6,286	20.42%	6,395	-4.34%	476	-0.6%	258	-0.37%	536	-6.14%	508	-0.58%	4,171	22.13%	755	-0.9%	0		0		0
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	2	0%	1	0%	(615)	-0.79%	15	0.05%	74	-0.05%	(16)	0.02%	2,841	-4.12%	(1,637)	18.76%	(3,673)	4.19%	504	2.67%	1,207	-1.44%	408	-1.18%	(3,333)	-3.36%	2,161	3.08%
利息費用	7,562	-4.31%	6,160	-4.54%	5,109	6.6%	3,260	10.59%	8,034	-5.45%	4,272	-5.43%	3,424	-4.97%	17	-0.19%	690	-0.79%	2,457	13.03%	2,992	-3.57%	3,674	-10.62%	4,287	4.33%	5,356	7.63%
利息收入	(19,248)	10.97%	(34,118)	25.14%	(35,200)	-45.45%	(5,796)	-18.82%	(301)	0.2%	(420)	0.53%	(381)	0.55%	(469)	5.38%
股份基礎給付酬勞成本	7,422	-4.23%	7,744	-5.71%	6,759	8.73%	1,173	3.81%	3,988	-2.7%	8,742	-11.11%	19,713	-28.6%	14,941	-171.24%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	1,709	-0.97%	3,472	-2.56%	3,624	4.68%	4,346	14.11%	5,035	-3.41%	3,156	-4.01%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(1)	0%	14	-0.01%	0	0%	7	0.02%	0	0%	315	-0.4%	0	0%	24	-0.28%
其他項目	(3)	0%	(46)	0.03%			0	0%	(1,154)	0.78%	(4)	0.01%											508	-1.47%
收益費損項目合計	45,509	-25.93%	24,866	-18.33%	17,160	22.15%	37,518	121.85%	50,005	-33.91%	43,713	-55.54%	52,865	-76.69%	17,192	-197.04%	6,052	-6.9%	19,302	102.4%	9,649	-11.51%	5,066	-14.65%	1,588	1.6%	10,942	15.59%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	46	-0.03%	114	-0.08%	194	0.25%	339	1.1%	(164)	0.11%	821	-1.04%	401	-0.58%	(396)	4.54%	1,143	-1.3%	2,831	15.02%	3,312	-3.95%	(911)	2.63%	(8,512)	-8.59%	9,407	13.41%
應收帳款（增加）減少	(21,521)	12.26%	(140,925)	103.86%	4,804	6.2%	52,190	169.5%	(136,306)	92.44%	(42,986)	54.62%	(55,434)	80.42%	(1,626)	18.64%	(64,542)	73.6%	207,930	1103.08%	(95,628)	114.04%	(45,068)	130.29%	17,353	17.51%	28,616	40.78%
其他應收款（增加）減少	(442)	0.25%	(8,543)	6.3%	(1,075)	-1.39%	1,317	4.28%	(5,119)	3.47%	(2,006)	2.55%	849	-1.23%	1,070	-12.26%	(194)	0.22%	(3,648)	-19.35%	(461)	0.55%	256	-0.74%	228	0.23%	(8,094)	-11.54%
存貨（增加）減少	(13,503)	7.69%	(8,637)	6.37%	162,252	209.48%	(65,968)	-214.24%	(109,454)	74.23%	7,752	-9.85%	37,047	-53.74%	(3,649)	41.82%	(3,149)	3.59%	18,253	96.83%	37,545	-44.77%	(18,297)	52.9%	71,922	72.58%	62,347	88.86%
預付款項（增加）減少	(20,775)	11.84%	(20,539)	15.14%	(2,369)	-3.06%	8,941	29.04%	(56,071)	38.03%	(4,142)	5.26%	(2,457)	3.56%	(2,347)	26.9%	(2,255)	2.57%	(47)	-0.25%	(1,373)	1.64%	(1,024)	2.96%	(9,238)	-9.32%	(1,836)	-2.62%
其他流動資產（增加）減少	(175)	0.1%	(135)	0.1%	(105)	-0.14%	481	1.56%	229	-0.16%	645	-0.82%	(377)	0.55%	(744)	8.53%
其他營業資產（增加）減少	(13)	0.01%	12	-0.01%	(1)	0%	11	0.04%	(2)	0%	(17)	0.02%	(15)	0.02%	(36)	0.41%	(14)	0.02%	(774)	-4.11%	1,864	-2.22%	(420)	1.21%	(31)	-0.03%	1,487	2.12%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(56,383)	32.13%	(178,653)	131.67%	163,700	211.35%	(2,689)	-8.73%	(306,887)	208.13%	(39,933)	50.74%	(19,986)	28.99%	(7,728)	88.57%	(66,630)	75.98%	219,019	1161.9%	(55,292)	65.94%	(63,647)	184%	78,823	79.54%	93,275	132.94%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(2,610)	1.49%	7,158	-5.28%	5,276	6.81%	(28,153)	-91.43%	109,685	-74.39%	4,213	-5.35%	1,782	-2.59%	1,647	-18.88%
應付票據增加（減少）	(98)	0.06%	(548)	0.4%	965	1.25%	1,361	4.42%	2,284	-1.55%	2,038	-2.59%	1,180	-1.71%	2,760	-31.63%	(128)	0.15%	576	3.06%	(106)	0.13%	(348)	1.01%	(403)	-0.41%	(108)	-0.15%
應付帳款增加（減少）	10,994	-6.26%	87,140	-64.22%	(71,030)	-91.7%	37,721	122.51%	31,150	-21.13%	(25,875)	32.88%	(12,276)	17.81%	4,535	-51.98%	(7,766)	8.86%	(167,705)	-889.68%	(45,543)	54.31%	16,577	-47.92%	20,892	21.08%	50,715	72.28%
其他應付款增加（減少）	17,167	-9.78%	11,965	-8.82%	2,968	3.83%	(8,250)	-26.79%	9,590	-6.5%	140	-0.18%	(4,085)	5.93%	11,363	-130.23%	(15,120)	17.24%	2,349	12.46%	(2,733)	3.26%	(3,529)	10.2%	(2,270)	-2.29%	(17,448)	-24.87%
其他流動負債增加（減少）	(703)	0.4%	1,023	-0.75%	649	0.84%	1,285	4.17%	5,877	-3.99%	(103)	0.13%	1,131	-1.64%	(1,506)	17.26%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	24,750	-14.1%	106,738	-78.66%	(61,172)	-78.98%	3,964	12.87%	154,153	-104.54%	(19,587)	24.89%	(12,268)	17.8%	18,799	-215.46%	(26,275)	29.96%	(168,185)	-892.23%	(45,084)	53.76%	16,055	-46.42%	11,303	11.41%	9,136	13.02%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(31,633)	18.02%	(71,915)	53%	102,528	132.37%	1,275	4.14%	(152,734)	103.58%	(59,520)	75.62%	(32,254)	46.79%	11,071	-126.89%	(92,905)	105.94%	50,834	269.68%	(100,376)	119.7%	(47,592)	137.59%	90,126	90.95%	102,411	145.96%
調整項目合計	13,876	-7.91%	(47,049)	34.67%	119,688	154.52%	38,793	125.99%	(102,729)	69.67%	(15,807)	20.08%	20,611	-29.9%	28,263	-323.93%	(86,853)	99.04%	70,136	372.07%	(90,727)	108.19%	(42,526)	122.94%	91,714	92.55%	113,353	161.55%
營運產生之現金流入（流出）	(189,439)	107.94%	(161,131)	118.75%	51,951	67.07%	30,191	98.05%	(140,784)	95.48%	(78,242)	99.41%	(66,818)	96.93%	(9,163)	105.02%	(87,118)	99.35%	18,979	100.68%	(82,354)	98.21%	(29,935)	86.54%	103,246	104.18%	75,529	107.65%
收取之利息	19,248	-10.97%	34,118	-25.14%	35,200	45.45%	5,796	18.82%	301	-0.2%	420	-0.53%	381	-0.55%	469	-5.38%	354	-0.4%	251	1.33%	315	-0.38%	133	-0.38%	182	0.18%	157	0.22%
支付之利息	(7,382)	4.21%	(6,160)	4.54%	(5,109)	-6.6%	(3,260)	-10.59%	(6,094)	4.13%	(2,366)	3.01%	(1,550)	2.25%	(17)	0.19%	(28)	0.03%	(84)	-0.45%	(771)	0.92%	(3,795)	10.97%	(4,341)	-4.38%	(5,527)	-7.88%
退還（支付）之所得稅	2,072	-1.18%	(2,514)	1.85%	(4,586)	-5.92%	(1,936)	-6.29%	(875)	0.59%	1,482	-1.88%	(947)	1.37%	(14)	0.16%	(900)	1.03%	(296)	-1.57%	(1,047)	1.25%	(993)	2.87%	12	0.01%	5	0.01%
營業活動之淨現金流入（流出）	(175,501)	100%	(135,687)	100%	77,456	100%	30,791	100%	(147,452)	100%	(78,706)	100%	(68,934)	100%	(8,725)	100%	(87,692)	100%	18,850	100%	(83,857)	100%	(34,590)	100%	99,099	100%	70,164	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(1,000)	0.35%	(223,100)	63.62%	(300)	-0.6%	(113,002)	-8.85%	(3,501)	46.67%	(811)	6.95%	(2,251)	1.43%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	24,500	-8.64%	200,100	-57.06%	100,300	199.45%	1,410,136	110.41%
取得不動產、廠房及設備	(276,595)	97.55%	(324,927)	92.66%	(38,874)	-77.3%	(15,199)	-1.19%	(3,612)	48.15%	(2,568)	22.01%	(32,556)	20.73%	(72,923)	38.91%	(8,486)	18.25%	(5,789)	118.92%	(7,866)	98.09%	(565)	-1.65%	(2,914)	29.14%	(4,406)	97.59%
處分不動產、廠房及設備	1	0%			0	0%	1	0%	0	0%	385	-3.3%
存出保證金減少	170	-0.06%	2,176	-0.62%					692	-9.23%									2,419	-49.69%	6,571	-81.94%
取得無形資產	(773)	0.27%	0		0		0		0	0%	(5,486)	47.01%	(121,652)	77.47%	(89,683)	47.85%	0		0	0%	(5,000)	62.35%	0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(29,858)	10.53%	(4,921)	1.4%	(4,935)	-9.81%	(3,775)	-0.3%	(637)	8.49%	(422)	3.62%	(386)	0.25%	(24,011)	12.81%	(37,931)	81.57%
投資活動之淨現金流入（流出）	(283,555)	100%	(350,672)	100%	50,288	100%	1,277,163	100%	(7,501)	100%	(11,669)	100%	(157,039)	100%	(187,429)	100%	(46,499)	100%	(4,868)	100%	(8,019)	100%	34,176	100%	(10,000)	100%	(4,515)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	3,000	1.84%	23,000	347.59%	755,500	881.04%	640,835	-4037.77%	604,235	25.73%	217,000	278.82%	15,000	12.98%	20,000	3.97%	65,000		20,000		105,587	83.68%	288,231	1084.47%	583,508	-2524.04%	547,724	-684.72%
舉借長期借款	177,380	108.87%																			0	0%	0	0%	24,067	-104.11%	41,432	-51.8%
租賃本金償還	(17,962)	-11.02%	(16,383)	-247.59%	(14,749)	-17.2%	(12,795)	80.62%	(13,490)	-0.57%	(13,472)	-17.31%	(12,192)	-10.55%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
員工執行認股權	516	0.32%			0	0%	3,350	-21.11%
籌資活動之淨現金流入（流出）	162,934	100%	6,617	100%	85,751	100%	(15,871)	100%	2,348,766	100%	77,828	100%	115,520	100%	503,997	100%	0		0		126,180	100%	26,578	100%	(23,118)	100%	(79,992)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(34,588)		17,847		23,946		57,611		(9,503)		(10,202)		771		8,944		(19,250)		(20,144)		7,011		7,666		9,440		5,711
本期現金及約當現金增加（減少）數	(330,710)		(461,895)		237,441		1,349,694		2,184,310		(22,749)		(109,682)		316,787		(153,441)		(6,162)		41,315		33,830		75,421		(8,632)
期初現金及約當現金餘額	1,618,500		2,228,530		2,049,403		748,307		367,577		364,039		494,329
期末現金及約當現金餘額	1,287,790		1,766,635		2,286,844		2,098,001		2,551,887		341,290		384,647
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,287,790		1,766,635		2,286,844		2,098,001		2,551,887		341,290		384,647		519,950		178,025		277,125		248,700		169,103		140,642		126,726

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

三顧(3224) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$-5,217萬元、較上一季成長25.57%；而今年初至今累積為NT$-1.76億元、較去年同期衰退-29.34%。

單季

三顧(3224) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-5,217萬元，較上一季成長25.57%，為過去11年同期中的第10高。同時三顧過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-72.46%、-69.22%與-6.35%。其中稅前淨利為NT$-5,313萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,752萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$212萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$-1.76億元，較去年同期衰退-29.34%，為過去11年同期中的第12高。同時三顧過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-97.47%、-17.4%與-7.66%。其中稅前淨利為NT$-2.03億元，收益費損相關之調整項目為NT$4,551萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$1,394萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(53,126)	-13.59%	(38,476)	-9.29%	(8,158)	-2.16%	(14,853)	-3.59%	(10,507)	-1.82%	(20,883)	-5.47%	(30,764)	-8.06%	(13,345)	-3.62%	(5,327)	-1.48%	(16,727)	-5.13%	14,686	2.53%	2,624	0.5%	9,138	1.65%	(13,803)	-2.25%
收益費損項目合計	17,522		9,295		5,800		12,004		16,328		12,116		18,744		9,010		1,769		9,773		(4,352)		3,585		2,204		6,074
折舊費用	13,219		11,940		11,140		9,663		8,972		9,097		9,162		1,550		1,479		1,211		762		783		831		1,239
攤銷費用	2,758		2,484		2,216		2,088		2,140		167		(1,144)		188		167		1,394		511		0		0		0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(18,693)		(24,366)		8,108		18,074		(210,030)		5,848		(41,630)		13,051		1,000		(22,461)		(37,859)		(6,748)		74,471		(1,020)
營業活動之淨現金流入（流出）	(52,174)		(45,724)		16,014		16,673		(207,477)		(3,760)		(54,058)		8,864		(2,525)		(29,429)		(28,178)		(2,539)		84,433		(10,335)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(203,315)	-17.68%	(114,082)	-10.6%	(67,737)	-5.86%	(8,602)	-0.57%	(38,055)	-2.75%	(62,435)	-5%	(87,429)	-8.28%	(37,426)	-3.33%	(265)	-0.02%	(51,157)	-3.86%	8,373	0.52%	12,591	0.83%	11,532	0.7%	(37,824)	-2.11%
收益費損項目合計	45,509	-25.93%	24,866	-18.33%	17,160	22.15%	37,518	121.85%	50,005	-33.91%	43,713	-55.54%	52,865	-76.69%	17,192	-197.04%	6,052	-6.9%	19,302	102.4%	9,649	-11.51%	5,066	-14.65%	1,588	1.6%	10,942	15.59%
折舊費用	39,875	-22.72%	34,703	-25.58%	31,165	40.24%	28,227	91.67%	27,934	-18.94%	27,332	-34.73%	24,730	-35.87%	4,613	-52.87%	4,136	-4.72%	3,482	18.47%	2,021	-2.41%	2,363	-6.83%	3,376	3.41%	3,449	4.92%
攤銷費用	8,191	-4.67%	6,936	-5.11%	6,318	8.16%	6,286	20.42%	6,395	-4.34%	476	-0.6%	258	-0.37%	536	-6.14%	508	-0.58%	4,171	22.13%	755	-0.9%	0		0		0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(31,633)	18.02%	(71,915)	53%	102,528	132.37%	1,275	4.14%	(152,734)	103.58%	(59,520)	75.62%	(32,254)	46.79%	11,071	-126.89%	(92,905)	105.94%	50,834	269.68%	(100,376)	119.7%	(47,592)	137.59%	90,126	90.95%	102,411	145.96%
營業活動之淨現金流入（流出）	(175,501)	100%	(135,687)	100%	77,456	100%	30,791	100%	(147,452)	100%	(78,706)	100%	(68,934)	100%	(8,725)	100%	(87,692)	100%	18,850	100%	(83,857)	100%	(34,590)	100%	99,099	100%	70,164	100%

投資活動之淨現金流

三顧(3224) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-9,231萬元、較上一季成長28.83%；而今年初至今累積為NT$-2.84億元、較去年同期成長19.14%。

單季

三顧(3224) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-9,231萬元，較上一季成長28.83%，為過去11年同期中的第12高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-2.84億元，較去年同期成長19.14%，為過去11年同期中的第11高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(92,307)		104,956		(32,743)		943,429		(4,672)		212		(19,439)		(57,069)		(21,444)		(3,614)		(10,282)		33,589		(1,042)		(3,474)
取得不動產、廠房及設備	(81,447)		(97,639)		(29,176)		(6,834)		(1,750)		(1,323)		(10,424)		(16,238)		(506)		(3,810)		(7,188)		(409)		(1,106)		(3,057)
處分不動產、廠房及設備									0		4
取得無形資產	(773)		0		0		0		0		0		(8,709)		(23,576)		0		0		(5,000)		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(25,500)		0		0		380,000		(3,500)		2,001		2
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本			200,100		0		570,307

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(283,555)	100%	(350,672)	100%	50,288	100%	1,277,163	100%	(7,501)	100%	(11,669)	100%	(157,039)	100%	(187,429)	100%	(46,499)	100%	(4,868)	100%	(8,019)	100%	34,176	100%	(10,000)	100%	(4,515)	100%
取得不動產、廠房及設備	(276,595)	97.55%	(324,927)	92.66%	(38,874)	-77.3%	(15,199)	-1.19%	(3,612)	48.15%	(2,568)	22.01%	(32,556)	20.73%	(72,923)	38.91%	(8,486)	18.25%	(5,789)	118.92%	(7,866)	98.09%	(565)	-1.65%	(2,914)	29.14%	(4,406)	97.59%
處分不動產、廠房及設備	1	0%			0	0%	1	0%	0	0%	385	-3.3%
取得無形資產	(773)	0.27%	0		0		0		0	0%	(5,486)	47.01%	(121,652)	77.47%	(89,683)	47.85%	0		0	0%	(5,000)	62.35%	0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(1,000)	0.35%	(223,100)	63.62%	(300)	-0.6%	(113,002)	-8.85%	(3,501)	46.67%	(811)	6.95%	(2,251)	1.43%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	24,500	-8.64%	200,100	-57.06%	100,300	199.45%	1,410,136	110.41%

籌資活動之淨現金流

三顧(3224) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$1.94億元、較上一季成長412.89%；而今年初至今累積為NT$1.63億元、較去年同期成長2362.35%。

單季

三顧(3224) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$1.94億元，較上一季成長412.89%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$1.63億元，較去年同期成長2362.35%，為過去11年同期中的第3高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	193,723		18,619		18,136		(6,247)		291,338		40,537		(4,301)		(3)		0		0		22,116		(3,411)		(33,918)		7,338
短期借款增加			23,000		272,500		247,157		35,001		95,000		0		0		50,000		20,000		22,122		16,107		183,207		547,724
短期借款減少					(249,000)		(250,600)		(134,582)		(50,000)		0		0		(50,000)		(20,000)		0		(163,057)		(209,393)		(559,903)
發行公司債											0		0
償還公司債					0		0
舉借長期借款																					0		0		(1,489)		20,516
償還長期借款																			0		(6)		(2,711)		(6,243)		(999)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	162,934	100%	6,617	100%	85,751	100%	(15,871)	100%	2,348,766	100%	77,828	100%	115,520	100%	503,997	100%	0		0		126,180	100%	26,578	100%	(23,118)	100%	(79,992)	100%
短期借款增加	3,000	1.84%	23,000	347.59%	755,500	881.04%	640,835	-4037.77%	604,235	25.73%	217,000	278.82%	15,000	12.98%	20,000	3.97%	65,000		20,000		105,587	83.68%	288,231	1084.47%	583,508	-2524.04%	547,724	-684.72%
短期借款減少					(655,000)	-763.84%	(501,061)	3157.09%	(336,979)	-14.35%	(126,000)	-161.9%	(35,000)	-30.3%	(20,000)	-3.97%	(65,000)		(20,000)		(146,829)	-116.36%	(396,720)	-1492.66%	(609,527)	2636.59%	(667,528)	834.49%
發行公司債											0	0%	147,712	127.87%							0	0%	146,250	550.27%
償還公司債					0	0%	(146,200)	921.18%
舉借長期借款	177,380	108.87%																			0	0%	0	0%	24,067	-104.11%	41,432	-51.8%
償還長期借款																			0		(31,078)	-24.63%	(11,183)	-42.08%	(21,166)	91.56%	(1,620)	2.03%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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