樺晟－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(73,706)	-4.63%	25,358	1.86%	37,947	4.13%	113,150	9.66%	30,783	2.88%	93,809	9.8%	44,344	5.17%	(20,321)	-3.01%	38,217	5.09%	8,307	1.32%	16,245	2.63%	(25,896)	-4.7%	(61,774)	-11.9%
本期稅前淨利（淨損）	(73,706)		25,358		37,947		113,150		30,783		93,809		44,344		(20,321)		38,217		8,307		16,245		(25,896)		(61,774)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	17,009		19,091		19,001		15,721		14,557		14,111		10,008		12,879		14,055		17,856		18,032		20,115		19,670
攤銷費用	850		707		15,051		4,071		2,288		1,371		1,187		865		2,112		1,969		2,084		277		2,398
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	26,516		0		58		(4,959)		24,431		1,601		1,167		362		770		278		564		19		335
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	208		2,338		15,459		30		(1,457)		2,241		44		(7,317)		936		(9)		(11,769)		(529)		(105)
利息費用	9,565		10,445		4,865		4,745		3,609		6,824		6,330		5,033		4,320		5,127		5,434		8,380		7,419
利息收入	(7,932)		(3,383)		(133)		(1,004)		(219)		(283)		(117)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0		(2)		22		(30)		0		(4)		(169)
非金融資產減損損失	76,954
其他項目	(1)						0		0
收益費損項目合計	108,031		28,631		52,590		(78,308)		51,795		25,861		18,449		11,717		21,263		21,653		12,139		26,320		28,997
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(13,300)		(11,087)		(39)		2,588		28,671		5,233		(2,315)		(419)		(314)		(793)		1,098		(10,758)		(2,610)
應收帳款（增加）減少	(78,296)		(280,772)		92,285		111,369		(154,810)		(136,385)		16,504		(18,699)		(155,596)		(52,810)		(55,022)		(35,922)		(2,504)
其他應收款（增加）減少	(5,799)		(2,217)		5,742		(17,690)		(3,271)		557		137		(20,107)		(1,169)		4,195		(200)		1,196		(4,970)
存貨（增加）減少	6,339		27,757		(9,699)		96,273		(129,119)		(127,191)		(41,699)		(30,714)		(24,029)		(52,771)		(44,475)		8,058		(4,462)
預付款項（增加）減少	19,539		(23,730)						4,142		(36,031)		(3,182)		(691)		(10,647)		424		2,389		(4,766)		9,260
其他流動資產（增加）減少	(11,281)		(5,467)		(19,322)		8,745		21,616		322,045		(98,244)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(82,798)		(332,609)		11,515		110,710		(226,597)		(44,586)		(148,840)		(152,851)		(154,518)		(226,050)		(148,386)		(64,933)		11,677
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(4,659)		(16,365)		33,447		2,563		(57)		54		155,897
應付票據增加（減少）	(221)		145		20,485		17,415		(34,000)		(18,248)		14,237		(1)		0		88		5,326		(15,861)		(7,867)
應付帳款增加（減少）	33,425		152,791		(194,244)		(170,861)		140,271		77,026		17,437		73,548		118,259		114,275		13,277		(7,407)		(51,801)
其他應付款增加（減少）	79,641		53,599		(27,039)		(66,265)		52,956		110		(44,638)		28,111		47,915		32,649		(192,093)		13,920		(9,141)
預收款項增加（減少）	0		1,017		(56,108)				0		225		(10,085)		(788)		(3,495)		5,015		222,939		2,026		468
其他流動負債增加（減少）	1,330		17,889		(1,122)		(194)		2,376		7,606		(345)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	109,516		209,130		(221,000)		(207,524)		162,013		66,772		132,504		100,878		162,736		153,587		48,774		(6,901)		(68,494)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	26,718		(123,479)		(209,485)		(96,814)		(64,584)		22,186		(16,336)		(51,973)		8,218		(72,463)		(99,612)		(71,834)		(56,817)
調整項目合計	134,749		(94,848)		(156,895)		(175,122)		(12,789)		48,047		2,113		(40,256)		29,481		(50,810)		(87,473)		(45,514)		(27,820)
營運產生之現金流入（流出）	61,043		(69,490)		(118,948)		(61,972)		17,994		141,856		46,457		(60,577)		67,698		(42,503)		(71,228)		(71,410)		(89,594)
收取之利息	7,932		3,383		133		1,004		219		283		117		112		1,761		3,292		1,006		2,527		419
支付之利息	(9,754)		(7,916)		(4,249)		(4,694)		(4,134)		(6,132)		(5,203)		(3,300)		(11,844)		(4,353)		(5,947)		(10,189)		(4,546)
退還（支付）之所得稅	(20,912)		(20,247)		(25,929)				(27,498)		(3,490)		(57)		(1,447)		(7,007)		(406)		503		(61)		(2,295)
營業活動之淨現金流入（流出）	38,309		(94,270)		(148,993)		(76,130)		(13,419)		132,517		41,314		(65,212)		50,608		(63,308)		(75,666)		(79,133)		(96,016)
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		28,000
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(1,303)
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		(14,500)		(13,986)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		8,808
處分子公司	0
取得不動產、廠房及設備	(14,542)		(8,966)		(10,640)		(11,333)		(221,014)		(4,245)		(3,239)		(2,825)		(4,538)		(3,057)		(6,614)		(5,060)		(8,639)
處分不動產、廠房及設備	203		11		465		527		42		988		248
存出保證金增加	93		(3,081)		(25,115)		2,162										0		(1,033)		4,161		1,514		1,300
取得無形資產	(3,555)		(26)		0		0		0		10,989		35		0		0		0		(196)		(192)		(191)
取得使用權資產	0		0		0		0		(227)		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	1,205
投資活動之淨現金流入（流出）	(16,379)		(40,580)		39,775		222,782		(297,272)		(70,212)		26,009		(35,944)		(8,756)		(4,556)		(3,010)		3,490		(113,799)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	11,352		54,528		53,344		(43,338)						46,228		52,579		(222,478)		14,376		(91,645)		99,231		445,827
應付短期票券減少	0		(4,200)
舉借長期借款	0		28,231		(2,302)		9,190						0		(9,390)
償還長期借款	(24,335)								0		0		(4,464)		0		(44,777)		(18,150)		(36,963)		(29,724)		(242,545)
存入保證金增加	906		263		(93)				13		(150)		0		192						0		(2,159)		27
租賃本金償還	(6,034)		(5,769)		(6,342)		(3,994)		(6,754)		(5,238)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		(19,338)		0		0		0		0		0
現金增資	0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(18,111)		73,053		112,195		(49,396)		371,308		90,129		73,371		20,836		21,890		35,761		109,057		28,919		192,235
匯率變動對現金及約當現金之影響	19,355		55,993		20,709		(4,620)		10,519		13,233		(27,645)		10,782		(20,825)		31,548		9,576		(1,131)		(7,110)
本期現金及約當現金增加（減少）數	23,174		(5,804)		23,686		92,636		71,136		165,667		113,049		(69,538)		42,917		(555)		39,957		(47,855)		(24,690)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		182,943		161,787		196,903		159,270		151,059		416,767		461,101
期末現金及約當現金餘額	23,174		(5,804)		23,686		92,636		71,136		165,667		288,904		163,035		141,096		127,313		149,538		242,623		346,224
資產負債表帳列之現金及約當現金	631,297	10.62%	568,078	10.43%	721,366	14.99%	458,927	10.58%	597,533	14.02%	615,244	17.23%	288,904	9.91%	163,035	6.35%	141,096	5.4%	127,313	5.08%	149,538	5.96%	242,623	9.9%	346,224	13%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	68,735	1.54%	144,846	3.92%	158,495	5.04%	185,579	5.34%	165,959	5.37%	94,130	3.72%	17,880	0.78%	(30,914)	-1.65%	45,377	2.39%	(30,755)	-1.86%	52,076	3.16%	(111,061)	-7.42%	(99,069)	-6.31%
本期稅前淨利（淨損）	68,735	740.12%	144,846	-77.85%	158,495	200.94%	185,579	-349.65%	165,959	-85.6%	94,130	-60.26%	17,880	18.62%	(30,914)	-697.68%	45,377	169.27%	(30,755)	318.14%	52,076	-32.89%	(111,061)	72.13%	(99,069)	309.21%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	53,160	572.41%	62,370	-33.52%	56,737	71.93%	46,980	-88.51%	42,569	-21.96%	44,604	-28.55%	32,506	33.85%	38,705	873.5%	44,881	167.42%	54,469	-563.45%	54,871	-34.65%	60,322	-39.17%	60,200	-187.9%
攤銷費用	2,163	23.29%	2,215	-1.19%	16,629	21.08%	7,406	-13.95%	7,140	-3.68%	4,051	-2.59%	2,335	2.43%	4,074	91.94%	5,788	21.59%	5,927	-61.31%	6,349	-4.01%	4,386	-2.85%	6,089	-19%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	26,322	283.43%	9,585	-5.15%	23,165	29.37%	(17,895)	33.72%	30,027	-15.49%	711	-0.46%	647	0.67%	962	21.71%	486	1.81%	225	-2.33%	673	-0.42%	1,185	-0.77%	335	-1.05%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	81	0.87%	2,151	-1.16%	15,669	19.87%	570	-1.07%	(2,358)	1.22%	2,201	-1.41%	5,210	5.42%	(7,932)	-179.01%	936	3.49%	(1,050)	10.86%	5,528	-3.49%	(17)	0.01%	(229)	0.71%
利息費用	29,335	315.87%	26,651	-14.32%	14,809	18.77%	15,828	-29.82%	9,457	-4.88%	19,556	-12.52%	17,694	18.42%	13,505	304.78%	13,892	51.82%	14,064	-145.48%	18,926	-11.95%	22,748	-14.77%	20,698	-64.6%
利息收入	(20,643)	-222.28%	(17,025)	9.15%	(1,995)	-2.53%	(3,233)	6.09%	(1,009)	0.52%	(1,628)	1.04%	(405)	-0.42%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	387	4.17%	0	0%	1,976	2.51%	11,241	-21.18%	8,570	-4.42%					0	0%	241	0.9%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	41	0.44%	663	-0.36%	41	0.05%	255	-0.48%	1,690	-0.87%	(318)	0.2%	219	0.23%
處分投資損失（利益）	(15,525)	-167.17%	0	0%
非金融資產減損損失	86,628	932.79%
其他項目	(355)	-3.82%	(565)	0.3%			0	0%	(5)	0%
收益費損項目合計	161,594	1740%	86,045	-46.25%	100,303	127.16%	(39,202)	73.86%	96,081	-49.56%	71,499	-45.77%	58,251	60.65%	47,633	1074.99%	60,648	226.24%	67,709	-700.41%	2,249	-1.42%	85,358	-55.43%	84,281	-263.06%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	13,259	142.77%	(9,270)	4.98%	3,655	4.63%	(16,133)	30.4%	(42,426)	21.88%	(948)	0.61%	(833)	-0.87%	872	19.68%	(272)	-1.01%	797	-8.24%	13,742	-8.68%	(11,472)	7.45%	(800)	2.5%
應收帳款（增加）減少	(320,170)	-3447.51%	(690,862)	371.34%	151,550	192.13%	144,923	-273.05%	(584,128)	301.28%	(108,639)	69.55%	(146,934)	-152.99%	101,450	2289.55%	(107,523)	-401.1%	115,688	-1196.73%	(158,893)	100.34%	109,372	-71.03%	(36,016)	112.41%
其他應收款（增加）減少	(45,039)	-484.97%	(2,277)	1.22%	373	0.47%	(599)	1.13%	350	-0.18%	(9,923)	6.35%	(15)	-0.02%	(22,413)	-505.82%	540	2.01%	24,395	-252.35%	(6,398)	4.04%	(2,537)	1.65%	(7,436)	23.21%
存貨（增加）減少	(49,846)	-536.73%	72,234	-38.83%	(127,401)	-161.52%	(47,100)	88.74%	89,694	-46.26%	(47,004)	30.09%	(22,997)	-23.94%	(13,353)	-301.35%	(38,907)	-145.14%	(13,071)	135.21%	(156,108)	98.58%	(32,089)	20.84%	(43,578)	136.02%
預付款項（增加）減少	(40,893)	-440.33%	(147,031)	79.03%					1,972	-1.02%	(38,440)	24.61%	(42,243)	-43.98%	5,048	113.92%	(8,598)	-32.07%	12,295	-127.19%	(4,827)	3.05%	(16,725)	10.86%	6,298	-19.66%
其他流動資產（增加）減少	(138,143)	-1487.49%	23,631	-12.7%	(6,800)	-8.62%	(46,521)	87.65%	(48,541)	25.04%	119,681	-76.61%	(43,981)	-45.79%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(580,832)	-6254.25%	(800,290)	430.16%	(86,388)	-109.52%	(21,359)	40.24%	(578,851)	298.56%	(95,599)	61.2%	(269,585)	-280.7%	116,384	2626.59%	(75,147)	-280.33%	28,912	-299.08%	(200,662)	126.71%	(100,174)	65.06%	(79,557)	248.31%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	1,451	15.62%	15,846	-8.52%	36,653	46.47%	1,399	-2.64%	(18,618)	9.6%	(235,946)	151.04%	155,993	162.42%
應付票據增加（減少）	(3,743)	-40.3%	(99,523)	53.49%	(16,035)	-20.33%	19,400	-36.55%	(42,678)	22.01%	(77,606)	49.68%	154,962	161.35%	(19,012)	-429.07%	(4,054)	-15.12%	(5,049)	52.23%	2,629	-1.66%	(39,867)	25.89%	(7,376)	23.02%
應付帳款增加（減少）	155,095	1670.02%	385,698	-207.31%	(83,417)	-105.76%	(144,823)	272.86%	145,450	-75.02%	126,719	-81.12%	24,411	25.42%	(20,823)	-469.94%	34,841	129.97%	(7,043)	72.86%	78,398	-49.51%	17,384	-11.29%	26,098	-81.46%
其他應付款增加（減少）	245,013	2638.24%	129,241	-69.47%	5,105	6.47%	(45,578)	85.87%	84,571	-43.62%	(29,837)	19.1%	(37,781)	-39.34%	(57,128)	-1289.28%	17,751	66.22%	(33,655)	348.14%	(144,825)	91.45%	11,545	-7.5%	57,768	-180.31%
預收款項增加（減少）	0	0%	972	-0.52%	(1,103)	-1.4%			0	0%	5	0%	83	0.09%	4	0.09%	(18,678)	-69.68%	5,079	-52.54%	83,502	-52.73%	2,023	-1.31%	499	-1.56%
其他流動負債增加（減少）	(3,047)	-32.81%	20,347	-10.94%	2,189	2.78%	1,830	-3.45%	2,378	-1.23%	8,665	-5.55%	(339)	-0.35%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	394,769	4250.77%	452,585	-243.27%	(52,768)	-66.9%	(156,736)	295.3%	171,551	-88.48%	(207,993)	133.15%	297,356	309.61%	(114,127)	-2575.65%	27,988	104.41%	(44,327)	458.54%	16,606	-10.49%	(8,202)	5.33%	78,235	-244.19%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(186,063)	-2003.48%	(347,705)	186.89%	(139,156)	-176.42%	(178,095)	335.55%	(407,300)	210.08%	(303,592)	194.35%	27,771	28.92%	2,257	50.94%	(47,159)	-175.92%	(15,415)	159.46%	(184,056)	116.23%	(108,376)	70.38%	(1,322)	4.13%
調整項目合計	(24,469)	-263.48%	(261,660)	140.64%	(38,853)	-49.26%	(217,297)	409.41%	(311,219)	160.52%	(232,093)	148.58%	86,022	89.57%	49,890	1125.93%	13,489	50.32%	52,294	-540.95%	(181,807)	114.81%	(23,018)	14.95%	82,959	-258.93%
營運產生之現金流入（流出）	44,266	476.64%	(116,814)	62.79%	119,642	151.68%	(31,718)	59.76%	(145,260)	74.92%	(137,963)	88.32%	103,902	108.19%	18,976	428.26%	58,866	219.59%	21,539	-222.81%	(129,731)	81.92%	(134,079)	87.08%	(16,110)	50.28%
收取之利息	20,643	222.28%	17,025	-9.15%	1,995	2.53%	3,233	-6.09%	1,009	-0.52%	1,628	-1.04%	405	0.42%	458	10.34%	6,215	23.18%	7,260	-75.1%	5,941	-3.75%	3,755	-2.44%	3,123	-9.75%
支付之利息	(29,961)	-322.61%	(22,433)	12.06%	(12,872)	-16.32%	(15,684)	29.55%	(9,189)	4.74%	(14,458)	9.26%	(13,584)	-14.14%	(8,470)	-191.15%	(21,209)	-79.12%	(13,541)	140.07%	(19,785)	12.49%	(20,531)	13.33%	(14,416)	45%
退還（支付）之所得稅	(25,661)	-276.31%	(63,824)	34.31%	(29,888)	-37.89%			(40,441)	20.86%	(5,418)	3.47%	5,318	5.54%	(6,533)	-147.44%	(17,065)	-63.66%	(5,587)	57.79%	(14,782)	9.33%	(3,126)	2.03%	(4,636)	14.47%
營業活動之淨現金流入（流出）	9,287	100%	(186,046)	100%	78,877	100%	(53,076)	100%	(193,881)	100%	(156,211)	100%	96,041	100%	4,431	100%	26,807	100%	(9,667)	100%	(158,357)	100%	(153,981)	100%	(32,039)	100%
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	202,450	377.56%	54,400	-121.26%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	0	0%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(4,500)	-8.39%	(37,812)	84.28%	(17,986)	163.96%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	20,543	38.31%	17,710	-39.47%	4,126	-37.61%
處分子公司	(62,621)	-116.78%
取得不動產、廠房及設備	(92,261)	-172.06%	(23,636)	52.68%	(32,364)	295.02%	(17,520)	-50.77%	(240,877)	75.67%	(9,120)	7.58%	(13,929)	-68.6%	(13,018)	-39.53%	(9,117)	129.8%	(5,473)	41.72%	(8,228)	-4.13%	(26,038)	101.98%	(19,789)	12.15%
處分不動產、廠房及設備	723	1.35%	88	-0.2%	723	-6.59%	827	2.4%	42	-0.01%	3,012	-2.5%	264	1.3%
存出保證金增加	0	0%	(5,169)	11.52%	0	0%	(38,722)	-112.22%	0	0%	(91,099)	75.69%	(13,830)	-68.11%			0	0%	(6,645)	50.66%	(3,084)	-1.55%	(4,649)	18.21%	(2,438)	1.5%
存出保證金減少	217	0.4%			9,382	-85.52%	0	0%	75,697	-23.78%			0	0%	4,402	13.37%	2,104	-29.95%
取得無形資產	(5,108)	-9.53%	(26)	0.06%	(2,392)	21.8%	(933)	-2.7%	0		0	0%	(1,294)	-6.37%	0		0		0	0%	(583)	-0.29%	(583)	2.28%	(576)	0.35%
取得使用權資產	0		0		0		0	0%	(227)	0.07%	0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(5,822)	-10.86%			3,707	-33.79%	(5,360)	-15.53%
投資活動之淨現金流入（流出）	53,621	100%	(44,864)	100%	(10,970)	100%	34,506	100%	(318,344)	100%	(120,356)	100%	20,305	100%	32,936	100%	(7,024)	100%	(13,118)	100%	199,314	100%	(25,532)	100%	(162,923)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(36,040)	57.26%	(47,965)	-55.17%	0	0%	(158,469)	89.84%					0	0%	(28,211)	122.46%	(222,478)	1752.21%	0	0%	(251,021)	504.98%	102,483	-726.26%	337,968	352.95%
應付短期票券減少	(19,500)	30.98%	(9,000)	-10.35%
舉借長期借款	0	0%	108,429	124.72%	3,188	6.34%	10,190	-5.78%	204,529	38.77%			0	0%	13,438	-58.33%
償還長期借款	(68,248)	108.43%			0	0%	(10,191)	5.78%	0	0%	(3,378)	-0.54%	(14,778)	-149.68%	0	0%	(63,794)	502.43%	(44,205)	150.93%	(36,963)	74.36%	(76,193)	539.95%	(242,545)	-253.29%
存入保證金增加	953	-1.51%	125	0.14%	0	0%	87	-0.05%	13	0%	3,112	0.5%	0	0%	540	-2.34%					0	0%	1,865	-13.22%	333	0.35%
租賃本金償還	(19,165)	30.45%	(24,578)	-28.27%	(20,510)	-40.8%	(17,110)	9.7%	(18,445)	-3.5%	(15,564)	-2.5%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0	0%	(19,338)	83.95%	0		0		0		0		0
現金增資	79,059	-125.61%	59,926	68.93%															0	0%	215,000	-432.52%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(62,941)	100%	86,937	100%	50,266	100%	(176,395)	100%	527,509	100%	623,472	100%	9,873	100%	(23,036)	100%	(12,697)	100%	(29,288)	100%	(49,709)	100%	(14,111)	100%	95,756	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	84,383		19,843		91,820		(21,387)		(5,305)		39,902		(20,258)		(13,083)		(62,893)		20,116		7,231		19,480		(15,671)
本期現金及約當現金增加（減少）數	84,350		(124,130)		209,993		(216,352)		9,979		386,807		105,961		1,248		(55,807)		(31,957)		(1,521)		(174,144)		(114,877)
期初現金及約當現金餘額	546,947		692,208		511,373		675,279		587,554		228,437
期末現金及約當現金餘額	631,297		568,078		721,366		458,927		597,533		615,244
資產負債表帳列之現金及約當現金	631,297		568,078		721,366		458,927		597,533		615,244		288,904		163,035		141,096		127,313		149,538		242,623		346,224

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

樺晟(3202) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$3,831萬元、較上一季成長182.05%；而今年初至今累積為NT$929萬元、較去年同期成長104.99%。

單季

樺晟(3202) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$3,831萬元，較上一季成長182.05%，為過去10年同期中的第4高。同時樺晟過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為35.78%、-21.98%與9.62%。其中稅前淨利為NT$-7,371萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1.08億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-2,273萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$929萬元，較去年同期成長104.99%，為過去10年同期中的第4高。同時樺晟過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為29.56%、15.54%與7.49%。其中稅前淨利為NT$6,874萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1.62億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-3,498萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	68,735	740.12%	144,846	-77.85%	158,495	200.94%	185,579	-349.65%	165,959	-85.6%	94,130	-60.26%	17,880	18.62%	(30,914)	-697.68%	45,377	169.27%	(30,755)	318.14%	52,076	-32.89%	(111,061)	72.13%	(99,069)	309.21%
收益費損項目合計	161,594	1740%	86,045	-46.25%	100,303	127.16%	(39,202)	73.86%	96,081	-49.56%	71,499	-45.77%	58,251	60.65%	47,633	1074.99%	60,648	226.24%	67,709	-700.41%	2,249	-1.42%	85,358	-55.43%	84,281	-263.06%
折舊費用	53,160	572.41%	62,370	-33.52%	56,737	71.93%	46,980	-88.51%	42,569	-21.96%	44,604	-28.55%	32,506	33.85%	38,705	873.5%	44,881	167.42%	54,469	-563.45%	54,871	-34.65%	60,322	-39.17%	60,200	-187.9%
攤銷費用	2,163	23.29%	2,215	-1.19%	16,629	21.08%	7,406	-13.95%	7,140	-3.68%	4,051	-2.59%	2,335	2.43%	4,074	91.94%	5,788	21.59%	5,927	-61.31%	6,349	-4.01%	4,386	-2.85%	6,089	-19%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(186,063)	-2003.48%	(347,705)	186.89%	(139,156)	-176.42%	(178,095)	335.55%	(407,300)	210.08%	(303,592)	194.35%	27,771	28.92%	2,257	50.94%	(47,159)	-175.92%	(15,415)	159.46%	(184,056)	116.23%	(108,376)	70.38%	(1,322)	4.13%
營業活動之淨現金流入（流出）	9,287	100%	(186,046)	100%	78,877	100%	(53,076)	100%	(193,881)	100%	(156,211)	100%	96,041	100%	4,431	100%	26,807	100%	(9,667)	100%	(158,357)	100%	(153,981)	100%	(32,039)	100%

投資活動之淨現金流

樺晟(3202) 2024年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1,638萬元、較上一季成長61.93%；而今年初至今累積為NT$5,362萬元、較去年同期成長219.52%。

單季

樺晟(3202) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1,638萬元，較上一季成長61.93%，為過去10年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$5,362萬元，較去年同期成長219.52%，為過去10年同期中的第2高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	53,621	100%	(44,864)	100%	(10,970)	100%	34,506	100%	(318,344)	100%	(120,356)	100%	20,305	100%	32,936	100%	(7,024)	100%	(13,118)	100%	199,314	100%	(25,532)	100%	(162,923)	100%
取得不動產、廠房及設備	(92,261)	-172.06%	(23,636)	52.68%	(32,364)	295.02%	(17,520)	-50.77%	(240,877)	75.67%	(9,120)	7.58%	(13,929)	-68.6%	(13,018)	-39.53%	(9,117)	129.8%	(5,473)	41.72%	(8,228)	-4.13%	(26,038)	101.98%	(19,789)	12.15%
處分不動產、廠房及設備	723	1.35%	88	-0.2%	723	-6.59%	827	2.4%	42	-0.01%	3,012	-2.5%	264	1.3%
取得無形資產	(5,108)	-9.53%	(26)	0.06%	(2,392)	21.8%	(933)	-2.7%			0	0%	(1,294)	-6.37%					0	0%	(583)	-0.29%	(583)	2.28%	(576)	0.35%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(4,500)	-8.39%	(37,812)	84.28%	(17,986)	163.96%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	20,543	38.31%	17,710	-39.47%	4,126	-37.61%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	(600)	5.47%	(1,200)	-3.48%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	202,450	377.56%	54,400	-121.26%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產			(42,907)	95.64%	(1,331)	12.13%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	0	0%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

樺晟(3202) 2024年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1,811萬元、較上一季衰退-139.56%；而今年初至今累積為NT$-6,294萬元、較去年同期衰退-172.4%。

單季

樺晟(3202) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1,811萬元，較上一季衰退-139.56%，為過去10年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-6,294萬元，較去年同期衰退-172.4%，為過去10年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(62,941)	100%	86,937	100%	50,266	100%	(176,395)	100%	527,509	100%	623,472	100%	9,873	100%	(23,036)	100%	(12,697)	100%	(29,288)	100%	(49,709)	100%	(14,111)	100%	95,756	100%
短期借款增加			0	0%	23,942	47.63%	0	0%	78,846	14.95%	206,666	33.15%	36,077	365.41%			0	0%	49,980	-170.65%	0	0%
短期借款減少	(36,040)	57.26%	(47,965)	-55.17%	0	0%	(158,469)	89.84%					0	0%	(28,211)	122.46%	(222,478)	1752.21%	0	0%	(251,021)	504.98%	102,483	-726.26%	337,968	352.95%
發行公司債							0	0%	297,619	56.42%					0	0%	300,000	-2362.76%
償還公司債									0	0%											0	0%	(35,400)	250.87%	0	0%
舉借長期借款	0	0%	108,429	124.72%	3,188	6.34%	10,190	-5.78%	204,529	38.77%			0	0%	13,438	-58.33%
償還長期借款	(68,248)	108.43%			0	0%	(10,191)	5.78%	0	0%	(3,378)	-0.54%	(14,778)	-149.68%	0	0%	(63,794)	502.43%	(44,205)	150.93%	(36,963)	74.36%	(76,193)	539.95%	(242,545)	-253.29%
發放現金股利													0	0%	(19,338)	83.95%
庫藏股票買回成本

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務