精金－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(203,960)		(236,191)		(187,110)		80,616		299,636		168,792		231,174		(96,773)		53,682		(414,018)		181,102		188,743		70,454		(637,976)
本期稅前淨利（淨損）	(203,960)		(236,191)		(187,110)		80,616		299,636		168,792		231,174		(96,773)		53,682		(414,018)		136,922		300,161		70,454		(637,976)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	129,370		240,146		241,934		204,556		207,456		256,369		239,665		327,633		349,640		355,772		337,607		346,038		540,816		272,254
攤銷費用	1,696		2,317		3,001		2,570		2,153		1,683		1,501		423		532		12,401		12,501		12,452		6,836		5,879
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	1		15		(4)		19		29		(29)		160						0		0		(7,818)		0		6,128
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	28,012		(54,333)		(22,388)		8,507		4,630		4,958		(20,200)		(37,085)		(1,271)		(14,408)
利息費用	15,684		15,166		15,313		11,409		21,824		28,383		37,979		42,855		49,905		40,482		45,107		71,525		92,290		11,946
利息收入	(2,761)		(5,312)		(7,272)		(2,758)		(1,809)		(574)		(813)		(45)
股利收入	(496)		(956)		(818)		(1,279)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(444)		138		(43)		0		12		(25)		0		(3,744)
收益費損項目合計	171,062		197,181		229,952		223,024		230,786		290,755		258,292		341,689		427,560		451,083		427,921		313,529		654,226		286,862
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	38,444		(235,389)		(38,940)		(39,142)		(35,645)		17		1,751		189,248
應收帳款（增加）減少	15,809		(28,646)		5,117		(57,597)		(116,395)		5,283		(225,783)		142,822		58,817		365,643		94,358		364,528		(409,940)		125,805
應收帳款－關係人（增加）減少	(137)		136		(87)		(269)		(1,359)		145						0		5,734		(340)		(54,852)		(27,399)		36,114
其他應收款（增加）減少	2,023		(4,560)		(3,337)		(8,148)		17,750		(12,176)		15,245		59,800		5,824		1,864		(3,342)		115,256		(115,263)		(3,745)
其他應收款－關係人（增加）減少	(7,792)		0		(471)		1,074						0		(466)		0		26,634		212,203		(333,130)		(135,181)		(13,431)
存貨（增加）減少	27,620		889		23,525		3,831		28,472		(48,939)		(76,406)		13,607		(33,910)		130,668		(31,124)		64,961		(60,638)		16,445
其他流動資產（增加）減少	(11,119)		7,005		3,490		5,553		14,811		4,863		(16,768)		22,568
與營業活動相關之資產之淨變動合計	64,848		(260,565)		(10,703)		(94,698)		(92,366)		(50,807)		(301,961)		427,579		33,033		529,361		275,959		170,844		(706,423)		288,578
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(39)		(1,631)		12,680
應付票據增加（減少）	(4)		(5)		(13)		(1,318)		(44)		(819)				0		(215)		(422)				0		111,091		832
應付帳款增加（減少）	(31,231)		4,601		(13,228)		(20,980)		17,179		(13,522)		46,755		(1,935)		(8,599)		(104,018)		(214,293)		(93,811)		169,354		17,746
應付帳款－關係人增加（減少）	(9,985)		(951)		(1,689)		1,550		(2,272)		2,716		2,532		1,647		(1,426)		(40,034)		35,691		(578)		0		7,570
其他應付款增加（減少）	(28,241)		(2,428)		(56,820)		(5,365)		(64,789)		(18,895)		(17,683)		(69,433)		(109,885)		(23,850)		(20,857)		(290,413)		(14,974)		(103,803)
其他應付款－關係人增加（減少）	20		60		162		(1,104)		5,729		7,869		9,923		9,747		9,506		(22,903)		39,313		(302,725)		124,216		(4,129)
其他流動負債增加（減少）	(1,453)		(1,985)		4,560		(33,086)		(2,270)		2,285		1,982		1,572
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(70,933)		(2,339)		(54,348)		(60,303)		(46,467)		(20,366)		43,509		(58,402)		(101,831)		(190,085)		(150,212)		(742,206)		533,686		(114,685)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(6,085)		(262,904)		(65,051)		(155,001)		(138,833)		(71,173)		(258,452)		369,177		(68,798)		339,276		125,747		(571,362)		(172,737)		173,893
調整項目合計	164,977		(65,723)		164,901		68,023		91,953		219,582		(160)		710,866		358,762		790,359		553,668		(257,833)		481,489		460,755
營運產生之現金流入（流出）	(38,983)		(301,914)		(22,209)		148,639		391,589		388,374		231,014		614,093		412,444		376,341		690,590		42,328		551,943		(177,221)
收取之利息	2,434		5,357		5,967		2,094		1,412		597		966		42		1,252		3,123		2,694		469		111		2,994
收取之股利	496		956		818		1,279
支付之利息	(13,727)		(10,863)		(10,836)		(7,942)		(14,902)		(14,846)		(38,104)		(32,522)		(38,250)		(40,899)		(43,452)		(71,596)		(92,778)		(72,962)
退還（支付）之所得稅	(38)		(394)		(372)		(1,817)
營業活動之淨現金流入（流出）	(49,818)		(306,858)		(26,632)		142,253		378,099		374,125		193,876		581,613		375,446		338,565		649,832		(28,799)		459,276		(247,189)
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		(42,392)		0		(4,849)
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(659)		(252,282)		(90,000)		111,907		80,945		(40,845)		18,731
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	26,005		192
取得不動產、廠房及設備	(16,442)		(40,494)		(80,912)		(68,453)		(48,558)		(115,784)		(51,846)		(338,105)		(410,593)		(94,157)		(119,510)		(362,466)		(464,728)		(2,803,142)
處分不動產、廠房及設備	444		1,796		43		0		12		37		0		3,744
取得無形資產	0		(1,879)		(696)		0		0		0		0		0		(2,257)		0		(1,368)		0		(695)		(418)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(6,750)										(6)		653		42,450		5,288		(471)		(310)		27,397
其他非流動資產增加	(2,212)		(163)		(112)		(3,365)		(986)		(1,708)		(16)		7				0				187		(358)		22,216
投資活動之淨現金流入（流出）	386		(335,222)		(181,494)		35,240		304,267		(158,306)		(80,533)		(291,904)		(409,193)		(99,628)		746,694		3,748,551		(412,757)		(2,781,344)
籌資活動之現金流量
償還長期借款	(105,503)		(93,003)		(43,188)		(943,189)				0		(336,458)		(473,482)		(700,000)		(698,260)		(700,000)		(1,930,000)		(550,000)		0
租賃本金償還	(8,482)		(9,014)		(8,730)		(5,666)		(6,522)		(24,880)		(7,199)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(113,985)		(102,017)		153,888		(220,355)		(6,522)		(21,880)		(13,657)		(458,482)		(192,104)		(698,260)		(640,166)		(3,548,704)		(286,451)		2,346,266
匯率變動對現金及約當現金之影響	183		476		(223)														0		0		(3,663)		(19,103)		5,523
本期現金及約當現金增加（減少）數	(163,234)		(743,621)		(54,461)		(42,862)		675,844		193,939		99,686		(168,773)		(225,851)		(459,323)		756,360		167,385		(259,035)		(676,744)
期初現金及約當現金餘額	876,347		1,831,199		1,814,501		1,843,653		1,789,028		402,233		318,676		517,017		616,288		2,255,476		1,079,876		1,362,350		1,208,707		3,777,074
期末現金及約當現金餘額	713,113		1,087,578		1,760,040		1,800,791		2,464,872		596,172		418,362		348,244		390,437		1,796,153		1,836,236		1,529,735		949,672		3,100,330
資產負債表帳列之現金及約當現金	713,113	5.78%	1,087,578	7.98%	1,760,040	11.71%	1,800,791	10.94%	2,464,872	13.52%	596,172	3.48%	418,362	2.44%	348,244	2.08%	390,437	2.19%	1,796,153	12.81%	1,836,236	11.17%	1,529,735	8.56%	949,672	3.8%	3,100,330	13.06%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(203,960)	-60.64%	(236,191)	-79.79%	(187,110)	-45.81%	80,616	11.69%	299,636	31.68%	168,792	18.78%	231,174	26.89%	(96,773)	-13.99%	53,682	6.55%	(414,018)	-74%	181,102	13.66%	188,743	22.13%	70,454	2.75%	(637,976)	-127.16%
本期稅前淨利（淨損）	(203,960)	409.41%	(236,191)	76.97%	(187,110)	702.58%	80,616	56.67%	299,636	79.25%	168,792	45.12%	231,174	119.24%	(96,773)	-16.64%	53,682	14.3%	(414,018)	-122.29%	136,922	21.07%	300,161	-1042.26%	70,454	15.34%	(637,976)	258.09%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	129,370	-259.69%	240,146	-78.26%	241,934	-908.43%	204,556	143.8%	207,456	54.87%	256,369	68.52%	239,665	123.62%	327,633	56.33%	349,640	93.13%	355,772	105.08%	337,607	51.95%	346,038	-1201.56%	540,816	117.75%	272,254	-110.14%
攤銷費用	1,696	-3.4%	2,317	-0.76%	3,001	-11.27%	2,570	1.81%	2,153	0.57%	1,683	0.45%	1,501	0.77%	423	0.07%	532	0.14%	12,401	3.66%	12,501	1.92%	12,452	-43.24%	6,836	1.49%	5,879	-2.38%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	1	0%	15	0%	(4)	0.02%	19	0.01%	29	0.01%	(29)	-0.01%	160	0.08%					0	0%	0	0%	(7,818)	27.15%	0	0%	6,128	-2.48%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	28,012	-56.23%	(54,333)	17.71%	(22,388)	84.06%	8,507	5.98%	4,630	1.22%	4,958	1.33%	(20,200)	-10.42%	(37,085)	-6.38%	(1,271)	-0.34%	(14,408)	-4.26%
利息費用	15,684	-31.48%	15,166	-4.94%	15,313	-57.5%	11,409	8.02%	21,824	5.77%	28,383	7.59%	37,979	19.59%	42,855	7.37%	49,905	13.29%	40,482	11.96%	45,107	6.94%	71,525	-248.36%	92,290	20.09%	11,946	-4.83%
利息收入	(2,761)	5.54%	(5,312)	1.73%	(7,272)	27.31%	(2,758)	-1.94%	(1,809)	-0.48%	(574)	-0.15%	(813)	-0.42%	(45)	-0.01%
股利收入	(496)	1%	(956)	0.31%	(818)	3.07%	(1,279)	-0.9%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(444)	0.89%	138	-0.04%	(43)	0.16%	0	0%	12	0%	(25)	-0.01%	0	0%	(3,744)	-0.64%
收益費損項目合計	171,062	-343.37%	197,181	-64.26%	229,952	-863.44%	223,024	156.78%	230,786	61.04%	290,755	77.72%	258,292	133.23%	341,689	58.75%	427,560	113.88%	451,083	133.23%	427,921	65.85%	313,529	-1088.68%	654,226	142.45%	286,862	-116.05%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	38,444	-77.17%	(235,389)	76.71%	(38,940)	146.22%	(39,142)	-27.52%	(35,645)	-9.43%	17	0%	1,751	0.9%	189,248	32.54%
應收帳款（增加）減少	15,809	-31.73%	(28,646)	9.34%	5,117	-19.21%	(57,597)	-40.49%	(116,395)	-30.78%	5,283	1.41%	(225,783)	-116.46%	142,822	24.56%	58,817	15.67%	365,643	108%	94,358	14.52%	364,528	-1265.77%	(409,940)	-89.26%	125,805	-50.89%
應收帳款－關係人（增加）減少	(137)	0.28%	136	-0.04%	(87)	0.33%	(269)	-0.19%	(1,359)	-0.36%	145	0.04%					0	0%	5,734	1.69%	(340)	-0.05%	(54,852)	190.46%	(27,399)	-5.97%	36,114	-14.61%
其他應收款（增加）減少	2,023	-4.06%	(4,560)	1.49%	(3,337)	12.53%	(8,148)	-5.73%	17,750	4.69%	(12,176)	-3.25%	15,245	7.86%	59,800	10.28%	5,824	1.55%	1,864	0.55%	(3,342)	-0.51%	115,256	-400.21%	(115,263)	-25.1%	(3,745)	1.52%
其他應收款－關係人（增加）減少	(7,792)	15.64%	0	0%	(471)	1.77%	1,074	0.75%					0	0%	(466)	-0.08%	0	0%	26,634	7.87%	212,203	32.66%	(333,130)	1156.74%	(135,181)	-29.43%	(13,431)	5.43%
存貨（增加）減少	27,620	-55.44%	889	-0.29%	23,525	-88.33%	3,831	2.69%	28,472	7.53%	(48,939)	-13.08%	(76,406)	-39.41%	13,607	2.34%	(33,910)	-9.03%	130,668	38.59%	(31,124)	-4.79%	64,961	-225.57%	(60,638)	-13.2%	16,445	-6.65%
其他流動資產（增加）減少	(11,119)	22.32%	7,005	-2.28%	3,490	-13.1%	5,553	3.9%	14,811	3.92%	4,863	1.3%	(16,768)	-8.65%	22,568	3.88%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	64,848	-130.17%	(260,565)	84.91%	(10,703)	40.19%	(94,698)	-66.57%	(92,366)	-24.43%	(50,807)	-13.58%	(301,961)	-155.75%	427,579	73.52%	33,033	8.8%	529,361	156.35%	275,959	42.47%	170,844	-593.23%	(706,423)	-153.81%	288,578	-116.74%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(39)	0.08%	(1,631)	0.53%	12,680	-47.61%
應付票據增加（減少）	(4)	0.01%	(5)	0%	(13)	0.05%	(1,318)	-0.93%	(44)	-0.01%	(819)	-0.22%			0	0%	(215)	-0.06%	(422)	-0.12%			0	0%	111,091	24.19%	832	-0.34%
應付帳款增加（減少）	(31,231)	62.69%	4,601	-1.5%	(13,228)	49.67%	(20,980)	-14.75%	17,179	4.54%	(13,522)	-3.61%	46,755	24.12%	(1,935)	-0.33%	(8,599)	-2.29%	(104,018)	-30.72%	(214,293)	-32.98%	(93,811)	325.74%	169,354	36.87%	17,746	-7.18%
應付帳款－關係人增加（減少）	(9,985)	20.04%	(951)	0.31%	(1,689)	6.34%	1,550	1.09%	(2,272)	-0.6%	2,716	0.73%	2,532	1.31%	1,647	0.28%	(1,426)	-0.38%	(40,034)	-11.82%	35,691	5.49%	(578)	2.01%	0	0%	7,570	-3.06%
其他應付款增加（減少）	(28,241)	56.69%	(2,428)	0.79%	(56,820)	213.35%	(5,365)	-3.77%	(64,789)	-17.14%	(18,895)	-5.05%	(17,683)	-9.12%	(69,433)	-11.94%	(109,885)	-29.27%	(23,850)	-7.04%	(20,857)	-3.21%	(290,413)	1008.41%	(14,974)	-3.26%	(103,803)	41.99%
其他應付款－關係人增加（減少）	20	-0.04%	60	-0.02%	162	-0.61%	(1,104)	-0.78%	5,729	1.52%	7,869	2.1%	9,923	5.12%	9,747	1.68%	9,506	2.53%	(22,903)	-6.76%	39,313	6.05%	(302,725)	1051.16%	124,216	27.05%	(4,129)	1.67%
其他流動負債增加（減少）	(1,453)	2.92%	(1,985)	0.65%	4,560	-17.12%	(33,086)	-23.26%	(2,270)	-0.6%	2,285	0.61%	1,982	1.02%	1,572	0.27%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(70,933)	142.38%	(2,339)	0.76%	(54,348)	204.07%	(60,303)	-42.39%	(46,467)	-12.29%	(20,366)	-5.44%	43,509	22.44%	(58,402)	-10.04%	(101,831)	-27.12%	(190,085)	-56.14%	(150,212)	-23.12%	(742,206)	2577.19%	533,686	116.2%	(114,685)	46.4%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(6,085)	12.21%	(262,904)	85.68%	(65,051)	244.26%	(155,001)	-108.96%	(138,833)	-36.72%	(71,173)	-19.02%	(258,452)	-133.31%	369,177	63.47%	(68,798)	-18.32%	339,276	100.21%	125,747	19.35%	(571,362)	1983.96%	(172,737)	-37.61%	173,893	-70.35%
調整項目合計	164,977	-331.16%	(65,723)	21.42%	164,901	-619.18%	68,023	47.82%	91,953	24.32%	219,582	58.69%	(160)	-0.08%	710,866	122.22%	358,762	95.56%	790,359	233.44%	553,668	85.2%	(257,833)	895.28%	481,489	104.84%	460,755	-186.4%
營運產生之現金流入（流出）	(38,983)	78.25%	(301,914)	98.39%	(22,209)	83.39%	148,639	104.49%	391,589	103.57%	388,374	103.81%	231,014	119.16%	614,093	105.58%	412,444	109.85%	376,341	111.16%	690,590	106.27%	42,328	-146.98%	551,943	120.18%	(177,221)	71.69%
收取之利息	2,434	-4.89%	5,357	-1.75%	5,967	-22.41%	2,094	1.47%	1,412	0.37%	597	0.16%	966	0.5%	42	0.01%	1,252	0.33%	3,123	0.92%	2,694	0.41%	469	-1.63%	111	0.02%	2,994	-1.21%
收取之股利	496	-1%	956	-0.31%	818	-3.07%	1,279	0.9%
支付之利息	(13,727)	27.55%	(10,863)	3.54%	(10,836)	40.69%	(7,942)	-5.58%	(14,902)	-3.94%	(14,846)	-3.97%	(38,104)	-19.65%	(32,522)	-5.59%	(38,250)	-10.19%	(40,899)	-12.08%	(43,452)	-6.69%	(71,596)	248.61%	(92,778)	-20.2%	(72,962)	29.52%
退還（支付）之所得稅	(38)	0.08%	(394)	0.13%	(372)	1.4%	(1,817)	-1.28%
營業活動之淨現金流入（流出）	(49,818)	100%	(306,858)	100%	(26,632)	100%	142,253	100%	378,099	100%	374,125	100%	193,876	100%	581,613	100%	375,446	100%	338,565	100%	649,832	100%	(28,799)	100%	459,276	100%	(247,189)	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(42,392)	12.65%	0	0%	(4,849)	-13.76%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(659)	-170.73%	(252,282)	75.26%	(90,000)	49.59%	111,907	317.56%	80,945	26.6%	(40,845)	25.8%	18,731	-23.26%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	26,005	6737.05%	192	-0.06%
取得不動產、廠房及設備	(16,442)	-4259.59%	(40,494)	12.08%	(80,912)	44.58%	(68,453)	-194.25%	(48,558)	-15.96%	(115,784)	73.14%	(51,846)	64.38%	(338,105)	115.83%	(410,593)	100.34%	(94,157)	94.51%	(119,510)	-16.01%	(362,466)	-9.67%	(464,728)	112.59%	(2,803,142)	100.78%
處分不動產、廠房及設備	444	115.03%	1,796	-0.54%	43	-0.02%	0	0%	12	0%	37	-0.02%	0	0%	3,744	-1.28%
取得無形資產	0	0%	(1,879)	0.56%	(696)	0.38%	0		0		0		0		0	0%	(2,257)	0.55%	0	0%	(1,368)	-0.18%	0	0%	(695)	0.17%	(418)	0.02%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(6,750)	-1748.7%									(6)	0%	653	-0.81%	42,450	-14.54%	5,288	-1.29%	(471)	0.47%	(310)	-0.04%	27,397	0.73%
其他非流動資產增加	(2,212)	-573.06%	(163)	0.05%	(112)	0.06%	(3,365)	-9.55%	(986)	-0.32%	(1,708)	1.08%	(16)	0.02%	7	0%			0	0%			187	0%	(358)	0.09%	22,216	-0.8%
投資活動之淨現金流入（流出）	386	100%	(335,222)	100%	(181,494)	100%	35,240	100%	304,267	100%	(158,306)	100%	(80,533)	100%	(291,904)	100%	(409,193)	100%	(99,628)	100%	746,694	100%	3,748,551	100%	(412,757)	100%	(2,781,344)	100%
籌資活動之現金流量
償還長期借款	(105,503)	92.56%	(93,003)	91.16%	(43,188)	-28.06%	(943,189)	428.03%			0	0%	(336,458)	2463.63%	(473,482)	103.27%	(700,000)	364.39%	(698,260)	100%	(700,000)	109.35%	(1,930,000)	54.39%	(550,000)	192%	0	0%
租賃本金償還	(8,482)	7.44%	(9,014)	8.84%	(8,730)	-5.67%	(5,666)	2.57%	(6,522)	100%	(24,880)	113.71%	(7,199)	52.71%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(113,985)	100%	(102,017)	100%	153,888	100%	(220,355)	100%	(6,522)	100%	(21,880)	100%	(13,657)	100%	(458,482)	100%	(192,104)	100%	(698,260)	100%	(640,166)	100%	(3,548,704)	100%	(286,451)	100%	2,346,266	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	183		476		(223)														0		0		(3,663)		(19,103)		5,523
本期現金及約當現金增加（減少）數	(163,234)		(743,621)		(54,461)		(42,862)		675,844		193,939		99,686		(168,773)		(225,851)		(459,323)		756,360		167,385		(259,035)		(676,744)
期初現金及約當現金餘額	876,347		1,831,199		1,814,501		1,843,653		1,789,028		402,233		318,676
期末現金及約當現金餘額	713,113		1,087,578		1,760,040		1,800,791		2,464,872		596,172		418,362
資產負債表帳列之現金及約當現金	713,113		1,087,578		1,760,040		1,800,791		2,464,872		596,172		418,362		348,244		390,437		1,796,153		1,836,236		1,529,735		949,672		3,100,330

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

精金(3049) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-4,982萬元、較上一季衰退-117.28%；而今年初至今累積為NT$-4,982萬元、較去年同期成長83.77%。

單季

精金(3049) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-4,982萬元，較上一季衰退-117.28%，為過去11年同期中的第11高。同時精金過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-32.95%、-16.36%與-7.58%。其中稅前淨利為NT$-2.04億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.71億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,084萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-4,982萬元，較去年同期成長83.77%，為過去11年同期中的第11高。同時精金過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-32.95%、-16.36%與-7.58%。其中稅前淨利為NT$-2.04億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.71億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,084萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(203,960)		(236,191)		(187,110)		80,616		299,636		168,792		231,174		(96,773)		53,682		(414,018)		181,102		188,743		70,454		(637,976)
收益費損項目合計	171,062		197,181		229,952		223,024		230,786		290,755		258,292		341,689		427,560		451,083		427,921		313,529		654,226		286,862
折舊費用	129,370		240,146		241,934		204,556		207,456		256,369		239,665		327,633		349,640		355,772		337,607		346,038		540,816		272,254
攤銷費用	1,696		2,317		3,001		2,570		2,153		1,683		1,501		423		532		12,401		12,501		12,452		6,836		5,879
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(6,085)		(262,904)		(65,051)		(155,001)		(138,833)		(71,173)		(258,452)		369,177		(68,798)		339,276		125,747		(571,362)		(172,737)		173,893
營業活動之淨現金流入（流出）	(49,818)		(306,858)		(26,632)		142,253		378,099		374,125		193,876		581,613		375,446		338,565		649,832		(28,799)		459,276		(247,189)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(203,960)	-60.64%	(236,191)	-79.79%	(187,110)	-45.81%	80,616	11.69%	299,636	31.68%	168,792	18.78%	231,174	26.89%	(96,773)	-13.99%	53,682	6.55%	(414,018)	-74%	181,102	13.66%	188,743	22.13%	70,454	2.75%	(637,976)	-127.16%
收益費損項目合計	171,062	-343.37%	197,181	-64.26%	229,952	-863.44%	223,024	156.78%	230,786	61.04%	290,755	77.72%	258,292	133.23%	341,689	58.75%	427,560	113.88%	451,083	133.23%	427,921	65.85%	313,529	-1088.68%	654,226	142.45%	286,862	-116.05%
折舊費用	129,370	-259.69%	240,146	-78.26%	241,934	-908.43%	204,556	143.8%	207,456	54.87%	256,369	68.52%	239,665	123.62%	327,633	56.33%	349,640	93.13%	355,772	105.08%	337,607	51.95%	346,038	-1201.56%	540,816	117.75%	272,254	-110.14%
攤銷費用	1,696	-3.4%	2,317	-0.76%	3,001	-11.27%	2,570	1.81%	2,153	0.57%	1,683	0.45%	1,501	0.77%	423	0.07%	532	0.14%	12,401	3.66%	12,501	1.92%	12,452	-43.24%	6,836	1.49%	5,879	-2.38%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(6,085)	12.21%	(262,904)	85.68%	(65,051)	244.26%	(155,001)	-108.96%	(138,833)	-36.72%	(71,173)	-19.02%	(258,452)	-133.31%	369,177	63.47%	(68,798)	-18.32%	339,276	100.21%	125,747	19.35%	(571,362)	1983.96%	(172,737)	-37.61%	173,893	-70.35%
營業活動之淨現金流入（流出）	(49,818)	100%	(306,858)	100%	(26,632)	100%	142,253	100%	378,099	100%	374,125	100%	193,876	100%	581,613	100%	375,446	100%	338,565	100%	649,832	100%	(28,799)	100%	459,276	100%	(247,189)	100%

投資活動之淨現金流

精金(3049) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$38.6萬元、較上一季衰退-98.81%；而今年初至今累積為NT$38.6萬元、較去年同期成長100.12%。

單季

精金(3049) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$38.6萬元，較上一季衰退-98.81%，為過去11年同期中的第5高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$38.6萬元，較去年同期成長100.12%，為過去11年同期中的第5高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	386		(335,222)		(181,494)		35,240		304,267		(158,306)		(80,533)		(291,904)		(409,193)		(99,628)		746,694		3,748,551		(412,757)		(2,781,344)
取得不動產、廠房及設備	(16,442)		(40,494)		(80,912)		(68,453)		(48,558)		(115,784)		(51,846)		(338,105)		(410,593)		(94,157)		(119,510)		(362,466)		(464,728)		(2,803,142)
處分不動產、廠房及設備	444		1,796		43		0		12		37		0		3,744
取得無形資產	0		(1,879)		(696)		0		0		0		0		0		(2,257)		0		(1,368)		0		(695)		(418)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產			0		(10,000)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	26,005		192
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		(42,392)		0		(4,849)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產									(281,146)
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(659)		(252,282)		(90,000)		111,907		80,945		(40,845)		18,731
處分按攤銷後成本衡量之金融資產					183						0
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	386	100%	(335,222)	100%	(181,494)	100%	35,240	100%	304,267	100%	(158,306)	100%	(80,533)	100%	(291,904)	100%	(409,193)	100%	(99,628)	100%	746,694	100%	3,748,551	100%	(412,757)	100%	(2,781,344)	100%
取得不動產、廠房及設備	(16,442)	-4259.59%	(40,494)	12.08%	(80,912)	44.58%	(68,453)	-194.25%	(48,558)	-15.96%	(115,784)	73.14%	(51,846)	64.38%	(338,105)	115.83%	(410,593)	100.34%	(94,157)	94.51%	(119,510)	-16.01%	(362,466)	-9.67%	(464,728)	112.59%	(2,803,142)	100.78%
處分不動產、廠房及設備	444	115.03%	1,796	-0.54%	43	-0.02%	0	0%	12	0%	37	-0.02%	0	0%	3,744	-1.28%
取得無形資產	0	0%	(1,879)	0.56%	(696)	0.38%	0		0		0		0		0	0%	(2,257)	0.55%	0	0%	(1,368)	-0.18%	0	0%	(695)	0.17%	(418)	0.02%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	(10,000)	5.51%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	26,005	6737.05%	192	-0.06%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(42,392)	12.65%	0	0%	(4,849)	-13.76%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產									(281,146)	-92.4%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(659)	-170.73%	(252,282)	75.26%	(90,000)	49.59%	111,907	317.56%	80,945	26.6%	(40,845)	25.8%	18,731	-23.26%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產					183	-0.1%					0	0%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

精金(3049) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1.14億元、較上一季成長61.43%；而今年初至今累積為NT$-1.14億元、較去年同期衰退-11.73%。

單季

精金(3049) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1.14億元，較上一季成長61.43%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1.14億元，較去年同期衰退-11.73%，為過去11年同期中的第6高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(113,985)		(102,017)		153,888		(220,355)		(6,522)		(21,880)		(13,657)		(458,482)		(192,104)		(698,260)		(640,166)		(3,548,704)		(286,451)		2,346,266
短期借款增加					0		700,000		0		3,000		230,000		0		450,000		0		59,834
短期借款減少													0		(335,000)								(1,318,801)		(315,915)		(934,051)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款			0		231,140								0		350,000		101,265								0		3,480,000
償還長期借款	(105,503)		(93,003)		(43,188)		(943,189)				0		(336,458)		(473,482)		(700,000)		(698,260)		(700,000)		(1,930,000)		(550,000)		0
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本			0		(25,391)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(113,985)	100%	(102,017)	100%	153,888	100%	(220,355)	100%	(6,522)	100%	(21,880)	100%	(13,657)	100%	(458,482)	100%	(192,104)	100%	(698,260)	100%	(640,166)	100%	(3,548,704)	100%	(286,451)	100%	2,346,266	100%
短期借款增加					0	0%	700,000	-317.67%	0	0%	3,000	-13.71%	230,000	-1684.12%	0	0%	450,000	-234.25%	0	0%	59,834	-9.35%
短期借款減少													0	0%	(335,000)	73.07%							(1,318,801)	37.16%	(315,915)	110.29%	(934,051)	-39.81%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款			0	0%	231,140	150.2%							0	0%	350,000	-76.34%	101,265	-52.71%							0	0%	3,480,000	148.32%
償還長期借款	(105,503)	92.56%	(93,003)	91.16%	(43,188)	-28.06%	(943,189)	428.03%			0	0%	(336,458)	2463.63%	(473,482)	103.27%	(700,000)	364.39%	(698,260)	100%	(700,000)	109.35%	(1,930,000)	54.39%	(550,000)	192%	0	0%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本			0	0%	(25,391)	-16.5%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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