聯詠－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	6,410,459	23%	7,766,688	26.85%	5,265,756	26.92%	15,281,889	39.85%	4,145,919	18.84%	2,518,366	15.18%	2,279,933	14.47%	1,829,490	14.76%	1,422,654	11.83%	1,954,287	14.94%	2,409,463	15.77%	1,461,792	13.82%	1,474,535	14.4%
本期稅前淨利（淨損）	6,410,459		7,766,688		5,265,756		15,281,889		4,145,919		2,518,366		2,279,933		1,829,490		1,422,654		1,954,287		2,409,463		1,461,792		1,474,535
調整項目
收益費損項目
折舊費用	276,401		286,814		266,604		216,608		189,821		159,602		80,731		70,663		56,775		58,456		65,361		65,891		67,050
攤銷費用	43,727		47,823		47,235		54,164		65,299		75,742		69,395		72,842		50,282		48,258		39,276		46,777		39,283
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(14,097)		(730)		4,170						0		(48)		0		0
利息費用	2,242		1,504		1,368		10,850		1,708		7,337		16,445		13,552		4,688		7,408		14,153		10,998		11,743
利息收入	(303,390)		(280,880)		(144,817)		(33,905)		(24,369)		(29,005)		(28,108)
股利收入	(1,967)		0		(105,000)		(26,020)
未實現外幣兌換損失（利益）	(333,469)		601,265		809,866		83,122		1,160		(300)		(10,930)
其他項目	1		0		0
收益費損項目合計	(330,552)		655,796		879,426		304,547		233,619		213,280		125,035		(90,233)		82,803		69,277		66,168		71,889		59,500
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(2,078,838)		(54,597)		7,436,476		(5,684,603)		(2,295,649)		534,445		(1,680,102)		(1,184,289)		(470,018)		(828,836)		(2,313,997)		249,701		(1,147,034)
其他應收款（增加）減少	(96,163)		25,492		164,200		(79,302)		29,184		17,960		(55,896)		(15,155)		43,332		(87,684)		12,430		(31,685)		(40,265)
存貨（增加）減少	47,952		1,400,912		1,656,589		(1,456,717)		1,783,210		934,363		(589,297)		(230,342)		484,154		771,385		(271,595)		(615,919)		(51,461)
預付款項（增加）減少	(120,052)		111,345		211,445		(5,272)		33,732		24,686		(41,075)		55,852		(39,718)		(45,620)		20,304		174,338		(6,436)
其他金融資產（增加）減少	(4,500)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(2,251,601)		1,479,852		9,468,710		(7,225,894)		(454,323)		1,504,954		(2,226,155)		(1,373,934)		17,750		(190,755)		(2,528,817)		(202,451)		(1,229,568)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	538,151		184,904		(134,332)		235,054		(4,904)		179		18,621
應付帳款增加（減少）	(2,441,126)		1,226,720		(4,093,347)		92,151		(39,877)		147,885		780,988		1,622,339		531,613		204,555		870,231		(680,582)		1,614,169
應付帳款－關係人增加（減少）	0		(920,177)		(3,176,214)		985,147		(76,981)		(1,003,274)		346,835		(99,150)		(437,219)		(335,690)		192,059		(126,528)		(187,632)
其他應付款增加（減少）	143,622		263,496		(854,879)		1,262,896		574,678		83,731		510,319		360,858		325,467		451,164		718,122		321,369		412,373
其他流動負債增加（減少）	38,364		(16,353)		(29,355)		9,159		(9,032)		36,750		10,323
淨確定福利負債增加(減少)	(1,323)		(1,355)		(1,367)		(1,364)		(1,211)		(1,438)		(1,309)		(1,311)		(1,082)		(995)		(816)		(1,010)		0
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(1,722,312)		737,235		(8,289,494)		2,583,043		442,673		(736,167)		1,665,777		1,982,749		422,160		310,513		1,783,215		(507,444)		1,838,828
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(3,973,913)		2,217,087		1,179,216		(4,642,851)		(11,650)		768,787		(560,378)		608,815		439,910		119,758		(745,602)		(709,895)		609,260
調整項目合計	(4,304,465)		2,872,883		2,058,642		(4,338,304)		221,969		982,067		(435,343)		518,582		522,713		189,035		(679,434)		(638,006)		668,760
營運產生之現金流入（流出）	2,105,994		10,639,571		7,324,398		10,943,585		4,367,888		3,500,433		1,844,590		2,348,072		1,945,367		2,143,322		1,730,029		823,786		2,143,295
收取之利息	351,045		260,435		133,838		37,403		23,574		29,581		26,751		27,002		22,097		34,594		43,832		42,280		35,480
退還（支付）之所得稅	(2,859,784)		(3,740,179)		(4,946,538)		(1,569,273)		(1,052,483)		(1,632)		(509,541)		(42,529)		(55,133)		(70,923)		(55,684)		(4,409)		(3,846)
營業活動之淨現金流入（流出）	(402,745)		7,159,827		2,511,698		9,411,715		3,338,979		3,528,382		1,361,800		2,332,545		1,912,331		2,106,993		1,718,177		861,657		2,174,929
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(65,304)		0		0		(12,500)		0		1		0
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款	70,000		0								0		0
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(59,471)		0		(46,568)
取得不動產、廠房及設備	(412,396)		(113,992)		(64,697)		(147,428)		(1,556,244)		(350,568)		(193,786)		(115,494)		(90,136)		(135,943)		(70,913)		(60,476)		(59,850)
存出保證金減少	68,870												0		(219)								0		94
取得無形資產	(13,484)		(158,457)		(41,585)		(71,217)		(7,504)		(20,442)		(24,101)		(29,244)		(28,216)		(35,685)		(33,203)		(90,629)		(102,762)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	(5,145)		(17,277)		(18,123)		(67,568)		(41,779)		(3,129)		(24,411)		(4,821)		(9,964)		(7,552)		(3,744)		(8,535)		(20,786)
收取之股利	1,967		0		105,000		26,020
投資活動之淨現金流入（流出）	(414,963)		(2,504,551)		(1,838,732)		(522,500)		(1,606,131)		(376,244)		(239,141)		76,899		(120,725)		(176,490)		(88,717)		(150,425)		(161,433)
籌資活動之現金流量
存入保證金增加	0		0		0				0		0
存入保證金減少	0										0		0
租賃本金償還	(15,325)		(13,999)		(12,627)		(11,397)		(15,008)		(14,612)
發放現金股利	(19,472,367)		(22,514,924)		(31,338,341)		(9,492,779)		(6,389,371)		(5,354,901)		(4,320,432)		(4,259,580)		(5,476,603)		(6,085,115)		(3,651,069)		(3,397,138)		(2,773,527)
支付之利息	(2,242)		(1,504)		(1,368)		(11,220)		(1,729)		(7,337)		(12,097)		(13,523)		(4,633)		(5,898)		(15,107)		(11,019)		(11,015)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(19,489,934)		(22,530,427)		(31,352,336)		(2,211,912)		(7,538,508)		(5,376,850)		(3,404,029)		(4,715,943)		(5,839,166)		(6,044,433)		(3,425,066)		(3,178,942)		(3,520,450)
匯率變動對現金及約當現金之影響	2,189		21,322		16,846		(833)		476		(6,565)		(4,677)		3,018		(8,382)		34,452		2,467		(904)		(1,313)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(20,305,453)		(17,853,829)		(30,662,524)		6,676,470		(5,805,184)		(2,231,277)		(2,286,047)		(2,303,481)		(4,055,942)		(4,079,478)		(1,793,139)		(2,468,614)		(1,508,267)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		18,111,760		19,641,545		19,123,376		20,013,371		18,292,348		18,122,674		16,368,988
期末現金及約當現金餘額	(20,305,453)		(17,853,829)		(30,662,524)		6,676,470		(5,805,184)		(2,231,277)		18,233,174		17,077,541		16,603,342		16,687,172		19,082,941		17,123,605		16,763,067
資產負債表帳列之現金及約當現金	41,997,259	43.37%	45,583,206	45.16%	39,599,462	41.71%	42,790,590	41.53%	16,349,241	32.12%	18,217,763	38.18%	18,233,174	40.67%	17,077,541	41.36%	16,603,342	44.25%	16,687,172	41.23%	19,082,941	41.51%	17,123,605	44.17%	16,763,067	44.92%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	18,435,051	23.78%	21,901,017	26.3%	29,527,443	33.73%	34,524,222	34.94%	9,999,435	17.39%	7,583,105	15.85%	5,369,323	13.6%	4,391,936	12.5%	4,328,652	12.57%	5,599,944	14.64%	5,859,862	15.04%	4,257,758	13.81%	3,557,922	13.51%
本期稅前淨利（淨損）	18,435,051	203.63%	21,901,017	105.61%	29,527,443	217.77%	34,524,222	160.91%	9,999,435	141.86%	7,583,105	112.24%	5,369,323	93.26%	4,391,936	180.43%	4,328,652	98.13%	5,599,944	104.82%	5,859,862	216.21%	4,257,758	147.16%	3,557,922	69.12%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	841,707	9.3%	862,692	4.16%	782,942	5.77%	641,920	2.99%	537,109	7.62%	439,382	6.5%	224,656	3.9%	206,276	8.47%	174,024	3.95%	184,747	3.46%	199,542	7.36%	196,338	6.79%	193,807	3.77%
攤銷費用	141,521	1.56%	142,494	0.69%	139,450	1.03%	174,441	0.81%	198,786	2.82%	213,305	3.16%	212,823	3.7%	196,055	8.05%	150,461	3.41%	150,650	2.82%	115,229	4.25%	132,305	4.57%	114,605	2.23%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(7,651)	-0.08%	249	0%	15,739	0.12%					0	0%	(215)	0%	0	0%	(397)	-0.01%
利息費用	5,999	0.07%	4,614	0.02%	4,425	0.03%	16,913	0.08%	5,196	0.07%	45,316	0.67%	36,962	0.64%	32,939	1.35%	14,328	0.32%	23,608	0.44%	39,854	1.47%	31,479	1.09%	35,071	0.68%
利息收入	(1,007,322)	-11.13%	(893,161)	-4.31%	(289,115)	-2.13%	(86,811)	-0.4%	(84,221)	-1.19%	(90,680)	-1.34%	(85,505)	-1.49%
股利收入	(92,434)	-1.02%	(90,204)	-0.43%	(238,346)	-1.76%	(151,468)	-0.71%			0	0%	(2,450)	-0.04%
未實現外幣兌換損失（利益）	304,571	3.36%	731,863	3.53%	1,529,630	11.28%	93,412	0.44%	(8,800)	-0.12%	15,685	0.23%	20,210	0.35%
其他項目	(38)	0%	0	0%	(71)	0%	(272)	0%											0	0%	(720)	-0.03%
收益費損項目合計	186,353	2.06%	758,547	3.66%	1,944,654	14.34%	688,135	3.21%	728,070	10.33%	622,360	9.21%	406,481	7.06%	130,766	5.37%	220,017	4.99%	230,156	4.31%	226,075	8.34%	240,061	8.3%	243,210	4.72%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(3,744,112)	-41.36%	(4,847,176)	-23.37%	9,599,798	70.8%	(13,710,784)	-63.9%	(2,084,188)	-29.57%	(757,437)	-11.21%	(2,061,381)	-35.8%	(762,653)	-31.33%	797,750	18.09%	2,158,655	40.41%	(3,882,517)	-143.25%	175,273	6.06%	(351,370)	-6.83%
其他應收款（增加）減少	(54,343)	-0.6%	(156,911)	-0.76%	103,446	0.76%	38,305	0.18%	34,166	0.48%	29,984	0.44%	(35,953)	-0.62%	21,724	0.89%	34,431	0.78%	59,018	1.1%	(83,097)	-3.07%	(21,441)	-0.74%	4,081	0.08%
存貨（增加）減少	(811,135)	-8.96%	2,913,765	14.05%	(2,993,557)	-22.08%	(4,120,734)	-19.21%	(1,411,273)	-20.02%	282,174	4.18%	(1,287,319)	-22.36%	(1,214,986)	-49.91%	(422,520)	-9.58%	632,302	11.84%	(2,314,199)	-85.39%	(1,363,654)	-47.13%	(842,576)	-16.37%
預付款項（增加）減少	(312,485)	-3.45%	(35,959)	-0.17%	(34,065)	-0.25%	(148,636)	-0.69%	14,530	0.21%	(32,648)	-0.48%	(6,654)	-0.12%	33,188	1.36%	65,948	1.5%	(47,266)	-0.88%	45,353	1.67%	10,108	0.35%	57,287	1.11%
其他金融資產（增加）減少	(6,000)	-0.07%	(3,300)	-0.02%			0	0%	(4,800)	-0.07%	(6,500)	-0.1%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(4,928,075)	-54.43%	(2,129,581)	-10.27%	6,675,622	49.23%	(17,941,849)	-83.62%	(3,451,565)	-48.97%	(484,427)	-7.17%	(3,391,092)	-58.9%	(1,922,727)	-78.99%	1,006,238	22.81%	2,834,532	53.06%	(6,211,424)	-229.18%	(1,170,009)	-40.44%	(1,132,578)	-22%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	532,333	5.88%	511,404	2.47%	89,643	0.66%	158,967	0.74%	63,505	0.9%	19,008	0.28%	39,272	0.68%
應付帳款增加（減少）	688,881	7.61%	2,731,003	13.17%	(8,401,044)	-61.96%	2,051,969	9.56%	709,975	10.07%	943,653	13.97%	3,225,716	56.03%	533,481	21.92%	627,826	14.23%	(1,039,851)	-19.46%	1,915,821	70.69%	(1,249,578)	-43.19%	2,285,270	44.4%
應付帳款－關係人增加（減少）	(3,010,841)	-33.26%	2,051,888	9.89%	(3,151,961)	-23.25%	1,791,849	8.35%	225,070	3.19%	(1,145,579)	-16.96%	729,668	12.67%	225,139	9.25%	(231,655)	-5.25%	(269,880)	-5.05%	561,421	20.71%	948,431	32.78%	160,540	3.12%
其他應付款增加（減少）	(323,187)	-3.57%	(307,208)	-1.48%	(799,231)	-5.89%	3,335,563	15.55%	596,413	8.46%	211,009	3.12%	596,115	10.35%	(387,163)	-15.91%	(671,162)	-15.22%	(1,055,297)	-19.75%	958,460	35.36%	279,505	9.66%	265,770	5.16%
其他流動負債增加（減少）	(63,518)	-0.7%	(60,987)	-0.29%	145,492	1.07%	4,210	0.02%	(8,129)	-0.12%	36,817	0.54%	(2,455)	-0.04%
淨確定福利負債增加(減少)	(4,099)	-0.05%	(4,147)	-0.02%	(4,162)	-0.03%	(4,134)	-0.02%	(3,640)	-0.05%	(4,420)	-0.07%	(3,966)	-0.07%	(3,981)	-0.16%	(3,169)	-0.07%	(2,984)	-0.06%	(2,548)	-0.09%	(3,048)	-0.11%	0	0%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(2,180,431)	-24.08%	4,921,953	23.73%	(12,121,263)	-89.4%	7,338,424	34.2%	1,583,194	22.46%	60,488	0.9%	4,584,350	79.63%	443,467	18.22%	(270,883)	-6.14%	(2,366,174)	-44.29%	3,441,850	126.99%	(19,085)	-0.66%	2,740,077	53.23%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(7,108,506)	-78.52%	2,792,372	13.46%	(5,445,641)	-40.16%	(10,603,425)	-49.42%	(1,868,371)	-26.51%	(423,939)	-6.27%	1,193,258	20.73%	(1,479,260)	-60.77%	735,355	16.67%	468,358	8.77%	(2,769,574)	-102.19%	(1,189,094)	-41.1%	1,607,499	31.23%
調整項目合計	(6,922,153)	-76.46%	3,550,919	17.12%	(3,500,987)	-25.82%	(9,915,290)	-46.21%	(1,140,301)	-16.18%	198,421	2.94%	1,599,739	27.79%	(1,348,494)	-55.4%	955,372	21.66%	698,514	13.07%	(2,543,499)	-93.85%	(949,033)	-32.8%	1,850,709	35.95%
營運產生之現金流入（流出）	11,512,898	127.17%	25,451,936	122.73%	26,026,456	191.95%	24,608,932	114.69%	8,859,134	125.69%	7,781,526	115.17%	6,969,062	121.05%	3,043,442	125.03%	5,284,024	119.79%	6,298,458	117.89%	3,316,363	122.36%	3,308,725	114.36%	5,408,631	105.08%
收取之利息	1,065,118	11.76%	886,519	4.27%	272,634	2.01%	84,808	0.4%	86,072	1.22%	90,831	1.34%	82,058	1.43%	79,533	3.27%	84,555	1.92%	119,195	2.23%	129,958	4.79%	124,329	4.3%	105,645	2.05%
退還（支付）之所得稅	(3,524,693)	-38.93%	(5,600,448)	-27.01%	(12,739,904)	-93.96%	(3,237,556)	-15.09%	(1,896,607)	-26.91%	(1,115,969)	-16.52%	(1,293,793)	-22.47%	(688,857)	-28.3%	(957,595)	-21.71%	(1,075,162)	-20.12%	(736,021)	-27.16%	(539,685)	-18.65%	(366,900)	-7.13%
營業活動之淨現金流入（流出）	9,053,323	100%	20,738,007	100%	13,559,186	100%	21,456,184	100%	7,048,599	100%	6,756,388	100%	5,757,327	100%	2,434,118	100%	4,410,984	100%	5,342,491	100%	2,710,300	100%	2,893,369	100%	5,147,376	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(165,310)	136.83%	(160,000)	7.24%	(56,384)	1.69%	(12,500)	0.18%	(15,095)	0.7%	(5,861)	0.38%	(147,000)	21.72%
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款	70,000	-57.94%	70,000	-3.17%							0	0%	16,622	-2.46%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(142,297)	117.78%	(77,515)	3.51%	(130,278)	3.91%
取得不動產、廠房及設備	(535,905)	443.59%	(672,035)	30.43%	(471,860)	14.17%	(626,456)	9.25%	(1,976,322)	91.15%	(1,214,360)	78.39%	(327,433)	48.38%	(185,448)	26.17%	(123,199)	41.6%	(805,194)	79.24%	(103,474)	55.2%	(115,299)	40.15%	(119,460)	41.65%
存出保證金增加	0	0%	(1,142,583)	51.74%	(2,650,666)	79.57%	(5,887,627)	86.95%	(1,204)	0.06%	(519)	0.03%	(93)	0.01%	0	0%	(1,192)	0.4%	(6,027)	0.59%	(131)	0.07%	(650)	0.23%	0	0%
存出保證金減少	723,038	-598.49%											0	0%	33	0%							0	0%	189	-0.07%
取得無形資產	(115,475)	95.58%	(240,275)	10.88%	(104,633)	3.14%	(143,641)	2.12%	(99,903)	4.61%	(229,955)	14.84%	(195,326)	28.86%	(80,658)	11.38%	(149,951)	50.63%	(196,040)	19.29%	(89,445)	47.71%	(142,578)	49.64%	(121,111)	42.22%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	(47,296)	39.15%	(76,269)	3.45%	(155,597)	4.67%	(252,484)	3.73%	(75,662)	3.49%	(99,100)	6.4%	(27,153)	4.01%	(35,933)	5.07%	(29,024)	9.8%	(17,886)	1.76%	(13,666)	7.29%	(38,041)	13.25%	(69,007)	24.06%
收取之股利	92,434	-76.51%	90,204	-4.08%	238,346	-7.16%	151,468	-2.24%			0	0%	2,450	-0.36%	0	0%	7,205	-2.43%	8,982	-0.88%	7,111	-3.79%	9,368	-3.26%	21,871	-7.62%
投資活動之淨現金流入（流出）	(120,811)	100%	(2,208,473)	100%	(3,331,072)	100%	(6,771,240)	100%	(2,168,186)	100%	(1,549,147)	100%	(676,797)	100%	(708,504)	100%	(296,161)	100%	(1,016,165)	100%	(187,465)	100%	(287,200)	100%	(286,843)	100%
籌資活動之現金流量
存入保證金增加	0	0%	429,605	-1.94%	586,622	-1.91%	9,184,634	175.32%	0	0%	153,900	-2.06%			0	0%	3,000	-0.05%
存入保證金減少	(1,330,536)	6.38%									0	0%	(3,000)	0.06%
租賃本金償還	(44,491)	0.21%	(40,400)	0.18%	(37,121)	0.12%	(39,702)	-0.76%	(45,163)	0.7%	(43,513)	0.58%
發放現金股利	(19,472,367)	93.38%	(22,514,924)	101.74%	(31,338,341)	101.77%	(9,492,779)	-181.2%	(6,389,371)	99.22%	(5,354,901)	71.56%	(4,320,432)	87.14%	(4,259,580)	99.59%	(5,476,603)	82.73%	(6,085,115)	79.31%	(3,651,069)	210.54%	(3,397,138)	94.22%	(2,773,527)	62.13%
支付之利息	(5,999)	0.03%	(4,614)	0.02%	(4,425)	0.01%	(16,314)	-0.31%	(5,196)	0.08%	(46,944)	0.63%	(33,738)	0.68%	(33,912)	0.79%	(15,747)	0.24%	(24,973)	0.33%	(39,298)	2.27%	(28,278)	0.78%	(35,896)	0.8%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(20,853,393)	100%	(22,130,333)	100%	(30,793,265)	100%	5,238,739	100%	(6,439,730)	100%	(7,483,358)	100%	(4,957,970)	100%	(4,277,197)	100%	(6,619,730)	100%	(7,672,718)	100%	(1,734,172)	100%	(3,605,506)	100%	(4,464,009)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	28,672		13,112		35,406		(8,400)		(5,238)		(3,818)		(1,146)		(12,421)		(15,127)		20,193		1,930		268		(2,445)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(11,892,209)		(3,587,687)		(20,529,745)		19,915,283		(1,564,555)		(2,279,935)		121,414		(2,564,004)		(2,520,034)		(3,326,199)		790,593		(999,069)		394,079
期初現金及約當現金餘額	53,889,468		49,170,893		60,129,207		22,875,307		17,913,796		20,497,698
期末現金及約當現金餘額	41,997,259		45,583,206		39,599,462		42,790,590		16,349,241		18,217,763
資產負債表帳列之現金及約當現金	41,997,259		45,583,206		39,599,462		42,790,590		16,349,241		18,217,763		18,233,174		17,077,541		16,603,342		16,687,172		19,082,941		17,123,605		16,763,067

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

聯詠(3034) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$75.99億元、較上一季成長1986.79%；而今年初至今累積為NT$167億元、較去年同期衰退-44.46%。

單季

聯詠(3034) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$75.99億元，較上一季成長1986.79%，為過去11年同期中的第5高。同時聯詠過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為-27.89%、81.07%與9.6%。其中稅前淨利為NT$56.91億元，收益費損相關之調整項目為NT$4.81億元，所得稅/利息等之影響數為NT$2.58億元

今年初累積至今

今年全年營業活動之現金流累積為NT$167億元，較去年同期衰退-44.46%，為過去11年同期中的第4高。同時聯詠過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為-26.37%、18.43%與11.22%。其中稅前淨利為NT$241億元，收益費損相關之調整項目為NT$6.67億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-22.01億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	6,330,025		4,983,748		13,590,735		4,549,539		2,231,960		2,536,276		1,544,763		1,456,565		1,746,130		2,417,615		1,425,528		1,565,458
收益費損項目合計	(946,356)		(220,074)		73,710		266,390		192,669		122,515		110,283		95,328		36,776		70,841		74,543		79,475
折舊費用	282,669		260,448		232,440		202,336		163,883		91,960		72,755		57,773		57,995		65,372		65,956		67,936
攤銷費用	51,760		49,800		51,993		64,128		73,620		66,077		70,302		53,417		47,427		40,669		44,075		41,919
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	3,565,885		4,197,381		6,570,646		3,535,868		(1,116,260)		(435,698)		265,377		1,065,845		1,985,530		513,624		457,858		(1,503,323)
營業活動之淨現金流入（流出）	9,243,002		9,131,565		20,264,868		8,330,993		390,391		2,254,153		1,948,226		2,638,402		3,792,900		3,038,492		1,987,004		177,532

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	28,231,042	25.56%	34,511,191	31.39%	48,114,957	35.54%	14,548,974	18.2%	9,815,065	15.25%	7,905,599	14.42%	5,936,699	12.61%	5,785,217	12.67%	7,346,074	14.44%	8,277,477	15.31%	5,683,286	13.71%	5,123,380	13.84%
收益費損項目合計	(187,809)	-0.63%	1,724,580	7.6%	761,845	1.83%	994,460	6.47%	815,029	11.4%	528,996	6.6%	241,049	5.5%	315,345	4.47%	266,932	2.92%	296,916	5.16%	314,604	6.45%	322,685	6.06%
折舊費用	1,145,361	3.82%	1,043,390	4.6%	874,360	2.1%	739,445	4.81%	603,265	8.44%	316,616	3.95%	279,031	6.37%	231,797	3.29%	242,742	2.66%	264,914	4.61%	262,294	5.37%	261,743	4.92%
攤銷費用	194,254	0.65%	189,250	0.83%	226,434	0.54%	262,914	1.71%	286,925	4.01%	278,900	3.48%	266,357	6.08%	203,878	2.89%	198,077	2.17%	155,898	2.71%	176,380	3.61%	156,524	2.94%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	6,358,257	21.21%	(1,248,260)	-5.5%	(4,032,779)	-9.67%	1,667,497	10.84%	(1,540,199)	-21.55%	757,560	9.46%	(1,213,883)	-27.7%	1,801,200	25.55%	2,453,888	26.86%	(2,255,950)	-39.24%	(731,236)	-14.98%	104,176	1.96%
營業活動之淨現金流入（流出）	29,981,009	100%	22,690,751	100%	41,721,052	100%	15,379,592	100%	7,146,779	100%	8,011,480	100%	4,382,344	100%	7,049,386	100%	9,135,391	100%	5,748,792	100%	4,880,373	100%	5,324,908	100%

投資活動之淨現金流

聯詠(3034) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-7.28億元、較上一季衰退-75.47%；而今年初至今累積為NT$-8.49億元、較去年同期成長50.12%。

單季

聯詠(3034) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-7.28億元，較上一季衰退-75.47%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$-8.49億元，較去年同期成長50.12%，為過去11年同期中的第5高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	506,524		464,231		(1,642,573)		(1,481,766)		(518,599)		(693,997)		(41,794)		(371,267)		(66,657)		(157,163)		(69,578)		(75,939)
取得不動產、廠房及設備	(135,828)		(367,114)		(218,771)		(1,347,689)		(266,027)		(466,852)		(21,552)		(92,953)		(44,397)		(42,526)		(39,048)		(42,432)
處分不動產、廠房及設備							0		0
取得無形資產	(26,603)		(31,868)		(13,900)		(11,223)		(73,150)		(38,343)		(7,673)		(131,356)		(37,483)		(134,705)		(25,157)		(28,277)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(33,547)		(10,069)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		(61,480)		12,500		0		(165,012)		0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產									0		0
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(1,701,949)	100%	(2,866,841)	100%	(8,413,813)	100%	(3,649,952)	100%	(2,067,746)	100%	(1,370,794)	100%	(750,298)	100%	(667,428)	100%	(1,082,822)	100%	(344,628)	100%	(356,778)	100%	(362,782)	100%
取得不動產、廠房及設備	(807,863)	47.47%	(838,974)	29.26%	(845,227)	10.05%	(3,324,011)	91.07%	(1,480,387)	71.59%	(794,285)	57.94%	(207,000)	27.59%	(216,152)	32.39%	(849,591)	78.46%	(146,000)	42.36%	(154,347)	43.26%	(161,892)	44.63%
處分不動產、廠房及設備							0	0%	648	-0.03%
取得無形資產	(266,878)	15.68%	(136,501)	4.76%	(157,541)	1.87%	(111,126)	3.04%	(303,105)	14.66%	(233,669)	17.05%	(88,331)	11.77%	(281,307)	42.15%	(233,523)	21.57%	(224,150)	65.04%	(167,735)	47.01%	(149,388)	41.18%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(111,062)	6.53%	(140,347)	4.9%	(12,500)	0.15%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(160,000)	9.4%	(117,864)	4.11%	0	0%	(15,095)	0.41%	(170,873)	8.26%	(147,000)	10.72%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產									0	0%	1,456	-0.11%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

聯詠(3034) 2024年第4季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1.03億元、較上一季成長99.47%；而今年初至今累積為NT$-210億元、較去年同期成長11.02%。

單季

聯詠(3034) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1.03億元，較上一季成長99.47%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年全年籌資活動之淨現金流累積為NT$-210億元，較去年同期成長11.02%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,421,866)		(13,896)		(1,284,052)		(324,511)		(170,305)		702,537		(871,301)		770,938		(1,263,422)		(1,955,206)		(749,200)		1,259,267
短期借款增加																	0		(1,943,010)
短期借款減少							0		0		419,700		(840,225)		776,545		(1,253,920)		0		(748,335)		1,195,170
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(23,552,199)	100%	(30,807,161)	100%	3,954,687	100%	(6,764,241)	100%	(7,653,663)	100%	(4,255,433)	100%	(5,148,498)	100%	(5,848,792)	100%	(8,936,140)	100%	(3,689,378)	100%	(4,354,706)	100%	(3,204,742)	100%
短期借款增加																	0	0%	13,185	-0.36%
短期借款減少							0	0%	(2,191,900)	28.64%	(181,100)	4.26%	(840,225)	16.32%	(353,835)	6.05%	(2,816,550)	31.52%	0	0%	(998,655)	22.93%	(509,242)	15.89%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	(22,514,924)	95.6%	(31,338,341)	101.72%	(9,492,779)	-240.04%	(6,389,371)	94.46%	(5,354,901)	69.97%	(4,320,432)	101.53%	(4,259,580)	82.73%	(5,476,603)	93.64%	(6,085,115)	68.1%	(3,651,069)	98.96%	(3,397,138)	78.01%	(2,773,527)	86.54%
庫藏股票買回成本

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務