歐格－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	29,941	16.6%	10,378	6.47%	12,822	7.27%	(4,967)	-2.3%	382	0.28%	22,803	11.01%	11,480	6.88%	5,403	3.21%	22,328	12.24%	12,622	14.53%	12,146	11.12%	13,610	13.01%	24,667	20.86%	24,138	14.07%
本期稅前淨利（淨損）	29,941		10,378		12,822		(4,967)		382		22,803		11,480		5,403		22,328		12,622		12,146		13,610		24,667		24,138
調整項目
收益費損項目
折舊費用	3,644		4,113		4,141		5,062		5,670		6,143		7,098		6,977		6,271		2,608		3,268		3,614		3,292		2,836
攤銷費用	152		236		215		491		593		563		538		679		159		100		117		111		94		109
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(216)		0		(2,617)		(70)		(2)		10,171		1,946		1,569		193		(99)		4,324		70		165		96
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(8,163)		707		130		2,329		6,110		(14,418)		222		4,791						0		(703)		810		0
利息費用	181		145		142		98		96		91		105		44		74		0		0		0		0		0
利息收入	(9,968)		(11,377)		(9,303)		(5,847)		(5,167)		(6,355)		(8,247)		(5,839)
股份基礎給付酬勞成本	0		0
處分投資損失（利益）	(1,387)		6		(179)		(398)		(4,428)		(3,752)		(10)		(682)		(958)		(14)		(4,783)		(2,894)		(6,535)		(591)
非金融資產減損迴轉利益	14		(288)
未實現外幣兌換損失（利益）	(9,817)		4,102		(3,272)		(2,286)		272		1,161		3,151		(2,394)
收益費損項目合計	(26,305)		(2,555)		(10,945)		11,523		3,011		(6,593)		(3,766)		4,609		4,242		(6,953)		(9,389)		(13,311)		(8,919)		1,289
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	13		621		2,784		(2,188)		(1,474)		2,036		(56)		(4,317)		(415)		(299)		(115)		0		684		528
應收帳款（增加）減少	837		(405)		8,870		39,593		(21,284)		(13,803)		(20,250)		(12,385)		(35,892)		10,166		(12,096)		(8,364)		2,852		(9,354)
其他應收款（增加）減少	(1,437)		2,873		16,883		(3,305)		(3,614)		1,398		25		1,325		(13)		124		93		7,005		(1,107)		937
其他應收款－關係人（增加）減少	13		(1)		(30)		13		1		30		(3)		6		(47)		49		6		(21)		(16)		(9)
存貨（增加）減少	(29,924)		(1,210)		14,319		32,461		(17,006)		11,473		(18,041)		5,856		4,512		231		8,140		9,212		1,742		15,043
預付款項（增加）減少	(2,438)		(6,186)		9,281		5,471		(3,816)		2,449		277		(3,462)		(799)		(762)		(7,611)		2,544		(771)		(2,714)
其他流動資產（增加）減少	592		477		(138)		711		(292)		(489)		239		1,242
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(32,344)		(3,831)		51,969		72,756		(47,485)		3,094		(37,809)		(11,735)		(32,823)		13,021		(15,082)		5,005		22,711		9,719
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	1,376		1,123		(9,545)		(6,921)		(165)		(1,671)		10,298		1,317
應付票據增加（減少）	(736)		(151)		(170)		(854)		(398)		382		(601)		2,287		(1,063)		258		143		(250)		1,102		(692)
應付帳款增加（減少）	25,933		(17,629)		(12,584)		(5,359)		30,746		9,000		13,960		18,379		2,709		3,376		13,669		(10,070)		16,825		(16,120)
其他應付款增加（減少）	7,631		4,358		3,005		4,641		2,793		6,113		8,548		5,687		6,108		2,924		4,013		1,542		6,440		(2,374)
其他應付款－關係人增加（減少）	1,740		1,362		2,149		2,165		(24,180)		8,108		(27)		(539)		557		82		340		108		(21)		1,630
其他流動負債增加（減少）	(52)		174		(122)		(47)		340		825		219		89
淨確定福利負債增加(減少)	(185)		(167)		(146)		(197)		(190)		(168)		(126)		(104)		(69)		166		10		16		19		30
與營業活動相關之負債之淨變動合計	35,707		(10,930)		(17,413)		(6,572)		8,946		22,589		32,271		27,116		8,678		6,549		24,757		381		26,445		(17,414)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	3,363		(14,761)		34,556		66,184		(38,539)		25,683		(5,538)		15,381		(24,145)		19,570		9,675		5,386		49,156		(7,695)
調整項目合計	(22,942)		(17,316)		23,611		77,707		(35,528)		19,090		(9,304)		19,990		(19,903)		12,617		286		(7,925)		40,237		(6,406)
營運產生之現金流入（流出）	6,999		(6,938)		36,433		72,740		(35,146)		41,893		2,176		25,393		2,425		25,239		12,432		5,685		64,904		17,732
退還（支付）之所得稅	(5,402)		(3,403)		(230)		(37)		(489)		(479)		886		(1,092)		(892)		(2,082)		(5,822)		(1,310)		(451)		(2,537)
營業活動之淨現金流入（流出）	1,597		(10,341)		36,203		72,703		(35,635)		41,414		3,062		24,301		1,533		23,157		6,610		4,375		64,453		15,195
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	94,553		32,082		0		10,393		59,090		14,822		0		178,646
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(35,845)		40,619		4,464
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	(74,510)						10,146		53,429
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	115,399		0		3,874		0		7,050		4,529		6,500		5,500
取得不動產、廠房及設備	(346)		(5,315)		(184)		(1,391)		(2,004)		(2,000)		(5,032)		(6,423)		(6,386)		(1,085)		(842)		(915)		(10,173)		(2,948)
取得無形資產	(8)		(239)		(234)		(388)		(231)		(641)		(507)		(237)		(162)		0		(23)		0		(120)		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
收取之利息	12,769		14,324		9,878		7,812		8,464		8,438		10,304		8,324		7,084		8,161		2,771		2,724		1,510		1,854
投資活動之淨現金流入（流出）	(47,467)		181,143		485		(56,922)		26,602		(72,884)		(25,741)		148,592		(42,754)		41,265		(231,898)		53,410		(54,935)		(25,401)
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(154)		(157)		(154)		(157)		(352)		(353)		(336)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
員工購買庫藏股	0		0
支付之利息	(149)		(144)		(142)		(98)		(96)		(91)		(117)		(40)		(58)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(303)		(301)		(296)		(255)		(19,203)		(444)		(453)		(40)		2,942
匯率變動對現金及約當現金之影響	(82,733)		9,131		1,163		16,147		(2,801)		(2,136)		(4,543)		7,599		(362)		(2,850)		(4,433)		(8,053)		2,089		3,932
本期現金及約當現金增加（減少）數	(128,906)		179,632		37,555		31,673		(31,037)		(34,050)		(27,675)		180,452		(38,641)		61,572		(229,721)		49,732		11,607		(6,274)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		256,700		382,728		353,744		522,206		502,992		399,937		323,860
期末現金及約當現金餘額	(128,906)		179,632		37,555		31,673		(31,037)		(34,050)		(27,675)		375,658		407,514		400,653		311,023		570,251		476,964		361,499
資產負債表帳列之現金及約當現金	430,597	23.71%	561,178	28.72%	324,000	17.64%	380,157	21.17%	435,762	23.85%	277,789	14.65%	293,246	15.26%	375,658	19.83%	407,514	21.67%	400,653	24.44%	311,023	18.39%	570,251	33.8%	476,964	28.75%	361,499	22.88%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	31,413	9.6%	9,497	2.97%	(6,434)	-1.96%	(5,632)	-1.42%	4,647	1.72%	15,323	4.29%	37,480	11.77%	11,023	3.58%	58,525	18.07%	29,702	14.45%	26,111	11.16%	52,472	19.14%	27,558	12.83%	34,061	11.71%
本期稅前淨利（淨損）	31,413	-68.41%	9,497	-14.45%	(6,434)	-89.06%	(5,632)	15.32%	4,647	-9.29%	15,323	-53.11%	37,480	184.64%	11,023	122.83%	58,525	232.02%	29,702	110.49%	26,111	83.41%	52,472	175.41%	27,558	38.4%	34,061	116.58%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	7,574	-16.49%	8,113	-12.35%	8,643	119.64%	10,378	-28.23%	11,613	-23.23%	12,526	-43.41%	14,134	69.63%	13,689	152.54%	11,452	45.4%	5,302	19.72%	6,640	21.21%	7,295	24.39%	6,530	9.1%	5,611	19.2%
攤銷費用	354	-0.77%	468	-0.71%	541	7.49%	994	-2.7%	1,147	-2.29%	1,074	-3.72%	1,023	5.04%	1,319	14.7%	315	1.25%	203	0.76%	235	0.75%	222	0.74%	191	0.27%	226	0.77%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	165	-0.36%	(196)	0.3%	(1)	-0.01%	(12,541)	34.12%	203	-0.41%	10,665	-36.96%	73	0.36%	1,317	14.68%	2,013	7.98%	908	3.38%	3,987	12.74%	43	0.14%	150	0.21%	72	0.25%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(9,119)	19.86%	596	-0.91%	(1,069)	-14.8%	7,636	-20.77%	9,403	-18.81%	(9,334)	32.35%	(7,314)	-36.03%	4,894	54.54%					0	0%	(895)	-2.99%	873	1.22%	0	0%
利息費用	369	-0.8%	287	-0.44%	261	3.61%	187	-0.51%	191	-0.38%	192	-0.67%	203	1%	174	1.94%	101	0.4%	0		0		0		0		0
利息收入	(21,361)	46.52%	(22,748)	34.62%	(18,333)	-253.78%	(11,773)	32.03%	(10,234)	20.47%	(13,402)	46.45%	(15,528)	-76.5%	(11,427)	-127.33%
股利收入	(745)	1.62%	(199)	0.3%	(202)	-2.8%	(205)	0.56%	(204)	0.41%	(194)	0.67%	(177)	-0.87%	(536)	-5.97%
股份基礎給付酬勞成本	465	-1.01%	470	-0.72%
處分投資損失（利益）	(1,387)	3.02%	383	-0.58%	(4,412)	-61.07%	(549)	1.49%	(15,760)	31.52%	(9,200)	31.88%	(819)	-4.03%	(2,353)	-26.22%	(20,850)	-82.66%	(29)	-0.11%	(8,911)	-28.47%	(19,403)	-64.86%	(7,471)	-10.41%	(231)	-0.79%
非金融資產減損迴轉利益	14	-0.03%	1,364	-2.08%
未實現外幣兌換損失（利益）	(11,596)	25.25%	13,701	-20.85%	(2,341)	-32.41%	(502)	1.37%	317	-0.63%	2,825	-9.79%	3,172	15.63%	(1,899)	-21.16%
收益費損項目合計	(35,267)	76.8%	2,239	-3.41%	12,647	175.07%	5,974	-16.25%	(3,253)	6.51%	(4,851)	16.81%	(13,625)	-67.12%	5,178	57.7%	(18,267)	-72.42%	(7,637)	-28.41%	(9,708)	-31.01%	(24,710)	-82.6%	(10,554)	-14.71%	1,414	4.84%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(1,991)	4.34%	165	-0.25%	8,585	118.84%	(3,176)	8.64%	(4,799)	9.6%	466	-1.62%	2,638	13%	(6,068)	-67.62%	1,053	4.17%	(299)	-1.11%	(178)	-0.57%	897	3%	684	0.95%	0	0%
應收帳款（增加）減少	(15,790)	34.39%	(32,034)	48.75%	2,995	41.46%	11,534	-31.38%	1,863	-3.73%	(10,553)	36.57%	(11,081)	-54.59%	995	11.09%	(31,241)	-123.85%	19,178	71.34%	21,264	67.93%	(7,214)	-24.12%	5,713	7.96%	(6,548)	-22.41%
其他應收款（增加）減少	481	-1.05%	309	-0.47%	(9,689)	-134.12%	(3,600)	9.79%	(4,540)	9.08%	3,481	-12.06%	88	0.43%	(83)	-0.92%	1,297	5.14%	(84)	-0.31%	(1,021)	-3.26%	2,156	7.21%	(340)	-0.47%	3,971	13.59%
其他應收款－關係人（增加）減少	11	-0.02%	(5)	0.01%	0	0%	2	-0.01%	20	-0.04%	17	-0.06%	3	0.01%	10	0.11%	(72)	-0.29%	19	0.07%	10	0.03%	(60)	-0.2%	36	0.05%	(106)	-0.36%
存貨（增加）減少	(29,578)	64.41%	(20,871)	31.76%	16,310	225.78%	(25,380)	69.04%	(19,611)	39.23%	(20,385)	70.65%	(15,552)	-76.61%	292	3.25%	16,916	67.06%	13,202	49.11%	22,401	71.56%	34,644	115.81%	14,119	19.67%	1,642	5.62%
預付款項（增加）減少	(3,661)	7.97%	(6,497)	9.89%	(2,870)	-39.73%	7,218	-19.64%	(1,789)	3.58%	1,252	-4.34%	(1,179)	-5.81%	(1,624)	-18.1%	6,109	24.22%	1,656	6.16%	(2,746)	-8.77%	5,687	19.01%	(692)	-0.96%	(3,214)	-11%
其他流動資產（增加）減少	669	-1.46%	452	-0.69%	(369)	-5.11%	(52)	0.14%	(322)	0.64%	(1,783)	6.18%	(1,106)	-5.45%	484	5.39%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(49,859)	108.58%	(58,481)	88.99%	14,962	207.12%	(13,454)	36.6%	(29,178)	58.36%	(27,505)	95.32%	(26,189)	-129.02%	(5,994)	-66.79%	4,746	18.82%	30,023	111.68%	36,724	117.31%	34,811	116.37%	61,030	85.04%	(4,069)	-13.93%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	1,640	-3.57%	164	-0.25%	1,422	19.68%	(10,091)	27.45%	(85)	0.17%	(1,764)	6.11%	1,901	9.36%	338	3.77%
應付票據增加（減少）	(694)	1.51%	156	-0.24%	17	0.24%	(2,240)	6.09%	269	-0.54%	619	-2.15%	(105)	-0.52%	556	6.2%	(2,680)	-10.62%	(519)	-1.93%	(1,143)	-3.65%	(1,090)	-3.64%	(1,315)	-1.83%	(1,087)	-3.72%
應付帳款增加（減少）	8,323	-18.13%	(14,356)	21.85%	(10,919)	-151.15%	(12,375)	33.67%	14,069	-28.14%	(25,427)	88.12%	15,787	77.77%	6,659	74.2%	(5,473)	-21.7%	(11,968)	-44.52%	(14,514)	-46.36%	(23,204)	-77.57%	(255)	-0.36%	30	0.1%
其他應付款增加（減少）	2,700	-5.88%	(1,428)	2.17%	(5,568)	-77.08%	(367)	1%	(2,523)	5.05%	(3,747)	12.99%	2,193	10.8%	(6,958)	-77.54%	(6,985)	-27.69%	(1,635)	-6.08%	(4,373)	-13.97%	(8,497)	-28.4%	363	0.51%	(2,666)	-9.12%
其他應付款－關係人增加（減少）	1,778	-3.87%	2,607	-3.97%	2,812	38.93%	3,907	-10.63%	(29,875)	59.75%	18,226	-63.17%	2,851	14.05%	(381)	-4.25%	451	1.79%	171	0.64%	376	1.2%	602	2.01%	(45)	-0.06%	2,070	7.08%
其他流動負債增加（減少）	(10)	0.02%	108	-0.16%	(1,006)	-13.93%	(143)	0.39%	307	-0.61%	1,293	-4.48%	24	0.12%	(26)	-0.29%
淨確定福利負債增加(減少)	(362)	0.79%	(2,629)	4%	(331)	-4.58%	(2,078)	5.65%	(3,401)	6.8%	(499)	1.73%	(249)	-1.23%	(204)	-2.27%	(2,993)	-11.87%	(8,930)	-33.22%	24	0.08%	35	0.12%	41	0.06%	65	0.22%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	13,375	-29.13%	(15,378)	23.4%	(13,573)	-187.89%	(23,387)	63.62%	(21,239)	42.48%	(11,299)	39.16%	22,402	110.36%	(16)	-0.18%	(18,736)	-74.28%	(22,924)	-85.28%	(14,553)	-46.49%	(31,136)	-104.09%	(4,824)	-6.72%	554	1.9%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(36,484)	79.45%	(73,859)	112.4%	1,389	19.23%	(36,841)	100.22%	(50,417)	100.84%	(38,804)	134.48%	(3,787)	-18.66%	(6,010)	-66.97%	(13,990)	-55.46%	7,099	26.41%	22,171	70.82%	3,675	12.29%	56,206	78.32%	(3,515)	-12.03%
調整項目合計	(71,751)	156.26%	(71,620)	108.99%	14,036	194.3%	(30,867)	83.97%	(53,670)	107.35%	(43,655)	151.3%	(17,412)	-85.78%	(832)	-9.27%	(32,257)	-127.88%	(538)	-2%	12,463	39.81%	(21,035)	-70.32%	45,652	63.61%	(2,101)	-7.19%
營運產生之現金流入（流出）	(40,338)	87.85%	(62,123)	94.54%	7,602	105.23%	(36,499)	99.29%	(49,023)	98.05%	(28,332)	98.19%	20,068	98.86%	10,191	113.56%	26,268	104.14%	29,164	108.49%	38,574	123.22%	31,437	105.09%	73,210	102.01%	31,960	109.39%
退還（支付）之所得稅	(5,580)	12.15%	(3,590)	5.46%	(378)	-5.23%	(260)	0.71%	(973)	1.95%	(522)	1.81%	231	1.14%	(1,217)	-13.56%	(1,044)	-4.14%	(2,282)	-8.49%	(7,270)	-23.22%	(1,523)	-5.09%	(1,444)	-2.01%	(2,743)	-9.39%
營業活動之淨現金流入（流出）	(45,918)	100%	(65,713)	100%	7,224	100%	(36,759)	100%	(49,996)	100%	(28,854)	100%	20,299	100%	8,974	100%	25,224	100%	26,882	100%	31,304	100%	29,914	100%	71,766	100%	29,217	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(78,732)	-82.1%	(47,192)	-29.18%	0	0%	(98,412)	740.94%	(170,388)	-1341.64%	(21,776)	-27.01%	(67,666)	62.82%	(205,905)	-202.38%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	127,046	132.48%	44,661	27.61%	0	0%	66,533	-500.93%	102,468	806.83%	146,817	182.07%	0	0%	354,733	348.66%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(35,845)	-37.38%	0	0%	(45,665)	210.13%			0	0%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	158,920	98.26%	0	0%	10,146	-76.39%	53,567	421.79%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(80,952)	-84.41%	(12,255)	-7.58%	(17,687)	81.39%			0	0%	(32,066)	-39.77%	(43,400)	40.29%	(42,500)	-41.77%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	140,373	146.38%	0	0%	24,510	-112.78%	0	0%	17,937	141.24%	16,029	19.88%	17,212	-15.98%	26,328	25.88%
取得不動產、廠房及設備	(1,113)	-1.16%	(6,034)	-3.73%	(883)	4.06%	(4,826)	36.33%	(2,842)	-22.38%	(2,225)	-2.76%	(6,993)	6.49%	(9,693)	-9.53%	(8,668)	-42.14%	(2,071)	-6.31%	(3,243)	1.39%	(2,326)	-6.18%	(10,448)	110.98%	(6,391)	-64.19%
取得無形資產	(17)	-0.02%	(248)	-0.15%	(243)	1.12%	(399)	3%	(359)	-2.83%	(804)	-1%	(507)	0.47%	(257)	-0.25%	(248)	-1.21%	0	0%	(35)	0.02%	0	0%	(120)	1.27%	0	0%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
收取之利息	24,933	26%	23,686	14.64%	17,862	-82.19%	13,471	-101.42%	11,938	94%	13,092	16.24%	14,507	-13.47%	9,907	9.74%	10,850	52.75%	11,998	36.56%	5,557	-2.39%	5,927	15.74%	5,073	-53.89%	3,609	36.25%
收取之股利	205	0.21%	199	0.12%	202	-0.93%	205	-1.54%	204	1.61%	194	0.24%	177	-0.16%	258	0.25%	387	1.88%	404	1.23%	399	-0.17%	793	2.11%	1,023	-10.87%	1,039	10.43%
投資活動之淨現金流入（流出）	95,898	100%	161,737	100%	(21,732)	100%	(13,282)	100%	12,700	100%	80,636	100%	(107,710)	100%	101,743	100%	20,570	100%	32,813	100%	(232,727)	100%	37,646	100%	(9,414)	100%	9,957	100%
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(308)	-19.35%	(314)	-24.86%	(308)	54.13%	(314)	62.67%	(704)	2.75%	(704)	77.36%	(695)	76.21%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
員工購買庫藏股	2,197	138%	1,863	147.51%
支付之利息	(297)	-18.66%	(286)	-22.64%	(261)	45.87%	(187)	37.33%	(191)	0.75%	(206)	22.64%	(217)	23.79%	(170)	100%	(85)	-1.07%
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,592	100%	1,263	100%	(569)	100%	(501)	100%	(25,576)	100%	(910)	100%	(912)	100%	(170)	100%	7,915	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(73,072)		32,872		432		38,560		(9,805)		(5,441)		2,835		8,411		(28,923)		(12,786)		(9,760)		(301)		14,675		(1,535)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(21,500)		130,159		(14,645)		(11,982)		(72,677)		45,431		(85,488)		118,958		24,786		46,909		(211,183)		67,259		77,027		37,639
期初現金及約當現金餘額	452,097		431,019		338,645		392,139		508,439		232,358		378,734
期末現金及約當現金餘額	430,597		561,178		324,000		380,157		435,762		277,789		293,246
資產負債表帳列之現金及約當現金	430,597		561,178		324,000		380,157		435,762		277,789		293,246		375,658		407,514		400,653		311,023		570,251		476,964		361,499

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

歐格(3002) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-4,752萬元、較上一季衰退-82.71%；而今年初至今累積為NT$-4,752萬元、較去年同期成長14.19%。

單季

歐格(3002) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-4,752萬元，較上一季衰退-82.71%，為過去11年同期中的第9高。同時歐格過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為24.28%、7.53%與-14.65%。其中稅前淨利為NT$147萬元，收益費損相關之調整項目為NT$-896萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-17.8萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-4,752萬元，較去年同期成長14.19%，為過去11年同期中的第9高。同時歐格過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為24.28%、7.53%與-14.65%。其中稅前淨利為NT$147萬元，收益費損相關之調整項目為NT$-896萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-17.8萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	1,472		(881)		(19,256)		(665)		4,265		(7,480)		26,000		5,620		36,197		17,080		13,965		38,862		2,891		9,923
收益費損項目合計	(8,962)		4,794		23,592		(5,549)		(6,264)		1,742		(9,859)		569		(22,509)		(684)		(319)		(11,399)		(1,635)		125
折舊費用	3,930		4,000		4,502		5,316		5,943		6,383		7,036		6,712		5,181		2,694		3,372		3,681		3,238		2,775
攤銷費用	202		232		326		503		554		511		485		640		156		103		118		111		97		117
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(39,847)		(59,098)		(33,167)		(103,025)		(11,878)		(64,487)		1,751		(21,391)		10,155		(12,471)		12,496		(1,711)		7,050		4,180
營業活動之淨現金流入（流出）	(47,515)		(55,372)		(28,979)		(109,462)		(14,361)		(70,268)		17,237		(15,327)		23,691		3,725		24,694		25,539		7,313		14,022

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	1,472	1%	(881)	-0.55%	(19,256)	-12.64%	(665)	-0.37%	4,265	3.19%	(7,480)	-4.99%	26,000	17.14%	5,620	4.03%	36,197	25.58%	17,080	14.38%	13,965	11.2%	38,862	22.92%	2,891	3%	9,923	8.33%
收益費損項目合計	(8,962)	18.86%	4,794	-8.66%	23,592	-81.41%	(5,549)	5.07%	(6,264)	43.62%	1,742	-2.48%	(9,859)	-57.2%	569	-3.71%	(22,509)	-95.01%	(684)	-18.36%	(319)	-1.29%	(11,399)	-44.63%	(1,635)	-22.36%	125	0.89%
折舊費用	3,930	-8.27%	4,000	-7.22%	4,502	-15.54%	5,316	-4.86%	5,943	-41.38%	6,383	-9.08%	7,036	40.82%	6,712	-43.79%	5,181	21.87%	2,694	72.32%	3,372	13.66%	3,681	14.41%	3,238	44.28%	2,775	19.79%
攤銷費用	202	-0.43%	232	-0.42%	326	-1.12%	503	-0.46%	554	-3.86%	511	-0.73%	485	2.81%	640	-4.18%	156	0.66%	103	2.77%	118	0.48%	111	0.43%	97	1.33%	117	0.83%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(39,847)	83.86%	(59,098)	106.73%	(33,167)	114.45%	(103,025)	94.12%	(11,878)	82.71%	(64,487)	91.77%	1,751	10.16%	(21,391)	139.56%	10,155	42.86%	(12,471)	-334.79%	12,496	50.6%	(1,711)	-6.7%	7,050	96.4%	4,180	29.81%
營業活動之淨現金流入（流出）	(47,515)	100%	(55,372)	100%	(28,979)	100%	(109,462)	100%	(14,361)	100%	(70,268)	100%	17,237	100%	(15,327)	100%	23,691	100%	3,725	100%	24,694	100%	25,539	100%	7,313	100%	14,022	100%

投資活動之淨現金流

歐格(3002) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$1.43億元、較上一季成長108.79%；而今年初至今累積為NT$1.43億元、較去年同期成長838.77%。

單季

歐格(3002) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$1.43億元，較上一季成長108.79%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$1.43億元，較去年同期成長838.77%，為過去11年同期中的第2高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	143,365		(19,406)		(22,217)		43,640		(13,902)		153,520		(81,969)		(46,849)		63,324		(8,452)		(829)		(15,764)		45,521		35,358
取得不動產、廠房及設備	(767)		(719)		(699)		(3,435)		(838)		(225)		(1,961)		(3,270)		(2,282)		(986)		(2,401)		(1,411)		(275)		(3,443)
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	(9)		(9)		(9)		(11)		(128)		(163)		0		(20)		(86)		0		(12)		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產									0		(18,666)		(7,900)		(2,200)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	24,974		0		20,636		0		10,887		11,500		10,712		20,828
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0		(10,722)		(70,773)		(21,852)		(58,172)		(204,253)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	32,493		12,579		0		56,140		43,378		131,995		0		176,087
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(40,619)		(50,129)		(3,991)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	74,510						0		138
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	143,365	100%	(19,406)	100%	(22,217)	100%	43,640	100%	(13,902)	100%	153,520	100%	(81,969)	100%	(46,849)	100%	63,324	100%	(8,452)	100%	(829)	100%	(15,764)	100%	45,521	100%	35,358	100%
取得不動產、廠房及設備	(767)	-0.53%	(719)	3.71%	(699)	3.15%	(3,435)	-7.87%	(838)	6.03%	(225)	-0.15%	(1,961)	2.39%	(3,270)	6.98%	(2,282)	-3.6%	(986)	11.67%	(2,401)	289.63%	(1,411)	8.95%	(275)	-0.6%	(3,443)	-9.74%
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	(9)	-0.01%	(9)	0.05%	(9)	0.04%	(11)	-0.03%	(128)	0.92%	(163)	-0.11%	0	0%	(20)	0.04%	(86)	-0.14%	0	0%	(12)	1.45%	0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產									0	0%	(18,666)	-12.16%	(7,900)	9.64%	(2,200)	4.7%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	24,974	17.42%	0	0%	20,636	-92.88%	0	0%	10,887	-78.31%	11,500	7.49%	10,712	-13.07%	20,828	-44.46%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%	(10,722)	-24.57%	(70,773)	509.09%	(21,852)	-14.23%	(58,172)	70.97%	(204,253)	435.98%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	32,493	22.66%	12,579	-64.82%	0	0%	56,140	128.64%	43,378	-312.03%	131,995	85.98%	0	0%	176,087	-375.86%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(40,619)	209.31%	(50,129)	225.63%	(3,991)	-9.15%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	74,510	51.97%					0	0%	138	-0.99%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

歐格(3002) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$190萬元、較上一季衰退-77.78%；而今年初至今累積為NT$190萬元、較去年同期成長21.16%。

單季

歐格(3002) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$190萬元，較上一季衰退-77.78%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$190萬元，較去年同期成長21.16%，為過去11年同期中的第2高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,895		1,564		(273)		(246)		(6,373)		(466)		(459)		(130)		4,973
短期借款增加															0		5,000
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本							0		(5,926)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,895	100%	1,564	100%	(273)	100%	(246)	100%	(6,373)	100%	(466)	100%	(459)	100%	(130)	100%	4,973	100%
短期借款增加															0	0%	5,000	100.54%
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本							0	0%	(5,926)	92.99%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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