歐格－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	1,472		(881)		(19,256)		(665)		4,265		(7,480)		26,000		5,620		36,197		17,080		13,965		38,862		2,891		9,923
本期稅前淨利（淨損）	1,472		(881)		(19,256)		(665)		4,265		(7,480)		26,000		5,620		36,197		17,080		13,965		38,862		2,891		9,923
調整項目
收益費損項目
折舊費用	3,930		4,000		4,502		5,316		5,943		6,383		7,036		6,712		5,181		2,694		3,372		3,681		3,238		2,775
攤銷費用	202		232		326		503		554		511		485		640		156		103		118		111		97		117
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	381		(196)		2,616		(12,471)		205		494		(1,873)		(252)		1,820		1,007		(337)		(27)		(15)		(24)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(956)		(111)		(1,199)		5,307		3,293		5,084		(7,536)		103						0		(192)		63		0
利息費用	188		142		119		89		95		101		98		130		27		0		0		0		0		0
利息收入	(11,393)		(11,371)		(9,030)		(5,926)		(5,067)		(7,047)		(7,281)		(5,588)
股份基礎給付酬勞成本	465		470
處分投資損失（利益）	0		377		(4,233)		(151)		(11,332)		(5,448)		(809)		(1,671)		(19,892)		(15)		(4,128)		(16,509)		(936)		360
非金融資產減損迴轉利益	0		1,652
未實現外幣兌換損失（利益）	(1,779)		9,599		931		1,784		45		1,664		21		495
收益費損項目合計	(8,962)		4,794		23,592		(5,549)		(6,264)		1,742		(9,859)		569		(22,509)		(684)		(319)		(11,399)		(1,635)		125
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(2,004)		(456)		5,801		(988)		(3,325)		(1,570)		2,694		(1,751)		1,468		0		(63)		897		0		(528)
應收帳款（增加）減少	(16,627)		(31,629)		(5,875)		(28,059)		23,147		3,250		9,169		13,380		4,651		9,012		33,360		1,150		2,861		2,806
其他應收款（增加）減少	1,918		(2,564)		(26,572)		(295)		(926)		2,083		63		(1,408)		1,310		(208)		(1,114)		(4,849)		767		3,034
其他應收款－關係人（增加）減少	(2)		(4)		30		(11)		19		(13)		6		4		(25)		(30)		4		(39)		52		(97)
存貨（增加）減少	346		(19,661)		1,991		(57,841)		(2,605)		(31,858)		2,489		(5,564)		12,404		12,971		14,261		25,432		12,377		(13,401)
預付款項（增加）減少	(1,223)		(311)		(12,151)		1,747		2,027		(1,197)		(1,456)		1,838		6,908		2,418		4,865		3,143		79		(500)
其他流動資產（增加）減少	77		(25)		(231)		(763)		(30)		(1,294)		(1,345)		(758)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(17,515)		(54,650)		(37,007)		(86,210)		18,307		(30,599)		11,620		5,741		37,569		17,002		51,806		29,806		38,319		(13,788)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	264		(959)		10,967		(3,170)		80		(93)		(8,397)		(979)
應付票據增加（減少）	42		307		187		(1,386)		667		237		496		(1,731)		(1,617)		(777)		(1,286)		(840)		(2,417)		(395)
應付帳款增加（減少）	(17,610)		3,273		1,665		(7,016)		(16,677)		(34,427)		1,827		(11,720)		(8,182)		(15,344)		(28,183)		(13,134)		(17,080)		16,150
其他應付款增加（減少）	(4,931)		(5,786)		(8,573)		(5,008)		(5,316)		(9,860)		(6,355)		(12,645)		(13,093)		(4,559)		(8,386)		(10,039)		(6,077)		(292)
其他應付款－關係人增加（減少）	38		1,245		663		1,742		(5,695)		10,118		2,878		158		(106)		89		36		494		(24)		440
其他流動負債增加（減少）	42		(66)		(884)		(96)		(33)		468		(195)		(115)
淨確定福利負債增加(減少)	(177)		(2,462)		(185)		(1,881)		(3,211)		(331)		(123)		(100)		(2,924)		(9,096)		14		19		22		35
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(22,332)		(4,448)		3,840		(16,815)		(30,185)		(33,888)		(9,869)		(27,132)		(27,414)		(29,473)		(39,310)		(31,517)		(31,269)		17,968
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(39,847)		(59,098)		(33,167)		(103,025)		(11,878)		(64,487)		1,751		(21,391)		10,155		(12,471)		12,496		(1,711)		7,050		4,180
調整項目合計	(48,809)		(54,304)		(9,575)		(108,574)		(18,142)		(62,745)		(8,108)		(20,822)		(12,354)		(13,155)		12,177		(13,110)		5,415		4,305
營運產生之現金流入（流出）	(47,337)		(55,185)		(28,831)		(109,239)		(13,877)		(70,225)		17,892		(15,202)		23,843		3,925		26,142		25,752		8,306		14,228
退還（支付）之所得稅	(178)		(187)		(148)		(223)		(484)		(43)		(655)		(125)		(152)		(200)		(1,448)		(213)		(993)		(206)
營業活動之淨現金流入（流出）	(47,515)		(55,372)		(28,979)		(109,462)		(14,361)		(70,268)		17,237		(15,327)		23,691		3,725		24,694		25,539		7,313		14,022
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	32,493		12,579		0		56,140		43,378		131,995		0		176,087
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(40,619)		(50,129)		(3,991)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	74,510						0		138
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	24,974		0		20,636		0		10,887		11,500		10,712		20,828
取得不動產、廠房及設備	(767)		(719)		(699)		(3,435)		(838)		(225)		(1,961)		(3,270)		(2,282)		(986)		(2,401)		(1,411)		(275)		(3,443)
取得無形資產	(9)		(9)		(9)		(11)		(128)		(163)		0		(20)		(86)		0		(12)		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
收取之利息	12,164		9,362		7,984		5,659		3,474		4,654		4,203		1,583		3,766		3,837		2,786		3,203		3,563		1,755
投資活動之淨現金流入（流出）	143,365		(19,406)		(22,217)		43,640		(13,902)		153,520		(81,969)		(46,849)		63,324		(8,452)		(829)		(15,764)		45,521		35,358
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(154)		(157)		(154)		(157)		(352)		(351)		(359)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
員工購買庫藏股	2,197		1,863
支付之利息	(148)		(142)		(119)		(89)		(95)		(115)		(100)		(130)		(27)
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,895		1,564		(273)		(246)		(6,373)		(466)		(459)		(130)		4,973
匯率變動對現金及約當現金之影響	9,661		23,741		(731)		22,413		(7,004)		(3,305)		7,378		812		(28,561)		(9,936)		(5,327)		7,752		12,586		(5,467)
本期現金及約當現金增加（減少）數	107,406		(49,473)		(52,200)		(43,655)		(41,640)		79,481		(57,813)		(61,494)		63,427		(14,663)		18,538		17,527		65,420		43,913
期初現金及約當現金餘額	452,097		431,019		338,645		392,139		508,439		232,358		378,734		256,700		382,728		353,744		522,206		502,992		399,937		323,860
期末現金及約當現金餘額	559,503		381,546		286,445		348,484		466,799		311,839		320,921		195,206		446,155		339,081		540,744		520,519		465,357		367,773
資產負債表帳列之現金及約當現金	559,503	27.8%	381,546	19.75%	286,445	15.68%	348,484	19.27%	466,799	24.75%	311,839	16.86%	320,921	17.08%	195,206	10.67%	446,155	24.46%	339,081	20.83%	540,744	31.91%	520,519	30.38%	465,357	28.99%	367,773	23.54%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	1,472	1%	(881)	-0.55%	(19,256)	-12.64%	(665)	-0.37%	4,265	3.19%	(7,480)	-4.99%	26,000	17.14%	5,620	4.03%	36,197	25.58%	17,080	14.38%	13,965	11.2%	38,862	22.92%	2,891	3%	9,923	8.33%
本期稅前淨利（淨損）	1,472	-3.1%	(881)	1.59%	(19,256)	66.45%	(665)	0.61%	4,265	-29.7%	(7,480)	10.64%	26,000	150.84%	5,620	-36.67%	36,197	152.79%	17,080	458.52%	13,965	56.55%	38,862	152.17%	2,891	39.53%	9,923	70.77%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	3,930	-8.27%	4,000	-7.22%	4,502	-15.54%	5,316	-4.86%	5,943	-41.38%	6,383	-9.08%	7,036	40.82%	6,712	-43.79%	5,181	21.87%	2,694	72.32%	3,372	13.66%	3,681	14.41%	3,238	44.28%	2,775	19.79%
攤銷費用	202	-0.43%	232	-0.42%	326	-1.12%	503	-0.46%	554	-3.86%	511	-0.73%	485	2.81%	640	-4.18%	156	0.66%	103	2.77%	118	0.48%	111	0.43%	97	1.33%	117	0.83%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	381	-0.8%	(196)	0.35%	2,616	-9.03%	(12,471)	11.39%	205	-1.43%	494	-0.7%	(1,873)	-10.87%	(252)	1.64%	1,820	7.68%	1,007	27.03%	(337)	-1.36%	(27)	-0.11%	(15)	-0.21%	(24)	-0.17%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(956)	2.01%	(111)	0.2%	(1,199)	4.14%	5,307	-4.85%	3,293	-22.93%	5,084	-7.24%	(7,536)	-43.72%	103	-0.67%					0	0%	(192)	-0.75%	63	0.86%	0	0%
利息費用	188	-0.4%	142	-0.26%	119	-0.41%	89	-0.08%	95	-0.66%	101	-0.14%	98	0.57%	130	-0.85%	27	0.11%	0		0		0		0		0
利息收入	(11,393)	23.98%	(11,371)	20.54%	(9,030)	31.16%	(5,926)	5.41%	(5,067)	35.28%	(7,047)	10.03%	(7,281)	-42.24%	(5,588)	36.46%
股份基礎給付酬勞成本	465	-0.98%	470	-0.85%
處分投資損失（利益）	0	0%	377	-0.68%	(4,233)	14.61%	(151)	0.14%	(11,332)	78.91%	(5,448)	7.75%	(809)	-4.69%	(1,671)	10.9%	(19,892)	-83.96%	(15)	-0.4%	(4,128)	-16.72%	(16,509)	-64.64%	(936)	-12.8%	360	2.57%
非金融資產減損迴轉利益	0	0%	1,652	-2.98%
未實現外幣兌換損失（利益）	(1,779)	3.74%	9,599	-17.34%	931	-3.21%	1,784	-1.63%	45	-0.31%	1,664	-2.37%	21	0.12%	495	-3.23%
收益費損項目合計	(8,962)	18.86%	4,794	-8.66%	23,592	-81.41%	(5,549)	5.07%	(6,264)	43.62%	1,742	-2.48%	(9,859)	-57.2%	569	-3.71%	(22,509)	-95.01%	(684)	-18.36%	(319)	-1.29%	(11,399)	-44.63%	(1,635)	-22.36%	125	0.89%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(2,004)	4.22%	(456)	0.82%	5,801	-20.02%	(988)	0.9%	(3,325)	23.15%	(1,570)	2.23%	2,694	15.63%	(1,751)	11.42%	1,468	6.2%	0	0%	(63)	-0.26%	897	3.51%	0	0%	(528)	-3.77%
應收帳款（增加）減少	(16,627)	34.99%	(31,629)	57.12%	(5,875)	20.27%	(28,059)	25.63%	23,147	-161.18%	3,250	-4.63%	9,169	53.19%	13,380	-87.3%	4,651	19.63%	9,012	241.93%	33,360	135.09%	1,150	4.5%	2,861	39.12%	2,806	20.01%
其他應收款（增加）減少	1,918	-4.04%	(2,564)	4.63%	(26,572)	91.69%	(295)	0.27%	(926)	6.45%	2,083	-2.96%	63	0.37%	(1,408)	9.19%	1,310	5.53%	(208)	-5.58%	(1,114)	-4.51%	(4,849)	-18.99%	767	10.49%	3,034	21.64%
其他應收款－關係人（增加）減少	(2)	0%	(4)	0.01%	30	-0.1%	(11)	0.01%	19	-0.13%	(13)	0.02%	6	0.03%	4	-0.03%	(25)	-0.11%	(30)	-0.81%	4	0.02%	(39)	-0.15%	52	0.71%	(97)	-0.69%
存貨（增加）減少	346	-0.73%	(19,661)	35.51%	1,991	-6.87%	(57,841)	52.84%	(2,605)	18.14%	(31,858)	45.34%	2,489	14.44%	(5,564)	36.3%	12,404	52.36%	12,971	348.21%	14,261	57.75%	25,432	99.58%	12,377	169.25%	(13,401)	-95.57%
預付款項（增加）減少	(1,223)	2.57%	(311)	0.56%	(12,151)	41.93%	1,747	-1.6%	2,027	-14.11%	(1,197)	1.7%	(1,456)	-8.45%	1,838	-11.99%	6,908	29.16%	2,418	64.91%	4,865	19.7%	3,143	12.31%	79	1.08%	(500)	-3.57%
其他流動資產（增加）減少	77	-0.16%	(25)	0.05%	(231)	0.8%	(763)	0.7%	(30)	0.21%	(1,294)	1.84%	(1,345)	-7.8%	(758)	4.95%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(17,515)	36.86%	(54,650)	98.7%	(37,007)	127.7%	(86,210)	78.76%	18,307	-127.48%	(30,599)	43.55%	11,620	67.41%	5,741	-37.46%	37,569	158.58%	17,002	456.43%	51,806	209.79%	29,806	116.71%	38,319	523.98%	(13,788)	-98.33%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	264	-0.56%	(959)	1.73%	10,967	-37.84%	(3,170)	2.9%	80	-0.56%	(93)	0.13%	(8,397)	-48.71%	(979)	6.39%
應付票據增加（減少）	42	-0.09%	307	-0.55%	187	-0.65%	(1,386)	1.27%	667	-4.64%	237	-0.34%	496	2.88%	(1,731)	11.29%	(1,617)	-6.83%	(777)	-20.86%	(1,286)	-5.21%	(840)	-3.29%	(2,417)	-33.05%	(395)	-2.82%
應付帳款增加（減少）	(17,610)	37.06%	3,273	-5.91%	1,665	-5.75%	(7,016)	6.41%	(16,677)	116.13%	(34,427)	48.99%	1,827	10.6%	(11,720)	76.47%	(8,182)	-34.54%	(15,344)	-411.92%	(28,183)	-114.13%	(13,134)	-51.43%	(17,080)	-233.56%	16,150	115.18%
其他應付款增加（減少）	(4,931)	10.38%	(5,786)	10.45%	(8,573)	29.58%	(5,008)	4.58%	(5,316)	37.02%	(9,860)	14.03%	(6,355)	-36.87%	(12,645)	82.5%	(13,093)	-55.27%	(4,559)	-122.39%	(8,386)	-33.96%	(10,039)	-39.31%	(6,077)	-83.1%	(292)	-2.08%
其他應付款－關係人增加（減少）	38	-0.08%	1,245	-2.25%	663	-2.29%	1,742	-1.59%	(5,695)	39.66%	10,118	-14.4%	2,878	16.7%	158	-1.03%	(106)	-0.45%	89	2.39%	36	0.15%	494	1.93%	(24)	-0.33%	440	3.14%
其他流動負債增加（減少）	42	-0.09%	(66)	0.12%	(884)	3.05%	(96)	0.09%	(33)	0.23%	468	-0.67%	(195)	-1.13%	(115)	0.75%
淨確定福利負債增加(減少)	(177)	0.37%	(2,462)	4.45%	(185)	0.64%	(1,881)	1.72%	(3,211)	22.36%	(331)	0.47%	(123)	-0.71%	(100)	0.65%	(2,924)	-12.34%	(9,096)	-244.19%	14	0.06%	19	0.07%	22	0.3%	35	0.25%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(22,332)	47%	(4,448)	8.03%	3,840	-13.25%	(16,815)	15.36%	(30,185)	210.19%	(33,888)	48.23%	(9,869)	-57.25%	(27,132)	177.02%	(27,414)	-115.71%	(29,473)	-791.22%	(39,310)	-159.19%	(31,517)	-123.41%	(31,269)	-427.58%	17,968	128.14%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(39,847)	83.86%	(59,098)	106.73%	(33,167)	114.45%	(103,025)	94.12%	(11,878)	82.71%	(64,487)	91.77%	1,751	10.16%	(21,391)	139.56%	10,155	42.86%	(12,471)	-334.79%	12,496	50.6%	(1,711)	-6.7%	7,050	96.4%	4,180	29.81%
調整項目合計	(48,809)	102.72%	(54,304)	98.07%	(9,575)	33.04%	(108,574)	99.19%	(18,142)	126.33%	(62,745)	89.29%	(8,108)	-47.04%	(20,822)	135.85%	(12,354)	-52.15%	(13,155)	-353.15%	12,177	49.31%	(13,110)	-51.33%	5,415	74.05%	4,305	30.7%
營運產生之現金流入（流出）	(47,337)	99.63%	(55,185)	99.66%	(28,831)	99.49%	(109,239)	99.8%	(13,877)	96.63%	(70,225)	99.94%	17,892	103.8%	(15,202)	99.18%	23,843	100.64%	3,925	105.37%	26,142	105.86%	25,752	100.83%	8,306	113.58%	14,228	101.47%
退還（支付）之所得稅	(178)	0.37%	(187)	0.34%	(148)	0.51%	(223)	0.2%	(484)	3.37%	(43)	0.06%	(655)	-3.8%	(125)	0.82%	(152)	-0.64%	(200)	-5.37%	(1,448)	-5.86%	(213)	-0.83%	(993)	-13.58%	(206)	-1.47%
營業活動之淨現金流入（流出）	(47,515)	100%	(55,372)	100%	(28,979)	100%	(109,462)	100%	(14,361)	100%	(70,268)	100%	17,237	100%	(15,327)	100%	23,691	100%	3,725	100%	24,694	100%	25,539	100%	7,313	100%	14,022	100%
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	32,493	22.66%	12,579	-64.82%	0	0%	56,140	128.64%	43,378	-312.03%	131,995	85.98%	0	0%	176,087	-375.86%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(40,619)	209.31%	(50,129)	225.63%	(3,991)	-9.15%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	74,510	51.97%					0	0%	138	-0.99%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	24,974	17.42%	0	0%	20,636	-92.88%	0	0%	10,887	-78.31%	11,500	7.49%	10,712	-13.07%	20,828	-44.46%
取得不動產、廠房及設備	(767)	-0.53%	(719)	3.71%	(699)	3.15%	(3,435)	-7.87%	(838)	6.03%	(225)	-0.15%	(1,961)	2.39%	(3,270)	6.98%	(2,282)	-3.6%	(986)	11.67%	(2,401)	289.63%	(1,411)	8.95%	(275)	-0.6%	(3,443)	-9.74%
取得無形資產	(9)	-0.01%	(9)	0.05%	(9)	0.04%	(11)	-0.03%	(128)	0.92%	(163)	-0.11%	0	0%	(20)	0.04%	(86)	-0.14%	0	0%	(12)	1.45%	0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
收取之利息	12,164	8.48%	9,362	-48.24%	7,984	-35.94%	5,659	12.97%	3,474	-24.99%	4,654	3.03%	4,203	-5.13%	1,583	-3.38%	3,766	5.95%	3,837	-45.4%	2,786	-336.07%	3,203	-20.32%	3,563	7.83%	1,755	4.96%
投資活動之淨現金流入（流出）	143,365	100%	(19,406)	100%	(22,217)	100%	43,640	100%	(13,902)	100%	153,520	100%	(81,969)	100%	(46,849)	100%	63,324	100%	(8,452)	100%	(829)	100%	(15,764)	100%	45,521	100%	35,358	100%
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(154)	-8.13%	(157)	-10.04%	(154)	56.41%	(157)	63.82%	(352)	5.52%	(351)	75.32%	(359)	78.21%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
員工購買庫藏股	2,197	115.94%	1,863	119.12%
支付之利息	(148)	-7.81%	(142)	-9.08%	(119)	43.59%	(89)	36.18%	(95)	1.49%	(115)	24.68%	(100)	21.79%	(130)	100%	(27)	-0.54%
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,895	100%	1,564	100%	(273)	100%	(246)	100%	(6,373)	100%	(466)	100%	(459)	100%	(130)	100%	4,973	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	9,661		23,741		(731)		22,413		(7,004)		(3,305)		7,378		812		(28,561)		(9,936)		(5,327)		7,752		12,586		(5,467)
本期現金及約當現金增加（減少）數	107,406		(49,473)		(52,200)		(43,655)		(41,640)		79,481		(57,813)		(61,494)		63,427		(14,663)		18,538		17,527		65,420		43,913
期初現金及約當現金餘額	452,097		431,019		338,645		392,139		508,439		232,358		378,734
期末現金及約當現金餘額	559,503		381,546		286,445		348,484		466,799		311,839		320,921
資產負債表帳列之現金及約當現金	559,503		381,546		286,445		348,484		466,799		311,839		320,921		195,206		446,155		339,081		540,744		520,519		465,357		367,773

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

歐格(3002) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-4,752萬元、較上一季衰退-82.71%；而今年初至今累積為NT$-4,752萬元、較去年同期成長14.19%。

單季

歐格(3002) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-4,752萬元，較上一季衰退-82.71%，為過去11年同期中的第9高。同時歐格過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為24.28%、7.53%與-14.65%。其中稅前淨利為NT$147萬元，收益費損相關之調整項目為NT$-896萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-17.8萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-4,752萬元，較去年同期成長14.19%，為過去11年同期中的第9高。同時歐格過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為24.28%、7.53%與-14.65%。其中稅前淨利為NT$147萬元，收益費損相關之調整項目為NT$-896萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-17.8萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	1,472		(881)		(19,256)		(665)		4,265		(7,480)		26,000		5,620		36,197		17,080		13,965		38,862		2,891		9,923
收益費損項目合計	(8,962)		4,794		23,592		(5,549)		(6,264)		1,742		(9,859)		569		(22,509)		(684)		(319)		(11,399)		(1,635)		125
折舊費用	3,930		4,000		4,502		5,316		5,943		6,383		7,036		6,712		5,181		2,694		3,372		3,681		3,238		2,775
攤銷費用	202		232		326		503		554		511		485		640		156		103		118		111		97		117
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(39,847)		(59,098)		(33,167)		(103,025)		(11,878)		(64,487)		1,751		(21,391)		10,155		(12,471)		12,496		(1,711)		7,050		4,180
營業活動之淨現金流入（流出）	(47,515)		(55,372)		(28,979)		(109,462)		(14,361)		(70,268)		17,237		(15,327)		23,691		3,725		24,694		25,539		7,313		14,022

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	1,472	1%	(881)	-0.55%	(19,256)	-12.64%	(665)	-0.37%	4,265	3.19%	(7,480)	-4.99%	26,000	17.14%	5,620	4.03%	36,197	25.58%	17,080	14.38%	13,965	11.2%	38,862	22.92%	2,891	3%	9,923	8.33%
收益費損項目合計	(8,962)	18.86%	4,794	-8.66%	23,592	-81.41%	(5,549)	5.07%	(6,264)	43.62%	1,742	-2.48%	(9,859)	-57.2%	569	-3.71%	(22,509)	-95.01%	(684)	-18.36%	(319)	-1.29%	(11,399)	-44.63%	(1,635)	-22.36%	125	0.89%
折舊費用	3,930	-8.27%	4,000	-7.22%	4,502	-15.54%	5,316	-4.86%	5,943	-41.38%	6,383	-9.08%	7,036	40.82%	6,712	-43.79%	5,181	21.87%	2,694	72.32%	3,372	13.66%	3,681	14.41%	3,238	44.28%	2,775	19.79%
攤銷費用	202	-0.43%	232	-0.42%	326	-1.12%	503	-0.46%	554	-3.86%	511	-0.73%	485	2.81%	640	-4.18%	156	0.66%	103	2.77%	118	0.48%	111	0.43%	97	1.33%	117	0.83%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(39,847)	83.86%	(59,098)	106.73%	(33,167)	114.45%	(103,025)	94.12%	(11,878)	82.71%	(64,487)	91.77%	1,751	10.16%	(21,391)	139.56%	10,155	42.86%	(12,471)	-334.79%	12,496	50.6%	(1,711)	-6.7%	7,050	96.4%	4,180	29.81%
營業活動之淨現金流入（流出）	(47,515)	100%	(55,372)	100%	(28,979)	100%	(109,462)	100%	(14,361)	100%	(70,268)	100%	17,237	100%	(15,327)	100%	23,691	100%	3,725	100%	24,694	100%	25,539	100%	7,313	100%	14,022	100%

投資活動之淨現金流

歐格(3002) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$1.43億元、較上一季成長108.79%；而今年初至今累積為NT$1.43億元、較去年同期成長838.77%。

單季

歐格(3002) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$1.43億元，較上一季成長108.79%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$1.43億元，較去年同期成長838.77%，為過去11年同期中的第2高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	143,365		(19,406)		(22,217)		43,640		(13,902)		153,520		(81,969)		(46,849)		63,324		(8,452)		(829)		(15,764)		45,521		35,358
取得不動產、廠房及設備	(767)		(719)		(699)		(3,435)		(838)		(225)		(1,961)		(3,270)		(2,282)		(986)		(2,401)		(1,411)		(275)		(3,443)
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	(9)		(9)		(9)		(11)		(128)		(163)		0		(20)		(86)		0		(12)		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產									0		(18,666)		(7,900)		(2,200)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	24,974		0		20,636		0		10,887		11,500		10,712		20,828
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0		(10,722)		(70,773)		(21,852)		(58,172)		(204,253)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	32,493		12,579		0		56,140		43,378		131,995		0		176,087
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(40,619)		(50,129)		(3,991)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	74,510						0		138
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	143,365	100%	(19,406)	100%	(22,217)	100%	43,640	100%	(13,902)	100%	153,520	100%	(81,969)	100%	(46,849)	100%	63,324	100%	(8,452)	100%	(829)	100%	(15,764)	100%	45,521	100%	35,358	100%
取得不動產、廠房及設備	(767)	-0.53%	(719)	3.71%	(699)	3.15%	(3,435)	-7.87%	(838)	6.03%	(225)	-0.15%	(1,961)	2.39%	(3,270)	6.98%	(2,282)	-3.6%	(986)	11.67%	(2,401)	289.63%	(1,411)	8.95%	(275)	-0.6%	(3,443)	-9.74%
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	(9)	-0.01%	(9)	0.05%	(9)	0.04%	(11)	-0.03%	(128)	0.92%	(163)	-0.11%	0	0%	(20)	0.04%	(86)	-0.14%	0	0%	(12)	1.45%	0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產									0	0%	(18,666)	-12.16%	(7,900)	9.64%	(2,200)	4.7%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	24,974	17.42%	0	0%	20,636	-92.88%	0	0%	10,887	-78.31%	11,500	7.49%	10,712	-13.07%	20,828	-44.46%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%	(10,722)	-24.57%	(70,773)	509.09%	(21,852)	-14.23%	(58,172)	70.97%	(204,253)	435.98%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	32,493	22.66%	12,579	-64.82%	0	0%	56,140	128.64%	43,378	-312.03%	131,995	85.98%	0	0%	176,087	-375.86%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(40,619)	209.31%	(50,129)	225.63%	(3,991)	-9.15%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	74,510	51.97%					0	0%	138	-0.99%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

歐格(3002) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$190萬元、較上一季衰退-77.78%；而今年初至今累積為NT$190萬元、較去年同期成長21.16%。

單季

歐格(3002) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$190萬元，較上一季衰退-77.78%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$190萬元，較去年同期成長21.16%，為過去11年同期中的第2高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,895		1,564		(273)		(246)		(6,373)		(466)		(459)		(130)		4,973
短期借款增加															0		5,000
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本							0		(5,926)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,895	100%	1,564	100%	(273)	100%	(246)	100%	(6,373)	100%	(466)	100%	(459)	100%	(130)	100%	4,973	100%
短期借款增加															0	0%	5,000	100.54%
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本							0	0%	(5,926)	92.99%

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務