2948
40.65
TWD+0.25 (0.62%)
2025.07.03收盤
寶陞－現金流量表
合併現金流量表
第一季 (最新)
單季
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 18,271 | 33,397 | 34,818 | 44,569 | 8.62% | |||
| 本期稅前淨利（淨損） | 18,271 | 33,397 | 34,818 | 44,569 | -361.44% | |||
| 調整項目 | ||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||
| 折舊費用 | 40,466 | 40,257 | 28,207 | 18,262 | -148.1% | |||
| 攤銷費用 | 0 | 0 | 0 | 5 | -0.04% | |||
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 606 | 844 | (697) | (653) | 5.3% | |||
| 利息費用 | 10,121 | 9,110 | 6,072 | 2,733 | -22.16% | |||
| 利息收入 | (88) | (84) | (35) | (1) | 0.01% | |||
| 其他項目 | 0 | (15) | ||||||
| 收益費損項目合計 | 51,105 | 50,112 | 33,547 | 20,348 | -165.02% | |||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||
| 應收票據（增加）減少 | 2,131 | 4,555 | 6,785 | 8,155 | -66.13% | |||
| 應收帳款（增加）減少 | (10,575) | (21,734) | (11,086) | (5,861) | 47.53% | |||
| 其他應收款（增加）減少 | (12) | 300 | (500) | (25) | 0.2% | |||
| 存貨（增加）減少 | (67,776) | (114,295) | 83,851 | (149,978) | 1216.27% | |||
| 預付款項（增加）減少 | (40) | (26,627) | (8,813) | (12,173) | 98.72% | |||
| 其他流動資產（增加）減少 | (3) | (184) | 0 | 226 | -1.83% | |||
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (76,275) | (157,985) | 70,237 | (159,656) | 1294.75% | |||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||
| 合約負債增加（減少） | 4,341 | 2,874 | 135 | 4,873 | -39.52% | |||
| 應付帳款增加（減少） | 560 | (18,383) | (35,509) | 74,814 | -606.71% | |||
| 其他應付款增加（減少） | 18,941 | (3,233) | 3,033 | 4,981 | -40.39% | |||
| 負債準備增加（減少） | 81 | (54) | ||||||
| 其他流動負債增加（減少） | (803) | (691) | 47 | (77) | 0.62% | |||
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 23,120 | (19,487) | (32,294) | 84,591 | -686% | |||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (53,155) | (177,472) | 37,943 | (75,065) | 608.75% | |||
| 調整項目合計 | (2,050) | (127,360) | 71,490 | (54,717) | 443.74% | |||
| 營運產生之現金流入（流出） | 16,221 | (93,963) | 106,308 | (10,148) | 82.3% | |||
| 收取之利息 | 88 | 84 | 35 | 1 | -0.01% | |||
| 支付之利息 | (6,237) | (5,783) | (3,950) | (1,270) | 10.3% | |||
| 退還（支付）之所得稅 | 733 | 0 | (914) | 7.41% | ||||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 10,805 | (99,662) | 102,393 | (12,331) | 100% | |||
| 投資活動之現金流量 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | (3,492) | (1,382) | (7,279) | 68.51% | |||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 9,954 | |||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | 0 | (2,465) | (3,736) | (3,445) | 32.42% | |||
| 存出保證金增加 | (461) | (965) | (7,807) | (321) | 3.02% | |||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | 9,493 | (6,922) | (12,925) | (10,625) | 100% | |||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||
| 短期借款增加 | 18,375 | |||||||
| 償還長期借款 | (1,809) | (1,791) | (834) | (834) | -6.43% | |||
| 租賃本金償還 | (42,318) | (39,906) | (27,300) | (18,322) | -141.31% | |||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (25,752) | (80,436) | (80,031) | 12,966 | 100% | |||
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 15,449 | 46,606 | (8,963) | 13,342 | ||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 9,995 | (140,414) | 474 | 3,352 | ||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 102,431 | 309,861 | 155,160 | 76,392 | ||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 112,426 | 169,447 | 155,634 | 79,744 | ||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 112,426 | 4.75% | 169,447 | 7.54% | 155,634 | 9.96% | 79,744 | 5.9% |
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 18,271 | 3.49% | 33,397 | 6.72% | 34,818 | 6.77% | 44,569 | 8.62% |
| 本期稅前淨利（淨損） | 18,271 | 169.1% | 33,397 | -33.51% | 34,818 | 34% | 44,569 | -361.44% |
| 調整項目 | ||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||
| 折舊費用 | 40,466 | 374.51% | 40,257 | -40.39% | 28,207 | 27.55% | 18,262 | -148.1% |
| 攤銷費用 | 0 | 0 | 0 | 0% | 5 | -0.04% | ||
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 606 | 5.61% | 844 | -0.85% | (697) | -0.68% | (653) | 5.3% |
| 利息費用 | 10,121 | 93.67% | 9,110 | -9.14% | 6,072 | 5.93% | 2,733 | -22.16% |
| 利息收入 | (88) | -0.81% | (84) | 0.08% | (35) | -0.03% | (1) | 0.01% |
| 其他項目 | 0 | 0% | (15) | 0.02% | ||||
| 收益費損項目合計 | 51,105 | 472.98% | 50,112 | -50.28% | 33,547 | 32.76% | 20,348 | -165.02% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||
| 應收票據（增加）減少 | 2,131 | 19.72% | 4,555 | -4.57% | 6,785 | 6.63% | 8,155 | -66.13% |
| 應收帳款（增加）減少 | (10,575) | -97.87% | (21,734) | 21.81% | (11,086) | -10.83% | (5,861) | 47.53% |
| 其他應收款（增加）減少 | (12) | -0.11% | 300 | -0.3% | (500) | -0.49% | (25) | 0.2% |
| 存貨（增加）減少 | (67,776) | -627.27% | (114,295) | 114.68% | 83,851 | 81.89% | (149,978) | 1216.27% |
| 預付款項（增加）減少 | (40) | -0.37% | (26,627) | 26.72% | (8,813) | -8.61% | (12,173) | 98.72% |
| 其他流動資產（增加）減少 | (3) | -0.03% | (184) | 0.18% | 0 | 0% | 226 | -1.83% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (76,275) | -705.92% | (157,985) | 158.52% | 70,237 | 68.6% | (159,656) | 1294.75% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||
| 合約負債增加（減少） | 4,341 | 40.18% | 2,874 | -2.88% | 135 | 0.13% | 4,873 | -39.52% |
| 應付帳款增加（減少） | 560 | 5.18% | (18,383) | 18.45% | (35,509) | -34.68% | 74,814 | -606.71% |
| 其他應付款增加（減少） | 18,941 | 175.3% | (3,233) | 3.24% | 3,033 | 2.96% | 4,981 | -40.39% |
| 負債準備增加（減少） | 81 | 0.75% | (54) | 0.05% | ||||
| 其他流動負債增加（減少） | (803) | -7.43% | (691) | 0.69% | 47 | 0.05% | (77) | 0.62% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 23,120 | 213.98% | (19,487) | 19.55% | (32,294) | -31.54% | 84,591 | -686% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (53,155) | -491.95% | (177,472) | 178.07% | 37,943 | 37.06% | (75,065) | 608.75% |
| 調整項目合計 | (2,050) | -18.97% | (127,360) | 127.79% | 71,490 | 69.82% | (54,717) | 443.74% |
| 營運產生之現金流入（流出） | 16,221 | 150.12% | (93,963) | 94.28% | 106,308 | 103.82% | (10,148) | 82.3% |
| 收取之利息 | 88 | 0.81% | 84 | -0.08% | 35 | 0.03% | 1 | -0.01% |
| 支付之利息 | (6,237) | -57.72% | (5,783) | 5.8% | (3,950) | -3.86% | (1,270) | 10.3% |
| 退還（支付）之所得稅 | 733 | 6.78% | 0 | 0% | (914) | 7.41% | ||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 10,805 | 100% | (99,662) | 100% | 102,393 | 100% | (12,331) | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 0% | (3,492) | 50.45% | (1,382) | 10.69% | (7,279) | 68.51% |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 9,954 | 104.86% | ||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | 0 | 0% | (2,465) | 35.61% | (3,736) | 28.91% | (3,445) | 32.42% |
| 存出保證金增加 | (461) | -4.86% | (965) | 13.94% | (7,807) | 60.4% | (321) | 3.02% |
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | 9,493 | 100% | (6,922) | 100% | (12,925) | 100% | (10,625) | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||
| 短期借款增加 | 18,375 | -71.35% | ||||||
| 償還長期借款 | (1,809) | 7.02% | (1,791) | 2.23% | (834) | 1.04% | (834) | -6.43% |
| 租賃本金償還 | (42,318) | 164.33% | (39,906) | 49.61% | (27,300) | 34.11% | (18,322) | -141.31% |
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (25,752) | 100% | (80,436) | 100% | (80,031) | 100% | 12,966 | 100% |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 15,449 | 46,606 | (8,963) | 13,342 | ||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 9,995 | (140,414) | 474 | 3,352 | ||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 102,431 | 309,861 | 155,160 | 76,392 | ||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 112,426 | 169,447 | 155,634 | 79,744 | ||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 112,426 | 169,447 | 155,634 | 79,744 | 5.9% | |||
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
寶陞(2948) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$1,080萬元、較上一季成長111.23%；而今年初至今累積為NT$1,080萬元、較去年同期成長110.84%。
單季
寶陞(2948) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1,080萬元，較上一季成長111.23%，為過去11年同期中的第2高。
同時寶陞過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為42.21%、--與--。
其中稅前淨利為NT$1,827萬元，收益費損相關之調整項目為NT$5,110萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-542萬元
今年初累積至今
今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$1,080萬元，較去年同期成長110.84%，為過去11年同期中的第2高。
同時寶陞過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為42.21%、--與--。
其中稅前淨利為NT$1,827萬元，收益費損相關之調整項目為NT$5,110萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-542萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 18,271 | 33,397 | 34,818 | 44,569 | 8.62% | |||
| 收益費損項目合計 | 51,105 | 50,112 | 33,547 | 20,348 | -165.02% | |||
| 折舊費用 | 40,466 | 40,257 | 28,207 | 18,262 | -148.1% | |||
| 攤銷費用 | 0 | 0 | 0 | 5 | -0.04% | |||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (53,155) | (177,472) | 37,943 | (75,065) | 608.75% | |||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 10,805 | (99,662) | 102,393 | (12,331) | 100% | |||
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 18,271 | 3.49% | 33,397 | 6.72% | 34,818 | 6.77% | 44,569 | 8.62% |
| 收益費損項目合計 | 51,105 | 472.98% | 50,112 | -50.28% | 33,547 | 32.76% | 20,348 | -165.02% |
| 折舊費用 | 40,466 | 374.51% | 40,257 | -40.39% | 28,207 | 27.55% | 18,262 | -148.1% |
| 攤銷費用 | 0 | 0 | 0 | 0% | 5 | -0.04% | ||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (53,155) | -491.95% | (177,472) | 178.07% | 37,943 | 37.06% | (75,065) | 608.75% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 10,805 | 100% | (99,662) | 100% | 102,393 | 100% | (12,331) | 100% |
投資活動之淨現金流
寶陞(2948) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$949萬元、較上一季成長178.87%；而今年初至今累積為NT$949萬元、較去年同期成長237.14%。
單季
寶陞(2948) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$949萬元，較上一季成長178.87%，為過去11年同期中的第1高。
今年初累積至今
今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$949萬元，較去年同期成長237.14%，為過去11年同期中的第1高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | 9,493 | (6,922) | (12,925) | (10,625) | 100% | |||
| 取得不動產、廠房及設備 | 0 | (2,465) | (3,736) | (3,445) | 32.42% | |||
| 處分不動產、廠房及設備 | 0 | 420 | -3.95% | |||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 處分無形資產 | ||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | (3,492) | (1,382) | (7,279) | 68.51% | |||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 9,954 | |||||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | 9,493 | 100% | (6,922) | 100% | (12,925) | 100% | (10,625) | 100% |
| 取得不動產、廠房及設備 | 0 | 0% | (2,465) | 35.61% | (3,736) | 28.91% | (3,445) | 32.42% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 0 | 0% | 420 | -3.95% | ||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 處分無形資產 | ||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 0% | (3,492) | 50.45% | (1,382) | 10.69% | (7,279) | 68.51% |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 9,954 | 104.86% | ||||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||
籌資活動之淨現金流
寶陞(2948) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-2,575萬元、較上一季衰退-163.07%；而今年初至今累積為NT$-2,575萬元、較去年同期成長67.98%。
單季
寶陞(2948) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-2,575萬元，較上一季衰退-163.07%，為過去11年同期中的第2高。
今年初累積至今
今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-2,575萬元，較去年同期成長67.98%，為過去11年同期中的第2高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (25,752) | (80,436) | (80,031) | 12,966 | 100% | |||
| 短期借款增加 | 18,375 | |||||||
| 短期借款減少 | (38,739) | (51,897) | 32,122 | 247.74% | ||||
| 發行公司債 | ||||||||
| 償還公司債 | ||||||||
| 舉借長期借款 | ||||||||
| 償還長期借款 | (1,809) | (1,791) | (834) | (834) | -6.43% | |||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 庫藏股票買回成本 | ||||||||
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (25,752) | 100% | (80,436) | 100% | (80,031) | 100% | 12,966 | 100% |
| 短期借款增加 | 18,375 | -71.35% | ||||||
| 短期借款減少 | (38,739) | 48.16% | (51,897) | 64.85% | 32,122 | 247.74% | ||
| 發行公司債 | ||||||||
| 償還公司債 | ||||||||
| 舉借長期借款 | ||||||||
| 償還長期借款 | (1,809) | 7.02% | (1,791) | 2.23% | (834) | 1.04% | (834) | -6.43% |
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 庫藏股票買回成本 | ||||||||
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