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TWD
+6.50 (4.25%)
2025.02.05收盤

八方雲集-現金流量表

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現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)
單季
(TWD千元)2024年第三季2023年第三季2022年第三季2021年第三季2020年第三季
金額%金額%金額%金額%金額%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利(淨損)179,5748.76%185,1319.62%229,48912.92%141,4469.41%225,12317.02%
本期稅前淨利(淨損)179,574185,131229,489141,446225,12371.55%
調整項目
收益費損項目
折舊費用191,445173,894165,979157,513130,55745.16%
攤銷費用1,3601,1328975425110.2%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益)(486)(329)791
利息費用10,3067,4257,5226,4004,5801.63%
利息收入(2,387)(6,817)(3,389)(102)(162)-0.09%
股份基礎給付酬勞成本4321,2423,39012,682
處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益)3,772(287)1,985(2,297)(1,804)0.2%
其他項目(342)(362)(1,307)(2,949)(645)-1.38%
收益費損項目合計204,068181,860176,269171,789142,74347.58%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據(增加)減少98(8)01040%
應收帳款(增加)減少8,610(24,660)(12,934)(10,516)(11,433)0.32%
其他應收款(增加)減少4,3383,915(4,242)(738)(942)0.09%
存貨(增加)減少20,241(9,962)(19,171)(7,562)(27,852)-1.09%
預付款項(增加)減少(95,733)26,6475,55911,880(24,969)-3.94%
其他流動資產(增加)減少163(208)2,307(110)(415)-0.04%
與營業活動相關之資產之淨變動合計(62,283)(4,355)(28,489)(7,046)(65,507)-4.66%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加(減少)2701,516(409)(1,156)(2,011)-0.08%
應付帳款增加(減少)16,7789,40213,24919,88214,548-0.61%
其他應付款增加(減少)(9,084)20,19512,77222,73625,0560.67%
其他流動負債增加(減少)(8,030)(8,238)(9,214)(866)10,8031.66%
淨確定福利負債增加(減少)00000-0.01%
與營業活動相關之負債之淨變動合計(66)22,87516,39840,59648,3961.63%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計(62,349)18,520(12,091)33,550(17,111)-3.03%
調整項目合計141,719200,380164,178205,339125,63244.55%
營運產生之現金流入(流出)321,293385,511393,667346,785350,755116.1%
收取之利息2,8296,1192,469102
支付之利息(1,336)(542)(530)(608)(419)-0.21%
退還(支付)之所得稅(58,071)(80,610)(65,194)(79,878)(65,025)-15.99%
營業活動之淨現金流入(流出)264,715310,478330,412266,401286,097100%
投資活動之現金流量
處分按攤銷後成本衡量之金融資產258,982194,398
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產(280,000)54,372
取得不動產、廠房及設備(119,329)(591,812)(109,102)(75,210)(25,012)69.99%
處分不動產、廠房及設備13,01018,77111,81523,59114,434-15.94%
存出保證金增加(7,012)(3,622)(2,330)(2,970)(10,417)11.82%
取得無形資產(463)(166)(1,667)(467)(1,143)1.79%
取得使用權資產0(200)0(6,996)00%
長期應收租賃款減少9,68614,43014,141
其他金融資產減少306
預付設備款增加(49,473)(29,183)(1,884)(10,296)(49,719)30.77%
投資活動之淨現金流入(流出)186,062(336,389)(134,415)(72,342)(75,353)100%
籌資活動之現金流量
短期借款減少129,12510,000(30,000)27,00040,0000%
償還長期借款(1,122)(1,063)(45,303)(3,798)(52,878)8.52%
存入保證金增加(2,155)2,4313,335
租賃本金償還(135,906)(128,484)(119,657)(110,090)(91,171)39.04%
發放現金股利(332,774)(332,427)(279,179)(390,291)(180,134)52.15%
員工執行認股權3,7651,965
非控制權益變動31,23000
籌資活動之淨現金流入(流出)(307,842)(152,479)(432,788)523,766(284,370)100%
匯率變動對現金及約當現金之影響(8,178)17,07436,085(616)(2,510)
本期現金及約當現金增加(減少)數134,757(161,316)(200,706)717,209(76,136)
期初現金及約當現金餘額00000
期末現金及約當現金餘額134,757(161,316)(200,706)717,209(76,136)
資產負債表帳列之現金及約當現金1,118,84017.85%746,17112.44%895,99415.88%1,671,68232.57%640,61618.51%
今年初累積至今
(TWD千元)2024年前9個月2023年前9個月2022年前9個月2021年前9個月2020年前9個月
金額%金額%金額%金額%金額%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利(淨損)558,6749.48%540,7179.97%633,84812.6%503,86111.54%608,40116.19%
本期稅前淨利(淨損)558,67456.17%540,71764.26%633,84864.54%503,86164.32%608,40171.55%
調整項目
收益費損項目
折舊費用562,59756.56%499,92259.41%486,27149.51%464,27159.27%383,97745.16%
攤銷費用4,1680.42%3,3390.4%2,3030.23%1,5480.2%1,7100.2%
預期信用減損損失(利益)數/呆帳費用提列(轉列收入)數00%(305)-0.04%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益)(1,589)-0.16%(1,039)-0.12%(447)-0.05%
利息費用28,5302.87%21,9712.61%21,1832.16%16,0252.05%13,8751.63%
利息收入(12,315)-1.24%(23,193)-2.76%(7,112)-0.72%(436)-0.06%(786)-0.09%
股利收入(32)0%(210)-0.02%
股份基礎給付酬勞成本1,7250.17%4,3220.51%12,0221.22%21,3132.72%1,3180.16%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益)5,3200.53%2,0430.24%5,6050.57%(4,267)-0.54%1,7050.2%
處分投資損失(利益)00%6,4770.77%4010.04%4,4560.57%00%
其他項目(630)-0.06%(1,606)-0.19%(4,943)-0.5%(4,926)-0.63%(11,745)-1.38%
收益費損項目合計587,77459.09%511,72160.81%515,28352.47%497,98463.57%404,57147.58%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據(增加)減少710.01%(87)-0.01%(8)0%4090.05%(36)0%
應收帳款(增加)減少(1,165)-0.12%(13,897)-1.65%(8,359)-0.85%(6,710)-0.86%2,7210.32%
其他應收款(增加)減少5,8310.59%5,6310.67%(3,305)-0.34%(3,074)-0.39%7370.09%
存貨(增加)減少23,1772.33%(43,712)-5.19%(71,543)-7.28%(23,956)-3.06%(9,232)-1.09%
預付款項(增加)減少(52,773)-5.31%2,4480.29%35,1763.58%13,8111.76%(33,481)-3.94%
其他流動資產(增加)減少(1)0%3070.04%1060.01%(270)-0.03%(351)-0.04%
與營業活動相關之資產之淨變動合計(24,860)-2.5%(49,310)-5.86%(47,933)-4.88%(19,790)-2.53%(39,642)-4.66%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加(減少)6310.06%3360.04%(854)-0.09%(10,850)-1.39%(673)-0.08%
應付帳款增加(減少)25,2932.54%26,3703.13%3,9480.4%1,1500.15%(5,215)-0.61%
其他應付款增加(減少)(63,640)-6.4%(29,334)-3.49%(2,937)-0.3%(28,035)-3.58%5,6620.67%
其他流動負債增加(減少)(461)-0.05%(2,589)-0.31%(573)-0.06%6,8200.87%14,1281.66%
淨確定福利負債增加(減少)(45)0%(43)-0.01%(44)0%(44)-0.01%(43)-0.01%
與營業活動相關之負債之淨變動合計(38,222)-3.84%(5,260)-0.63%(460)-0.05%(30,959)-3.95%13,8591.63%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計(63,082)-6.34%(54,570)-6.49%(48,393)-4.93%(50,749)-6.48%(25,783)-3.03%
調整項目合計524,69252.75%457,15154.33%466,89047.54%447,23557.1%378,78844.55%
營運產生之現金流入(流出)1,083,366108.92%997,868118.59%1,100,738112.08%951,096121.42%987,189116.1%
收取之利息11,9791.2%20,7262.46%4,8600.49%4360.06%7860.09%
支付之利息(3,528)-0.35%(1,472)-0.17%(1,596)-0.16%(1,462)-0.19%(1,774)-0.21%
退還(支付)之所得稅(97,142)-9.77%(175,678)-20.88%(121,875)-12.41%(166,753)-21.29%(135,928)-15.99%
營業活動之淨現金流入(流出)994,675100%841,444100%982,127100%783,317100%850,273100%
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產1,275,701591.21%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產492,741228.36%443,686-193.33%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產(1,184,000)-548.71%(59,117)25.76%
取得不動產、廠房及設備(375,712)-174.12%(755,860)329.35%(299,371)52.55%(334,173)98.12%(118,439)69.99%
處分不動產、廠房及設備55,73625.83%58,411-25.45%50,475-8.86%60,806-17.85%26,973-15.94%
存出保證金增加(17,319)-8.03%(8,811)3.84%(15,595)2.74%(9,292)2.73%(20,007)11.82%
取得無形資產(1,833)-0.85%(1,126)0.49%(7,906)1.39%(2,271)0.67%(3,028)1.79%
取得使用權資產00%(200)0.09%00%(8,139)2.39%00%
長期應收租賃款減少34,28615.89%45,279-19.73%40,204-7.06%
其他金融資產減少100%6,404-2.79%00%74-0.02%00%
預付設備款增加(63,864)-29.6%(68,604)29.89%(68,804)12.08%(47,702)14.01%(52,076)30.77%
收取之股利320.01%210-0.09%
投資活動之淨現金流入(流出)215,778100%(229,500)100%(569,696)100%(340,592)100%(169,227)100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加00%295,000-51.17%30,000-3.66%
短期借款減少(92,875)10.22%00%(27,000)3.29%(43,000)-20.44%00%
償還長期借款(3,307)0.36%(3,151)0.55%(52,729)6.43%(59,577)-28.32%(58,850)8.52%
存入保證金增加00%10,046-1.74%7,313-0.89%
存入保證金減少(5)0%00%(575)-0.27%(2,043)0.3%
租賃本金償還(412,497)45.39%(383,444)66.51%(366,974)44.72%(335,815)-159.61%(269,732)39.04%
發放現金股利(465,464)51.22%(497,539)86.3%(429,291)52.31%(390,291)-185.5%(360,268)52.15%
員工執行認股權3,765-0.41%2,476-0.43%7,045-0.86%
非控制權益變動61,584-6.78%00%8,841-1.08%
其他籌資活動00%99-0.02%
籌資活動之淨現金流入(流出)(908,799)100%(576,513)100%(820,663)100%210,399100%(690,893)100%
匯率變動對現金及約當現金之影響13,66320,72456,501(8,902)(5,432)
本期現金及約當現金增加(減少)數315,31756,155(351,731)644,222(15,279)
期初現金及約當現金餘額803,523690,0161,247,7251,027,460655,895
期末現金及約當現金餘額1,118,840746,171895,9941,671,682640,616
資產負債表帳列之現金及約當現金1,118,840746,171895,9941,671,682640,61618.51%
需注意:由於會計政策的變動,部分現行會計科目在過往資料中,可能名稱不同,或是合併於其他科目中。此外,過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考,實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

八方雲集(2753) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$2.65億元、較上一季衰退-37.58%;而今年初至今累積為NT$9.95億元、較去年同期成長18.21%。
單季
八方雲集(2753) 最新公布的2024年第3季財報中,本季新增之「營業活動之現金流」為NT$2.65億元,較上一季衰退-37.58%,為過去10年同期中的第4高。 同時八方雲集過去3年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」為-0.21%。 其中稅前淨利為NT$1.8億元,收益費損相關之調整項目為NT$2.04億元,所得稅/利息等之影響數為NT$-5,658萬元
今年初累積至今
今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$9.95億元,較去年同期成長18.21%,為過去10年同期中的第1高。 同時八方雲集過去3年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」為8.29%。 其中稅前淨利為NT$5.59億元,收益費損相關之調整項目為NT$5.88億元,所得稅/利息等之影響數為NT$-8,869萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2024年前9個月2023年前9個月2022年前9個月2021年前9個月
金額%金額%金額%金額%
繼續營業單位稅前淨利(淨損)558,67456.17%540,71764.26%633,84864.54%503,86164.32%
收益費損項目合計587,77459.09%511,72160.81%515,28352.47%497,98463.57%
折舊費用562,59756.56%499,92259.41%486,27149.51%464,27159.27%
攤銷費用4,1680.42%3,3390.4%2,3030.23%1,5480.2%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計(63,082)-6.34%(54,570)-6.49%(48,393)-4.93%(50,749)-6.48%
營業活動之淨現金流入(流出)994,675100%841,444100%982,127100%783,317100%

投資活動之淨現金流

八方雲集(2753) 2024年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$1.86億元、較上一季成長610.01%;而今年初至今累積為NT$2.16億元、較去年同期成長194.02%。
單季
八方雲集(2753) 最新公布的2024年第3季財報中,本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$1.86億元,較上一季成長610.01%,為過去10年同期中的第1高。
今年初累積至今
今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$2.16億元,較去年同期成長194.02%,為過去10年同期中的第1高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2024年前9個月2023年前9個月2022年前9個月2021年前9個月
金額%金額%金額%金額%
投資活動之淨現金流入(流出)215,778100%(229,500)100%(569,696)100%(340,592)100%
取得不動產、廠房及設備(375,712)-174.12%(755,860)329.35%(299,371)52.55%(334,173)98.12%
處分不動產、廠房及設備55,73625.83%58,411-25.45%50,475-8.86%60,806-17.85%
取得無形資產(1,833)-0.85%(1,126)0.49%(7,906)1.39%(2,271)0.67%
處分無形資產00%106-0.03%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產(1,184,000)-548.71%(59,117)25.76%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產110,228-48.03%65,709-11.53%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產00%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產1,275,701591.21%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產00%(324,440)56.95%(1)0%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產492,741228.36%443,686-193.33%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

八方雲集(2753) 2024年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-3.08億元、較上一季衰退-59.59%;而今年初至今累積為NT$-9.09億元、較去年同期衰退-57.64%。
單季
八方雲集(2753) 最新公布的2024年第3季財報中,本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-3.08億元,較上一季衰退-59.59%,為過去10年同期中的第3高。
今年初累積至今
今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-9.09億元,較去年同期衰退-57.64%,為過去10年同期中的第4高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2024年前9個月2023年前9個月2022年前9個月2021年前9個月
金額%金額%金額%金額%
籌資活動之淨現金流入(流出)(908,799)100%(576,513)100%(820,663)100%210,399100%
短期借款增加00%295,000-51.17%30,000-3.66%
短期借款減少(92,875)10.22%00%(27,000)3.29%(43,000)-20.44%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款00%1,161-0.14%87,90641.78%
償還長期借款(3,307)0.36%(3,151)0.55%(52,729)6.43%(59,577)-28.32%
發放現金股利(465,464)51.22%(497,539)86.3%(429,291)52.31%(390,291)-185.5%
庫藏股票買回成本
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