2753
159.5
TWD+6.50 (4.25%)
2025.02.05收盤
八方雲集-現金流量表
合併現金流量表
第三季 (最新)
單季
(TWD千元) | 2024年第三季 | 2023年第三季 | 2022年第三季 | 2021年第三季 | 2020年第三季 | |||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||
繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 179,574 | 8.76% | 185,131 | 9.62% | 229,489 | 12.92% | 141,446 | 9.41% | 225,123 | 17.02% |
本期稅前淨利(淨損) | 179,574 | 185,131 | 229,489 | 141,446 | 225,123 | 71.55% | ||||
調整項目 | ||||||||||
收益費損項目 | ||||||||||
折舊費用 | 191,445 | 173,894 | 165,979 | 157,513 | 130,557 | 45.16% | ||||
攤銷費用 | 1,360 | 1,132 | 897 | 542 | 511 | 0.2% | ||||
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益) | (486) | (329) | 791 | |||||||
利息費用 | 10,306 | 7,425 | 7,522 | 6,400 | 4,580 | 1.63% | ||||
利息收入 | (2,387) | (6,817) | (3,389) | (102) | (162) | -0.09% | ||||
股份基礎給付酬勞成本 | 432 | 1,242 | 3,390 | 12,682 | ||||||
處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益) | 3,772 | (287) | 1,985 | (2,297) | (1,804) | 0.2% | ||||
其他項目 | (342) | (362) | (1,307) | (2,949) | (645) | -1.38% | ||||
收益費損項目合計 | 204,068 | 181,860 | 176,269 | 171,789 | 142,743 | 47.58% | ||||
與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||
與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||
應收票據(增加)減少 | 98 | (8) | 0 | 104 | 0% | |||||
應收帳款(增加)減少 | 8,610 | (24,660) | (12,934) | (10,516) | (11,433) | 0.32% | ||||
其他應收款(增加)減少 | 4,338 | 3,915 | (4,242) | (738) | (942) | 0.09% | ||||
存貨(增加)減少 | 20,241 | (9,962) | (19,171) | (7,562) | (27,852) | -1.09% | ||||
預付款項(增加)減少 | (95,733) | 26,647 | 5,559 | 11,880 | (24,969) | -3.94% | ||||
其他流動資產(增加)減少 | 163 | (208) | 2,307 | (110) | (415) | -0.04% | ||||
與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (62,283) | (4,355) | (28,489) | (7,046) | (65,507) | -4.66% | ||||
與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||
應付票據增加(減少) | 270 | 1,516 | (409) | (1,156) | (2,011) | -0.08% | ||||
應付帳款增加(減少) | 16,778 | 9,402 | 13,249 | 19,882 | 14,548 | -0.61% | ||||
其他應付款增加(減少) | (9,084) | 20,195 | 12,772 | 22,736 | 25,056 | 0.67% | ||||
其他流動負債增加(減少) | (8,030) | (8,238) | (9,214) | (866) | 10,803 | 1.66% | ||||
淨確定福利負債增加(減少) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.01% | ||||
與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (66) | 22,875 | 16,398 | 40,596 | 48,396 | 1.63% | ||||
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (62,349) | 18,520 | (12,091) | 33,550 | (17,111) | -3.03% | ||||
調整項目合計 | 141,719 | 200,380 | 164,178 | 205,339 | 125,632 | 44.55% | ||||
營運產生之現金流入(流出) | 321,293 | 385,511 | 393,667 | 346,785 | 350,755 | 116.1% | ||||
收取之利息 | 2,829 | 6,119 | 2,469 | 102 | ||||||
支付之利息 | (1,336) | (542) | (530) | (608) | (419) | -0.21% | ||||
退還(支付)之所得稅 | (58,071) | (80,610) | (65,194) | (79,878) | (65,025) | -15.99% | ||||
營業活動之淨現金流入(流出) | 264,715 | 310,478 | 330,412 | 266,401 | 286,097 | 100% | ||||
投資活動之現金流量 | ||||||||||
處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 258,982 | 194,398 | ||||||||
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (280,000) | 54,372 | ||||||||
取得不動產、廠房及設備 | (119,329) | (591,812) | (109,102) | (75,210) | (25,012) | 69.99% | ||||
處分不動產、廠房及設備 | 13,010 | 18,771 | 11,815 | 23,591 | 14,434 | -15.94% | ||||
存出保證金增加 | (7,012) | (3,622) | (2,330) | (2,970) | (10,417) | 11.82% | ||||
取得無形資產 | (463) | (166) | (1,667) | (467) | (1,143) | 1.79% | ||||
取得使用權資產 | 0 | (200) | 0 | (6,996) | 0 | 0% | ||||
長期應收租賃款減少 | 9,686 | 14,430 | 14,141 | |||||||
其他金融資產減少 | 3 | 0 | 6 | |||||||
預付設備款增加 | (49,473) | (29,183) | (1,884) | (10,296) | (49,719) | 30.77% | ||||
投資活動之淨現金流入(流出) | 186,062 | (336,389) | (134,415) | (72,342) | (75,353) | 100% | ||||
籌資活動之現金流量 | ||||||||||
短期借款減少 | 129,125 | 10,000 | (30,000) | 27,000 | 40,000 | 0% | ||||
償還長期借款 | (1,122) | (1,063) | (45,303) | (3,798) | (52,878) | 8.52% | ||||
存入保證金增加 | (2,155) | 2,431 | 3,335 | |||||||
租賃本金償還 | (135,906) | (128,484) | (119,657) | (110,090) | (91,171) | 39.04% | ||||
發放現金股利 | (332,774) | (332,427) | (279,179) | (390,291) | (180,134) | 52.15% | ||||
員工執行認股權 | 3,765 | 1,965 | ||||||||
非控制權益變動 | 31,230 | 0 | 0 | |||||||
籌資活動之淨現金流入(流出) | (307,842) | (152,479) | (432,788) | 523,766 | (284,370) | 100% | ||||
匯率變動對現金及約當現金之影響 | (8,178) | 17,074 | 36,085 | (616) | (2,510) | |||||
本期現金及約當現金增加(減少)數 | 134,757 | (161,316) | (200,706) | 717,209 | (76,136) | |||||
期初現金及約當現金餘額 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
期末現金及約當現金餘額 | 134,757 | (161,316) | (200,706) | 717,209 | (76,136) | |||||
資產負債表帳列之現金及約當現金 | 1,118,840 | 17.85% | 746,171 | 12.44% | 895,994 | 15.88% | 1,671,682 | 32.57% | 640,616 | 18.51% |
今年初累積至今
(TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | 2020年前9個月 | |||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||
繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 558,674 | 9.48% | 540,717 | 9.97% | 633,848 | 12.6% | 503,861 | 11.54% | 608,401 | 16.19% |
本期稅前淨利(淨損) | 558,674 | 56.17% | 540,717 | 64.26% | 633,848 | 64.54% | 503,861 | 64.32% | 608,401 | 71.55% |
調整項目 | ||||||||||
收益費損項目 | ||||||||||
折舊費用 | 562,597 | 56.56% | 499,922 | 59.41% | 486,271 | 49.51% | 464,271 | 59.27% | 383,977 | 45.16% |
攤銷費用 | 4,168 | 0.42% | 3,339 | 0.4% | 2,303 | 0.23% | 1,548 | 0.2% | 1,710 | 0.2% |
預期信用減損損失(利益)數/呆帳費用提列(轉列收入)數 | 0 | 0% | (305) | -0.04% | ||||||
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益) | (1,589) | -0.16% | (1,039) | -0.12% | (447) | -0.05% | ||||
利息費用 | 28,530 | 2.87% | 21,971 | 2.61% | 21,183 | 2.16% | 16,025 | 2.05% | 13,875 | 1.63% |
利息收入 | (12,315) | -1.24% | (23,193) | -2.76% | (7,112) | -0.72% | (436) | -0.06% | (786) | -0.09% |
股利收入 | (32) | 0% | (210) | -0.02% | ||||||
股份基礎給付酬勞成本 | 1,725 | 0.17% | 4,322 | 0.51% | 12,022 | 1.22% | 21,313 | 2.72% | 1,318 | 0.16% |
處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益) | 5,320 | 0.53% | 2,043 | 0.24% | 5,605 | 0.57% | (4,267) | -0.54% | 1,705 | 0.2% |
處分投資損失(利益) | 0 | 0% | 6,477 | 0.77% | 401 | 0.04% | 4,456 | 0.57% | 0 | 0% |
其他項目 | (630) | -0.06% | (1,606) | -0.19% | (4,943) | -0.5% | (4,926) | -0.63% | (11,745) | -1.38% |
收益費損項目合計 | 587,774 | 59.09% | 511,721 | 60.81% | 515,283 | 52.47% | 497,984 | 63.57% | 404,571 | 47.58% |
與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||
與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||
應收票據(增加)減少 | 71 | 0.01% | (87) | -0.01% | (8) | 0% | 409 | 0.05% | (36) | 0% |
應收帳款(增加)減少 | (1,165) | -0.12% | (13,897) | -1.65% | (8,359) | -0.85% | (6,710) | -0.86% | 2,721 | 0.32% |
其他應收款(增加)減少 | 5,831 | 0.59% | 5,631 | 0.67% | (3,305) | -0.34% | (3,074) | -0.39% | 737 | 0.09% |
存貨(增加)減少 | 23,177 | 2.33% | (43,712) | -5.19% | (71,543) | -7.28% | (23,956) | -3.06% | (9,232) | -1.09% |
預付款項(增加)減少 | (52,773) | -5.31% | 2,448 | 0.29% | 35,176 | 3.58% | 13,811 | 1.76% | (33,481) | -3.94% |
其他流動資產(增加)減少 | (1) | 0% | 307 | 0.04% | 106 | 0.01% | (270) | -0.03% | (351) | -0.04% |
與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (24,860) | -2.5% | (49,310) | -5.86% | (47,933) | -4.88% | (19,790) | -2.53% | (39,642) | -4.66% |
與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||
應付票據增加(減少) | 631 | 0.06% | 336 | 0.04% | (854) | -0.09% | (10,850) | -1.39% | (673) | -0.08% |
應付帳款增加(減少) | 25,293 | 2.54% | 26,370 | 3.13% | 3,948 | 0.4% | 1,150 | 0.15% | (5,215) | -0.61% |
其他應付款增加(減少) | (63,640) | -6.4% | (29,334) | -3.49% | (2,937) | -0.3% | (28,035) | -3.58% | 5,662 | 0.67% |
其他流動負債增加(減少) | (461) | -0.05% | (2,589) | -0.31% | (573) | -0.06% | 6,820 | 0.87% | 14,128 | 1.66% |
淨確定福利負債增加(減少) | (45) | 0% | (43) | -0.01% | (44) | 0% | (44) | -0.01% | (43) | -0.01% |
與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (38,222) | -3.84% | (5,260) | -0.63% | (460) | -0.05% | (30,959) | -3.95% | 13,859 | 1.63% |
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (63,082) | -6.34% | (54,570) | -6.49% | (48,393) | -4.93% | (50,749) | -6.48% | (25,783) | -3.03% |
調整項目合計 | 524,692 | 52.75% | 457,151 | 54.33% | 466,890 | 47.54% | 447,235 | 57.1% | 378,788 | 44.55% |
營運產生之現金流入(流出) | 1,083,366 | 108.92% | 997,868 | 118.59% | 1,100,738 | 112.08% | 951,096 | 121.42% | 987,189 | 116.1% |
收取之利息 | 11,979 | 1.2% | 20,726 | 2.46% | 4,860 | 0.49% | 436 | 0.06% | 786 | 0.09% |
支付之利息 | (3,528) | -0.35% | (1,472) | -0.17% | (1,596) | -0.16% | (1,462) | -0.19% | (1,774) | -0.21% |
退還(支付)之所得稅 | (97,142) | -9.77% | (175,678) | -20.88% | (121,875) | -12.41% | (166,753) | -21.29% | (135,928) | -15.99% |
營業活動之淨現金流入(流出) | 994,675 | 100% | 841,444 | 100% | 982,127 | 100% | 783,317 | 100% | 850,273 | 100% |
投資活動之現金流量 | ||||||||||
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 1,275,701 | 591.21% | ||||||||
處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 492,741 | 228.36% | 443,686 | -193.33% | ||||||
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (1,184,000) | -548.71% | (59,117) | 25.76% | ||||||
取得不動產、廠房及設備 | (375,712) | -174.12% | (755,860) | 329.35% | (299,371) | 52.55% | (334,173) | 98.12% | (118,439) | 69.99% |
處分不動產、廠房及設備 | 55,736 | 25.83% | 58,411 | -25.45% | 50,475 | -8.86% | 60,806 | -17.85% | 26,973 | -15.94% |
存出保證金增加 | (17,319) | -8.03% | (8,811) | 3.84% | (15,595) | 2.74% | (9,292) | 2.73% | (20,007) | 11.82% |
取得無形資產 | (1,833) | -0.85% | (1,126) | 0.49% | (7,906) | 1.39% | (2,271) | 0.67% | (3,028) | 1.79% |
取得使用權資產 | 0 | 0% | (200) | 0.09% | 0 | 0% | (8,139) | 2.39% | 0 | 0% |
長期應收租賃款減少 | 34,286 | 15.89% | 45,279 | -19.73% | 40,204 | -7.06% | ||||
其他金融資產減少 | 10 | 0% | 6,404 | -2.79% | 0 | 0% | 74 | -0.02% | 0 | 0% |
預付設備款增加 | (63,864) | -29.6% | (68,604) | 29.89% | (68,804) | 12.08% | (47,702) | 14.01% | (52,076) | 30.77% |
收取之股利 | 32 | 0.01% | 210 | -0.09% | ||||||
投資活動之淨現金流入(流出) | 215,778 | 100% | (229,500) | 100% | (569,696) | 100% | (340,592) | 100% | (169,227) | 100% |
籌資活動之現金流量 | ||||||||||
短期借款增加 | 0 | 0% | 295,000 | -51.17% | 30,000 | -3.66% | ||||
短期借款減少 | (92,875) | 10.22% | 0 | 0% | (27,000) | 3.29% | (43,000) | -20.44% | 0 | 0% |
償還長期借款 | (3,307) | 0.36% | (3,151) | 0.55% | (52,729) | 6.43% | (59,577) | -28.32% | (58,850) | 8.52% |
存入保證金增加 | 0 | 0% | 10,046 | -1.74% | 7,313 | -0.89% | ||||
存入保證金減少 | (5) | 0% | 0 | 0% | (575) | -0.27% | (2,043) | 0.3% | ||
租賃本金償還 | (412,497) | 45.39% | (383,444) | 66.51% | (366,974) | 44.72% | (335,815) | -159.61% | (269,732) | 39.04% |
發放現金股利 | (465,464) | 51.22% | (497,539) | 86.3% | (429,291) | 52.31% | (390,291) | -185.5% | (360,268) | 52.15% |
員工執行認股權 | 3,765 | -0.41% | 2,476 | -0.43% | 7,045 | -0.86% | ||||
非控制權益變動 | 61,584 | -6.78% | 0 | 0% | 8,841 | -1.08% | ||||
其他籌資活動 | 0 | 0% | 99 | -0.02% | ||||||
籌資活動之淨現金流入(流出) | (908,799) | 100% | (576,513) | 100% | (820,663) | 100% | 210,399 | 100% | (690,893) | 100% |
匯率變動對現金及約當現金之影響 | 13,663 | 20,724 | 56,501 | (8,902) | (5,432) | |||||
本期現金及約當現金增加(減少)數 | 315,317 | 56,155 | (351,731) | 644,222 | (15,279) | |||||
期初現金及約當現金餘額 | 803,523 | 690,016 | 1,247,725 | 1,027,460 | 655,895 | |||||
期末現金及約當現金餘額 | 1,118,840 | 746,171 | 895,994 | 1,671,682 | 640,616 | |||||
資產負債表帳列之現金及約當現金 | 1,118,840 | 746,171 | 895,994 | 1,671,682 | 640,616 | 18.51% |
需注意:由於會計政策的變動,部分現行會計科目在過往資料中,可能名稱不同,或是合併於其他科目中。此外,過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考,實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
八方雲集(2753) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$2.65億元、較上一季衰退-37.58%;而今年初至今累積為NT$9.95億元、較去年同期成長18.21%。
單季
八方雲集(2753) 最新公布的2024年第3季財報中,本季新增之「營業活動之現金流」為NT$2.65億元,較上一季衰退-37.58%,為過去10年同期中的第4高。
同時八方雲集過去3年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」為-0.21%。
其中稅前淨利為NT$1.8億元,收益費損相關之調整項目為NT$2.04億元,所得稅/利息等之影響數為NT$-5,658萬元
今年初累積至今
今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$9.95億元,較去年同期成長18.21%,為過去10年同期中的第1高。
同時八方雲集過去3年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」為8.29%。
其中稅前淨利為NT$5.59億元,收益費損相關之調整項目為NT$5.88億元,所得稅/利息等之影響數為NT$-8,869萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
(TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | ||||
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金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 558,674 | 56.17% | 540,717 | 64.26% | 633,848 | 64.54% | 503,861 | 64.32% |
收益費損項目合計 | 587,774 | 59.09% | 511,721 | 60.81% | 515,283 | 52.47% | 497,984 | 63.57% |
折舊費用 | 562,597 | 56.56% | 499,922 | 59.41% | 486,271 | 49.51% | 464,271 | 59.27% |
攤銷費用 | 4,168 | 0.42% | 3,339 | 0.4% | 2,303 | 0.23% | 1,548 | 0.2% |
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (63,082) | -6.34% | (54,570) | -6.49% | (48,393) | -4.93% | (50,749) | -6.48% |
營業活動之淨現金流入(流出) | 994,675 | 100% | 841,444 | 100% | 982,127 | 100% | 783,317 | 100% |
投資活動之淨現金流
八方雲集(2753) 2024年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$1.86億元、較上一季成長610.01%;而今年初至今累積為NT$2.16億元、較去年同期成長194.02%。
單季
八方雲集(2753) 最新公布的2024年第3季財報中,本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$1.86億元,較上一季成長610.01%,為過去10年同期中的第1高。
今年初累積至今
今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$2.16億元,較去年同期成長194.02%,為過去10年同期中的第1高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | ||||
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金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
投資活動之淨現金流入(流出) | 215,778 | 100% | (229,500) | 100% | (569,696) | 100% | (340,592) | 100% |
取得不動產、廠房及設備 | (375,712) | -174.12% | (755,860) | 329.35% | (299,371) | 52.55% | (334,173) | 98.12% |
處分不動產、廠房及設備 | 55,736 | 25.83% | 58,411 | -25.45% | 50,475 | -8.86% | 60,806 | -17.85% |
取得無形資產 | (1,833) | -0.85% | (1,126) | 0.49% | (7,906) | 1.39% | (2,271) | 0.67% |
處分無形資產 | 0 | 0% | 106 | -0.03% | ||||
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (1,184,000) | -548.71% | (59,117) | 25.76% | ||||
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 110,228 | -48.03% | 65,709 | -11.53% | ||||
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 0% | ||||||
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 1,275,701 | 591.21% | ||||||
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 0% | (324,440) | 56.95% | (1) | 0% | ||
處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 492,741 | 228.36% | 443,686 | -193.33% | ||||
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 |
籌資活動之淨現金流
八方雲集(2753) 2024年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-3.08億元、較上一季衰退-59.59%;而今年初至今累積為NT$-9.09億元、較去年同期衰退-57.64%。
單季
八方雲集(2753) 最新公布的2024年第3季財報中,本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-3.08億元,較上一季衰退-59.59%,為過去10年同期中的第3高。
今年初累積至今
今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-9.09億元,較去年同期衰退-57.64%,為過去10年同期中的第4高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | ||||
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金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
籌資活動之淨現金流入(流出) | (908,799) | 100% | (576,513) | 100% | (820,663) | 100% | 210,399 | 100% |
短期借款增加 | 0 | 0% | 295,000 | -51.17% | 30,000 | -3.66% | ||
短期借款減少 | (92,875) | 10.22% | 0 | 0% | (27,000) | 3.29% | (43,000) | -20.44% |
發行公司債 | ||||||||
償還公司債 | ||||||||
舉借長期借款 | 0 | 0% | 1,161 | -0.14% | 87,906 | 41.78% | ||
償還長期借款 | (3,307) | 0.36% | (3,151) | 0.55% | (52,729) | 6.43% | (59,577) | -28.32% |
發放現金股利 | (465,464) | 51.22% | (497,539) | 86.3% | (429,291) | 52.31% | (390,291) | -185.5% |
庫藏股票買回成本 |
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