藝舍-KY－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(2,113)		(50,061)		(1,417)		(18,051)		(4,502)		(38,073)		(20,528)		(46,216)		(36,616)		(62,221)		(48,322)		(18,605)		(16,594)		(35,678)
本期稅前淨利（淨損）	(2,113)		(50,061)		(1,417)		(18,051)		(4,502)		(38,073)		(20,528)		(46,216)		(36,616)		(62,221)		(48,322)		(18,605)		(16,594)		(35,678)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	3,162		21,868		23,790		24,052		24,214		33,047		65,414		36,994		50,808		41,991		44,542		36,349		29,482		19,743
攤銷費用	40		51		331		318		422		515		515		517		310		159		128		163		235		238
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(107)		588		157		8,910		(1,956)		0		3,676		530		0		931				0		3,859		0
利息費用	385		1,924		3,019		3,623		4,304		4,738		12,450		6,223		7,843		13,382		9,099		8,107		7,457		2,479
利息收入	(16)		(281)		(688)		(7)		(18)		(12)		(98)		(35)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0		4		0		22		113		44		(364)		19
處分投資損失（利益）	0																						0		(27,053)		0
其他項目	0		(1,750)		(6,041)		(437)		0		300		(5,156)		2,134		813		3,934		3,314		2,594		987		208
收益費損項目合計	3,464		56,124		19,600		36,481		27,079		38,632		76,437		46,382		49,885		60,373		57,617		49,148		14,971		22,619
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	285																						(38)		(3,102)		0
應收帳款（增加）減少	(2,858)		123		37		11,582		5,168		3,067		479		4,056		(5,221)		(13,242)		15,318		15,050		36,700		(1,423)
應收帳款－關係人（增加）減少	20,381		(2,419)
其他應收款（增加）減少	0		2,527		11,981		(16,284)		(311)		332		(3,736)		(4,872)		8,859		15,170		8,137		(31,533)		1,722		233
存貨（增加）減少	(57,939)				0		(1)		56		11		13		91		338		(307)		57		(159)		22		(37)
預付費用（增加）減少	(3,619)		(4,216)		(737)
其他流動資產（增加）減少	(620)		(25,420)		300		(35)		672		342		(108)		2,556
履行合約成本（增加）減少	(549)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(44,919)		(29,290)		11,581		(4,819)		6,565		10,597		7,822		(795)		20,889		(3,998)		25,962		(18,117)		36,114		(9,525)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	0		(212)		(133)
應付票據增加（減少）	(7)		11,444																				(4,624)		(1,600)		(1,889)
應付帳款增加（減少）	(8,761)		(884)				0		(132)		(1,210)		(128)		(410)		(62)		7,474		(1,357)		563		197		2,073
其他應付款增加（減少）	(8,613)		7,687		(1,722)		10,747		(29,188)		136		(12,969)		1,698		(4,138)		15,621		17,925		(1,487)		712		8,282
其他流動負債增加（減少）	781		585		(72)		7		(267)		738		97		3,626
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(16,600)		18,620		(1,927)		8,448		(27,533)		(1,119)		(15,651)		2,577		(15,900)		29,600		(12,336)		9,786		1,008		50,565
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(61,519)		(10,670)		9,654		3,629		(20,968)		9,478		(7,829)		1,782		4,989		25,602		13,626		(8,331)		37,122		41,040
調整項目合計	(58,055)		45,454		29,254		40,110		6,111		48,110		68,608		48,164		54,874		85,975		71,243		40,817		52,093		63,659
營運產生之現金流入（流出）	(60,168)		(4,607)		27,837		22,059		1,609		10,037		48,080		1,948		18,258		23,754		22,921		22,212		35,499		27,981
收取之利息	16		281		688		7		18		12		98		35		170		29		15		232		21		199
支付之利息	(157)		(1,924)		(3,019)		(3,623)		(4,218)		(4,738)		(12,450)		(3,670)		(2,557)		(13,405)		(9,150)		(8,074)		(7,483)		(1,928)
退還（支付）之所得稅	(50,120)																				0		(87)		0		(631)
營業活動之淨現金流入（流出）	(110,429)		(6,250)		25,506		18,443		(2,591)		5,311		35,728		(1,687)		15,871		10,378		13,786		14,283		28,037		25,621
投資活動之現金流量
處分子公司	0						0		0		0		0		0
取得不動產、廠房及設備	0		0		0		(26)		0		(175)		(3,281)		(742)		(3,473)		(43,665)		(16,925)		(125,148)		(118,778)		(89,858)
取得無形資產	0		(19)		0		0		(219)		(134)		0		0		(38)		(139)		(7)		(53)		(9)		0
處分無形資產	0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(783)
投資活動之淨現金流入（流出）	(783)		(16,513)		110,900		18		8,541		(318)		10,839		281		18,659		(35,459)		(68,899)		(109,614)		(174,396)		(61,323)
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(2,470)		(20,794)		(22,444)		(22,467)		(21,964)		(21,017)		(49,155)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(2,470)		(20,794)		(22,444)		(22,467)		89,435		(21,017)		(49,155)		(5,312)		(66,539)		(13,030)		26,276		101,706		194,069		36,936
匯率變動對現金及約當現金之影響	0		(567)		337		2,739		144		422		(3,157)		(15,083)		19,057		(725)		1,579		515		(5,891)		(999)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(113,682)		(44,124)		114,299		(1,267)		95,529		(15,602)		(5,745)		(21,801)		(12,952)		(38,836)		(27,258)		6,890		41,819		235
期初現金及約當現金餘額	324,040		193,977		45,624		274,450		28,117		26,245		47,545		52,715		30,860		73,765		69,993		45,486		70,609		42,400
期末現金及約當現金餘額	210,358		149,853		159,923		273,183		123,646		10,643		41,800		30,914		17,908		34,929		42,735		52,376		112,428		42,635
資產負債表帳列之現金及約當現金	210,358	39.42%	149,853	32.61%	159,923	22.07%	273,183	33.01%	123,646	15.98%	10,643	1.07%	41,800	1.83%	30,914	2.86%	17,908	1.25%	34,929	1.59%	42,735	1.83%	52,376	2.39%	112,428	6.31%	42,635	4.14%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(2,113)	-5.25%	(50,061)	-281.42%	(1,417)	-20.74%	(18,051)	-143.63%	(4,502)	-18.78%	(38,073)	-77.48%	(20,528)	-16.15%	(46,216)	-31.29%	(36,616)	-21.52%	(62,221)	-31.35%	(48,322)	-23.77%	(18,605)	-8.79%	(16,594)	-8.82%	(35,678)	-26.5%
本期稅前淨利（淨損）	(2,113)	1.91%	(50,061)	800.98%	(1,417)	-5.56%	(18,051)	-97.87%	(4,502)	173.76%	(38,073)	-716.87%	(20,528)	-57.46%	(46,216)	2739.54%	(36,616)	-230.71%	(62,221)	-599.55%	(48,322)	-350.52%	(18,605)	-130.26%	(16,594)	-59.19%	(35,678)	-139.25%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	3,162	-2.86%	21,868	-349.89%	23,790	93.27%	24,052	130.41%	24,214	-934.54%	33,047	622.24%	65,414	183.09%	36,994	-2192.89%	50,808	320.13%	41,991	404.62%	44,542	323.1%	36,349	254.49%	29,482	105.15%	19,743	77.06%
攤銷費用	40	-0.04%	51	-0.82%	331	1.3%	318	1.72%	422	-16.29%	515	9.7%	515	1.44%	517	-30.65%	310	1.95%	159	1.53%	128	0.93%	163	1.14%	235	0.84%	238	0.93%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(107)	0.1%	588	-9.41%	157	0.62%	8,910	48.31%	(1,956)	75.49%	0	0%	3,676	10.29%	530	-31.42%	0	0%	931	8.97%			0	0%	3,859	13.76%	0	0%
利息費用	385	-0.35%	1,924	-30.78%	3,019	11.84%	3,623	19.64%	4,304	-166.11%	4,738	89.21%	12,450	34.85%	6,223	-368.88%	7,843	49.42%	13,382	128.95%	9,099	66%	8,107	56.76%	7,457	26.6%	2,479	9.68%
利息收入	(16)	0.01%	(281)	4.5%	(688)	-2.7%	(7)	-0.04%	(18)	0.69%	(12)	-0.23%	(98)	-0.27%	(35)	2.07%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0	0%	4	-0.06%	0	0%	22	0.12%	113	-4.36%	44	0.83%	(364)	-1.02%	19	-1.13%
處分投資損失（利益）	0	0%																					0	0%	(27,053)	-96.49%	0	0%
其他項目	0	0%	(1,750)	28%	(6,041)	-23.68%	(437)	-2.37%	0	0%	300	5.65%	(5,156)	-14.43%	2,134	-126.5%	813	5.12%	3,934	37.91%	3,314	24.04%	2,594	18.16%	987	3.52%	208	0.81%
收益費損項目合計	3,464	-3.14%	56,124	-897.98%	19,600	76.84%	36,481	197.8%	27,079	-1045.12%	38,632	727.4%	76,437	213.94%	46,382	-2749.38%	49,885	314.32%	60,373	581.74%	57,617	417.94%	49,148	344.1%	14,971	53.4%	22,619	88.28%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	285	-0.26%																					(38)	-0.27%	(3,102)	-11.06%	0	0%
應收帳款（增加）減少	(2,858)	2.59%	123	-1.97%	37	0.15%	11,582	62.8%	5,168	-199.46%	3,067	57.75%	479	1.34%	4,056	-240.43%	(5,221)	-32.9%	(13,242)	-127.6%	15,318	111.11%	15,050	105.37%	36,700	130.9%	(1,423)	-5.55%
應收帳款－關係人（增加）減少	20,381	-18.46%	(2,419)	38.7%
其他應收款（增加）減少	0	0%	2,527	-40.43%	11,981	46.97%	(16,284)	-88.29%	(311)	12%	332	6.25%	(3,736)	-10.46%	(4,872)	288.8%	8,859	55.82%	15,170	146.17%	8,137	59.02%	(31,533)	-220.77%	1,722	6.14%	233	0.91%
存貨（增加）減少	(57,939)	52.47%			0	0%	(1)	-0.01%	56	-2.16%	11	0.21%	13	0.04%	91	-5.39%	338	2.13%	(307)	-2.96%	57	0.41%	(159)	-1.11%	22	0.08%	(37)	-0.14%
預付費用（增加）減少	(3,619)	3.28%	(4,216)	67.46%	(737)	-2.89%
其他流動資產（增加）減少	(620)	0.56%	(25,420)	406.72%	300	1.18%	(35)	-0.19%	672	-25.94%	342	6.44%	(108)	-0.3%	2,556	-151.51%
履行合約成本（增加）減少	(549)	0.5%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(44,919)	40.68%	(29,290)	468.64%	11,581	45.41%	(4,819)	-26.13%	6,565	-253.38%	10,597	199.53%	7,822	21.89%	(795)	47.13%	20,889	131.62%	(3,998)	-38.52%	25,962	188.32%	(18,117)	-126.84%	36,114	128.81%	(9,525)	-37.18%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	0	0%	(212)	3.39%	(133)	-0.52%
應付票據增加（減少）	(7)	0.01%	11,444	-183.1%																			(4,624)	-32.37%	(1,600)	-5.71%	(1,889)	-7.37%
應付帳款增加（減少）	(8,761)	7.93%	(884)	14.14%			0	0%	(132)	5.09%	(1,210)	-22.78%	(128)	-0.36%	(410)	24.3%	(62)	-0.39%	7,474	72.02%	(1,357)	-9.84%	563	3.94%	197	0.7%	2,073	8.09%
其他應付款增加（減少）	(8,613)	7.8%	7,687	-122.99%	(1,722)	-6.75%	10,747	58.27%	(29,188)	1126.51%	136	2.56%	(12,969)	-36.3%	1,698	-100.65%	(4,138)	-26.07%	15,621	150.52%	17,925	130.02%	(1,487)	-10.41%	712	2.54%	8,282	32.33%
其他流動負債增加（減少）	781	-0.71%	585	-9.36%	(72)	-0.28%	7	0.04%	(267)	10.3%	738	13.9%	97	0.27%	3,626	-214.94%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(16,600)	15.03%	18,620	-297.92%	(1,927)	-7.56%	8,448	45.81%	(27,533)	1062.64%	(1,119)	-21.07%	(15,651)	-43.81%	2,577	-152.76%	(15,900)	-100.18%	29,600	285.22%	(12,336)	-89.48%	9,786	68.52%	1,008	3.6%	50,565	197.36%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(61,519)	55.71%	(10,670)	170.72%	9,654	37.85%	3,629	19.68%	(20,968)	809.26%	9,478	178.46%	(7,829)	-21.91%	1,782	-105.63%	4,989	31.43%	25,602	246.69%	13,626	98.84%	(8,331)	-58.33%	37,122	132.4%	41,040	160.18%
調整項目合計	(58,055)	52.57%	45,454	-727.26%	29,254	114.69%	40,110	217.48%	6,111	-235.85%	48,110	905.86%	68,608	192.03%	48,164	-2855.01%	54,874	345.75%	85,975	828.44%	71,243	516.78%	40,817	285.77%	52,093	185.8%	63,659	248.46%
營運產生之現金流入（流出）	(60,168)	54.49%	(4,607)	73.71%	27,837	109.14%	22,059	119.61%	1,609	-62.1%	10,037	188.99%	48,080	134.57%	1,948	-115.47%	18,258	115.04%	23,754	228.89%	22,921	166.26%	22,212	155.51%	35,499	126.61%	27,981	109.21%
收取之利息	16	-0.01%	281	-4.5%	688	2.7%	7	0.04%	18	-0.69%	12	0.23%	98	0.27%	35	-2.07%	170	1.07%	29	0.28%	15	0.11%	232	1.62%	21	0.07%	199	0.78%
支付之利息	(157)	0.14%	(1,924)	30.78%	(3,019)	-11.84%	(3,623)	-19.64%	(4,218)	162.79%	(4,738)	-89.21%	(12,450)	-34.85%	(3,670)	217.55%	(2,557)	-16.11%	(13,405)	-129.17%	(9,150)	-66.37%	(8,074)	-56.53%	(7,483)	-26.69%	(1,928)	-7.53%
退還（支付）之所得稅	(50,120)	45.39%																			0	0%	(87)	-0.61%	0	0%	(631)	-2.46%
營業活動之淨現金流入（流出）	(110,429)	100%	(6,250)	100%	25,506	100%	18,443	100%	(2,591)	100%	5,311	100%	35,728	100%	(1,687)	100%	15,871	100%	10,378	100%	13,786	100%	14,283	100%	28,037	100%	25,621	100%
投資活動之現金流量
處分子公司	0	0%					0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%
取得不動產、廠房及設備	0		0		0	0%	(26)	-144.44%	0	0%	(175)	55.03%	(3,281)	-30.27%	(742)	-264.06%	(3,473)	-18.61%	(43,665)	123.14%	(16,925)	24.56%	(125,148)	114.17%	(118,778)	68.11%	(89,858)	146.53%
取得無形資產	0	0%	(19)	0.12%	0		0	0%	(219)	-2.56%	(134)	42.14%	0	0%	0	0%	(38)	-0.2%	(139)	0.39%	(7)	0.01%	(53)	0.05%	(9)	0.01%	0	0%
處分無形資產	0	0%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(783)	100%
投資活動之淨現金流入（流出）	(783)	100%	(16,513)	100%	110,900	100%	18	100%	8,541	100%	(318)	100%	10,839	100%	281	100%	18,659	100%	(35,459)	100%	(68,899)	100%	(109,614)	100%	(174,396)	100%	(61,323)	100%
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(2,470)	100%	(20,794)	100%	(22,444)	100%	(22,467)	100%	(21,964)	-24.56%	(21,017)	100%	(49,155)	100%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(2,470)	100%	(20,794)	100%	(22,444)	100%	(22,467)	100%	89,435	100%	(21,017)	100%	(49,155)	100%	(5,312)	100%	(66,539)	100%	(13,030)	100%	26,276	100%	101,706	100%	194,069	100%	36,936	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	0		(567)		337		2,739		144		422		(3,157)		(15,083)		19,057		(725)		1,579		515		(5,891)		(999)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(113,682)		(44,124)		114,299		(1,267)		95,529		(15,602)		(5,745)		(21,801)		(12,952)		(38,836)		(27,258)		6,890		41,819		235
期初現金及約當現金餘額	324,040		193,977		45,624		274,450		28,117		26,245		47,545
期末現金及約當現金餘額	210,358		149,853		159,923		273,183		123,646		10,643		41,800
資產負債表帳列之現金及約當現金	210,358		149,853		159,923		273,183		123,646		10,643		41,800		30,914		17,908		34,929		42,735		52,376		112,428		42,635

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

藝舍-KY(2724) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-1.1億元、較上一季衰退-203.09%；而今年初至今累積為NT$-1.1億元、較去年同期衰退-1666.86%。

單季

藝舍-KY(2724) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-1.1億元，較上一季衰退-203.09%，為過去11年同期中的第12高。同時藝舍-KY過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-99.9%、-86.88%與-25.91%。其中稅前淨利為NT$-211萬元，收益費損相關之調整項目為NT$346萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-5,026萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-1.1億元，較去年同期衰退-1666.86%，為過去11年同期中的第12高。同時藝舍-KY過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-99.9%、-86.88%與-25.91%。其中稅前淨利為NT$-211萬元，收益費損相關之調整項目為NT$346萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-5,026萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(2,113)		(50,061)		(1,417)		(18,051)		(4,502)		(38,073)		(20,528)		(46,216)		(36,616)		(62,221)		(48,322)		(18,605)		(16,594)		(35,678)
收益費損項目合計	3,464		56,124		19,600		36,481		27,079		38,632		76,437		46,382		49,885		60,373		57,617		49,148		14,971		22,619
折舊費用	3,162		21,868		23,790		24,052		24,214		33,047		65,414		36,994		50,808		41,991		44,542		36,349		29,482		19,743
攤銷費用	40		51		331		318		422		515		515		517		310		159		128		163		235		238
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(61,519)		(10,670)		9,654		3,629		(20,968)		9,478		(7,829)		1,782		4,989		25,602		13,626		(8,331)		37,122		41,040
營業活動之淨現金流入（流出）	(110,429)		(6,250)		25,506		18,443		(2,591)		5,311		35,728		(1,687)		15,871		10,378		13,786		14,283		28,037		25,621

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(2,113)	-5.25%	(50,061)	-281.42%	(1,417)	-20.74%	(18,051)	-143.63%	(4,502)	-18.78%	(38,073)	-77.48%	(20,528)	-16.15%	(46,216)	-31.29%	(36,616)	-21.52%	(62,221)	-31.35%	(48,322)	-23.77%	(18,605)	-8.79%	(16,594)	-8.82%	(35,678)	-26.5%
收益費損項目合計	3,464	-3.14%	56,124	-897.98%	19,600	76.84%	36,481	197.8%	27,079	-1045.12%	38,632	727.4%	76,437	213.94%	46,382	-2749.38%	49,885	314.32%	60,373	581.74%	57,617	417.94%	49,148	344.1%	14,971	53.4%	22,619	88.28%
折舊費用	3,162	-2.86%	21,868	-349.89%	23,790	93.27%	24,052	130.41%	24,214	-934.54%	33,047	622.24%	65,414	183.09%	36,994	-2192.89%	50,808	320.13%	41,991	404.62%	44,542	323.1%	36,349	254.49%	29,482	105.15%	19,743	77.06%
攤銷費用	40	-0.04%	51	-0.82%	331	1.3%	318	1.72%	422	-16.29%	515	9.7%	515	1.44%	517	-30.65%	310	1.95%	159	1.53%	128	0.93%	163	1.14%	235	0.84%	238	0.93%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(61,519)	55.71%	(10,670)	170.72%	9,654	37.85%	3,629	19.68%	(20,968)	809.26%	9,478	178.46%	(7,829)	-21.91%	1,782	-105.63%	4,989	31.43%	25,602	246.69%	13,626	98.84%	(8,331)	-58.33%	37,122	132.4%	41,040	160.18%
營業活動之淨現金流入（流出）	(110,429)	100%	(6,250)	100%	25,506	100%	18,443	100%	(2,591)	100%	5,311	100%	35,728	100%	(1,687)	100%	15,871	100%	10,378	100%	13,786	100%	14,283	100%	28,037	100%	25,621	100%

投資活動之淨現金流

藝舍-KY(2724) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-78.3萬元、較上一季成長68.27%；而今年初至今累積為NT$-78.3萬元、較去年同期成長95.26%。

單季

藝舍-KY(2724) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-78.3萬元，較上一季成長68.27%，為過去11年同期中的第8高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-78.3萬元，較去年同期成長95.26%，為過去11年同期中的第8高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(783)		(16,513)		110,900		18		8,541		(318)		10,839		281		18,659		(35,459)		(68,899)		(109,614)		(174,396)		(61,323)
取得不動產、廠房及設備	0		0		0		(26)		0		(175)		(3,281)		(742)		(3,473)		(43,665)		(16,925)		(125,148)		(118,778)		(89,858)
處分不動產、廠房及設備							0		0		0		0		0
取得無形資產	0		(19)		0		0		(219)		(134)		0		0		(38)		(139)		(7)		(53)		(9)		0
處分無形資產	0
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產			0		110,000
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(783)	100%	(16,513)	100%	110,900	100%	18	100%	8,541	100%	(318)	100%	10,839	100%	281	100%	18,659	100%	(35,459)	100%	(68,899)	100%	(109,614)	100%	(174,396)	100%	(61,323)	100%
取得不動產、廠房及設備	0		0		0	0%	(26)	-144.44%	0	0%	(175)	55.03%	(3,281)	-30.27%	(742)	-264.06%	(3,473)	-18.61%	(43,665)	123.14%	(16,925)	24.56%	(125,148)	114.17%	(118,778)	68.11%	(89,858)	146.53%
處分不動產、廠房及設備							0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%
取得無形資產	0	0%	(19)	0.12%	0		0	0%	(219)	-2.56%	(134)	42.14%	0	0%	0	0%	(38)	-0.2%	(139)	0.39%	(7)	0.01%	(53)	0.05%	(9)	0.01%	0	0%
處分無形資產	0	0%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產			0	0%	110,000	99.19%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

藝舍-KY(2724) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-247萬元、較上一季衰退-110.71%；而今年初至今累積為NT$-247萬元、較去年同期成長88.12%。

單季

藝舍-KY(2724) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-247萬元，較上一季衰退-110.71%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-247萬元，較去年同期成長88.12%，為過去11年同期中的第4高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(2,470)		(20,794)		(22,444)		(22,467)		89,435		(21,017)		(49,155)		(5,312)		(66,539)		(13,030)		26,276		101,706		194,069		36,936
短期借款增加							0		0		0		0		(5,360)		(16,701)		39,279		(13,656)		(57,407)		156,705		21,147
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款							0		0		0		0		8,261				0		70,871		77,160		42,124		20,000
償還長期借款							0		0		0		0		(8,216)		(48,618)		(52,322)		(30,769)		(19,787)		(4,200)		(4,200)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(2,470)	100%	(20,794)	100%	(22,444)	100%	(22,467)	100%	89,435	100%	(21,017)	100%	(49,155)	100%	(5,312)	100%	(66,539)	100%	(13,030)	100%	26,276	100%	101,706	100%	194,069	100%	36,936	100%
短期借款增加							0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(5,360)	100.9%	(16,701)	25.1%	39,279	-301.45%	(13,656)	-51.97%	(57,407)	-56.44%	156,705	80.75%	21,147	57.25%
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款							0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	8,261	-155.52%			0	0%	70,871	269.72%	77,160	75.87%	42,124	21.71%	20,000	54.15%
償還長期借款							0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(8,216)	154.67%	(48,618)	73.07%	(52,322)	401.55%	(30,769)	-117.1%	(19,787)	-19.46%	(4,200)	-2.16%	(4,200)	-11.37%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務