燦星旅－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(30,948)	-6.5%	98,234	18.77%	(6,629)	-2.71%	(10,190)	-62.55%	(13,627)	-125.87%	(21,773)	-209.84%	(11,158)	-2.07%	(1,964)	-0.28%	(38,401)	-6.12%	(13,416)	-2.2%	2,017	0.27%	(2,634)	-0.36%	5,119	0.75%	(14,003)	-2.37%
本期稅前淨利（淨損）	(30,948)		98,234		(6,629)		(10,190)		(13,627)		(21,773)		(11,158)		(1,964)		(38,401)		(13,416)		2,017		(2,634)		5,119		(14,003)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	4,298		3,763		778		764		1,265		3,973		7,453		3,028		2,502		2,906		2,910		2,664		1,954		2,911
攤銷費用	48		92		0		35		98		224		452		523		451		357		315		370		946		1,065
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	564				2,369		0		0		0		(21)		0		(1,021)		182		14		3		0		1,496
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	12,050												0		(1,680)		(105)		(1,238)		626		(471)		(336)		(818)
利息費用	629		722		452		780		508		120		276		0		0		0		0		0		0		0
利息收入	(1,083)		(1,281)		(1,038)		(66)		(131)		113		(393)		(1,029)
股份基礎給付酬勞成本	829		1,513		1,253
收益費損項目合計	15,235		(100,291)		3,814		1,505		1,740		6,870		8,605		1,366		20,538		3,096		3,909		184		742		3,177
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(3,480)		(1,935)		(654)		(245)		130		996		(673)		57		12,770		(118)		(613)		(141)		161		(192)
應收帳款（增加）減少	(2,037)		(4,279)		(5,959)		(13)		769		13,710		10,592		(18,114)		(11,035)		4,179		7,998		1,409		(6,535)		(6,176)
應收帳款－關係人（增加）減少	(476)		(1,202)		(1,741)		580		(196)		(145)		76		102		465		1,245		(429)		(56)		936		2,626
其他應收款（增加）減少	(1,717)		(12,575)		474		1,607		447		18,192		1,957		(63)		1,988		(2,976)		(337)		165		(141)		(104)
預付款項（增加）減少	36,687		(148,390)		(60,597)		(22,585)		(2,632)		2,594		60,629		(22,227)		(55,169)		(47,717)		(50,472)		(66,300)		(30,517)		(32,274)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	28,977		(168,381)		(68,477)		(15,517)		(1,517)		35,638		73,111		(36,109)		(46,634)		(51,880)		(45,509)		(66,269)		(35,822)		(39,505)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(6,329)		101,706		70,711		3,346		(4,945)		(5,049)		(11,696)		(5,301)
應付票據增加（減少）	720		912		2,227		1,491		123		(699)		(744)		383		224		(6)		(3,311)		740		12,732		5,731
應付帳款增加（減少）	(25,276)		72,449		4,982		7,901		1,494		(1,444)		(22,636)		33,277		1,820		857		(9,082)		2,468		(3,767)		4,278
其他應付款增加（減少）	4,876		1,377		2,001		3,599		646		87,490		7,593		7,340		4,233		9,189		9,221		7,465		8,828		4,827
其他流動負債增加（減少）	0		0		(7,682)		(1,085)		(515)		(587)		(55)		88
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(26,009)		176,444		72,239		15,247		(3,217)		79,698		(27,538)		37,337		59,169		100,536		91,885		194,922		156,979		143,207
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	2,968		8,063		3,762		(270)		(4,734)		115,336		45,573		1,228		12,535		48,656		46,376		128,653		121,157		103,702
調整項目合計	18,203		(92,228)		7,576		1,235		(2,994)		122,206		54,178		2,594		33,073		51,752		50,285		128,837		121,899		106,879
營運產生之現金流入（流出）	(12,745)		6,006		947		(8,955)		(16,621)		100,433		43,020		630		(5,328)		38,336		52,302		126,203		127,018		92,876
收取之利息	1,090		1,179		1,038		118		116		42		641		1,227		1,046		1,802		2,350		2,182		2,158		1,638
支付之利息	(629)		(725)		(452)		(736)		(477)		(140)
營業活動之淨現金流入（流出）	(12,284)		6,446		1,436		(9,565)		(16,896)		100,325		43,054		1,792		(4,283)		40,154		54,870		128,195		128,788		94,400
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	2,500		(13,013)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	137								0
取得不動產、廠房及設備	(60)		(1,187)		(1,038)		(1,297)		0		0		(717)		(1,310)		(1,550)		(2,215)		(344)		(1,647)		(2,282)		(906)
存出保證金增加	0		(210)		(24)		(83)		(455)				(1,290)		(620)		(87)		(1,466)		(5,208)		369
存出保證金減少	100								178		7,495
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		(76)		(1,700)		(2,662)		0		0		(600)		(84)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
投資活動之淨現金流入（流出）	2,677		(14,410)		48,299		(1,383)		(577)		52,983		(13,810)		844		(2,927)		(6,408)		(16,780)		612		14,015		(966)
籌資活動之現金流量
償還長期借款	(1,018)		(1,086)		(1,076)		0		0
存入保證金增加	0		0
租賃本金償還	(2,412)		(2,043)						0		(2,187)		(4,344)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(3,430)		(3,129)		(1,076)		17,102		45,460		(22,187)		(4,344)				0		(3,474)				0		0		300
本期現金及約當現金增加（減少）數	(13,037)		(11,093)		48,659		6,154		27,987		131,121		24,900		2,636		(7,210)		30,272		38,090		128,807		142,803		93,734
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		(28,780)		0		401,183		489,046		667,936		711,412		771,854		727,598		559,704
期末現金及約當現金餘額	(13,037)		(11,093)		48,659		6,154		27,987		102,341		24,900		462,028		457,237		637,797		794,030		859,100		892,517		728,385
資產負債表帳列之現金及約當現金	149,076	13.38%	456,658	35.33%	424,438	56.17%	45,389	18.13%	56,958	23.81%	129,653	60.36%	222,832	34.49%	462,028	55.17%	457,237	54.34%	637,797	64.83%	794,030	70.38%	859,100	72.96%	892,517	78.52%	728,385	74.8%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(19,465)	-1.79%	124,904	11.68%	(5,565)	-1.57%	(18,324)	-83.19%	(28,429)	-144.19%	(50,259)	-42.16%	(34,203)	-3.51%	(42,582)	-3.56%	(56,103)	-4.62%	(17,049)	-1.35%	22,892	1.46%	13,743	0.92%	30,912	2.16%	3,224	0.24%
本期稅前淨利（淨損）	(19,465)	229.24%	124,904	160.55%	(5,565)	-500%	(18,324)	68.06%	(28,429)	94.15%	(50,259)	-250.83%	(34,203)	-218.59%	(42,582)	-54.29%	(56,103)	293.89%	(17,049)	-43.75%	22,892	22.6%	13,743	14.56%	30,912	20.2%	3,224	4.1%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	8,575	-100.99%	6,921	8.9%	1,545	138.81%	1,540	-5.72%	2,785	-9.22%	8,615	43%	15,073	96.33%	5,973	7.62%	5,149	-26.97%	5,848	15.01%	5,952	5.88%	5,064	5.36%	4,057	2.65%	6,665	8.47%
攤銷費用	130	-1.53%	123	0.16%	0	0%	70	-0.26%	245	-0.81%	583	2.91%	1,038	6.63%	997	1.27%	789	-4.13%	619	1.59%	679	0.67%	1,364	1.44%	1,861	1.22%	2,200	2.8%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(728)	8.57%	0	0%	2,369	212.85%	(30)	0.11%	0	0%	12	0.06%	73	0.47%	(20)	-0.03%	(2,217)	11.61%	198	0.51%	30	0.03%	3	0%	(90)	-0.06%	1,965	2.5%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	9,250	-108.94%	(105,100)	-135.09%									0	0%	(2,233)	-2.85%	(219)	1.15%	(1,502)	-3.85%	126	0.12%	(1,199)	-1.27%	(176)	-0.11%	(90)	-0.11%
利息費用	1,240	-14.6%	1,392	1.79%	882	79.25%	1,399	-5.2%	944	-3.13%	279	1.39%	574	3.67%	0		0		0		0		0		0		0
利息收入	(1,794)	21.13%	(2,361)	-3.03%	(1,938)	-174.12%	(125)	0.46%	(176)	0.58%	(41)	-0.2%	(864)	-5.52%	(1,960)	-2.5%
股利收入	(2,100)	24.73%
股份基礎給付酬勞成本	1,000	-11.78%	3,026	3.89%	2,508	225.34%
其他項目	0	0%			0	0%	(8)	0.03%	0	0%	(209)	-1.04%							0	0%	(14)	-0.01%
收益費損項目合計	15,573	-183.41%	(95,999)	-123.4%	5,366	482.12%	2,846	-10.57%	3,798	-12.58%	12,123	60.5%	16,683	106.62%	4,743	6.05%	30,253	-158.48%	4,623	11.86%	5,561	5.49%	955	1.01%	2,022	1.32%	9,826	12.49%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(2,116)	24.92%	(4,602)	-5.92%	(940)	-84.46%	(245)	0.91%	347	-1.15%	(87)	-0.43%	(663)	-4.24%	197	0.25%	990	-5.19%	90	0.23%	(575)	-0.57%	(180)	-0.19%	284	0.19%	18	0.02%
應收帳款（增加）減少	4,603	-54.21%	(9,578)	-12.31%	(4,318)	-387.96%	(195)	0.72%	398	-1.32%	25,349	126.51%	(4,491)	-28.7%	(28,975)	-36.94%	(8,357)	43.78%	(1,408)	-3.61%	(2,087)	-2.06%	(14,491)	-15.35%	(14,431)	-9.43%	(8,343)	-10.61%
應收帳款－關係人（增加）減少	(174)	2.05%	209	0.27%	(2,904)	-260.92%	353	-1.31%	(407)	1.35%	12	0.06%	7	0.04%	(56)	-0.07%	133	-0.7%	(394)	-1.01%	(987)	-0.97%	(897)	-0.95%	876	0.57%	2,733	3.47%
其他應收款（增加）減少	5,155	-60.71%	(6,281)	-8.07%	(335)	-30.1%	1,163	-4.32%	4,988	-16.52%	2,061	10.29%	(1,253)	-8.01%	3,967	5.06%	3,220	-16.87%	(2,231)	-5.73%	(1,836)	-1.81%	(794)	-0.84%	(1,275)	-0.83%	17	0.02%
預付款項（增加）減少	20,211	-238.03%	(124,346)	-159.83%	(96,578)	-8677.27%	(27,775)	103.16%	(6,778)	22.45%	34,524	172.3%	21,253	135.83%	(36,410)	-46.42%	(48,955)	256.44%	3,401	8.73%	(7,505)	-7.41%	(49,505)	-52.44%	(34,995)	-22.86%	715	0.91%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	27,679	-325.98%	(144,598)	-185.86%	(105,075)	-9440.7%	(26,211)	97.35%	(1,500)	4.97%	64,507	321.94%	13,654	87.26%	(63,418)	-80.86%	(51,675)	270.69%	(5,284)	-13.56%	(14,304)	-14.12%	(72,534)	-76.83%	(51,735)	-33.8%	(7,303)	-9.29%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(67,705)	797.37%	107,594	138.3%	103,244	9276.19%	7,040	-26.15%	(320)	1.06%	(77,149)	-385.03%	10,922	69.8%	103,637	132.14%
應付票據增加（減少）	679	-8%	(6,546)	-8.41%	1,939	174.21%	1,591	-5.91%	123	-0.41%	(571)	-2.85%	(431)	-2.75%	687	0.88%	(2,119)	11.1%	(3,835)	-9.84%	2,694	2.66%	653	0.69%	5,881	3.84%	7,013	8.92%
應付帳款增加（減少）	28,376	-334.19%	92,545	118.96%	2,625	235.85%	6,491	-24.11%	(61)	0.2%	(46,576)	-232.45%	6,813	43.54%	70,276	89.6%	(2,192)	11.48%	23,290	59.77%	42,838	42.3%	36,803	38.98%	50,561	33.03%	39,071	49.68%
其他應付款增加（減少）	5,742	-67.62%	(632)	-0.81%	1,069	96.05%	(726)	2.7%	(3,190)	10.57%	119,004	593.92%	1,710	10.93%	798	1.02%	(3,844)	20.14%	5,152	13.22%	(3,129)	-3.09%	(6,917)	-7.33%	13,960	9.12%	(786)	-1%
其他流動負債增加（減少）	0	0%	(2)	0%	(3,445)	-309.52%	1,577	-5.86%	(52)	0.17%	(791)	-3.95%	(71)	-0.45%	54	0.07%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(32,908)	387.56%	192,959	248.03%	105,432	9472.78%	15,973	-59.33%	(3,570)	11.82%	(6,216)	-31.02%	18,943	121.06%	177,640	226.5%	55,327	-289.82%	53,065	136.18%	82,614	81.58%	148,520	157.33%	168,758	110.25%	70,524	89.67%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(5,229)	61.58%	48,361	62.16%	357	32.08%	(10,238)	38.03%	(5,070)	16.79%	58,291	290.92%	32,597	208.33%	114,222	145.64%	3,652	-19.13%	47,781	122.62%	68,310	67.45%	75,986	80.49%	117,023	76.45%	63,221	80.38%
調整項目合計	10,344	-121.82%	(47,638)	-61.23%	5,723	514.2%	(7,392)	27.46%	(1,272)	4.21%	70,414	351.42%	49,280	314.95%	118,965	151.68%	33,905	-177.61%	52,404	134.49%	73,871	72.94%	76,941	81.5%	119,045	77.77%	73,047	92.88%
營運產生之現金流入（流出）	(9,121)	107.42%	77,266	99.32%	158	14.2%	(25,716)	95.51%	(29,701)	98.37%	20,155	100.59%	15,077	96.36%	76,383	97.39%	(22,198)	116.28%	35,355	90.73%	96,763	95.55%	90,684	96.06%	149,957	97.97%	76,271	96.98%
收取之利息	1,870	-22.02%	1,941	2.49%	1,938	174.12%	125	-0.46%	121	-0.4%	171	0.85%	1,197	7.65%	2,073	2.64%	2,229	-11.68%	3,635	9.33%	4,489	4.43%	4,101	4.34%	3,677	2.4%	2,604	3.31%
支付之利息	(1,240)	14.6%	(1,395)	-1.79%	(882)	-79.25%	(1,341)	4.98%	(897)	2.97%	(279)	-1.39%	(574)	-3.67%
退還（支付）之所得稅	0	0%	(14)	-0.02%	(101)	-9.07%	8	-0.03%	283	-0.94%	(10)	-0.05%	(53)	-0.34%	(27)	-0.03%	879	-4.6%	(24)	-0.06%	19	0.02%	(382)	-0.4%	(569)	-0.37%	(225)	-0.29%
營業活動之淨現金流入（流出）	(8,491)	100%	77,798	100%	1,113	100%	(26,924)	100%	(30,194)	100%	20,037	100%	15,647	100%	78,429	100%	(19,090)	100%	38,966	100%	101,271	100%	94,403	100%	153,065	100%	78,650	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(16,552)	74.75%			0	0%	(13,300)	-1115.77%	(11,970)	-20.42%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	1,064	37.03%	0	0%	23,000	107.97%	0	0%	0	0%	22,780	38.87%
取得不動產、廠房及設備	(126)	-4.39%	(4,790)	21.63%	(1,673)	-7.85%	(1,297)	66.07%	0		0	0%	(1,168)	5.44%	(8,629)	49.07%	(10,231)	80.44%	(5,332)	8.2%	(2,017)	10.81%	(6,579)	91.92%	(3,206)	-27.05%	(2,016)	120.65%
存出保證金增加	0	0%	(431)	1.95%	(24)	-0.11%	(666)	33.93%	(458)	-38.42%	(2,612)	-4.46%	(1,290)	6.01%	(2,936)	16.7%	340	-2.67%	(1,919)	2.95%	(5,408)	28.99%	(1,937)	27.06%
存出保證金減少	2,131	74.17%							230	19.3%	14,342	24.47%			0	0%									(108)	-0.91%	929	-55.6%
取得無形資產	(196)	-6.82%	(369)	1.67%	0		0		0	0%	(151)	-0.26%	0	0%	(1,161)	6.6%	(1,700)	13.37%	(2,662)	4.09%	0	0%	(801)	11.19%	(1,031)	-8.7%	(84)	5.03%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
投資活動之淨現金流入（流出）	2,873	100%	(22,142)	100%	21,303	100%	(1,963)	100%	1,192	100%	58,609	100%	(21,453)	100%	(17,584)	100%	(12,719)	100%	(65,054)	100%	(18,653)	100%	(7,157)	100%	11,854	100%	(1,671)	100%
籌資活動之現金流量
償還長期借款	(2,032)	29.82%	(2,176)	37.19%	(2,157)	100%	0	0%	(693)	-1.23%
存入保證金增加	0	0%	9	-0.15%
租賃本金償還	(4,783)	70.18%	(3,684)	62.96%					0	0%	(4,958)	100%	(9,313)	100%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(6,815)	100%	(5,851)	100%	(2,157)	100%	22,424	100%	56,571	100%	(4,958)	100%	(9,313)	100%			0		(4,051)	100%	0		0		0		91,702	100%
本期現金及約當現金增加（減少）數	(12,433)		49,805		20,259		(6,463)		27,569		73,688		(15,119)		60,845		(31,809)		(30,139)		82,618		87,246		164,919		168,681
期初現金及約當現金餘額	161,509		406,853		404,179		51,852		29,389		55,965		237,951
期末現金及約當現金餘額	149,076		456,658		424,438		45,389		56,958		129,653		222,832
資產負債表帳列之現金及約當現金	149,076		456,658		424,438		45,389		56,958		129,653		222,832		462,028		457,237		637,797		794,030		859,100		892,517		728,385

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

燦星旅(2719) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$379萬元、較上一季成長103.06%；而今年初至今累積為NT$379萬元、較去年同期衰退-94.68%。

單季

燦星旅(2719) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$379萬元，較上一季成長103.06%，為過去11年同期中的第4高。同時燦星旅過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為30.42%、15.41%與-22.15%。其中稅前淨利為NT$1,148萬元，收益費損相關之調整項目為NT$33.8萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$16.9萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$379萬元，較去年同期衰退-94.68%，為過去11年同期中的第4高。同時燦星旅過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為30.42%、15.41%與-22.15%。其中稅前淨利為NT$1,148萬元，收益費損相關之調整項目為NT$33.8萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$16.9萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	11,483		26,670		1,064		(8,134)		(14,802)		(28,486)		(23,045)		(40,618)		(17,702)		(3,633)		20,875		16,377		25,793		17,227
收益費損項目合計	338		4,292		1,552		1,341		2,058		5,253		8,078		3,377		9,715		1,527		1,652		771		1,280		6,649
折舊費用	4,277		3,158		767		776		1,520		4,642		7,620		2,945		2,647		2,942		3,042		2,400		2,103		3,754
攤銷費用	82		31		0		35		147		359		586		474		338		262		364		994		915		1,135
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(8,197)		40,298		(3,405)		(9,968)		(336)		(57,045)		(12,976)		112,994		(8,883)		(875)		21,934		(52,667)		(4,134)		(40,481)
營業活動之淨現金流入（流出）	3,793		71,352		(323)		(17,359)		(13,298)		(80,288)		(27,407)		76,637		(14,807)		(1,188)		46,401		(33,792)		24,277		(15,750)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	11,483	1.88%	26,670	4.88%	1,064	0.97%	(8,134)	-141.81%	(14,802)	-166.5%	(28,486)	-26.17%	(23,045)	-5.28%	(40,618)	-8.41%	(17,702)	-3.01%	(3,633)	-0.55%	20,875	2.55%	16,377	2.16%	25,793	3.44%	17,227	2.36%
收益費損項目合計	338	8.91%	4,292	6.02%	1,552	-480.5%	1,341	-7.73%	2,058	-15.48%	5,253	-6.54%	8,078	-29.47%	3,377	4.41%	9,715	-65.61%	1,527	-128.54%	1,652	3.56%	771	-2.28%	1,280	5.27%	6,649	-42.22%
折舊費用	4,277	112.76%	3,158	4.43%	767	-237.46%	776	-4.47%	1,520	-11.43%	4,642	-5.78%	7,620	-27.8%	2,945	3.84%	2,647	-17.88%	2,942	-247.64%	3,042	6.56%	2,400	-7.1%	2,103	8.66%	3,754	-23.83%
攤銷費用	82	2.16%	31	0.04%	0	0%	35	-0.2%	147	-1.11%	359	-0.45%	586	-2.14%	474	0.62%	338	-2.28%	262	-22.05%	364	0.78%	994	-2.94%	915	3.77%	1,135	-7.21%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(8,197)	-216.11%	40,298	56.48%	(3,405)	1054.18%	(9,968)	57.42%	(336)	2.53%	(57,045)	71.05%	(12,976)	47.35%	112,994	147.44%	(8,883)	59.99%	(875)	73.65%	21,934	47.27%	(52,667)	155.86%	(4,134)	-17.03%	(40,481)	257.02%
營業活動之淨現金流入（流出）	3,793	100%	71,352	100%	(323)	100%	(17,359)	100%	(13,298)	100%	(80,288)	100%	(27,407)	100%	76,637	100%	(14,807)	100%	(1,188)	100%	46,401	100%	(33,792)	100%	24,277	100%	(15,750)	100%

投資活動之淨現金流

燦星旅(2719) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$19.6萬元、較上一季成長100.23%；而今年初至今累積為NT$19.6萬元、較去年同期成長102.53%。

單季

燦星旅(2719) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$19.6萬元，較上一季成長100.23%，為過去11年同期中的第3高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$19.6萬元，較去年同期成長102.53%，為過去11年同期中的第3高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	196		(7,732)		(26,996)		(580)		1,769		5,626		(7,643)		(18,428)		(9,792)		(58,646)		(1,873)		(7,769)		(2,161)		(705)
取得不動產、廠房及設備	(66)		(3,603)		(635)		0		0		0		(451)		(7,319)		(8,681)		(3,117)		(1,673)		(4,932)		(924)		(1,110)
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	(196)		(369)		0		0		0		(151)		0		(1,085)		0		0		0		(801)		(431)		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(2,500)		(3,539)		(26,700)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	927								0
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	196	100%	(7,732)	100%	(26,996)	100%	(580)	100%	1,769	100%	5,626	100%	(7,643)	100%	(18,428)	100%	(9,792)	100%	(58,646)	100%	(1,873)	100%	(7,769)	100%	(2,161)	100%	(705)	100%
取得不動產、廠房及設備	(66)	-33.67%	(3,603)	46.6%	(635)	2.35%	0		0		0	0%	(451)	5.9%	(7,319)	39.72%	(8,681)	88.65%	(3,117)	5.31%	(1,673)	89.32%	(4,932)	63.48%	(924)	42.76%	(1,110)	157.45%
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	(196)	-100%	(369)	4.77%	0		0		0	0%	(151)	-2.68%	0	0%	(1,085)	5.89%	0	0%	0	0%	0	0%	(801)	10.31%	(431)	19.94%	0	0%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(2,500)	-1275.51%	(3,539)	45.77%	(26,700)	98.9%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	927	472.96%							0	0%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

燦星旅(2719) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-338萬元、較上一季衰退-0.15%；而今年初至今累積為NT$-338萬元、較去年同期衰退-24.36%。

單季

燦星旅(2719) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-338萬元，較上一季衰退-0.15%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-338萬元，較去年同期衰退-24.36%，為過去11年同期中的第7高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(3,385)		(2,722)		(1,081)		5,322		11,111		17,229		(4,969)				0		(577)				0		0		91,402
短期借款增加
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款					0		5,372		11,804
償還長期借款	(1,014)		(1,090)		(1,081)		0		(693)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本																	0		(577)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(3,385)	100%	(2,722)	100%	(1,081)	100%	5,322	100%	11,111	100%	17,229	100%	(4,969)	100%			0		(577)	100%			0		0		91,402	100%
短期借款增加
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款					0	0%	5,372	100.94%	11,804	106.24%
償還長期借款	(1,014)	29.96%	(1,090)	40.04%	(1,081)	100%	0	0%	(693)	-6.24%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0		0		0		0
庫藏股票買回成本																	0		(577)	100%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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