華園－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	23,643		24,699		(70,258)		(11,896)		(72,556)		(42,647)		224		329,487		5,392		37,523		22,084		21,812		21,274		8,223
本期稅前淨利（淨損）	23,643		24,699		(70,258)		(11,896)		(72,556)		(42,647)		224		329,487		5,392		37,523		22,084		21,812		21,274		8,223
調整項目
收益費損項目
折舊費用	49,733		53,620		64,406		60,919		54,057		52,983		41,027		55,197		80,867		65,456		30,819		29,575		27,826		23,347
攤銷費用	14,149		13,529		12,136		15,063		11,973		12,722		8,449		8,030		9,823		6,975		1,321		1,268		1,235		0
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	0		(333)		821		(177)		(940)		(327)				0		0
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(2,634)		(5,294)		(2,029)		(605)						0		855
利息費用	67,861		84,125		76,478		34,103		29,889		45,864		42,337		30,954		21,625		11,642		5,332		5,463		4,931		2,601
利息收入	(32,147)		(35,258)		(23,760)		(1,565)		(818)		(7,424)		(9,430)		(2,165)
其他項目	110		0		(1)				0		(16)
收益費損項目合計	97,072		110,389		128,051		107,738		94,161		103,802		82,383		(310,229)		112,229		85,107		34,739		35,537		33,310		25,699
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	4,881		6,753		4,124		(2,145)		(13,928)		25,549		6,603		2,356		(767)		(1,217)		(5,512)		(3,817)		65		1,844
其他應收款（增加）減少	1,579		(12,597)		(108)		(557)		403		(496)								0		0		(27,279)		9,851		997
存貨（增加）減少	53		88		(154)		28		(12)		(16)		0		525		566		905		496		303		260		264
預付款項（增加）減少	3,108		9,156		(7,397)		(17,117)		(18,368)		(1,672)		(19,141)		(10,953)		(11,198)		(8,065)		(728)		(973)		(828)		(483)
其他流動資產（增加）減少	39		(35)		226		216		66		66		53		(465)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	9,660		3,365		(15,641)		(19,252)		(31,839)		24,038		(12,329)		(7,396)		(10,612)		(8,672)		(5,197)		(30,917)		9,424		2,761
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	2,166		(239)		(380)		1,827		(1,285)		(7,514)		3,755		1,036
應付帳款增加（減少）	(3,561)		(464)		(39)		581		10		(1,212)		(204)		(1,163)		(2,193)		(551)		61		821		(528)		(3,277)
其他應付款增加（減少）	32,107		31,463		(14,152)		(3,406)		16,474		(7,977)		2,655		5,128		(9,011)		(7,440)		(7,517)		(4,437)		(2,582)		(2,534)
其他流動負債增加（減少）	144		(57)		(144)		(91)		(572)		(1,222)		(402)		(9,122)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	30,856		30,703		(14,715)		(1,089)		14,627		(18,032)		8,119		(3,887)		(10,277)		(12,302)		(8,960)		(6,444)		(5,054)		(9,510)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	40,516		34,068		(30,356)		(20,341)		(17,212)		6,006		(4,210)		(11,283)		(20,889)		(20,974)		(14,157)		(37,361)		4,370		(6,749)
調整項目合計	137,588		144,457		97,695		87,397		76,949		109,808		78,173		(321,512)		91,340		64,133		20,582		(1,824)		37,680		18,950
營運產生之現金流入（流出）	161,231		169,156		27,437		75,501		4,393		67,161		78,397		7,975		96,732		101,656		42,666		19,988		58,954		27,173
收取之利息	34,975		39,385		19,877		1,246		582		7,985		6,623		603		86		69		686		591		286		249
支付之利息	(68,404)		(84,524)		(75,152)		(31,351)		(29,723)		(47,479)		(42,636)		(27,719)		(21,817)		(12,889)		(5,350)		(5,488)		(4,965)		(2,618)
退還（支付）之所得稅	(2,565)		(2,819)		(27,534)		16,807		(40)		(596)		27,315		(15,972)		11		3		(91)		(3,299)		(2,565)		(3,475)
營業活動之淨現金流入（流出）	125,237		121,198		(55,372)		62,203		(24,788)		27,071		69,699		(35,113)		75,012		88,839		37,911		11,792		51,710		21,329
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(297,460)		(60,303)		(515)		(33)		(4,712)		(10,503)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	76,598		40,658
取得不動產、廠房及設備	(13,194)		(211)		(1,733)		(4,713)		(1,944)		(1,604)		(758)		(1,634)		(28,947)		0		(17,663)		(10,424)		(27,817)		(4,483)
存出保證金減少	0		1,277		3,047		0		30		119				482						17		(602)
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	(5)		(940)		(1,491)		(19,638)		0		(39,798)		(92,460)						0		0		0
投資活動之淨現金流入（流出）	(234,061)		(19,519)		96,138		137,584		(6,626)		(51,786)		(47,689)		242,962		(28,902)		(1,019)		(77,531)		52,880		(52,228)		(31,178)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	0		25,000				0		30,000		51,000		271,000		81,000		0		0		0		105,000
短期借款減少	(20,000)				0		(400,000)		(30,000)		(51,000)		(305,000)		(60,000)		0		0		(35,000)		(140,000)		(13,000)		0
應付短期票券增加	0		210,000				0		30,000						0		15,000		15,000		22,000		35,000		35,000		0
應付短期票券減少	0		(235,000)		0		(10,000)
償還長期借款	(29,501)		(31,345)		(30,289)		(41,210)		(8,866)		(602,200)		(38,613)		(31,540)		(20,789)		(601,344)		(7,002)		(9,582)		(6,549)		(8,986)
租賃本金償還	(1,796)		(2,062)		(2,134)		(2,044)		(1,626)		(1,283)		(525)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(51,297)		(33,407)		(32,423)		(453,418)		192,327		(38,668)		(73,138)		634,060		(5,756)		13,490		(20,002)		(9,582)		15,451		(8,922)
匯率變動對現金及約當現金之影響	17,977		67,347		(15,645)		28,965		2,565		6,997		7,821		(20,009)		(46,269)		(7,857)		(5,267)		9,403		8,641		(4,003)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(142,144)		135,619		(7,302)		(224,666)		163,478		(56,386)		(43,307)		821,900		(5,915)		93,453		(64,889)		64,493		23,574		(22,774)
期初現金及約當現金餘額	2,457,532		2,416,615		2,668,664		2,145,257		887,011		1,139,837		1,801,148		729,863		770,466		318,137		540,537		406,341		340,945		279,980
期末現金及約當現金餘額	2,315,388		2,552,234		2,661,362		1,920,591		1,050,489		1,083,451		1,757,841		1,551,763		764,551		411,590		475,648		470,834		364,519		257,206
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,315,388	27.77%	2,552,234	29.72%	2,661,362	31.45%	1,920,591	23%	1,050,489	14.59%	1,083,451	14.19%	1,757,841	28.9%	1,551,763	26.5%	764,551	15.72%	411,590	10.54%	475,648	19.02%	470,834	19.42%	364,519	16.89%	257,206	15.89%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	23,643	6.64%	24,699	7.41%	(70,258)	-21.65%	(11,896)	-5.01%	(72,556)	-45.34%	(42,647)	-15.35%	224	0.08%	329,487	115.14%	5,392	1.64%	37,523	11.41%	22,084	13.03%	21,812	12.64%	21,274	13.57%	8,223	6.46%
本期稅前淨利（淨損）	23,643	18.88%	24,699	20.38%	(70,258)	126.88%	(11,896)	-19.12%	(72,556)	292.71%	(42,647)	-157.54%	224	0.32%	329,487	-938.36%	5,392	7.19%	37,523	42.24%	22,084	58.25%	21,812	184.97%	21,274	41.14%	8,223	38.55%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	49,733	39.71%	53,620	44.24%	64,406	-116.32%	60,919	97.94%	54,057	-218.08%	52,983	195.72%	41,027	58.86%	55,197	-157.2%	80,867	107.81%	65,456	73.68%	30,819	81.29%	29,575	250.81%	27,826	53.81%	23,347	109.46%
攤銷費用	14,149	11.3%	13,529	11.16%	12,136	-21.92%	15,063	24.22%	11,973	-48.3%	12,722	46.99%	8,449	12.12%	8,030	-22.87%	9,823	13.1%	6,975	7.85%	1,321	3.48%	1,268	10.75%	1,235	2.39%	0	0%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	0	0%	(333)	-0.27%	821	-1.48%	(177)	-0.28%	(940)	3.79%	(327)	-1.21%			0	0%	0	0%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(2,634)	-2.1%	(5,294)	-4.37%	(2,029)	3.66%	(605)	-0.97%					0	0%	855	-2.43%
利息費用	67,861	54.19%	84,125	69.41%	76,478	-138.12%	34,103	54.83%	29,889	-120.58%	45,864	169.42%	42,337	60.74%	30,954	-88.16%	21,625	28.83%	11,642	13.1%	5,332	14.06%	5,463	46.33%	4,931	9.54%	2,601	12.19%
利息收入	(32,147)	-25.67%	(35,258)	-29.09%	(23,760)	42.91%	(1,565)	-2.52%	(818)	3.3%	(7,424)	-27.42%	(9,430)	-13.53%	(2,165)	6.17%
其他項目	110	0.09%	0	0%	(1)	0%			0	0%	(16)	-0.06%
收益費損項目合計	97,072	77.51%	110,389	91.08%	128,051	-231.26%	107,738	173.2%	94,161	-379.87%	103,802	383.44%	82,383	118.2%	(310,229)	883.52%	112,229	149.61%	85,107	95.8%	34,739	91.63%	35,537	301.37%	33,310	64.42%	25,699	120.49%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	4,881	3.9%	6,753	5.57%	4,124	-7.45%	(2,145)	-3.45%	(13,928)	56.19%	25,549	94.38%	6,603	9.47%	2,356	-6.71%	(767)	-1.02%	(1,217)	-1.37%	(5,512)	-14.54%	(3,817)	-32.37%	65	0.13%	1,844	8.65%
其他應收款（增加）減少	1,579	1.26%	(12,597)	-10.39%	(108)	0.2%	(557)	-0.9%	403	-1.63%	(496)	-1.83%							0	0%	0	0%	(27,279)	-231.33%	9,851	19.05%	997	4.67%
存貨（增加）減少	53	0.04%	88	0.07%	(154)	0.28%	28	0.05%	(12)	0.05%	(16)	-0.06%	0	0%	525	-1.5%	566	0.75%	905	1.02%	496	1.31%	303	2.57%	260	0.5%	264	1.24%
預付款項（增加）減少	3,108	2.48%	9,156	7.55%	(7,397)	13.36%	(17,117)	-27.52%	(18,368)	74.1%	(1,672)	-6.18%	(19,141)	-27.46%	(10,953)	31.19%	(11,198)	-14.93%	(8,065)	-9.08%	(728)	-1.92%	(973)	-8.25%	(828)	-1.6%	(483)	-2.26%
其他流動資產（增加）減少	39	0.03%	(35)	-0.03%	226	-0.41%	216	0.35%	66	-0.27%	66	0.24%	53	0.08%	(465)	1.32%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	9,660	7.71%	3,365	2.78%	(15,641)	28.25%	(19,252)	-30.95%	(31,839)	128.45%	24,038	88.8%	(12,329)	-17.69%	(7,396)	21.06%	(10,612)	-14.15%	(8,672)	-9.76%	(5,197)	-13.71%	(30,917)	-262.19%	9,424	18.22%	2,761	12.94%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	2,166	1.73%	(239)	-0.2%	(380)	0.69%	1,827	2.94%	(1,285)	5.18%	(7,514)	-27.76%	3,755	5.39%	1,036	-2.95%
應付帳款增加（減少）	(3,561)	-2.84%	(464)	-0.38%	(39)	0.07%	581	0.93%	10	-0.04%	(1,212)	-4.48%	(204)	-0.29%	(1,163)	3.31%	(2,193)	-2.92%	(551)	-0.62%	61	0.16%	821	6.96%	(528)	-1.02%	(3,277)	-15.36%
其他應付款增加（減少）	32,107	25.64%	31,463	25.96%	(14,152)	25.56%	(3,406)	-5.48%	16,474	-66.46%	(7,977)	-29.47%	2,655	3.81%	5,128	-14.6%	(9,011)	-12.01%	(7,440)	-8.37%	(7,517)	-19.83%	(4,437)	-37.63%	(2,582)	-4.99%	(2,534)	-11.88%
其他流動負債增加（減少）	144	0.11%	(57)	-0.05%	(144)	0.26%	(91)	-0.15%	(572)	2.31%	(1,222)	-4.51%	(402)	-0.58%	(9,122)	25.98%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	30,856	24.64%	30,703	25.33%	(14,715)	26.57%	(1,089)	-1.75%	14,627	-59.01%	(18,032)	-66.61%	8,119	11.65%	(3,887)	11.07%	(10,277)	-13.7%	(12,302)	-13.85%	(8,960)	-23.63%	(6,444)	-54.65%	(5,054)	-9.77%	(9,510)	-44.59%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	40,516	32.35%	34,068	28.11%	(30,356)	54.82%	(20,341)	-32.7%	(17,212)	69.44%	6,006	22.19%	(4,210)	-6.04%	(11,283)	32.13%	(20,889)	-27.85%	(20,974)	-23.61%	(14,157)	-37.34%	(37,361)	-316.83%	4,370	8.45%	(6,749)	-31.64%
調整項目合計	137,588	109.86%	144,457	119.19%	97,695	-176.43%	87,397	140.5%	76,949	-310.43%	109,808	405.63%	78,173	112.16%	(321,512)	915.65%	91,340	121.77%	64,133	72.19%	20,582	54.29%	(1,824)	-15.47%	37,680	72.87%	18,950	88.85%
營運產生之現金流入（流出）	161,231	128.74%	169,156	139.57%	27,437	-49.55%	75,501	121.38%	4,393	-17.72%	67,161	248.09%	78,397	112.48%	7,975	-22.71%	96,732	128.96%	101,656	114.43%	42,666	112.54%	19,988	169.5%	58,954	114.01%	27,173	127.4%
收取之利息	34,975	27.93%	39,385	32.5%	19,877	-35.9%	1,246	2%	582	-2.35%	7,985	29.5%	6,623	9.5%	603	-1.72%	86	0.11%	69	0.08%	686	1.81%	591	5.01%	286	0.55%	249	1.17%
支付之利息	(68,404)	-54.62%	(84,524)	-69.74%	(75,152)	135.72%	(31,351)	-50.4%	(29,723)	119.91%	(47,479)	-175.39%	(42,636)	-61.17%	(27,719)	78.94%	(21,817)	-29.08%	(12,889)	-14.51%	(5,350)	-14.11%	(5,488)	-46.54%	(4,965)	-9.6%	(2,618)	-12.27%
退還（支付）之所得稅	(2,565)	-2.05%	(2,819)	-2.33%	(27,534)	49.73%	16,807	27.02%	(40)	0.16%	(596)	-2.2%	27,315	39.19%	(15,972)	45.49%	11	0.01%	3	0%	(91)	-0.24%	(3,299)	-27.98%	(2,565)	-4.96%	(3,475)	-16.29%
營業活動之淨現金流入（流出）	125,237	100%	121,198	100%	(55,372)	100%	62,203	100%	(24,788)	100%	27,071	100%	69,699	100%	(35,113)	100%	75,012	100%	88,839	100%	37,911	100%	11,792	100%	51,710	100%	21,329	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(297,460)	127.09%	(60,303)	308.95%	(515)	-0.54%	(33)	-0.02%	(4,712)	71.11%	(10,503)	20.28%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	76,598	-32.73%	40,658	-208.3%
取得不動產、廠房及設備	(13,194)	5.64%	(211)	1.08%	(1,733)	-1.8%	(4,713)	-3.43%	(1,944)	29.34%	(1,604)	3.1%	(758)	1.59%	(1,634)	-0.67%	(28,947)	100.16%	0	0%	(17,663)	22.78%	(10,424)	-19.71%	(27,817)	53.26%	(4,483)	14.38%
存出保證金減少	0	0%	1,277	-6.54%	3,047	3.17%	0	0%	30	-0.45%	119	-0.23%			482	0.2%					17	-0.02%	(602)	-1.14%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	(5)	0%	(940)	4.82%	(1,491)	-1.55%	(19,638)	-14.27%	0	0%	(39,798)	76.85%	(92,460)	193.88%					0	0%	0	0%	0	0%
投資活動之淨現金流入（流出）	(234,061)	100%	(19,519)	100%	96,138	100%	137,584	100%	(6,626)	100%	(51,786)	100%	(47,689)	100%	242,962	100%	(28,902)	100%	(1,019)	100%	(77,531)	100%	52,880	100%	(52,228)	100%	(31,178)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	0	0%	25,000	-74.83%			0	0%	30,000	15.6%	51,000	-131.89%	271,000	-370.53%	81,000	12.77%	0	0%	0	0%	0	0%	105,000	-1095.8%
短期借款減少	(20,000)	38.99%			0	0%	(400,000)	88.22%	(30,000)	-15.6%	(51,000)	131.89%	(305,000)	417.02%	(60,000)	-9.46%	0	0%	0	0%	(35,000)	174.98%	(140,000)	1461.07%	(13,000)	-84.14%	0	0%
應付短期票券增加	0	0%	210,000	-628.61%			0	0%	30,000	15.6%					0	0%	15,000	-260.6%	15,000	111.19%	22,000	-109.99%	35,000	-365.27%	35,000	226.52%	0	0%
應付短期票券減少	0	0%	(235,000)	703.45%	0	0%	(10,000)	2.21%
償還長期借款	(29,501)	57.51%	(31,345)	93.83%	(30,289)	93.42%	(41,210)	9.09%	(8,866)	-4.61%	(602,200)	1557.36%	(38,613)	52.79%	(31,540)	-4.97%	(20,789)	361.17%	(601,344)	-4457.7%	(7,002)	35.01%	(9,582)	100%	(6,549)	-42.39%	(8,986)	100.72%
租賃本金償還	(1,796)	3.5%	(2,062)	6.17%	(2,134)	6.58%	(2,044)	0.45%	(1,626)	-0.85%	(1,283)	3.32%	(525)	0.72%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0	0%	0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(51,297)	100%	(33,407)	100%	(32,423)	100%	(453,418)	100%	192,327	100%	(38,668)	100%	(73,138)	100%	634,060	100%	(5,756)	100%	13,490	100%	(20,002)	100%	(9,582)	100%	15,451	100%	(8,922)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	17,977		67,347		(15,645)		28,965		2,565		6,997		7,821		(20,009)		(46,269)		(7,857)		(5,267)		9,403		8,641		(4,003)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(142,144)		135,619		(7,302)		(224,666)		163,478		(56,386)		(43,307)		821,900		(5,915)		93,453		(64,889)		64,493		23,574		(22,774)
期初現金及約當現金餘額	2,457,532		2,416,615		2,668,664		2,145,257		887,011		1,139,837		1,801,148
期末現金及約當現金餘額	2,315,388		2,552,234		2,661,362		1,920,591		1,050,489		1,083,451		1,757,841
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,315,388		2,552,234		2,661,362		1,920,591		1,050,489		1,083,451		1,757,841		1,551,763		764,551		411,590		475,648		470,834		364,519		257,206

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

華園(2702) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$1.25億元、較上一季成長16.34%；而今年初至今累積為NT$1.25億元、較去年同期成長3.33%。

單季

華園(2702) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1.25億元，較上一季成長16.34%，為過去11年同期中的第1高。同時華園過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為26.27%、35.85%與12.69%。其中稅前淨利為NT$2,364萬元，收益費損相關之調整項目為NT$9,707萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-3,599萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$1.25億元，較去年同期成長3.33%，為過去11年同期中的第1高。同時華園過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為26.27%、35.85%與12.69%。其中稅前淨利為NT$2,364萬元，收益費損相關之調整項目為NT$9,707萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-3,599萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	23,643		24,699		(70,258)		(11,896)		(72,556)		(42,647)		224		329,487		5,392		37,523		22,084		21,812		21,274		8,223
收益費損項目合計	97,072		110,389		128,051		107,738		94,161		103,802		82,383		(310,229)		112,229		85,107		34,739		35,537		33,310		25,699
折舊費用	49,733		53,620		64,406		60,919		54,057		52,983		41,027		55,197		80,867		65,456		30,819		29,575		27,826		23,347
攤銷費用	14,149		13,529		12,136		15,063		11,973		12,722		8,449		8,030		9,823		6,975		1,321		1,268		1,235		0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	40,516		34,068		(30,356)		(20,341)		(17,212)		6,006		(4,210)		(11,283)		(20,889)		(20,974)		(14,157)		(37,361)		4,370		(6,749)
營業活動之淨現金流入（流出）	125,237		121,198		(55,372)		62,203		(24,788)		27,071		69,699		(35,113)		75,012		88,839		37,911		11,792		51,710		21,329

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	23,643	6.64%	24,699	7.41%	(70,258)	-21.65%	(11,896)	-5.01%	(72,556)	-45.34%	(42,647)	-15.35%	224	0.08%	329,487	115.14%	5,392	1.64%	37,523	11.41%	22,084	13.03%	21,812	12.64%	21,274	13.57%	8,223	6.46%
收益費損項目合計	97,072	77.51%	110,389	91.08%	128,051	-231.26%	107,738	173.2%	94,161	-379.87%	103,802	383.44%	82,383	118.2%	(310,229)	883.52%	112,229	149.61%	85,107	95.8%	34,739	91.63%	35,537	301.37%	33,310	64.42%	25,699	120.49%
折舊費用	49,733	39.71%	53,620	44.24%	64,406	-116.32%	60,919	97.94%	54,057	-218.08%	52,983	195.72%	41,027	58.86%	55,197	-157.2%	80,867	107.81%	65,456	73.68%	30,819	81.29%	29,575	250.81%	27,826	53.81%	23,347	109.46%
攤銷費用	14,149	11.3%	13,529	11.16%	12,136	-21.92%	15,063	24.22%	11,973	-48.3%	12,722	46.99%	8,449	12.12%	8,030	-22.87%	9,823	13.1%	6,975	7.85%	1,321	3.48%	1,268	10.75%	1,235	2.39%	0	0%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	40,516	32.35%	34,068	28.11%	(30,356)	54.82%	(20,341)	-32.7%	(17,212)	69.44%	6,006	22.19%	(4,210)	-6.04%	(11,283)	32.13%	(20,889)	-27.85%	(20,974)	-23.61%	(14,157)	-37.34%	(37,361)	-316.83%	4,370	8.45%	(6,749)	-31.64%
營業活動之淨現金流入（流出）	125,237	100%	121,198	100%	(55,372)	100%	62,203	100%	(24,788)	100%	27,071	100%	69,699	100%	(35,113)	100%	75,012	100%	88,839	100%	37,911	100%	11,792	100%	51,710	100%	21,329	100%

投資活動之淨現金流

華園(2702) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-2.34億元、較上一季衰退-67.93%；而今年初至今累積為NT$-2.34億元、較去年同期衰退-1099.14%。

單季

華園(2702) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-2.34億元，較上一季衰退-67.93%，為過去11年同期中的第12高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-2.34億元，較去年同期衰退-1099.14%，為過去11年同期中的第12高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(234,061)		(19,519)		96,138		137,584		(6,626)		(51,786)		(47,689)		242,962		(28,902)		(1,019)		(77,531)		52,880		(52,228)		(31,178)
取得不動產、廠房及設備	(13,194)		(211)		(1,733)		(4,713)		(1,944)		(1,604)		(758)		(1,634)		(28,947)		0		(17,663)		(10,424)		(27,817)		(4,483)
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產							(13,848)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產											0		48,847
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(297,460)		(60,303)		(515)		(33)		(4,712)		(10,503)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	76,598		40,658
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本					96,830		175,831

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(234,061)	100%	(19,519)	100%	96,138	100%	137,584	100%	(6,626)	100%	(51,786)	100%	(47,689)	100%	242,962	100%	(28,902)	100%	(1,019)	100%	(77,531)	100%	52,880	100%	(52,228)	100%	(31,178)	100%
取得不動產、廠房及設備	(13,194)	5.64%	(211)	1.08%	(1,733)	-1.8%	(4,713)	-3.43%	(1,944)	29.34%	(1,604)	3.1%	(758)	1.59%	(1,634)	-0.67%	(28,947)	100.16%	0	0%	(17,663)	22.78%	(10,424)	-19.71%	(27,817)	53.26%	(4,483)	14.38%
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產							(13,848)	-10.07%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產											0	0%	48,847	-102.43%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(297,460)	127.09%	(60,303)	308.95%	(515)	-0.54%	(33)	-0.02%	(4,712)	71.11%	(10,503)	20.28%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	76,598	-32.73%	40,658	-208.3%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本					96,830	100.72%	175,831	127.8%

籌資活動之淨現金流

華園(2702) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-5,130萬元、較上一季成長28.46%；而今年初至今累積為NT$-5,130萬元、較去年同期衰退-53.55%。

單季

華園(2702) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-5,130萬元，較上一季成長28.46%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-5,130萬元，較去年同期衰退-53.55%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(51,297)		(33,407)		(32,423)		(453,418)		192,327		(38,668)		(73,138)		634,060		(5,756)		13,490		(20,002)		(9,582)		15,451		(8,922)
短期借款增加	0		25,000				0		30,000		51,000		271,000		81,000		0		0		0		105,000
短期借款減少	(20,000)				0		(400,000)		(30,000)		(51,000)		(305,000)		(60,000)		0		0		(35,000)		(140,000)		(13,000)		0
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款							0		172,819		564,815		0		644,600		0		599,834		0		0
償還長期借款	(29,501)		(31,345)		(30,289)		(41,210)		(8,866)		(602,200)		(38,613)		(31,540)		(20,789)		(601,344)		(7,002)		(9,582)		(6,549)		(8,986)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(51,297)	100%	(33,407)	100%	(32,423)	100%	(453,418)	100%	192,327	100%	(38,668)	100%	(73,138)	100%	634,060	100%	(5,756)	100%	13,490	100%	(20,002)	100%	(9,582)	100%	15,451	100%	(8,922)	100%
短期借款增加	0	0%	25,000	-74.83%			0	0%	30,000	15.6%	51,000	-131.89%	271,000	-370.53%	81,000	12.77%	0	0%	0	0%	0	0%	105,000	-1095.8%
短期借款減少	(20,000)	38.99%			0	0%	(400,000)	88.22%	(30,000)	-15.6%	(51,000)	131.89%	(305,000)	417.02%	(60,000)	-9.46%	0	0%	0	0%	(35,000)	174.98%	(140,000)	1461.07%	(13,000)	-84.14%	0	0%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款							0	0%	172,819	89.86%	564,815	-1460.68%	0	0%	644,600	101.66%	0	0%	599,834	4446.51%	0	0%	0	0%
償還長期借款	(29,501)	57.51%	(31,345)	93.83%	(30,289)	93.42%	(41,210)	9.09%	(8,866)	-4.61%	(602,200)	1557.36%	(38,613)	52.79%	(31,540)	-4.97%	(20,789)	361.17%	(601,344)	-4457.7%	(7,002)	35.01%	(9,582)	100%	(6,549)	-42.39%	(8,986)	100.72%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0	0%	0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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