正德－現金流量表

總覽價值投資財務分析技術分析交易資訊公司消息

重要指標每月營收損益表資產負債表現金流量表股利資訊財報電子書

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	216,246	30.26%	198,987	46.7%	183,253	52.4%	339,563	87.9%	117,156	31.62%	28,402	14.71%	17,167	9.08%	30,586	14.2%	7,969	4.12%	3,722	1.73%	2,944	1.63%	7,661	4.65%	18,169	10.44%
本期稅前淨利（淨損）	216,246		198,987		183,253		339,563		117,156		28,402		17,167		30,586		7,969		3,722		2,944		7,661		18,169
調整項目
收益費損項目
折舊費用	132,384		83,612		63,437		60,959		75,059		70,579		67,888		61,417		61,228		66,164		45,189		37,628		38,364
攤銷費用	36		36		44		39		24		16		35		100		109		109		104		91		10
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(2,701)		(164)		(286)		1,297		114		(51)		(17)		125		36		(81)		372
利息費用	79,301		46,960		25,134		20,243		9,692		12,866		23,553		26,254		19,830		20,297		11,450		6,448		7,105
利息收入	(7,139)		(5,935)		(5,631)		(2,320)		(1,906)		(13)		(169)		(114)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	13		(321)		(312)		(290)		(1,225)		(4,333)		(736)		(1,248)		(940)		(1,237)		(787)		(2,598)		(1,738)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	1,548
處分待出售非流動資產損失（利益）	(5,735)		(48,055)		0		(231,416)
買回應付公司債損失（利益）	(143)								0		(1,764)		(622)		(987)		(496)
收益費損項目合計	197,564		76,133		32,102		(116,293)		90,405		17,594		89,932		85,448		79,728		85,251		56,632		41,565		43,727
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	1,805		1,083		2,672		263		(6,180)		(2,476)		(2,036)		6,742
應收帳款（增加）減少	(1,121)		(1,005)		(719)		(1,631)		1,813		41,592		(779)		(25,780)		(11,681)		(14,487)		21,559		(289)		2,693
其他應收款（增加）減少	16,758		43,318		(171,723)		(190,111)
存貨（增加）減少	61,736		(72,340)		(63,460)		(142,448)		(332)		4,374		197		256		4,459		(3,969)		6,525		22,144		(3,526)
預付款項（增加）減少	(4,916)		(4,096)		2,153		508		11,407		939		(6,706)		(10,271)		38,188		2,172		2,169		1,288		(835)
其他流動資產（增加）減少	(3,598)		(2,494)		7,591		(6,244)		9,165		6,569		5,618		(5,659)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	70,664		(35,534)		(223,486)		(339,663)		46,816		50,998		(3,706)		(34,712)		51,363		(23,650)		33,632		27,788		(1,764)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	6,387		6,252		5,154		2,025		664		39		(648)		5,620		6,213		11,385		(760)		(18,221)		7,900
其他應付款增加（減少）	(10,243)		5,419		34,035		84,144		(2,258)		(2,293)		6,320		(3,030)		245		10,078		(5,264)		(11,415)		6,749
其他流動負債增加（減少）	(45,480)		(11,736)		5,242		6,126		34,195		(11,575)		(1,154)		(81)
其他營業負債增加（減少）	136		(13,642)		(13,991)		(13,417)		(12,135)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(49,200)		(13,707)		30,440		75,248		20,466		(16,787)		(4,836)		(6,727)		6,749		21,652		(10,104)		(29,279)		13,445
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	21,464		(49,241)		(193,046)		(264,415)		67,282		34,211		(8,542)		(41,439)		58,112		(1,998)		23,528		(1,491)		11,681
調整項目合計	219,028		26,892		(160,944)		(380,708)		157,687		51,805		81,390		44,009		137,840		83,253		80,160		40,074		55,408
營運產生之現金流入（流出）	435,274		225,879		22,309		(41,145)		274,843		80,207		98,557		74,595		145,809		86,975		83,104		47,735		73,577
收取之利息	7,139		5,935		5,631		2,320		1,906		13		169		114		39		1		307		4		14
收取之股利	0		14		30		844		1,501		2,636		3,259		7								0		(81)
支付之利息	(73,591)		(43,484)		(19,807)		(17,187)		(9,376)		(11,528)		(21,786)		(23,390)		(18,707)		(23,891)		(6,212)		(6,442)		(7,145)
退還（支付）之所得稅	(3,560)		(1,837)												0		0		0		(1)		0		0
營業活動之淨現金流入（流出）	365,262		186,507		8,163		(55,125)		268,874		73,797		80,199		51,326		127,141		63,085		77,198		41,297		66,365
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(2,022)		0		0
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(815)		5,546				(169,601)		16,501		2,004
處分待出售非流動資產	430,422		150,137		0		425,854						0		0
取得不動產、廠房及設備	(782,392)		(818,297)		(670,260)		(25,650)		(295,906)		(10,618)		(8,479)		(13,408)		(3,701)		19,495		(557,265)		(307)		(7,499)
處分不動產、廠房及設備	(21,760)
存出保證金增加	105				(105)												0		(59)		52		0
取得無形資產	0		61		0		0		(453)		0		0		0		0		0		(95)		0		(2,000)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得投資性不動產	0
預付設備款增加	254,272		94,633		(1,087)		(91,961)		(349,632)		(5,600)		(26)						0		11,789
投資活動之淨現金流入（流出）	(118,419)		(597,920)		(534,001)		423,105		(580,345)		113,568		(56,029)		(4,453)		(5,867)		21,031		(493,113)		(28,217)		1,038
籌資活動之現金流量
短期借款增加	(795,224)		170,000		10,000		160,000		28,935		9,003		60,000		25,000		136,920		229,314		158,000				0
短期借款減少	576,470		(110,000)		(30,000)		70,000		(228,470)		(68,946)		(35,600)		(165,002)		(158,050)		(151,676)		(146,000)				0
舉借長期借款	558,566		4,762		618,569		685,686		197,148		(55,336)		(61,094)		160,588		0		136,484		445,092		0		12,592
償還長期借款	(861,463)		(69,020)		(67,412)		(1,390,876)		(377,269)		(24,829)		21,740		(59,605)		(83,708)		(255,646)		(114,991)		(54,423)		(49,627)
附買回票券及債券負債減少	(2,082)
存入保證金增加	3,078		0		(7,782)		0		(11,437)		0		(18,660)
存入保證金減少	(4,524)		(31,816)		0		84														0		(1)		(21)
租賃本金償還	(233)
發放現金股利	(156,271)		(148,786)		0		(150,909)		0		(15,112)		0		0		0		(14,954)		(23,900)		(19,000)		(19,000)
非控制權益變動	25,768		25,743
籌資活動之淨現金流入（流出）	127,200		454,603		1,344,318		890,366		607,198		(171,061)		(51,761)		(55,238)		(110,554)		(56,560)		339,902		94,204		(56,179)
匯率變動對現金及約當現金之影響	20,140		(11,312)		8,519		86,565		2,553		(15,775)		1,405		13,244		(890)		(8,660)		33,982		4,759		(3,885)
本期現金及約當現金增加（減少）數	394,183		31,878		826,999		1,344,911		298,280		529		(26,186)		4,879		9,830		18,896		(42,031)		112,043		7,339
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		470,107		74,983		120,293		88,749		116,945		140,486
期末現金及約當現金餘額	394,183		31,878		826,999		1,344,911		298,280		529		(26,186)		58,539		105,311		91,949		116,634		212,967		69,061
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,135,251	7.77%	421,441	3.8%	1,142,837	11.88%	1,866,166	23.09%	401,078	7.58%	60,587	1.41%	41,832	0.97%	58,539	1.34%	105,311	2.41%	91,949	1.92%	116,634	2.8%	212,967	8.43%	69,061	2.85%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	546,920	30.89%	479,984	39.67%	384,497	40.83%	814,502	70.31%	217,253	25.28%	74,791	12.95%	56,238	9.65%	70,699	11.99%	(3,025)	-0.53%	(9,053)	-1.52%	16,127	2.93%	45,697	9.05%	42,934	8.55%
本期稅前淨利（淨損）	546,920	52.9%	479,984	94.06%	384,497	147.95%	814,502	66435.73%	217,253	48.16%	74,791	34.27%	56,238	27.02%	70,699	34.44%	(3,025)	-1.38%	(9,053)	-5.29%	16,127	10.57%	45,697	30.56%	42,934	26.35%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	384,591	37.2%	233,120	45.68%	174,997	67.34%	204,409	16672.84%	233,887	51.84%	210,216	96.33%	197,096	94.7%	161,680	78.76%	185,467	84.58%	193,813	113.22%	137,166	89.93%	111,039	74.26%	99,977	61.37%
攤銷費用	110	0.01%	110	0.02%	124	0.05%	119	9.71%	57	0.01%	82	0.04%	106	0.05%	318	0.15%	327	0.15%	328	0.19%	285	0.19%	267	0.18%	10	0.01%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(2,650)	-0.26%	(588)	-0.12%	(923)	-0.36%	3,207	261.58%	87	0.02%	281	0.13%	27	0.01%	152	0.07%	33	0.02%	(209)	-0.12%	727	0.48%
利息費用	221,635	21.44%	113,372	22.22%	62,076	23.89%	44,962	3667.37%	32,906	7.29%	51,842	23.76%	73,508	35.32%	72,853	35.49%	59,848	27.29%	58,721	34.3%	32,973	21.62%	19,367	12.95%	20,147	12.37%
利息收入	(14,942)	-1.45%	(13,580)	-2.66%	(26,628)	-10.25%	(2,970)	-242.25%	(1,951)	-0.43%	(184)	-0.08%	(664)	-0.32%	(2,614)	-1.27%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(616)	-0.06%	(2,733)	-0.54%	(1,113)	-0.43%	(9,878)	-805.71%	(4,798)	-1.06%	(12,780)	-5.86%	(4,198)	-2.02%	(3,597)	-1.75%	(2,604)	-1.19%	(3,731)	-2.18%	(811)	-0.53%	(6,867)	-4.59%	(6,691)	-4.11%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(75,553)	-7.31%	0	0%	(53,660)	-20.65%	29,437	2401.06%	(53)	-0.01%
處分待出售非流動資產損失（利益）	(5,735)	-0.55%	(61,707)	-12.09%	0	0%	(365,838)	-29839.97%
買回應付公司債損失（利益）	(870)	-0.08%							0	0%	(2,666)	-1.22%	(988)	-0.47%	(7,427)	-3.62%	(1,004)	-0.46%
收益費損項目合計	505,970	48.94%	267,994	52.52%	158,249	60.89%	(90,794)	-7405.71%	268,835	59.59%	198,122	90.78%	264,578	127.13%	220,983	107.65%	241,926	110.33%	248,845	145.37%	183,935	120.59%	123,775	82.78%	113,308	69.55%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	3,313	0.32%	(11,136)	-2.18%	(45,141)	-17.37%	(6,351)	-518.03%	(3,182)	-0.71%	(3,110)	-1.43%	(3,406)	-1.64%	1,359	0.66%
應收帳款（增加）減少	(1,091)	-0.11%	(2,300)	-0.45%	(1,069)	-0.41%	1,603	130.75%	(4,804)	-1.06%	(6,815)	-3.12%	20,706	9.95%	(59,176)	-28.83%	1,761	0.8%	(29,407)	-17.18%	522	0.34%	(409)	-0.27%	116	0.07%
其他應收款（增加）減少	272,217	26.33%	128,445	25.17%	(83,093)	-31.97%	(182,723)	-14904%	30,943	6.86%
存貨（增加）減少	(739)	-0.07%	(112,990)	-22.14%	(93,723)	-36.06%	(464,752)	-37907.99%	(1,684)	-0.37%	1,355	0.62%	2,852	1.37%	(175)	-0.09%	4,411	2.01%	(3,556)	-2.08%	(4,968)	-3.26%	(2,331)	-1.56%	(7,211)	-4.43%
預付款項（增加）減少	(23,698)	-2.29%	(4,881)	-0.96%	(4,950)	-1.9%	(22,797)	-1859.46%	(13,437)	-2.98%	6,617	3.03%	(11,848)	-5.69%	(14,537)	-7.08%	12,320	5.62%	2,473	1.44%	(9,236)	-6.06%	4,373	2.92%	5,152	3.16%
其他流動資產（增加）減少	(2,646)	-0.26%	(2,863)	-0.56%	53,454	20.57%	(5,234)	-426.92%	(1,909)	-0.42%	(1,751)	-0.8%	(1,750)	-0.84%	42,547	20.73%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	247,356	23.92%	(5,725)	-1.12%	(174,522)	-67.16%	(680,254)	-55485.64%	5,927	1.31%	(3,704)	-1.7%	6,554	3.15%	(29,982)	-14.61%	43,334	19.76%	(36,110)	-21.09%	(9,400)	-6.16%	1,880	1.26%	17,949	11.02%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	4,706	0.46%	1,101	0.22%	7,350	2.83%	1,104	90.05%	(1,285)	-0.28%	89	0.04%	(11,365)	-5.46%	1,183	0.58%	(4,323)	-1.97%	21,546	12.59%	(685)	-0.45%	9,878	6.61%	5,598	3.44%
其他應付款增加（減少）	(10,785)	-1.04%	(16,730)	-3.28%	(51,257)	-19.72%	14,762	1204.08%	(35,147)	-7.79%	2,470	1.13%	848	0.41%	(4,899)	-2.39%	441	0.2%	24,457	14.29%	11,069	7.26%	(4,817)	-3.22%	(5,094)	-3.13%
其他流動負債增加（減少）	(38,564)	-3.73%	(5,351)	-1.05%	2,274	0.88%	(14,152)	-1154.32%	57,638	12.78%	(19)	-0.01%	(18,454)	-8.87%	14,294	6.96%
其他營業負債增加（減少）	(6,644)	-0.64%	(41,357)	-8.1%	(40,679)	-15.65%	(38,369)	-3129.61%	(36,783)	-8.15%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(51,287)	-4.96%	(62,337)	-12.22%	(84,193)	-32.4%	(17,833)	-1454.57%	(15,577)	-3.45%	(12,533)	-5.74%	(59,413)	-28.55%	3,968	1.93%	(3,106)	-1.42%	28,304	16.53%	(5,805)	-3.81%	(1,058)	-0.71%	8,156	5.01%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	196,069	18.96%	(68,062)	-13.34%	(258,715)	-99.55%	(698,087)	-56940.21%	(9,650)	-2.14%	(16,237)	-7.44%	(52,859)	-25.4%	(26,014)	-12.67%	40,228	18.35%	(7,806)	-4.56%	(15,205)	-9.97%	822	0.55%	26,105	16.02%
調整項目合計	702,039	67.9%	199,932	39.18%	(100,466)	-38.66%	(788,881)	-64345.92%	259,185	57.45%	181,885	83.34%	211,719	101.73%	194,969	94.97%	282,154	128.67%	241,039	140.81%	168,730	110.62%	124,597	83.33%	139,413	85.57%
營運產生之現金流入（流出）	1,248,959	120.79%	679,916	133.24%	284,031	109.29%	25,621	2089.8%	476,438	105.61%	256,676	117.61%	267,957	128.75%	265,668	129.41%	279,129	127.29%	231,986	135.52%	184,857	121.2%	170,294	113.89%	182,347	111.92%
收取之利息	14,942	1.45%	13,580	2.66%	26,628	10.25%	2,970	242.25%	1,951	0.43%	184	0.08%	664	0.32%	2,614	1.27%	141	0.06%	77	0.04%	454	0.3%	31	0.02%	135	0.08%
收取之股利	1,313	0.13%	3,505	0.69%	2,426	0.93%	13,219	1078.22%	4,466	0.99%	9,082	4.16%	7,688	3.69%	1,561	0.76%							0	0%	5,589	3.43%
支付之利息	(202,680)	-19.6%	(106,081)	-20.79%	(53,207)	-20.47%	(40,627)	-3313.78%	(31,727)	-7.03%	(47,707)	-21.86%	(68,189)	-32.76%	(64,558)	-31.45%	(56,406)	-25.72%	(58,524)	-34.19%	(30,242)	-19.83%	(19,478)	-13.03%	(20,053)	-12.31%
退還（支付）之所得稅	(28,571)	-2.76%	(80,615)	-15.8%	0	0%	43	3.51%							0	0%	(3,581)	-1.63%	(2,356)	-1.38%	(2,544)	-1.67%	(1,317)	-0.88%	(5,098)	-3.13%
營業活動之淨現金流入（流出）	1,033,963	100%	510,305	100%	259,878	100%	1,226	100%	451,128	100%	218,235	100%	208,120	100%	205,285	100%	219,283	100%	171,183	100%	152,525	100%	149,530	100%	162,920	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(5,022)	0.16%	0	0%	(3,000)	0.18%
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款	0	0%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(20,143)	0.65%	(10,005)	0.46%	(6,388)	0.39%	(169,601)	-30.67%	11,001	-1.67%	0	0%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	3,771	-0.12%	(30,000)	1.39%	153,716	-9.34%	14,445	2.61%	514	-0.08%	13,641	12.76%
採用權益法之被投資公司減資退回股款	11,604	-0.38%			0	0%	19,157	3.46%	76,805	-11.64%	3,123	2.92%	2,970	-1.39%
處分待出售非流動資產	430,422	-13.94%	238,636	-11.09%	0	0%	970,635	175.53%					0	0%	55,972	-10%
取得不動產、廠房及設備	(4,400,840)	142.5%	(1,631,109)	75.79%	(1,842,905)	111.95%	(27,214)	-4.92%	(323,317)	48.99%	(10,618)	-9.93%	(168,087)	78.58%	(852,129)	152.25%	(9,366)	133.21%	(900,290)	98.65%	(570,940)	63.37%	(16,973)	35.54%	(246,299)	96.56%
處分不動產、廠房及設備	1,061,480	-34.37%	0	0%	145,505	-8.84%	281,415	50.89%	53	-0.01%	116,298	108.78%
存出保證金增加	(2,395)	0.08%	0	0%	(105)	0.01%			0	0%	(997)	-0.93%					0	0%	(694)	0.08%	0	0%	(1,500)	3.14%	0	0%
取得無形資產	0	0%	(2,402)	0.11%	(97)	0.01%	0	0%	(453)	0.07%	0		0		0		0		0	0%	(370)	0.04%	(129)	0.27%	(2,000)	0.78%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得投資性不動產	(167,105)	5.41%
預付設備款增加	0	0%	(717,126)	33.32%	(92,923)	5.64%	(535,866)	-96.9%	(349,632)	52.97%	(14,537)	-13.6%	(149)	0.07%					0	0%	(299,664)	33.26%	(17,644)	36.94%	0	0%
投資活動之淨現金流入（流出）	(3,088,228)	100%	(2,152,006)	100%	(1,646,197)	100%	552,987	100%	(660,022)	100%	106,910	100%	(213,906)	100%	(559,675)	100%	(7,031)	100%	(912,580)	100%	(900,917)	100%	(47,761)	100%	(255,073)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	0	0%	360,000	22.63%	149,120	16.06%	230,000	25.68%	187,105	39.79%	117,892	-39.79%	245,000	-200.61%	156,000	-207.33%	361,130	-203.69%	435,502	60.08%	546,000	72.89%	345,000	-3627.38%	0	0%
短期借款減少	(5,000)	-0.18%	(260,000)	-16.34%	(150,000)	-16.16%	(10,000)	-1.12%	(336,640)	-71.58%	(167,746)	56.62%	(180,600)	147.88%	(178,916)	237.78%	(447,260)	252.27%	(471,946)	-65.11%	(611,500)	-81.63%	(195,000)	2050.26%	0	0%
發行公司債	783,615	28.82%	613,720	38.58%	395,943	42.65%	602,381	67.25%											0	0%	345,500	46.12%
償還公司債	(500)	-0.02%							0	0%	(26,382)	8.9%	(25,524)	20.9%	(277,918)	369.36%	(41,570)	23.45%	(5,190)	-0.72%
舉借長期借款	3,180,214	116.97%	1,305,163	82.04%	686,665	73.97%	1,254,806	140.08%	979,704	208.33%	142,406	-48.07%	200,099	-163.84%	416,452	-553.48%	0	0%	1,111,391	153.32%	644,252	86%	0	0%	180,592	982.33%
償還長期借款	(1,147,388)	-42.2%	(446,404)	-28.06%	(190,995)	-20.57%	(1,907,385)	-212.94%	(1,358,529)	-288.88%	(342,379)	115.57%	(398,351)	326.17%	(190,861)	253.66%	(284,139)	160.26%	(519,172)	-71.62%	(303,693)	-40.54%	(158,078)	1662.05%	(143,187)	-778.87%
附買回票券及債券負債減少	(13,122)	-0.48%
存入保證金增加	3,950	0.15%	0	0%	1,331	0.14%	0	0%	342	0.07%	0	0%	37,248	-30.5%			15,130	-8.53%	0	0%	1,824	0.24%
存入保證金減少	(4,524)	-0.17%	(46,069)	-2.9%	0	0%	(37,304)	-4.16%	0	0%	(4,941)	1.67%					0	0%	(82)	-0.01%	0	0%	(61)	0.64%	(21)	-0.11%
租賃本金償還	(696)	-0.03%
發放現金股利	(156,271)	-5.75%	(148,786)	-9.35%	(358,735)	-38.64%	(150,909)	-16.85%	0	0%	(15,112)	5.1%	0		0		0	0%	(14,954)	-2.06%	(23,900)	-3.19%	(19,000)	199.77%	(19,000)	-103.35%
非控制權益變動	78,452	2.89%	213,316	13.41%
籌資活動之淨現金流入（流出）	2,718,730	100%	1,590,940	100%	928,329	100%	895,755	100%	470,273	100%	(296,262)	100%	(122,128)	100%	(75,243)	100%	(177,294)	100%	724,861	100%	749,110	100%	(9,511)	100%	18,384	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(4,735)		23,487		3,574		(78,267)		30,773		(17,767)		2,580		18,065		(4,630)		(11,808)		27,167		3,764		2,344
本期現金及約當現金增加（減少）數	659,730		(27,274)		(454,416)		1,371,701		292,152		11,116		(125,334)		(411,568)		30,328		(28,344)		27,885		96,022		(71,425)
期初現金及約當現金餘額	475,521		448,715		1,597,253		494,465		108,926		49,471		167,166
期末現金及約當現金餘額	1,135,251		421,441		1,142,837		1,866,166		401,078		60,587		41,832
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,135,251		421,441		1,142,837		1,866,166		401,078		60,587		41,832		58,539		105,311		91,949		116,634		212,967		69,061

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

正德(2641) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$3.65億元、較上一季成長64.17%；而今年初至今累積為NT$10.34億元、較去年同期成長102.62%。

單季

正德(2641) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$3.65億元，較上一季成長64.17%，為過去11年同期中的第1高。同時正德過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為105.09%、37.69%與16.82%。其中稅前淨利為NT$2.16億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.98億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-7,001萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$10.34億元，較去年同期成長102.62%，為過去11年同期中的第1高。同時正德過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為844.8%、36.49%與21.09%。其中稅前淨利為NT$5.47億元，收益費損相關之調整項目為NT$5.06億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-2.15億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	216,246	30.26%	198,987	46.7%	183,253	52.4%	339,563	87.9%	117,156	31.62%	28,402	14.71%	17,167	9.08%	30,586	14.2%	7,969	4.12%	3,722	1.73%	2,944	1.63%	7,661	4.65%	18,169
收益費損項目合計	197,564		76,133		32,102		(116,293)		90,405		17,594		89,932		85,448		79,728		85,251		56,632		41,565
折舊費用	132,384		83,612		63,437		60,959		75,059		70,579		67,888		61,417		61,228		66,164		45,189		37,628
攤銷費用	36		36		44		39		24		16		35		100		109		109		104		91
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	21,464		(49,241)		(193,046)		(264,415)		67,282		34,211		(8,542)		(41,439)		58,112		(1,998)		23,528		(1,491)
營業活動之淨現金流入（流出）	365,262		186,507		8,163		(55,125)		268,874		73,797		80,199		51,326		127,141		63,085		77,198		41,297

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	546,920	30.89%	479,984	39.67%	384,497	40.83%	814,502	70.31%	217,253	25.28%	74,791	12.95%	56,238	9.65%	70,699	11.99%	(3,025)	-0.53%	(9,053)	-1.52%	16,127	2.93%	45,697	9.05%	42,934
收益費損項目合計	505,970	48.94%	267,994	52.52%	158,249	60.89%	(90,794)	-7405.71%	268,835	59.59%	198,122	90.78%	264,578	127.13%	220,983	107.65%	241,926	110.33%	248,845	145.37%	183,935	120.59%	123,775	82.78%	113,308
折舊費用	384,591	37.2%	233,120	45.68%	174,997	67.34%	204,409	16672.84%	233,887	51.84%	210,216	96.33%	197,096	94.7%	161,680	78.76%	185,467	84.58%	193,813	113.22%	137,166	89.93%	111,039	74.26%	99,977
攤銷費用	110	0.01%	110	0.02%	124	0.05%	119	9.71%	57	0.01%	82	0.04%	106	0.05%	318	0.15%	327	0.15%	328	0.19%	285	0.19%	267	0.18%	10
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	196,069	18.96%	(68,062)	-13.34%	(258,715)	-99.55%	(698,087)	-56940.21%	(9,650)	-2.14%	(16,237)	-7.44%	(52,859)	-25.4%	(26,014)	-12.67%	40,228	18.35%	(7,806)	-4.56%	(15,205)	-9.97%	822	0.55%	26,105
營業活動之淨現金流入（流出）	1,033,963	100%	510,305	100%	259,878	100%	1,226	100%	451,128	100%	218,235	100%	208,120	100%	205,285	100%	219,283	100%	171,183	100%	152,525	100%	149,530	100%	162,920

投資活動之淨現金流

正德(2641) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1.18億元、較上一季成長79.68%；而今年初至今累積為NT$-30.88億元、較去年同期衰退-43.5%。

單季

正德(2641) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1.18億元，較上一季成長79.68%，為過去11年同期中的第8高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-30.88億元，較去年同期衰退-43.5%，為過去11年同期中的第12高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(118,419)		(597,920)		(534,001)		423,105		(580,345)		113,568		(56,029)		(4,453)		(5,867)		21,031		(493,113)		(28,217)
取得不動產、廠房及設備	(782,392)		(818,297)		(670,260)		(25,650)		(295,906)		(10,618)		(8,479)		(13,408)		(3,701)		19,495		(557,265)		(307)
處分不動產、廠房及設備	(21,760)
取得無形資產	0		61		0		0		(453)		0		0		0		0		0		(95)		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(2,022)		0		0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(815)		5,546				(169,601)		16,501		2,004
處分按攤銷後成本衡量之金融資產			(30,000)		(1,666)		3,022		8,302		10,907
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(3,088,228)	100%	(2,152,006)	100%	(1,646,197)	100%	552,987	100%	(660,022)	100%	106,910	100%	(213,906)	100%	(559,675)	100%	(7,031)	100%	(912,580)	100%	(900,917)	100%	(47,761)	100%	(255,073)
取得不動產、廠房及設備	(4,400,840)	142.5%	(1,631,109)	75.79%	(1,842,905)	111.95%	(27,214)	-4.92%	(323,317)	48.99%	(10,618)	-9.93%	(168,087)	78.58%	(852,129)	152.25%	(9,366)	133.21%	(900,290)	98.65%	(570,940)	63.37%	(16,973)	35.54%	(246,299)
處分不動產、廠房及設備	1,061,480	-34.37%	0	0%	145,505	-8.84%	281,415	50.89%	53	-0.01%	116,298	108.78%
取得無形資產	0	0%	(2,402)	0.11%	(97)	0.01%	0	0%	(453)	0.07%	0		0		0		0		0	0%	(370)	0.04%	(129)	0.27%	(2,000)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(5,022)	0.16%	0	0%	(3,000)	0.18%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(20,143)	0.65%	(10,005)	0.46%	(6,388)	0.39%	(169,601)	-30.67%	11,001	-1.67%	0	0%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	3,771	-0.12%	(30,000)	1.39%	153,716	-9.34%	14,445	2.61%	514	-0.08%	13,641	12.76%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

正德(2641) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$1.27億元、較上一季衰退-78.59%；而今年初至今累積為NT$27.19億元、較去年同期成長70.89%。

單季

正德(2641) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$1.27億元，較上一季衰退-78.59%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$27.19億元，較去年同期成長70.89%，為過去11年同期中的第1高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	127,200		454,603		1,344,318		890,366		607,198		(171,061)		(51,761)		(55,238)		(110,554)		(56,560)		339,902		94,204
短期借款增加	(795,224)		170,000		10,000		160,000		28,935		9,003		60,000		25,000		136,920		229,314		158,000
短期借款減少	576,470		(110,000)		(30,000)		70,000		(228,470)		(68,946)		(35,600)		(165,002)		(158,050)		(151,676)		(146,000)
發行公司債																			0		0
償還公司債									0		(10,900)		(18,147)		(16,219)		(20,846)		0
舉借長期借款	558,566		4,762		618,569		685,686		197,148		(55,336)		(61,094)		160,588		0		136,484		445,092		0
償還長期借款	(861,463)		(69,020)		(67,412)		(1,390,876)		(377,269)		(24,829)		21,740		(59,605)		(83,708)		(255,646)		(114,991)		(54,423)
發放現金股利	(156,271)		(148,786)		0		(150,909)		0		(15,112)		0		0		0		(14,954)		(23,900)		(19,000)
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	2,718,730	100%	1,590,940	100%	928,329	100%	895,755	100%	470,273	100%	(296,262)	100%	(122,128)	100%	(75,243)	100%	(177,294)	100%	724,861	100%	749,110	100%	(9,511)	100%	18,384
短期借款增加	0	0%	360,000	22.63%	149,120	16.06%	230,000	25.68%	187,105	39.79%	117,892	-39.79%	245,000	-200.61%	156,000	-207.33%	361,130	-203.69%	435,502	60.08%	546,000	72.89%	345,000	-3627.38%	0
短期借款減少	(5,000)	-0.18%	(260,000)	-16.34%	(150,000)	-16.16%	(10,000)	-1.12%	(336,640)	-71.58%	(167,746)	56.62%	(180,600)	147.88%	(178,916)	237.78%	(447,260)	252.27%	(471,946)	-65.11%	(611,500)	-81.63%	(195,000)	2050.26%	0
發行公司債	783,615	28.82%	613,720	38.58%	395,943	42.65%	602,381	67.25%											0	0%	345,500	46.12%
償還公司債	(500)	-0.02%							0	0%	(26,382)	8.9%	(25,524)	20.9%	(277,918)	369.36%	(41,570)	23.45%	(5,190)	-0.72%
舉借長期借款	3,180,214	116.97%	1,305,163	82.04%	686,665	73.97%	1,254,806	140.08%	979,704	208.33%	142,406	-48.07%	200,099	-163.84%	416,452	-553.48%	0	0%	1,111,391	153.32%	644,252	86%	0	0%	180,592
償還長期借款	(1,147,388)	-42.2%	(446,404)	-28.06%	(190,995)	-20.57%	(1,907,385)	-212.94%	(1,358,529)	-288.88%	(342,379)	115.57%	(398,351)	326.17%	(190,861)	253.66%	(284,139)	160.26%	(519,172)	-71.62%	(303,693)	-40.54%	(158,078)	1662.05%	(143,187)
發放現金股利	(156,271)	-5.75%	(148,786)	-9.35%	(358,735)	-38.64%	(150,909)	-16.85%	0	0%	(15,112)	5.1%	0		0		0	0%	(14,954)	-2.06%	(23,900)	-3.19%	(19,000)	199.77%	(19,000)
庫藏股票買回成本

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務