益航－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(122,026)	-10.98%	(289,249)	-23.26%	(2,468)	-0.16%	45,548	2.88%	4,706	0.25%	(70,002)	-4.01%	54,467	3.04%	90,189	5.75%	(444,538)	-28.81%	(1,370,311)	-72.83%	(154,407)	-8.04%	275,945	15.96%	210,440	12.16%
本期稅前淨利（淨損）	(122,026)		(289,249)		(2,468)		45,548		4,706		(70,002)		54,467		90,189		(444,538)		(1,370,311)		(154,407)		275,945		210,439
調整項目
收益費損項目
折舊費用	500,812		506,929		527,183		479,161		476,041		492,365		223,425		202,176		230,146		255,292		244,793		233,318		229,448
攤銷費用	16,350		15,665		12,589		10,167		8,662		12,695		11,594		9,713		7,754		9,071		17,825		14,786		10,828
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	2,836		10,501		58,336		(5,489)		25,099		15,121		20,965		11,726		2,242
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(2,935)		(21,777)		758		(2,874)		(25,094)		8,664		(1,311)		(85,550)		79,921		1,228,078		355,716		(401,954)		7,724
利息費用	213,335		227,326		219,796		159,586		230,879		216,122		98,601		84,772		90,679		87,133		58,050		52,443		92,254
利息收入	(21,239)		(16,884)		(7,942)		(7,311)		(9,405)		(11,652)		(20,842)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(12,322)		93,400		4,793		7,787		7,719		1,896		8,569		26,518		1,758		(1,607)		(18,859)		(21,188)		157
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	4,831		364		375		369		(6)		7,665		5,479
處分無形資產損失（利益）	8		(2)		(1,168)		(5,394)														0		10		0
非金融資產減損損失	0		2,236				26,053				7,738		(894)		3,402				(1,179)		0		104,433		0
其他項目	(205,769)		(259)		(356,114)		126		(28,218)		0		86,530		(113,123)		34,505		12,063		31,431		54,751		97,557
收益費損項目合計	495,584		811,865		616,635		661,883		644,117		829,391		412,500		115,292		625,749		1,486,122		658,710		174,354		326,792
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	7,986		(2,307)		4,383		4,928		(117,657)		(344,400)
應收票據（增加）減少	0		0
應收帳款（增加）減少	45,225		(33,901)		115,956		45,764		172,825		129,236		24,903		(190,559)		20,368		(219,381)		(215,549)		138,942		(61,519)
其他應收款（增加）減少	13,118		(342)		(12,759)		(71,043)		(10,206)		37,640		(50,870)		(20,074)
存貨（增加）減少	(32,813)		(62,454)		(109,700)		106,259		(5,657)		(75,460)		(18,326)		(102,796)		(3,251)		(78,220)		(11,524)		(36,397)		(23,595)
其他流動資產（增加）減少	(49,601)		24,128		(31,716)		22,369		64,499		91,495		65,664
其他營業資產（增加）減少	0		(1)		0
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(16,085)		(74,877)		(33,836)		108,277		104,002		(162,324)		42,067		(345,268)		741,356		(535,079)		(144,388)		36,802		(552,075)
與營業活動相關之負債之淨變動
持有供交易之金融負債增加（減少）	1,682
應付帳款增加（減少）	(187,046)		(88,218)		(339,485)		(463,084)		57,672		(296,248)		(209,337)		(447,971)		(495,851)		(844,954)		(621,524)		(918,276)		(448,114)
其他應付款增加（減少）	194,625		(61,036)		155,947		42,747		(6,152)		81,003		(35,088)		31,626		179,743		(213,701)		174,475		(140,364)		(186,806)
其他流動負債增加（減少）	(41,852)		(8,650)		8,601		10,721				(10,892)		(2,438)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(32,522)		(157,680)		(174,937)		(409,616)		(19,305)		(195,843)		(200,599)		(421,058)		(317,410)		(1,147,948)		(327,783)		(900,574)		(591,063)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(48,607)		(232,557)		(208,773)		(301,339)		84,697		(358,167)		(158,532)		(766,326)		423,946		(1,683,027)		(472,171)		(863,772)		(1,143,138)
調整項目合計	446,977		579,308		407,862		360,544		728,814		471,224		253,968		(651,034)		1,049,695		(196,905)		186,539		(689,418)		(816,346)
營運產生之現金流入（流出）	324,951		290,059		405,394		406,092		733,520		401,222		308,435		(560,845)		605,157		(1,567,216)		32,132		(413,473)		(605,907)
收取之利息	16,040		4,992		6,952		12,557		6,743		32,067		16,057		9,324		16,105		97,839		29,028		35,747		18,247
收取之股利	323		535		660		298		107		214		447		5,605		17,740
支付之利息	(217,436)		(225,593)		(215,661)		(160,774)		(173,103)		(235,295)		(93,613)		(66,618)		(90,793)		(70,935)		(51,110)		(8,228)		(40,202)
退還（支付）之所得稅	12,328		(14,438)		(6,763)		(38,215)		(35,104)		(79,357)		(86,874)		(94,769)		(65,423)		51,954		(83,931)		(119,969)		(50,035)
營業活動之淨現金流入（流出）	136,206		55,555		190,582		219,958		532,163		118,851		144,452		(707,303)		482,786		(1,488,358)		(73,881)		(505,923)		(677,897)
投資活動之現金流量
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	30,000								0		386,651
取得採用權益法之投資	0		0		0		(83,814)		0		(147,424)		(284,524)
處分採用權益法之投資	2,161						0		0		1,462		1,759
取得不動產、廠房及設備	(32,887)		(22,795)		(45,097)		(89,747)		(96,567)		(192,705)		(171,484)		(115,618)		(110,947)		(393,512)		(1,781,474)		(8,871)		(947,987)
處分不動產、廠房及設備	5,312		453		1,061		9,460		388		8,599		17,634
其他應收款減少	(14,301)		14,940		(678)		(13,282)				(15,162)		18,636		22,329
取得無形資產	(1)		(137)		(242)		(326)		(1,233)		(4,937)		(65,822)		(30,926)		(1,574)		(1)		(1,746)		(3,004)		333
處分無形資產	83		23		20,341		31,352
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(52,816)		(44,579)		(14,204)				15,430		159,926		(37,271)		0		(56,493)		(476,581)
其他非流動資產增加	212				0		(17,631)		(8,635)		(19,809)		(17,231)		(373)		9,130		(111)		(18,680)		(7,289)		17,048
投資活動之淨現金流入（流出）	(62,237)		(50,103)		(38,655)		(631,203)		(89,542)		(66,254)		(975,084)		(644,757)		465,539		(498,285)		(1,437,843)		(480,336)		(2,349,315)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	(375,686)		480,625				0				(362,475)		1,229,273		1,088,400		370,130		2,874,970		2,407,501
舉借長期借款	(330)		24,551		932,517		487,578		799,174		120,263		1,063,263		1,632,601		716,082		625,838		3,478,007		574,298		1,010,406
償還長期借款	(215,045)		(377,132)		(1,271,475)		(144,948)		(530,584)		(249,602)		(762,118)		(1,080,770)		(948,674)		(296,127)		(1,552,839)		(443,332)		(1,684,800)
存入保證金減少	1,797		12,319		(65,219)		0
租賃本金償還	(144,926)		(231,024)		(244,511)		(177,238)		(545,030)		(283,055)
發放現金股利	0		0		0		0		0		(150,582)		(99,642)		0		0		(286,067)		0		(387,109)		(179,220)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(634,334)		(90,661)		(1,004,762)		100,859		(740,782)		(605,848)		867,469		868,307		(1,375,156)		1,076,143		1,236,255		(471,536)		(568,571)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(47,224)		84,205		86,364		(13,045)		63,058		(104,699)		(115,330)		41,773		(163,999)		180,354		102,877		(67,150)		(105,739)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(607,589)		(1,004)		(766,471)		(323,431)		(235,103)		(657,950)		(78,493)		(441,980)		(590,830)		(730,146)		(172,592)		(1,524,945)		(3,701,522)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		6,979,583		6,050,323		6,581,879		7,312,574		7,540,858		6,253,983		7,768,675
期末現金及約當現金餘額	(607,589)		(1,004)		(766,471)		(323,431)		(235,103)		(657,950)		3,758,494		3,629,255		4,879,773		5,482,727		5,904,587		5,153,866		4,553,928
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,040,929	2.96%	2,383,137	6.12%	2,959,859	7.99%	2,905,188	8.58%	3,607,820	10.59%	4,160,915	11.14%	3,758,494	11.45%	3,629,255	11.29%	4,879,773	13.08%	5,482,727	13.98%	5,904,587	16.72%	5,153,866	16.68%	4,553,928	16.79%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(251,047)	-6.97%	(465,028)	-11.34%	60,135	1.25%	235,247	4.68%	(391,305)	-8.69%	1,575,888	27.03%	410,739	7.25%	446,186	8.83%	(701,929)	-12.65%	(607,556)	-9.58%	861,308	13.88%	441,268	7.8%	851,088	15.03%
本期稅前淨利（淨損）	(251,047)	-57.78%	(465,028)	-45.64%	60,135	10.49%	235,247	25.65%	(391,305)	295.42%	1,575,888	-188053.46%	410,739	-43.4%	446,186	-31.13%	(701,929)	68.04%	(607,556)	18.38%	861,308	-68.64%	441,268	-28.02%	851,088	-187.69%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	1,488,880	342.68%	1,493,324	146.57%	1,565,155	273.1%	1,438,105	156.81%	1,436,206	-1084.29%	1,516,298	-180942.48%	676,681	-71.51%	606,664	-42.32%	741,385	-71.86%	755,041	-22.84%	710,585	-56.63%	701,147	-44.51%	675,399	-148.95%
攤銷費用	49,078	11.3%	45,350	4.45%	37,587	6.56%	27,929	3.05%	28,436	-21.47%	30,592	-3650.6%	38,995	-4.12%	28,062	-1.96%	27,277	-2.64%	29,906	-0.9%	45,614	-3.64%	41,788	-2.65%	37,724	-8.32%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	21,325	4.91%	118,098	11.59%	138,174	24.11%	16,388	1.79%	71,683	-54.12%	51,906	-6194.03%	21,424	-2.26%	10,235	-0.71%	6,481	-0.63%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(16,287)	-3.75%	(38,932)	-3.82%	(1,425)	-0.25%	(50,139)	-5.47%	(41,881)	31.62%	(12,321)	1470.29%	13,844	-1.46%	(157,787)	11.01%	431,312	-41.81%	1,321,744	-39.98%	148,050	-11.8%	(29,451)	1.87%	(110,184)	24.3%
利息費用	664,658	152.98%	696,982	68.41%	639,576	111.6%	541,515	59.05%	630,257	-475.82%	726,714	-86720.05%	314,417	-33.22%	295,077	-20.59%	298,170	-28.9%	226,257	-6.84%	166,081	-13.24%	176,171	-11.18%	232,392	-51.25%
利息收入	(54,084)	-12.45%	(47,158)	-4.63%	(26,463)	-4.62%	(24,994)	-2.73%	(25,815)	19.49%	(70,187)	8375.54%	(52,842)	5.58%
股利收入	(323)	-0.07%	(535)	-0.05%	(3,346)	-0.58%	(2,953)	-0.32%	(2,948)	2.23%	(3,304)	394.27%	(5,601)	0.59%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(42,961)	-9.89%	94,092	9.24%	(7,133)	-1.24%	6,356	0.69%	12,746	-9.62%	(5,518)	658.47%	80,859	-8.54%	23,903	-1.67%	1,290	-0.13%	(52,886)	1.6%	(57,244)	4.56%	(41,962)	2.66%	283	-0.06%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	8,796	2.02%	759	0.07%	309	0.05%	1,162	0.13%	803	-0.61%	9,491	-1132.58%	9,357	-0.99%
處分無形資產損失（利益）	962	0.22%	(3,173)	-0.31%	(4,191)	-0.73%	(20,629)	-2.25%													0	0%	1,401	-0.09%	0	0%
處分投資損失（利益）	0	0%	(5,099)	-0.5%	238	0.04%	6,926	0.76%	231	-0.17%	(2,950)	352.03%	8,297	-0.88%	(16,449)	1.15%	(46,171)	4.48%	(76,351)	2.31%	(80,692)	6.43%	(61,125)	3.88%	6,758	-1.49%
非金融資產減損損失	0	0%	61,266	6.01%	158,689	27.69%	26,053	2.84%	107,761	-81.36%	7,738	-923.39%	89,909	-9.5%	5,325	-0.37%	165,141	-16.01%	0	0%	49,197	-3.92%	246,223	-15.63%	0	0%
其他項目	(205,769)	-47.36%	(494,582)	-48.54%	(356,114)	-62.14%	(33,261)	-3.63%	(228,558)	172.55%	0	0%	115,355	-12.19%	(43,168)	3.01%	106,203	-10.29%	41,826	-1.27%	133,411	-10.63%	(38,155)	2.42%	337,003	-74.32%
收益費損項目合計	1,914,275	440.59%	1,920,392	188.49%	2,141,056	373.59%	1,933,330	210.81%	1,990,480	-1502.75%	1,059,778	-126465.16%	1,310,695	-138.5%	523,181	-36.5%	1,701,713	-164.95%	2,081,293	-62.95%	1,030,184	-82.1%	1,181,107	-74.99%	1,035,663	-228.4%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	17,922	4.12%	103,244	10.13%	18,084	3.16%	115,384	12.58%	(86,428)	65.25%	(343,986)	41048.45%	319,390	-33.75%
應收票據（增加）減少	0	0%	265	0.03%
應收帳款（增加）減少	83,039	19.11%	63,004	6.18%	69,557	12.14%	448,162	48.87%	348,007	-262.73%	531,629	-63440.21%	(353,381)	37.34%	(42,737)	2.98%	(303,044)	29.37%	(344,400)	10.42%	(381,928)	30.44%	22,571	-1.43%	(54,682)	12.06%
其他應收款（增加）減少	17,048	3.92%	(1,674)	-0.16%	25,409	4.43%	(93,296)	-10.17%	22,992	-17.36%	14,820	-1768.5%	(39,004)	4.12%	(45,167)	3.15%
存貨（增加）減少	(13,620)	-3.13%	(40,700)	-3.99%	(179,899)	-31.39%	29,756	3.24%	2,159	-1.63%	25,483	-3040.93%	14,642	-1.55%	(120,109)	8.38%	(86,435)	8.38%	(49,188)	1.49%	10,550	-0.84%	56,594	-3.59%	30,376	-6.7%
其他流動資產（增加）減少	18,223	4.19%	(13,270)	-1.3%	34,172	5.96%	(22,046)	-2.4%	68,469	-51.69%	47,514	-5669.93%	(33,067)	3.49%
其他營業資產（增加）減少	0	0%	(61)	-0.01%	3	0%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	122,612	28.22%	110,808	10.88%	(32,674)	-5.7%	477,960	52.12%	355,623	-268.48%	272,332	-32497.85%	(98,487)	10.41%	(315,306)	22%	332,236	-32.2%	(1,845,420)	55.82%	(340,719)	27.15%	(165,760)	10.52%	386,635	-85.27%
與營業活動相關之負債之淨變動
持有供交易之金融負債增加（減少）	3,576	0.82%
應付票據增加（減少）	69	0.02%	224	0.02%			0	0%	170	-0.13%
應付帳款增加（減少）	(625,715)	-144.01%	(31,889)	-3.13%	(966,232)	-168.59%	(1,058,110)	-115.38%	(1,283,261)	968.82%	(1,759,658)	209983.05%	(1,894,796)	200.23%	(1,365,817)	95.29%	(1,674,390)	162.3%	(2,143,725)	64.84%	(2,319,363)	184.84%	(2,424,345)	153.92%	(1,877,851)	414.13%
其他應付款增加（減少）	(45,087)	-10.38%	231,444	22.72%	72,723	12.69%	(97,826)	-10.67%	(61,763)	46.63%	(184,597)	22028.28%	(80,939)	8.55%	(219,300)	15.3%	(71,144)	6.9%	(60,256)	1.82%	(198,869)	15.85%	(203,839)	12.94%	(297,074)	65.52%
其他流動負債增加（減少）	(13,834)	-3.18%	(8,074)	-0.79%	(7,547)	-1.32%	4,577	0.5%	(8,705)	6.57%	(10,892)	1299.76%	13,042	-1.38%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(680,991)	-156.74%	191,705	18.82%	(901,056)	-157.22%	(1,151,359)	-125.55%	(1,352,621)	1021.19%	(1,957,129)	233547.61%	(1,971,460)	208.33%	(1,630,467)	113.75%	(1,816,451)	176.07%	(2,511,634)	75.96%	(2,371,880)	189.03%	(2,526,057)	160.37%	(2,194,674)	484%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(558,379)	-128.52%	302,513	29.69%	(933,730)	-162.92%	(673,399)	-73.43%	(996,998)	752.7%	(1,684,797)	201049.76%	(2,069,947)	218.73%	(1,945,773)	135.75%	(1,484,215)	143.86%	(4,357,054)	131.78%	(2,712,599)	216.18%	(2,691,817)	170.9%	(1,808,039)	398.73%
調整項目合計	1,355,896	312.07%	2,222,905	218.18%	1,207,326	210.66%	1,259,931	137.39%	993,482	-750.05%	(625,019)	74584.61%	(759,252)	80.23%	(1,422,592)	99.25%	217,498	-21.08%	(2,275,761)	68.83%	(1,682,415)	134.08%	(1,510,710)	95.91%	(772,376)	170.34%
營運產生之現金流入（流出）	1,104,849	254.29%	1,757,877	172.54%	1,267,461	221.15%	1,495,178	163.04%	602,177	-454.62%	950,869	-113468.85%	(348,513)	36.83%	(976,406)	68.12%	(484,431)	46.96%	(2,883,317)	87.21%	(821,107)	65.44%	(1,069,442)	67.9%	78,712	-17.36%
收取之利息	38,823	8.94%	35,517	3.49%	23,715	4.14%	24,600	2.68%	19,025	-14.36%	107,003	-12768.85%	40,370	-4.27%	101,272	-7.07%	58,921	-5.71%	179,617	-5.43%	108,064	-8.61%	105,004	-6.67%	60,324	-13.3%
收取之股利	5,223	1.2%	535	0.05%	3,346	0.58%	2,953	0.32%	2,948	-2.23%	3,304	-394.27%	5,601	-0.59%	12,989	-0.91%	35,199	-3.41%
支付之利息	(669,303)	-154.05%	(695,988)	-68.31%	(633,287)	-110.5%	(504,820)	-55.05%	(573,047)	432.63%	(716,207)	85466.23%	(313,805)	33.16%	(297,803)	20.78%	(301,724)	29.25%	(211,873)	6.41%	(155,885)	12.42%	(115,706)	7.35%	(171,492)	37.82%
退還（支付）之所得稅	(45,109)	-10.38%	(79,105)	-7.76%	(88,125)	-15.38%	(100,831)	-10.99%	(183,559)	138.58%	(345,807)	41265.75%	(329,985)	34.87%	(273,451)	19.08%	(339,644)	32.92%	(390,739)	11.82%	(385,834)	30.75%	(494,962)	31.42%	(420,988)	92.84%
營業活動之淨現金流入（流出）	434,483	100%	1,018,836	100%	573,110	100%	917,080	100%	(132,456)	100%	(838)	100%	(946,332)	100%	(1,433,399)	100%	(1,031,679)	100%	(3,306,312)	100%	(1,254,762)	100%	(1,575,106)	100%	(453,444)	100%
投資活動之現金流量
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	40,000	-20.18%							0	0%	458,426	30.88%
取得採用權益法之投資	(202,329)	102.09%	(178,879)	18.77%	0	0%	(200,823)	29.76%	(77,821)	-41.64%	(147,424)	-9.93%	(751,594)	36.75%
處分採用權益法之投資	6,382	-3.22%	30,157	-3.16%			0	0%	77,821	41.64%	1,872,546	126.15%	134,670	-6.59%
取得不動產、廠房及設備	(87,031)	43.91%	(251,948)	26.44%	(113,106)	-89.19%	(209,333)	31.02%	(191,582)	-102.5%	(502,633)	-33.86%	(637,442)	31.17%	(210,253)	165.74%	(1,037,117)	185.04%	(1,354,299)	82.67%	(1,885,697)	63.41%	(584,712)	26.13%	(2,424,061)	45.72%
處分不動產、廠房及設備	25,057	-12.64%	14,061	-1.48%	5,980	4.72%	20,737	-3.07%	15,637	8.37%	22,088	1.49%	42,732	-2.09%
其他應收款減少	81,145	-40.94%	48,807	-5.12%	213,031	167.99%	23,307	-3.45%			0	0%	208,523	-10.2%	343,820	-271.03%
取得無形資產	(139)	0.07%	(1,300)	0.14%	(337)	-0.27%	(1,046)	0.15%	(2,775)	-1.48%	(17,430)	-1.17%	(126,558)	6.19%	(56,510)	44.55%	(119,866)	21.39%	(186)	0.01%	(1,945)	0.07%	(7,398)	0.33%	(1,858)	0.04%
處分無形資產	10,629	-5.36%	42,136	-4.42%	41,224	32.51%	108,558	-16.09%			0	0%	675	-0.03%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(54,398)	27.45%	(643,157)	67.49%	(14,363)	-11.33%			483,446	258.66%	(197,797)	-13.33%	(167,917)	8.21%	0	0%	(158,376)	28.26%	(728,153)	44.45%
其他非流動資產增加	(17,500)	8.83%	(12,788)	1.34%	0	0%	(46,366)	6.87%	2,701	1.45%	(21,418)	-1.44%	(27,627)	1.35%	(2,798)	2.21%	0	0%	(505)	0.03%	(31,712)	1.07%	(26,483)	1.18%	0	0%
投資活動之淨現金流入（流出）	(198,184)	100%	(952,911)	100%	126,811	100%	(674,901)	100%	186,907	100%	1,484,352	100%	(2,045,022)	100%	(126,857)	100%	(560,480)	100%	(1,638,156)	100%	(2,973,710)	100%	(2,237,972)	100%	(5,301,495)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	212,265	-19.6%	1,212,575	-160.2%			0	0%			(362,475)	13.05%	3,919,738	-1700.07%	3,312,590	-603.33%	2,796,191	1132.77%	5,153,317	166.33%	5,855,228	230.46%	1,853,190	74.37%	493,129	17.67%
應付短期票券增加	99,856	-9.22%	0	0%	58	0%			(21)	0%	35	0%					0	0%	11,998	0.39%
舉借長期借款	49,720	-4.59%	785,865	-103.83%	995,600	-45.1%	4,736,225	-374%	1,797,982	-116.95%	863,613	-31.08%	2,532,176	-1098.25%	2,761,640	-502.99%	3,597,225	1457.28%	1,576,515	50.88%	6,182,677	243.35%	3,575,771	143.5%	3,308,041	118.5%
償還長期借款	(969,184)	89.48%	(1,969,505)	260.21%	(2,137,171)	96.81%	(2,472,239)	195.22%	(1,782,248)	115.93%	(2,913,885)	104.87%	(3,644,602)	1580.73%	(3,700,422)	673.97%	(2,282,332)	-924.6%	(3,061,053)	-98.8%	(3,465,185)	-136.39%	(1,840,726)	-73.87%	(3,886,780)	-139.24%
存入保證金減少	(2,523)	0.23%	(8,291)	1.1%	(94,214)	4.27%	0	0%
租賃本金償還	(473,224)	43.69%	(777,549)	102.73%	(456,363)	20.67%	(1,179,877)	93.17%	(643,322)	41.85%	(665,594)	23.95%
發放現金股利	0		0		0		0	0%	0		(150,582)	5.42%	(99,642)	43.22%	0		0		(286,067)	-9.23%	0	0%	(387,109)	-15.53%	(179,220)	-6.42%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,083,090)	100%	(756,905)	100%	(2,207,565)	100%	(1,266,386)	100%	(1,537,385)	100%	(2,778,639)	100%	(230,564)	100%	(549,047)	100%	246,845	100%	3,098,302	100%	2,540,694	100%	2,491,865	100%	2,791,506	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	53,488		86,920		191,686		(53,380)		(58,522)		(12,467)		829		(311,765)		(356,792)		16,319		51,507		221,096		(251,314)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(793,303)		(604,060)		(1,315,958)		(1,077,587)		(1,541,456)		(1,307,592)		(3,221,089)		(2,421,068)		(1,702,106)		(1,829,847)		(1,636,271)		(1,100,117)		(3,214,747)
期初現金及約當現金餘額	1,834,232		2,987,197		4,295,055		3,982,775		5,149,276		5,468,507
期末現金及約當現金餘額	1,040,929		2,383,137		2,979,097		2,905,188		3,607,820		4,160,915
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,040,929		2,383,137		2,959,859		2,905,188		3,607,820		4,160,915		3,758,494		3,629,255		4,879,773		5,482,727		5,904,587		5,153,866		4,553,928
分類至待出售（非流動）資產（或處分群組）之現金及約當現金	0		0		19,238

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

益航(2601) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$1.36億元、較上一季衰退-45.36%；而今年初至今累積為NT$4.34億元、較去年同期衰退-57.35%。

單季

益航(2601) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1.36億元，較上一季衰退-45.36%，為過去11年同期中的第6高。同時益航過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-14.76%、2.76%與14.41%。其中稅前淨利為NT$-1.22億元，收益費損相關之調整項目為NT$4.96億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1.89億元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$4.34億元，較去年同期衰退-57.35%，為過去11年同期中的第4高。同時益航過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-22.04%、249.37%與8.9%。其中稅前淨利為NT$-2.51億元，收益費損相關之調整項目為NT$19.14億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-6.7億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(122,026)	-10.98%	(289,249)	-23.26%	(2,468)	-0.16%	45,548	2.88%	4,706	0.25%	(70,002)	-4.01%	54,467	3.04%	90,189	5.75%	(444,538)	-28.81%	(1,370,311)	-72.83%	(154,407)	-8.04%	275,945	15.96%	210,440	12.16%
收益費損項目合計	495,584		811,865		616,635		661,883		644,117		829,391		412,500		115,292		625,749		1,486,122		658,710		174,354		326,792
折舊費用	500,812		506,929		527,183		479,161		476,041		492,365		223,425		202,176		230,146		255,292		244,793		233,318		229,448
攤銷費用	16,350		15,665		12,589		10,167		8,662		12,695		11,594		9,713		7,754		9,071		17,825		14,786		10,828
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(48,607)		(232,557)		(208,773)		(301,339)		84,697		(358,167)		(158,532)		(766,326)		423,946		(1,683,027)		(472,171)		(863,772)		(1,143,138)
營業活動之淨現金流入（流出）	136,206		55,555		190,582		219,958		532,163		118,851		144,452		(707,303)		482,786		(1,488,358)		(73,881)		(505,923)		(677,897)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(251,047)	-6.97%	(465,028)	-11.34%	60,135	1.25%	235,247	4.68%	(391,305)	-8.69%	1,575,888	27.03%	410,739	7.25%	446,186	8.83%	(701,929)	-12.65%	(607,556)	-9.58%	861,308	13.88%	441,268	7.8%	851,088	15.03%
收益費損項目合計	1,914,275	440.59%	1,920,392	188.49%	2,141,056	373.59%	1,933,330	210.81%	1,990,480	-1502.75%	1,059,778	-126465.16%	1,310,695	-138.5%	523,181	-36.5%	1,701,713	-164.95%	2,081,293	-62.95%	1,030,184	-82.1%	1,181,107	-74.99%	1,035,663	-228.4%
折舊費用	1,488,880	342.68%	1,493,324	146.57%	1,565,155	273.1%	1,438,105	156.81%	1,436,206	-1084.29%	1,516,298	-180942.48%	676,681	-71.51%	606,664	-42.32%	741,385	-71.86%	755,041	-22.84%	710,585	-56.63%	701,147	-44.51%	675,399	-148.95%
攤銷費用	49,078	11.3%	45,350	4.45%	37,587	6.56%	27,929	3.05%	28,436	-21.47%	30,592	-3650.6%	38,995	-4.12%	28,062	-1.96%	27,277	-2.64%	29,906	-0.9%	45,614	-3.64%	41,788	-2.65%	37,724	-8.32%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(558,379)	-128.52%	302,513	29.69%	(933,730)	-162.92%	(673,399)	-73.43%	(996,998)	752.7%	(1,684,797)	201049.76%	(2,069,947)	218.73%	(1,945,773)	135.75%	(1,484,215)	143.86%	(4,357,054)	131.78%	(2,712,599)	216.18%	(2,691,817)	170.9%	(1,808,039)	398.73%
營業活動之淨現金流入（流出）	434,483	100%	1,018,836	100%	573,110	100%	917,080	100%	(132,456)	100%	(838)	100%	(946,332)	100%	(1,433,399)	100%	(1,031,679)	100%	(3,306,312)	100%	(1,254,762)	100%	(1,575,106)	100%	(453,444)	100%

投資活動之淨現金流

益航(2601) 2024年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-6,224萬元、較上一季衰退-175.07%；而今年初至今累積為NT$-1.98億元、較去年同期成長79.2%。

單季

益航(2601) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-6,224萬元，較上一季衰退-175.07%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1.98億元，較去年同期成長79.2%，為過去11年同期中的第5高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(62,237)		(50,103)		(38,655)		(631,203)		(89,542)		(66,254)		(975,084)		(644,757)		465,539		(498,285)		(1,437,843)		(480,336)		(2,349,315)
取得不動產、廠房及設備	(32,887)		(22,795)		(45,097)		(89,747)		(96,567)		(192,705)		(171,484)		(115,618)		(110,947)		(393,512)		(1,781,474)		(8,871)		(947,987)
處分不動產、廠房及設備	5,312		453		1,061		9,460		388		8,599		17,634
取得無形資產	(1)		(137)		(242)		(326)		(1,233)		(4,937)		(65,822)		(30,926)		(1,574)		(1)		(1,746)		(3,004)		333
處分無形資產	83		23		20,341		31,352
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產																	(12,967)		15,642		(100,103)		(69,611)		0
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產															0		12,803		(59,630)		184,828		29,862		0
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產							0		0
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	30,000								0		386,651
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(198,184)	100%	(952,911)	100%	126,811	100%	(674,901)	100%	186,907	100%	1,484,352	100%	(2,045,022)	100%	(126,857)	100%	(560,480)	100%	(1,638,156)	100%	(2,973,710)	100%	(2,237,972)	100%	(5,301,495)	100%
取得不動產、廠房及設備	(87,031)	43.91%	(251,948)	26.44%	(113,106)	-89.19%	(209,333)	31.02%	(191,582)	-102.5%	(502,633)	-33.86%	(637,442)	31.17%	(210,253)	165.74%	(1,037,117)	185.04%	(1,354,299)	82.67%	(1,885,697)	63.41%	(584,712)	26.13%	(2,424,061)	45.72%
處分不動產、廠房及設備	25,057	-12.64%	14,061	-1.48%	5,980	4.72%	20,737	-3.07%	15,637	8.37%	22,088	1.49%	42,732	-2.09%
取得無形資產	(139)	0.07%	(1,300)	0.14%	(337)	-0.27%	(1,046)	0.15%	(2,775)	-1.48%	(17,430)	-1.17%	(126,558)	6.19%	(56,510)	44.55%	(119,866)	21.39%	(186)	0.01%	(1,945)	0.07%	(7,398)	0.33%	(1,858)	0.04%
處分無形資產	10,629	-5.36%	42,136	-4.42%	41,224	32.51%	108,558	-16.09%			0	0%	675	-0.03%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產															0	0%	(12,967)	2.31%	(270,513)	16.51%	(325,309)	10.94%	(277,259)	12.39%	0	0%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產															0	0%	29,337	-5.23%	558,878	-34.12%	306,321	-10.3%	74,358	-3.32%	0	0%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產							0	0%	(30,000)	-16.05%	0	0%	(440,109)	21.52%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	40,000	-20.18%							0	0%	458,426	30.88%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

益航(2601) 2024年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-6.34億元、較上一季衰退-170.55%；而今年初至今累積為NT$-10.83億元、較去年同期衰退-43.09%。

單季

益航(2601) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-6.34億元，較上一季衰退-170.55%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-10.83億元，較去年同期衰退-43.09%，為過去11年同期中的第8高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(634,334)		(90,661)		(1,004,762)		100,859		(740,782)		(605,848)		867,469		868,307		(1,375,156)		1,076,143		1,236,255		(471,536)		(568,571)
短期借款增加	(375,686)		480,625				0				(362,475)		1,229,273		1,088,400		370,130		2,874,970		2,407,501
短期借款減少			0		(401,169)		(150,163)		(210,712)				(583,732)		(913,195)		(1,050,356)		(1,871,006)		(3,140,343)		(345,909)		(219,635)
發行公司債									0		0						0		0				0		0
償還公司債							0		0		0		0		829		(348,163)
舉借長期借款	(330)		24,551		932,517		487,578		799,174		120,263		1,063,263		1,632,601		716,082		625,838		3,478,007		574,298		1,010,406
償還長期借款	(215,045)		(377,132)		(1,271,475)		(144,948)		(530,584)		(249,602)		(762,118)		(1,080,770)		(948,674)		(296,127)		(1,552,839)		(443,332)		(1,684,800)
發放現金股利	0		0		0		0		0		(150,582)		(99,642)		0		0		(286,067)		0		(387,109)		(179,220)
庫藏股票買回成本							0		0						0		(156,661)				0		(51,218)		0

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,083,090)	100%	(756,905)	100%	(2,207,565)	100%	(1,266,386)	100%	(1,537,385)	100%	(2,778,639)	100%	(230,564)	100%	(549,047)	100%	246,845	100%	3,098,302	100%	2,540,694	100%	2,491,865	100%	2,791,506	100%
短期借款增加	212,265	-19.6%	1,212,575	-160.2%			0	0%			(362,475)	13.05%	3,919,738	-1700.07%	3,312,590	-603.33%	2,796,191	1132.77%	5,153,317	166.33%	5,855,228	230.46%	1,853,190	74.37%	493,129	17.67%
短期借款減少			0	0%	(558,908)	25.32%	(2,382,364)	188.12%	677,393	-44.06%			(3,087,830)	1339.25%	(4,525,327)	824.21%	(3,236,420)	-1311.11%	(3,356,575)	-108.34%	(6,121,242)	-240.93%	(661,542)	-26.55%	(817,678)	-29.29%
發行公司債									0	0%	1,542,300	-55.51%					0	0%	3,000,000	96.83%			0	0%	1,345,500	48.2%
償還公司債							0	0%	(1,000,000)	65.05%	(1,000,000)	35.99%	0	0%	(420,000)	76.5%	(552,201)	-223.7%
舉借長期借款	49,720	-4.59%	785,865	-103.83%	995,600	-45.1%	4,736,225	-374%	1,797,982	-116.95%	863,613	-31.08%	2,532,176	-1098.25%	2,761,640	-502.99%	3,597,225	1457.28%	1,576,515	50.88%	6,182,677	243.35%	3,575,771	143.5%	3,308,041	118.5%
償還長期借款	(969,184)	89.48%	(1,969,505)	260.21%	(2,137,171)	96.81%	(2,472,239)	195.22%	(1,782,248)	115.93%	(2,913,885)	104.87%	(3,644,602)	1580.73%	(3,700,422)	673.97%	(2,282,332)	-924.6%	(3,061,053)	-98.8%	(3,465,185)	-136.39%	(1,840,726)	-73.87%	(3,886,780)	-139.24%
發放現金股利	0		0		0		0	0%	0		(150,582)	5.42%	(99,642)	43.22%	0		0		(286,067)	-9.23%	0	0%	(387,109)	-15.53%	(179,220)	-6.42%
庫藏股票買回成本							0	0%	(94,491)	6.15%					0	0%	(358,569)	-145.26%	(19,156)	-0.62%	0	0%	(138,487)	-5.56%	0	0%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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