國揚－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	207,943		58,054		89,616		267,578		381,555		(30,345)		(50,589)		(48,059)		63,671		(53,128)		(102,994)		99,808		296,138		(68,381)
本期稅前淨利（淨損）	207,943		58,054		89,616		267,578		381,555		(30,345)		(50,589)		(48,059)		63,671		(53,128)		(102,994)		99,808		296,138		(68,381)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	6,655		9,759		7,571		7,496		7,479		8,019		7,644		772		1,381		842		931		729		850		895
攤銷費用	186		0		0		0		0		0		0		128		244		569		3,548		328		0		0
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(58)		(449)		182		258		59		3,412		(2,524)		1,353		742		0		0		0		(2,113)		0
利息費用	15,713		3,949		5,828		10,439		15,370		21,578		25,689		9,973		20,559		6,454		11,174		6,193		10,537		4,570
利息收入	(742)		(615)		(220)		(1,851)		(1,726)		(2,841)		(3,150)		(45)
股利收入	(240)		(240)		(471)		(275)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(63,802)		(66,755)		(61,979)		(41,813)		(48,239)		330		(97)		301		(1,337)		(1,324)		14		(1,434)		(1,597)		(1,395)
收益費損項目合計	(42,288)		(54,351)		(49,089)		(25,746)		(27,057)		30,498		37,971		12,482		21,535		5,426		15,463		4,541		7,550		4,039
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	(5,874)		(9,508)		(7,900)
應收票據（增加）減少	90,079		52,134		10,254		(9,279)		(30,988)		13,522		14,882		(5,297)		(237)		4,082		(3,554)		4,993		(163,912)		13,457
應收帳款（增加）減少	(45,109)		29,244		2,376		(121,409)		102,620		15,622		14,530		892		56,797		39,979		(203)		127,705		51,639		(185)
其他應收款（增加）減少	(31,210)		147		(10,858)		34,814		79,243		(12,169)		(222,071)		(9,852)		(8,167)		(31)		(39,697)		(103,546)		(3,359)		3,543
存貨（增加）減少	(57,109)		(880,205)		(39,578)		1,412,901		(710,960)		(235,959)		(322,777)		(422,440)		(567,634)		(322,796)		(780,425)		153,246		1,169,515		(754,289)
預付款項（增加）減少	(2,608)		(17,420)		(5,622)		68,461		221,002		(33,748)		155,493		(31,641)		(6,120)		(9,764)		44,304		(28,199)		19,141		(59,436)
其他流動資產（增加）減少	(6,626)		(16,508)		2,388		(108,577)		23,995		6,462		(18,358)		(25,278)
其他金融資產（增加）減少	(62,440)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(120,897)		(842,328)		(48,467)		1,308,500		(297,115)		(247,023)		(379,099)		(504,909)		(525,421)		(273,365)		(804,473)		103,365		1,088,448		(744,992)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	240,944		182,966		92,413		(665,577)		(56,041)		111,375		72,702		107,599
應付票據增加（減少）	(176,032)		224,997		469		(236,325)		(54,842)		(3,569)		(8,129)		20,897		90,429		65,790		20,129		(11,045)		(32,078)		64,815
應付帳款增加（減少）	7,222		31,752		(122,485)		(14,124)		120,744		(103,123)		(58,534)		69,065		(147,328)		(224,952)		(60,270)		(507,536)		(91,614)		69,864
其他應付款增加（減少）	(12,179)		(41,657)		(34,165)		(77,505)		(102,192)		(13,480)		(22,137)		(5,264)		(22,283)		(15,345)		100,498		(113,994)		173,029		(48,369)
其他流動負債增加（減少）	(8,526)		(787)		14,426		5,135		82,555		(1,038)		14,659		(1,382)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	51,429		397,271		(49,342)		(988,396)		(9,776)		(9,829)		(1,754)		190,915		88,001		(132,723)		147,158		(1,263,843)		626,964		168,406
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(69,468)		(445,057)		(97,809)		320,104		(306,891)		(256,852)		(380,853)		(313,994)		(437,420)		(406,088)		(657,315)		(1,160,478)		1,715,412		(576,586)
調整項目合計	(111,756)		(499,408)		(146,898)		294,358		(333,948)		(226,354)		(342,882)		(301,512)		(415,885)		(400,662)		(641,852)		(1,155,937)		1,722,962		(572,547)
營運產生之現金流入（流出）	96,187		(441,354)		(57,282)		561,936		47,607		(256,699)		(393,471)		(349,571)		(352,214)		(453,790)		(744,846)		(1,056,129)		2,019,100		(640,928)
收取之利息	742		615		220		1,851		1,726		2,841		3,150		45		54		1,123		204		1,275		127		31
收取之股利	240		240		568		26,572
支付之利息	(61,682)		(43,456)		(38,763)		(26,483)		(30,689)		(51,769)		(58,499)		(9,973)		(12,104)		(6,404)		(5,680)		(1,795)		(9,221)		(7,684)
退還（支付）之所得稅	(504)		(7,263)		(919)		484		(3,715)						0		9		(2,738)		(14)		(88)		(10)		(390)
營業活動之淨現金流入（流出）	34,983		(491,218)		(96,176)		564,360		14,929		(307,134)		(448,854)		(359,721)		(364,255)		(461,809)		(750,336)		(1,056,737)		2,009,996		(648,971)
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(12,799)		0		(171,477)		(250,244)		(431,857)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		15,530		258,223		211,085
取得不動產、廠房及設備	(10,695)		(130)		(213)		0		0		0		(93)		(299)		(469)		0		0		0		0		0
存出保證金增加	0		(143,993)		(27,615)				639		(62,602)		(37,265)		(81,939)		(28,150)		0		0		0		0		(77,307)
存出保證金減少	3,645		46,073		0		51,941		0								0		163		(328,404)		(1,193)		205,562		0
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		(345)		0		(948)		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	37,228		0		(158,933)		(10,222)				0		(23,741)		(14,599)		0		(37,024)		(385,676)		1,370,221
其他金融資產減少	0		61,669				0		139,620		41,912						1,220								152,759		143,927
投資活動之淨現金流入（流出）	17,379		(20,851)		(100,015)		2,566		(303,465)		(20,690)		(61,099)		(143,829)		(9,579)		(36,861)		(714,425)		1,305,723		357,373		66,024
籌資活動之現金流量
短期借款增加	2,852,368		179,621		189,525		0		571,075		233,005		(405,291)		211,992		73,679		116,740		535,358		7,171		0		361,000
短期借款減少	(2,966,764)		(96,289)		0		(769,044)				0						0		0		0		0		(532,610)		0
存入保證金增加	60,000		1,257		0		92		749		0		52		(76)		(60)		(800)		100		0		3,030		0
存入保證金減少	(110)		(1,447)		(238)				0		(1,672)
租賃本金償還	(3,504)		(5,556)		(5,719)		(5,247)		(5,280)		(5,204)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
非控制權益變動	(152)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(58,162)		77,586		183,022		(867,994)		(3,278,551)		129,334		370,047		222,351		57,619		96,740		907,658		7,171		(529,580)		360,154
匯率變動對現金及約當現金之影響	0		(10)		6		0		(20)		166		(2,102)		1,717		(723)		(264)		(125)		44		54		(38)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(5,800)		(434,493)		(13,163)		(301,068)		(3,567,107)		(198,324)		(142,008)		(279,482)		(316,938)		(402,194)		(557,228)		256,201		1,837,843		(222,831)
期初現金及約當現金餘額	2,257,783		2,117,455		2,221,552		2,661,525		5,724,939		1,504,926		1,536,032		619,418		980,837		1,175,242		1,172,159		550,991		302,563		421,699
期末現金及約當現金餘額	2,251,983		1,682,962		2,208,389		2,360,457		2,157,832		1,306,602		1,394,024		339,936		663,899		773,048		614,931		807,192		2,140,406		198,868
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,251,983	9.95%	1,682,962	8.8%	2,208,389	12.9%	2,360,457	14.98%	2,157,832	12.45%	1,306,602	7.01%	1,394,024	7.68%	339,936	2.17%	663,899	4.16%	773,048	4.84%	614,931	3.92%	807,192	6.6%	2,140,406	13.46%	198,868	1.55%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	207,943	30.59%	58,054	36.33%	89,616	34.04%	267,578	11.99%	381,555	20.45%	(30,345)	-13.49%	(50,589)	-57.88%	(48,059)	-58.07%	63,671	7.62%	(53,128)	-76.05%	(102,994)	-161.23%	99,808	13.31%	296,138	13.92%	(68,381)	-7416.59%
本期稅前淨利（淨損）	207,943	594.41%	58,054	-11.82%	89,616	-93.18%	267,578	47.41%	381,555	2555.8%	(30,345)	9.88%	(50,589)	11.27%	(48,059)	13.36%	63,671	-17.48%	(53,128)	11.5%	(102,994)	13.73%	99,808	-9.44%	296,138	14.73%	(68,381)	10.54%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	6,655	19.02%	9,759	-1.99%	7,571	-7.87%	7,496	1.33%	7,479	50.1%	8,019	-2.61%	7,644	-1.7%	772	-0.21%	1,381	-0.38%	842	-0.18%	931	-0.12%	729	-0.07%	850	0.04%	895	-0.14%
攤銷費用	186	0.53%	0		0		0		0		0		0	0%	128	-0.04%	244	-0.07%	569	-0.12%	3,548	-0.47%	328	-0.03%	0		0
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(58)	-0.17%	(449)	0.09%	182	-0.19%	258	0.05%	59	0.4%	3,412	-1.11%	(2,524)	0.56%	1,353	-0.38%	742	-0.2%	0	0%	0	0%	0	0%	(2,113)	-0.11%	0	0%
利息費用	15,713	44.92%	3,949	-0.8%	5,828	-6.06%	10,439	1.85%	15,370	102.95%	21,578	-7.03%	25,689	-5.72%	9,973	-2.77%	20,559	-5.64%	6,454	-1.4%	11,174	-1.49%	6,193	-0.59%	10,537	0.52%	4,570	-0.7%
利息收入	(742)	-2.12%	(615)	0.13%	(220)	0.23%	(1,851)	-0.33%	(1,726)	-11.56%	(2,841)	0.93%	(3,150)	0.7%	(45)	0.01%
股利收入	(240)	-0.69%	(240)	0.05%	(471)	0.49%	(275)	-0.05%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(63,802)	-182.38%	(66,755)	13.59%	(61,979)	64.44%	(41,813)	-7.41%	(48,239)	-323.12%	330	-0.11%	(97)	0.02%	301	-0.08%	(1,337)	0.37%	(1,324)	0.29%	14	0%	(1,434)	0.14%	(1,597)	-0.08%	(1,395)	0.21%
收益費損項目合計	(42,288)	-120.88%	(54,351)	11.06%	(49,089)	51.04%	(25,746)	-4.56%	(27,057)	-181.24%	30,498	-9.93%	37,971	-8.46%	12,482	-3.47%	21,535	-5.91%	5,426	-1.17%	15,463	-2.06%	4,541	-0.43%	7,550	0.38%	4,039	-0.62%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	(5,874)	-16.79%	(9,508)	1.94%	(7,900)	8.21%
應收票據（增加）減少	90,079	257.49%	52,134	-10.61%	10,254	-10.66%	(9,279)	-1.64%	(30,988)	-207.57%	13,522	-4.4%	14,882	-3.32%	(5,297)	1.47%	(237)	0.07%	4,082	-0.88%	(3,554)	0.47%	4,993	-0.47%	(163,912)	-8.15%	13,457	-2.07%
應收帳款（增加）減少	(45,109)	-128.95%	29,244	-5.95%	2,376	-2.47%	(121,409)	-21.51%	102,620	687.39%	15,622	-5.09%	14,530	-3.24%	892	-0.25%	56,797	-15.59%	39,979	-8.66%	(203)	0.03%	127,705	-12.08%	51,639	2.57%	(185)	0.03%
其他應收款（增加）減少	(31,210)	-89.21%	147	-0.03%	(10,858)	11.29%	34,814	6.17%	79,243	530.8%	(12,169)	3.96%	(222,071)	49.48%	(9,852)	2.74%	(8,167)	2.24%	(31)	0.01%	(39,697)	5.29%	(103,546)	9.8%	(3,359)	-0.17%	3,543	-0.55%
存貨（增加）減少	(57,109)	-163.25%	(880,205)	179.19%	(39,578)	41.15%	1,412,901	250.35%	(710,960)	-4762.27%	(235,959)	76.83%	(322,777)	71.91%	(422,440)	117.44%	(567,634)	155.83%	(322,796)	69.9%	(780,425)	104.01%	153,246	-14.5%	1,169,515	58.18%	(754,289)	116.23%
預付款項（增加）減少	(2,608)	-7.46%	(17,420)	3.55%	(5,622)	5.85%	68,461	12.13%	221,002	1480.35%	(33,748)	10.99%	155,493	-34.64%	(31,641)	8.8%	(6,120)	1.68%	(9,764)	2.11%	44,304	-5.9%	(28,199)	2.67%	19,141	0.95%	(59,436)	9.16%
其他流動資產（增加）減少	(6,626)	-18.94%	(16,508)	3.36%	2,388	-2.48%	(108,577)	-19.24%	23,995	160.73%	6,462	-2.1%	(18,358)	4.09%	(25,278)	7.03%
其他金融資產（增加）減少	(62,440)	-178.49%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(120,897)	-345.59%	(842,328)	171.48%	(48,467)	50.39%	1,308,500	231.86%	(297,115)	-1990.19%	(247,023)	80.43%	(379,099)	84.46%	(504,909)	140.36%	(525,421)	144.25%	(273,365)	59.19%	(804,473)	107.22%	103,365	-9.78%	1,088,448	54.15%	(744,992)	114.8%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	240,944	688.75%	182,966	-37.25%	92,413	-96.09%	(665,577)	-117.93%	(56,041)	-375.38%	111,375	-36.26%	72,702	-16.2%	107,599	-29.91%
應付票據增加（減少）	(176,032)	-503.19%	224,997	-45.8%	469	-0.49%	(236,325)	-41.87%	(54,842)	-367.35%	(3,569)	1.16%	(8,129)	1.81%	20,897	-5.81%	90,429	-24.83%	65,790	-14.25%	20,129	-2.68%	(11,045)	1.05%	(32,078)	-1.6%	64,815	-9.99%
應付帳款增加（減少）	7,222	20.64%	31,752	-6.46%	(122,485)	127.36%	(14,124)	-2.5%	120,744	808.79%	(103,123)	33.58%	(58,534)	13.04%	69,065	-19.2%	(147,328)	40.45%	(224,952)	48.71%	(60,270)	8.03%	(507,536)	48.03%	(91,614)	-4.56%	69,864	-10.77%
其他應付款增加（減少）	(12,179)	-34.81%	(41,657)	8.48%	(34,165)	35.52%	(77,505)	-13.73%	(102,192)	-684.52%	(13,480)	4.39%	(22,137)	4.93%	(5,264)	1.46%	(22,283)	6.12%	(15,345)	3.32%	100,498	-13.39%	(113,994)	10.79%	173,029	8.61%	(48,369)	7.45%
其他流動負債增加（減少）	(8,526)	-24.37%	(787)	0.16%	14,426	-15%	5,135	0.91%	82,555	552.98%	(1,038)	0.34%	14,659	-3.27%	(1,382)	0.38%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	51,429	147.01%	397,271	-80.87%	(49,342)	51.3%	(988,396)	-175.14%	(9,776)	-65.48%	(9,829)	3.2%	(1,754)	0.39%	190,915	-53.07%	88,001	-24.16%	(132,723)	28.74%	147,158	-19.61%	(1,263,843)	119.6%	626,964	31.19%	168,406	-25.95%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(69,468)	-198.58%	(445,057)	90.6%	(97,809)	101.7%	320,104	56.72%	(306,891)	-2055.67%	(256,852)	83.63%	(380,853)	84.85%	(313,994)	87.29%	(437,420)	120.09%	(406,088)	87.93%	(657,315)	87.6%	(1,160,478)	109.82%	1,715,412	85.34%	(576,586)	88.85%
調整項目合計	(111,756)	-319.46%	(499,408)	101.67%	(146,898)	152.74%	294,358	52.16%	(333,948)	-2236.91%	(226,354)	73.7%	(342,882)	76.39%	(301,512)	83.82%	(415,885)	114.17%	(400,662)	86.76%	(641,852)	85.54%	(1,155,937)	109.39%	1,722,962	85.72%	(572,547)	88.22%
營運產生之現金流入（流出）	96,187	274.95%	(441,354)	89.85%	(57,282)	59.56%	561,936	99.57%	47,607	318.89%	(256,699)	83.58%	(393,471)	87.66%	(349,571)	97.18%	(352,214)	96.69%	(453,790)	98.26%	(744,846)	99.27%	(1,056,129)	99.94%	2,019,100	100.45%	(640,928)	98.76%
收取之利息	742	2.12%	615	-0.13%	220	-0.23%	1,851	0.33%	1,726	11.56%	2,841	-0.93%	3,150	-0.7%	45	-0.01%	54	-0.01%	1,123	-0.24%	204	-0.03%	1,275	-0.12%	127	0.01%	31	0%
收取之股利	240	0.69%	240	-0.05%	568	-0.59%	26,572	4.71%
支付之利息	(61,682)	-176.32%	(43,456)	8.85%	(38,763)	40.3%	(26,483)	-4.69%	(30,689)	-205.57%	(51,769)	16.86%	(58,499)	13.03%	(9,973)	2.77%	(12,104)	3.32%	(6,404)	1.39%	(5,680)	0.76%	(1,795)	0.17%	(9,221)	-0.46%	(7,684)	1.18%
退還（支付）之所得稅	(504)	-1.44%	(7,263)	1.48%	(919)	0.96%	484	0.09%	(3,715)	-24.88%					0	0%	9	0%	(2,738)	0.59%	(14)	0%	(88)	0.01%	(10)	0%	(390)	0.06%
營業活動之淨現金流入（流出）	34,983	100%	(491,218)	100%	(96,176)	100%	564,360	100%	14,929	100%	(307,134)	100%	(448,854)	100%	(359,721)	100%	(364,255)	100%	(461,809)	100%	(750,336)	100%	(1,056,737)	100%	2,009,996	100%	(648,971)	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(12,799)	-73.65%	0	0%	(171,477)	171.45%	(250,244)	-9752.3%	(431,857)	142.31%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	15,530	-74.48%	258,223	-258.18%	211,085	8226.23%
取得不動產、廠房及設備	(10,695)	-61.54%	(130)	0.62%	(213)	0.21%	0		0		0	0%	(93)	0.15%	(299)	0.21%	(469)	4.9%	0		0		0		0		0
存出保證金增加	0	0%	(143,993)	690.58%	(27,615)	27.61%			639	-0.21%	(62,602)	302.57%	(37,265)	60.99%	(81,939)	56.97%	(28,150)	293.87%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(77,307)	-117.09%
存出保證金減少	3,645	20.97%	46,073	-220.96%	0	0%	51,941	2024.2%	0	0%							0	0%	163	-0.44%	(328,404)	45.97%	(1,193)	-0.09%	205,562	57.52%	0	0%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0	0%	(345)	0.05%	0	0%	(948)	-0.27%	0	0%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	37,228	214.21%	0	0%	(158,933)	158.91%	(10,222)	-398.36%			0	0%	(23,741)	38.86%	(14,599)	10.15%	0	0%	(37,024)	100.44%	(385,676)	53.98%	1,370,221	104.94%
其他金融資產減少	0	0%	61,669	-295.76%			0	0%	139,620	-46.01%	41,912	-202.57%					1,220	-12.74%							152,759	42.74%	143,927	217.99%
投資活動之淨現金流入（流出）	17,379	100%	(20,851)	100%	(100,015)	100%	2,566	100%	(303,465)	100%	(20,690)	100%	(61,099)	100%	(143,829)	100%	(9,579)	100%	(36,861)	100%	(714,425)	100%	1,305,723	100%	357,373	100%	66,024	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	2,852,368	-4904.18%	179,621	231.51%	189,525	103.55%	0	0%	571,075	-17.42%	233,005	180.16%	(405,291)	-109.52%	211,992	95.34%	73,679	127.87%	116,740	120.67%	535,358	58.98%	7,171	100%	0	0%	361,000	100.23%
短期借款減少	(2,966,764)	5100.86%	(96,289)	-124.11%	0	0%	(769,044)	88.6%			0	0%					0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(532,610)	100.57%	0	0%
存入保證金增加	60,000	-103.16%	1,257	1.62%	0	0%	92	-0.01%	749	-0.02%	0	0%	52	0.01%	(76)	-0.03%	(60)	-0.1%	(800)	-0.83%	100	0.01%	0	0%	3,030	-0.57%	0	0%
存入保證金減少	(110)	0.19%	(1,447)	-1.87%	(238)	-0.13%			0	0%	(1,672)	-1.29%
租賃本金償還	(3,504)	6.02%	(5,556)	-7.16%	(5,719)	-3.12%	(5,247)	0.6%	(5,280)	0.16%	(5,204)	-4.02%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
非控制權益變動	(152)	0.26%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(58,162)	100%	77,586	100%	183,022	100%	(867,994)	100%	(3,278,551)	100%	129,334	100%	370,047	100%	222,351	100%	57,619	100%	96,740	100%	907,658	100%	7,171	100%	(529,580)	100%	360,154	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	0		(10)		6		0		(20)		166		(2,102)		1,717		(723)		(264)		(125)		44		54		(38)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(5,800)		(434,493)		(13,163)		(301,068)		(3,567,107)		(198,324)		(142,008)		(279,482)		(316,938)		(402,194)		(557,228)		256,201		1,837,843		(222,831)
期初現金及約當現金餘額	2,257,783		2,117,455		2,221,552		2,661,525		5,724,939		1,504,926		1,536,032
期末現金及約當現金餘額	2,251,983		1,682,962		2,208,389		2,360,457		2,157,832		1,306,602		1,394,024
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,251,983		1,682,962		2,208,389		2,360,457		2,157,832		1,306,602		1,394,024		339,936		663,899		773,048		614,931		807,192		2,140,406		198,868

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

國揚(2505) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$3,498萬元、較上一季成長112.22%；而今年初至今累積為NT$3,498萬元、較去年同期成長107.12%。

單季

國揚(2505) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$3,498萬元，較上一季成長112.22%，為過去11年同期中的第2高。同時國揚過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-60.42%、16.15%與7.42%。其中稅前淨利為NT$2.08億元，收益費損相關之調整項目為NT$-4,229萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-6,120萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$3,498萬元，較去年同期成長107.12%，為過去11年同期中的第2高。同時國揚過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-60.42%、16.15%與7.42%。其中稅前淨利為NT$2.08億元，收益費損相關之調整項目為NT$-4,229萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-6,120萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	207,943		58,054		89,616		267,578		381,555		(30,345)		(50,589)		(48,059)		63,671		(53,128)		(102,994)		99,808		296,138		(68,381)
收益費損項目合計	(42,288)		(54,351)		(49,089)		(25,746)		(27,057)		30,498		37,971		12,482		21,535		5,426		15,463		4,541		7,550		4,039
折舊費用	6,655		9,759		7,571		7,496		7,479		8,019		7,644		772		1,381		842		931		729		850		895
攤銷費用	186		0		0		0		0		0		0		128		244		569		3,548		328		0		0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(69,468)		(445,057)		(97,809)		320,104		(306,891)		(256,852)		(380,853)		(313,994)		(437,420)		(406,088)		(657,315)		(1,160,478)		1,715,412		(576,586)
營業活動之淨現金流入（流出）	34,983		(491,218)		(96,176)		564,360		14,929		(307,134)		(448,854)		(359,721)		(364,255)		(461,809)		(750,336)		(1,056,737)		2,009,996		(648,971)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	207,943	30.59%	58,054	36.33%	89,616	34.04%	267,578	11.99%	381,555	20.45%	(30,345)	-13.49%	(50,589)	-57.88%	(48,059)	-58.07%	63,671	7.62%	(53,128)	-76.05%	(102,994)	-161.23%	99,808	13.31%	296,138	13.92%	(68,381)	-7416.59%
收益費損項目合計	(42,288)	-120.88%	(54,351)	11.06%	(49,089)	51.04%	(25,746)	-4.56%	(27,057)	-181.24%	30,498	-9.93%	37,971	-8.46%	12,482	-3.47%	21,535	-5.91%	5,426	-1.17%	15,463	-2.06%	4,541	-0.43%	7,550	0.38%	4,039	-0.62%
折舊費用	6,655	19.02%	9,759	-1.99%	7,571	-7.87%	7,496	1.33%	7,479	50.1%	8,019	-2.61%	7,644	-1.7%	772	-0.21%	1,381	-0.38%	842	-0.18%	931	-0.12%	729	-0.07%	850	0.04%	895	-0.14%
攤銷費用	186	0.53%	0		0		0		0		0		0	0%	128	-0.04%	244	-0.07%	569	-0.12%	3,548	-0.47%	328	-0.03%	0		0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(69,468)	-198.58%	(445,057)	90.6%	(97,809)	101.7%	320,104	56.72%	(306,891)	-2055.67%	(256,852)	83.63%	(380,853)	84.85%	(313,994)	87.29%	(437,420)	120.09%	(406,088)	87.93%	(657,315)	87.6%	(1,160,478)	109.82%	1,715,412	85.34%	(576,586)	88.85%
營業活動之淨現金流入（流出）	34,983	100%	(491,218)	100%	(96,176)	100%	564,360	100%	14,929	100%	(307,134)	100%	(448,854)	100%	(359,721)	100%	(364,255)	100%	(461,809)	100%	(750,336)	100%	(1,056,737)	100%	2,009,996	100%	(648,971)	100%

投資活動之淨現金流

國揚(2505) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$1,738萬元、較上一季成長108.99%；而今年初至今累積為NT$1,738萬元、較去年同期成長183.35%。

單季

國揚(2505) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$1,738萬元，較上一季成長108.99%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$1,738萬元，較去年同期成長183.35%，為過去11年同期中的第2高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	17,379		(20,851)		(100,015)		2,566		(303,465)		(20,690)		(61,099)		(143,829)		(9,579)		(36,861)		(714,425)		1,305,723		357,373		66,024
取得不動產、廠房及設備	(10,695)		(130)		(213)		0		0		0		(93)		(299)		(469)		0		0		0		0		0
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		(345)		0		(948)		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產							0		10,582
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(12,799)		0		(171,477)		(250,244)		(431,857)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		15,530		258,223		211,085
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	17,379	100%	(20,851)	100%	(100,015)	100%	2,566	100%	(303,465)	100%	(20,690)	100%	(61,099)	100%	(143,829)	100%	(9,579)	100%	(36,861)	100%	(714,425)	100%	1,305,723	100%	357,373	100%	66,024	100%
取得不動產、廠房及設備	(10,695)	-61.54%	(130)	0.62%	(213)	0.21%	0		0		0	0%	(93)	0.15%	(299)	0.21%	(469)	4.9%	0		0		0		0		0
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0	0%	(345)	0.05%	0	0%	(948)	-0.27%	0	0%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產							0	0%	10,582	-3.49%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(12,799)	-73.65%	0	0%	(171,477)	171.45%	(250,244)	-9752.3%	(431,857)	142.31%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	15,530	-74.48%	258,223	-258.18%	211,085	8226.23%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

國揚(2505) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-5,816萬元、較上一季衰退-121.22%；而今年初至今累積為NT$-5,816萬元、較去年同期衰退-174.96%。

單季

國揚(2505) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-5,816萬元，較上一季衰退-121.22%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-5,816萬元，較去年同期衰退-174.96%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(58,162)		77,586		183,022		(867,994)		(3,278,551)		129,334		370,047		222,351		57,619		96,740		907,658		7,171		(529,580)		360,154
短期借款增加	2,852,368		179,621		189,525		0		571,075		233,005		(405,291)		211,992		73,679		116,740		535,358		7,171		0		361,000
短期借款減少	(2,966,764)		(96,289)		0		(769,044)				0						0		0		0		0		(532,610)		0
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(58,162)	100%	77,586	100%	183,022	100%	(867,994)	100%	(3,278,551)	100%	129,334	100%	370,047	100%	222,351	100%	57,619	100%	96,740	100%	907,658	100%	7,171	100%	(529,580)	100%	360,154	100%
短期借款增加	2,852,368	-4904.18%	179,621	231.51%	189,525	103.55%	0	0%	571,075	-17.42%	233,005	180.16%	(405,291)	-109.52%	211,992	95.34%	73,679	127.87%	116,740	120.67%	535,358	58.98%	7,171	100%	0	0%	361,000	100.23%
短期借款減少	(2,966,764)	5100.86%	(96,289)	-124.11%	0	0%	(769,044)	88.6%			0	0%					0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(532,610)	100.57%	0	0%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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