2501
25.55
TWD+0.45 (1.79%)
2024.09.27收盤
國建-現金循環週期
過去十年區間(單季)
808.35
2016年第2季
2,638.46
2021年第2季
1,247.27(當季)
過去十年區間(今年累積)
901.21
2017年前半年
2,660.58
2022年前半年
957.77(今年累積)
單季(日) | 2024年第2季 | 2023年第2季 | 2022年第2季 | 2021年第2季 | 2020年第2季 | 2019年第2季 | 2018年第2季 | 2017年第2季 | 2016年第2季 | 2015年第2季 |
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現金循環週期 | 1,247.27 | 1,316.65 | 2,010.32 | 2,638.46 | 1,669.51 | 948.37 | 1,583.37 | 1,491.48 | 808.35 | 2,162.83 |
今年累積(日) | 2024年前半年 | 2023年前半年 | 2022年前半年 | 2021年前半年 | 2020年前半年 | 2019年前半年 | 2018年前半年 | 2017年前半年 | 2016年前半年 | 2015年前半年 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 957.77 | 1,484.73 | 2,660.58 | 1,719.86 | 2,263.53 | 1,190.05 | 1,439.62 | 901.21 | 1,124.69 | 1,747.35 |
年度(日) | 2024年 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | 2020年 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | 2016年 | 2015年 | 2014年 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 尚未公布 | 1,433.98 | 1,063.08 | 1,192.38 | 920.86 | 1,123.94 | 937.44 | 1,080.52 | 811.73 | 1,926.32 | 1,920.82 |
每股財務狀況
獲利能力
現金流量表
現金循環週期是什麼?
現金循環週期(Cash Conversion Cycle)是用於評估一家企業「將購買原材料轉換為現金收入之間所需的時間」,通常以「天」表示。這個指標旨在幫助企業了解資金在運作中的流動情況,以及評估並改善其營運效率。
舉例而言,當一家公司的現金循環週期為100天,表示該公司從投入資金買入原料到收到客戶的貨款,約需要100天時間。通常現金循環週期越短,表示公司的現金週轉壓力越小,反之則越大,這時就需要仔細關注公司帳上現金是否充足。
現金循環週期如何計算?
現金循環週期由三個部分組成:
因此可以得知,現金循環週期計算公式為:
現金循環週期
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數