揚博－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	212,178	22.61%	228,991	23.62%	257,599	30.59%	202,734	25.16%	77,011	10.9%	62,369	9.85%	63,529	10.31%	106,958	17.36%	96,682	16.61%	108,199	18.55%	152,775	27.81%	96,458	15.43%	73,855	13.43%	95,510	15.76%
本期稅前淨利（淨損）	212,178		228,991		257,599		202,734		77,011		62,369		63,529		106,958		96,682		108,199		152,775		96,458		73,855		95,510
調整項目
收益費損項目
折舊費用	6,703		3,274		3,860		3,350		3,244		3,273		3,066		2,090		2,228		2,144		2,193		2,023		2,758		2,749
攤銷費用	995		987		1,565		1,329		1,134		1,128		1,267		587		835		370		486		701		840		1,247
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	10,011		2,251		(7,458)		7,829		5,737		8,605		(1,756)		(717)		(7,904)		13,978		(7,153)		14,364		1,536		826
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(11,297)		(2,423)		(3,222)		22,796		21,754		30,524		35,635		19,476		1,269		2,853		3,938		1,170		1,836		1,738
利息費用	200		27		44		11		17		22		31		0		0		0		84		115		175		332
利息收入	(2,924)		(2,654)		(1,633)		(473)		(219)		(262)		(283)		(311)
股利收入	(7,261)		(7,161)		(7,161)		(177)		(1,538)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	3		0		73		9				7		9		0
未實現外幣兌換損失（利益）	(43,745)		(6,742)		(34,391)		(32,737)		(6,491)		(5,940)		(7,786)		(5,183)
收益費損項目合計	(47,315)		(12,441)		(48,323)		1,937		23,658		32,597		25,423		10,062		(10,537)		39,066		(36,083)		17,166		11,869		9,652
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	162,113		515,532		(12,911)		(55,846)		88,571		34,793		207,258		(24,069)
應收票據（增加）減少	38		169		283		532		(92)		5,235		3,614		504		4,241		3,957		9,094		3,948		2,234		8,605
應收帳款（增加）減少	(115,761)		(145,024)		(1,889)		(83,682)		14,396		13,352		(78,448)		22,762		(134,846)		25,592		(13,548)		(21,644)		(32,844)		(47,437)
其他應收款（增加）減少	(14,264)		(3,803)		(2,951)		(5,109)		(5,990)		(3,002)		1,476		(331)		(3,457)		(3,009)		(482)		(7,048)		64		(2,539)
存貨（增加）減少	(81,732)		24,752		30,235		(68,100)		(57,131)		(89,502)		20,793		(11,746)		(69,668)		12,572		99,359		(81,914)		123,641		93,569
其他流動資產（增加）減少	4,231		7,580		5,242		(9,253)		3,389		858		(2,329)		1,658
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(45,375)		399,206		18,009		(221,458)		43,143		(28,207)		193,542		(11,222)		88,219		176,016		251,146		75,630		352,018		323,694
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	86,913		(171,171)		(12,034)		158,767		(42,648)		94,193		32,418		73,091
應付票據增加（減少）	(868)		38		46		746		(114)		(321)		1,775		194		(346)		1,036		468		(724)		(1,437)		(2,568)
應付帳款增加（減少）	35,621		(29,917)		90,627		(33,514)		(56,977)		23,053		(60,106)		(23,606)		8,842		(85,600)		(58,861)		34,649		(132,569)		(61,579)
其他應付款增加（減少）	(40,578)		(49,185)		(21,646)		(10,637)		(28,964)		(16,675)		(35,350)		(12,413)		(10,936)		(17,911)		(20,511)		(14,410)		(27,457)		(28,961)
負債準備增加（減少）	(1,531)		(51)		2,487		1,080		249		(183)		432		1,065		1,085		(526)		(77)		826		(905)		(1,733)
其他流動負債增加（減少）	27		70		(354)		(28)		(4,067)		(78)		(190)		(47)
其他營業負債增加（減少）	(84)		(61)		(113)		(139)		(224)		(104)		(6,768)		118		181		113		322		249		137		294
與營業活動相關之負債之淨變動合計	79,500		(250,277)		59,013		116,275		(132,745)		99,885		(69,596)		38,402		96,082		(63,472)		(133,691)		20,751		(195,686)		(85,425)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	34,125		148,929		77,022		(105,183)		(89,602)		71,678		123,946		27,180		184,301		112,544		117,455		96,381		156,332		238,269
調整項目合計	(13,190)		136,488		28,699		(103,246)		(65,944)		104,275		149,369		37,242		173,764		151,610		81,372		113,547		168,201		247,921
營運產生之現金流入（流出）	198,988		365,479		286,298		99,488		11,067		166,644		212,898		144,200		270,446		259,809		234,147		210,005		242,056		343,431
收取之利息	3,351		2,862		1,572		490		248		267		264		313		181		266		360		502		383		378
收取之股利	7,183		7,161		7,161
支付之利息	(200)		(27)		(44)		(11)		(17)		(73)		(31)		0		0		0		(90)		(113)		(185)		(340)
退還（支付）之所得稅	(75,287)		(83,898)		(73,631)		(35,706)		(31,755)		(35,906)		(43,219)		(24,742)		(37,467)		(27,276)		(34,158)		(23,081)		(27,403)		(30,594)
營業活動之淨現金流入（流出）	134,035		291,577		221,356		71,578		(12,969)		135,692		174,672		125,651		238,020		232,799		200,259		187,313		214,851		312,875
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	121,831		(13,880)		(53,570)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	43,744		(27,800)
取得不動產、廠房及設備	(31,745)		(4,513)		(1,288)		(1,845)		0		(1,886)		(1,050)		(1,557)		(1,302)		(440)		(1,604)		(135)		(2,521)		(1,143)
存出保證金增加	(862)		(1,401)		(1,424)		(2,605)								0		0		6		(90)		4		0		0
取得無形資產	0		0		(104)		0		0		(245)		0		0		(756)		(953)		(500)		(929)		(543)		(1,056)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(2,268)		0		(94)		(778)		(1,048)		(271)		4,723		(373)
預付設備款增加	(639)		0		(2,718)		(38)		(618)						0
投資活動之淨現金流入（流出）	130,061		(50,250)		3,204		(5,266)		(401)		(2,940)		(29,834)		(1,930)		(6,365)		(1,387)		(17,194)		(16,060)		(6,027)		2,318
籌資活動之現金流量
償還長期借款	0		(29,010)														0		0		0		(1,920)		(1,920)		(1,920)
租賃本金償還	(3,701)		(693)		(1,441)		(1,009)		(1,057)		(1,337)		(978)
發放現金股利	(457,750)		(572,187)		(457,750)		(314,703)		(286,093)		(286,093)		(286,093)		(200,265)		(263,206)		(263,206)		(320,425)		(228,875)		(263,206)		(331,868)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(461,451)		(601,890)		(459,191)		(315,712)		(287,150)		(287,430)		(287,071)		(200,265)		(263,206)		(263,206)		(335,781)		(201,794)		(300,529)		(390,037)
匯率變動對現金及約當現金之影響	58,699		12,511		38,253		36,173		6,775		6,064		4,544		5,183		1,924		(22,065)		32,647		709		(5,099)		(6,060)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(138,656)		(348,052)		(196,378)		(213,227)		(293,745)		(148,614)		(137,689)		(71,361)		(29,627)		(53,859)		(120,069)		(29,832)		(96,804)		(80,904)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		424,402		358,677		272,259		360,531		258,372		296,961		504,410
期末現金及約當現金餘額	(138,656)		(348,052)		(196,378)		(213,227)		(293,745)		(148,614)		(137,689)		406,557		284,795		326,604		232,613		336,931		220,666		314,362
資產負債表帳列之現金及約當現金	724,154	14.17%	620,587	14.57%	851,679	18.86%	791,056	18.63%	462,339	12.52%	466,297	13.27%	411,455	12.77%	406,557	12%	284,795	9.01%	326,604	10.99%	232,613	8.09%	336,931	10.93%	220,666	8.42%	314,362	10.61%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	495,631	17.85%	660,861	24.19%	681,854	27.46%	563,499	21.78%	292,098	13.75%	295,393	15.52%	240,160	12.93%	285,282	15.57%	242,489	14.36%	314,930	17.82%	258,930	15.43%	315,706	17.99%	267,750	15.79%	290,650	16.92%
本期稅前淨利（淨損）	495,631	124.19%	660,861	175.6%	681,854	188.51%	563,499	147.32%	292,098	114.21%	295,393	128.06%	240,160	111.13%	285,282	138.2%	242,489	121.62%	314,930	71.52%	258,930	109.41%	315,706	105.64%	267,750	168.55%	290,650	168.64%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	13,840	3.47%	9,856	2.62%	11,303	3.12%	9,993	2.61%	9,492	3.71%	9,318	4.04%	9,220	4.27%	6,191	3%	6,257	3.14%	6,516	1.48%	6,432	2.72%	6,215	2.08%	8,295	5.22%	8,254	4.79%
攤銷費用	2,646	0.66%	3,003	0.8%	4,461	1.23%	4,020	1.05%	3,346	1.31%	3,409	1.48%	3,669	1.7%	1,707	0.83%	2,484	1.25%	1,235	0.28%	1,447	0.61%	2,313	0.77%	2,965	1.87%	3,698	2.15%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	18,112	4.54%	(2,590)	-0.69%	10,307	2.85%	(15,363)	-4.02%	9,578	3.75%	1,830	0.79%	6,694	3.1%	2,337	1.13%	(9,668)	-4.85%	13,440	3.05%	11,069	4.68%	15,860	5.31%	3,256	2.05%	(68)	-0.04%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(11,901)	-2.98%	(11,437)	-3.04%	(7,162)	-1.98%	50,359	13.17%	(795)	-0.31%	(7,196)	-3.12%	58,138	26.9%	34,578	16.75%	(535)	-0.27%	4,175	0.95%	3,039	1.28%	(71)	-0.02%	441	0.28%	(638)	-0.37%
利息費用	293	0.07%	87	0.02%	80	0.02%	34	0.01%	53	0.02%	76	0.03%	104	0.05%	0	0%	0	0%	41	0.01%	276	0.12%	398	0.13%	567	0.36%	1,012	0.59%
利息收入	(9,465)	-2.37%	(8,966)	-2.38%	(5,438)	-1.5%	(1,173)	-0.31%	(713)	-0.28%	(998)	-0.43%	(1,103)	-0.51%	(861)	-0.42%
股利收入	(7,336)	-1.84%	(7,191)	-1.91%	(8,138)	-2.25%	(7,317)	-1.91%	(7,488)	-2.93%	(4,760)	-2.06%	(4,760)	-2.2%	(5,880)	-2.85%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	3	0%	9	0%	500	0.14%	10	0%	20	0.01%	7	0%	11	0.01%	0	0%
未實現外幣兌換損失（利益）	15,508	3.89%	9,091	2.42%	(48,732)	-13.47%	(56,362)	-14.74%	(3,330)	-1.3%	6,132	2.66%	(9,504)	-4.4%	20,330	9.85%
收益費損項目合計	21,700	5.44%	(8,138)	-2.16%	(42,819)	-11.84%	(15,799)	-4.13%	10,163	3.97%	7,818	3.39%	62,469	28.91%	58,402	28.29%	(1,072)	-0.54%	53,610	12.17%	(1,981)	-0.84%	16,078	5.38%	(30,753)	-19.36%	(14,692)	-8.52%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	(8,015)	-2.01%	521,858	138.67%	(152,911)	-42.28%	(214,787)	-56.15%	55,145	21.56%	(10,384)	-4.5%	142,258	65.83%	(264,069)	-127.92%
應收票據（增加）減少	(644)	-0.16%	(587)	-0.16%	152	0.04%	(240)	-0.06%	7,253	2.84%	29,722	12.88%	(20,690)	-9.57%	1,207	0.58%	288	0.14%	8,500	1.93%	12,155	5.14%	11,218	3.75%	(19,017)	-11.97%	14,997	8.7%
應收帳款（增加）減少	(126,091)	-31.59%	(210,719)	-55.99%	89,729	24.81%	(144,318)	-37.73%	67,510	26.4%	(83,240)	-36.09%	(31,667)	-14.65%	(1,522)	-0.74%	(234,528)	-117.63%	4,699	1.07%	(5,407)	-2.28%	24,265	8.12%	(301,571)	-189.84%	5,485	3.18%
其他應收款（增加）減少	(16,622)	-4.16%	(3,912)	-1.04%	(2,830)	-0.78%	(5,082)	-1.33%	(5,913)	-2.31%	(3,195)	-1.39%	2,830	1.31%	24,830	12.03%	(3,365)	-1.69%	(3,174)	-0.72%	(347)	-0.15%	117	0.04%	2,624	1.65%	276	0.16%
存貨（增加）減少	(192,332)	-48.19%	92,158	24.49%	104,549	28.9%	48,368	12.65%	(248,138)	-97.02%	(240,099)	-104.09%	127,009	58.77%	43,791	21.21%	(199,947)	-100.28%	7,072	1.61%	171,580	72.5%	(200,784)	-67.19%	58,858	37.05%	60,660	35.2%
其他流動資產（增加）減少	(15,096)	-3.78%	11,909	3.16%	5,222	1.44%	(8,035)	-2.1%	(1,195)	-0.47%	(4,737)	-2.05%	(235)	-0.11%	305	0.15%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(358,800)	-89.9%	410,707	109.13%	43,911	12.14%	(324,094)	-84.73%	(102,527)	-40.09%	(213,687)	-92.64%	193,073	89.34%	(195,458)	-94.68%	(184,848)	-92.71%	113,466	25.77%	250,792	105.97%	(190,961)	-63.9%	105,379	66.34%	53,783	31.21%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	109,027	27.32%	(446,245)	-118.57%	(6,567)	-1.82%	295,416	77.23%	90,701	35.46%	141,674	61.42%	(26,312)	-12.18%	424,226	205.5%
應付票據增加（減少）	2,291	0.57%	(891)	-0.24%	(448)	-0.12%	80	0.02%	(1,090)	-0.43%	445	0.19%	1,208	0.56%	37	0.02%	2,766	1.39%	1,283	0.29%	950	0.4%	1,559	0.52%	(204)	-0.13%	(948)	-0.55%
應付帳款增加（減少）	309,247	77.49%	(17,402)	-4.62%	(111,573)	-30.85%	(38,130)	-9.97%	45,454	17.77%	68,913	29.87%	(93,098)	-43.08%	(83,627)	-40.51%	119,299	59.83%	8,355	1.9%	(166,243)	-70.24%	169,195	56.62%	(28,489)	-17.93%	(75,971)	-44.08%
其他應付款增加（減少）	(49,637)	-12.44%	(61,918)	-16.45%	(33,775)	-9.34%	(26,233)	-6.86%	(22,593)	-8.83%	(5,490)	-2.38%	(49,907)	-23.09%	(17,574)	-8.51%	(14,405)	-7.22%	(14,292)	-3.25%	(35,743)	-15.1%	(39)	-0.01%	(15,822)	-9.96%	(21,360)	-12.39%
負債準備增加（減少）	(656)	-0.16%	2,822	0.75%	2,833	0.78%	(1,741)	-0.46%	3,001	1.17%	2,176	0.94%	(4,038)	-1.87%	(1,577)	-0.76%	(538)	-0.27%	3,411	0.77%	1,924	0.81%	(94)	-0.03%	(1,805)	-1.14%	(3,164)	-1.84%
其他流動負債增加（減少）	(266)	-0.07%	(2,033)	-0.54%	952	0.26%	(1,379)	-0.36%	(882)	-0.34%	(380)	-0.16%	(373)	-0.17%	(228,093)	-110.49%
其他營業負債增加（減少）	(383)	-0.1%	(416)	-0.11%	(480)	-0.13%	(511)	-0.13%	(760)	-0.3%	(406)	-0.18%	(7,033)	-3.25%	243	0.12%	484	0.24%	328	0.07%	(668)	-0.28%	(5,461)	-1.83%	372	0.23%	827	0.48%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	369,623	92.62%	(526,083)	-139.79%	(149,058)	-41.21%	227,502	59.48%	113,831	44.51%	206,932	89.71%	(179,553)	-83.08%	93,635	45.36%	220,242	110.46%	4,400	1%	(193,863)	-81.91%	201,515	67.43%	(133,998)	-84.35%	(82,146)	-47.66%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	10,823	2.71%	(115,376)	-30.66%	(105,147)	-29.07%	(96,592)	-25.25%	11,304	4.42%	(6,755)	-2.93%	13,520	6.26%	(101,823)	-49.33%	35,394	17.75%	117,866	26.77%	56,929	24.05%	10,554	3.53%	(28,619)	-18.02%	(28,363)	-16.46%
調整項目合計	32,523	8.15%	(123,514)	-32.82%	(147,966)	-40.91%	(112,391)	-29.38%	21,467	8.39%	1,063	0.46%	75,989	35.16%	(43,421)	-21.03%	34,322	17.21%	171,476	38.94%	54,948	23.22%	26,632	8.91%	(59,372)	-37.37%	(43,055)	-24.98%
營運產生之現金流入（流出）	528,154	132.34%	537,347	142.78%	533,888	147.6%	451,108	117.94%	313,565	122.61%	296,456	128.52%	316,149	146.29%	241,861	117.16%	276,811	138.83%	486,406	110.46%	313,878	132.62%	342,338	114.55%	208,378	131.17%	247,595	143.66%
收取之利息	10,119	2.54%	9,070	2.41%	5,198	1.44%	1,105	0.29%	696	0.27%	992	0.43%	1,059	0.49%	853	0.41%	710	0.36%	867	0.2%	1,027	0.43%	1,581	0.53%	1,224	0.77%	1,391	0.81%
收取之股利	8,544	2.14%	7,191	1.91%	8,138	2.25%	7,317	1.91%	7,488	2.93%	4,760	2.06%	4,760	2.2%	5,880	2.85%	4,860	2.44%
支付之利息	(293)	-0.07%	(87)	-0.02%	(80)	-0.02%	(34)	-0.01%	(53)	-0.02%	(76)	-0.03%	(104)	-0.05%	0	0%	0	0%	(50)	-0.01%	(787)	-0.33%	(402)	-0.13%	(574)	-0.36%	(1,061)	-0.62%
退還（支付）之所得稅	(147,435)	-36.94%	(177,179)	-47.08%	(185,441)	-51.27%	(77,006)	-20.13%	(65,944)	-25.78%	(71,460)	-30.98%	(105,754)	-48.94%	(42,162)	-20.42%	(82,998)	-41.63%	(46,886)	-10.65%	(77,452)	-32.73%	(44,673)	-14.95%	(50,172)	-31.58%	(75,578)	-43.85%
營業活動之淨現金流入（流出）	399,089	100%	376,342	100%	361,703	100%	382,490	100%	255,752	100%	230,672	100%	216,110	100%	206,432	100%	199,383	100%	440,337	100%	236,666	100%	298,844	100%	158,856	100%	172,347	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(13,880)	37.92%	(183,570)	146.41%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	43,744	-232.33%	0	0%	62,540	-49.88%
取得不動產、廠房及設備	(54,131)	287.5%	(19,509)	53.3%	(4,554)	3.63%	(3,334)	31.85%	(2,275)	388.89%	(3,436)	69.53%	(1,360)	-8.96%	(2,615)	71.02%	(4,550)	169.02%	(2,496)	8.6%	(5,633)	26.83%	(2,429)	32.23%	(4,292)	-22.91%	(3,113)	-5.05%
存出保證金增加	(1,516)	8.05%	(1,401)	3.83%	(2,973)	2.37%	(6,272)	59.91%							0	0%	(4)	0.15%	6	-0.02%	(92)	0.44%	2,809	-37.27%	(16)	-0.09%	68	0.11%
取得無形資產	(818)	4.34%	(217)	0.59%	(2,871)	2.29%	0	0%	(168)	28.72%	(245)	4.96%	(110)	-0.72%	(32)	0.87%	(2,389)	88.74%	(953)	3.28%	(668)	3.18%	(1,168)	15.5%	(729)	-3.89%	(2,008)	-3.26%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(3,654)	19.41%	(770)	2.1%	(2,645)	2.11%	(2,841)	27.14%	(1,810)	309.4%	(723)	14.63%	(1,919)	-12.64%	(1,035)	28.11%
預付設備款增加	(2,453)	13.03%	(825)	2.25%	(2,718)	2.17%	(1,022)	9.76%	(5,604)	957.95%	(722)	14.61%			0	0%	(4,307)	159.99%
投資活動之淨現金流入（流出）	(18,828)	100%	(36,602)	100%	(125,381)	100%	(10,469)	100%	(585)	100%	(4,942)	100%	15,178	100%	(3,682)	100%	(2,692)	100%	(29,016)	100%	(20,996)	100%	(7,537)	100%	18,734	100%	61,623	100%
籌資活動之現金流量
償還長期借款	(35,234)	7.07%	(126,679)	18.06%													0	0%	0	0%	0	0%	(5,760)	2.66%	(5,760)	2.06%	(5,760)	1.42%
租賃本金償還	(5,405)	1.08%	(2,562)	0.37%	(3,769)	0.82%	(3,032)	0.95%	(3,147)	1.09%	(3,383)	1.17%	(2,919)	1.01%
發放現金股利	(457,750)	91.85%	(572,187)	81.57%	(457,750)	99.18%	(314,703)	99.05%	(286,093)	98.91%	(286,093)	98.83%	(286,093)	98.99%	(200,265)	100%	(263,206)	100%	(263,206)	81.86%	(320,425)	88.13%	(228,875)	105.84%	(263,206)	94.15%	(331,868)	81.83%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(498,389)	100%	(701,428)	100%	(461,519)	100%	(317,735)	100%	(289,240)	100%	(289,476)	100%	(289,012)	100%	(200,265)	100%	(263,206)	100%	(321,549)	100%	(363,567)	100%	(216,249)	100%	(279,575)	100%	(405,539)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(33,137)		(6,001)		48,425		64,139		4,126		(7,041)		7,235		(20,330)		(7,367)		(35,427)		19,979		3,501		25,690		(18,479)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(151,265)		(367,689)		(176,772)		118,425		(29,947)		(70,787)		(50,489)		(17,845)		(73,882)		54,345		(127,918)		78,559		(76,295)		(190,048)
期初現金及約當現金餘額	875,419		988,276		1,028,451		672,631		492,286		537,084		461,944		424,402
期末現金及約當現金餘額	724,154		620,587		851,679		791,056		462,339		466,297		411,455		406,557
資產負債表帳列之現金及約當現金	724,154		620,587		851,679		791,056		462,339		466,297		411,455		406,557		284,795		326,604		232,613		336,931		220,666		314,362

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

揚博(2493) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$1.34億元、較上一季衰退-40.12%；而今年初至今累積為NT$3.99億元、較去年同期成長6.04%。

單季

揚博(2493) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1.34億元，較上一季衰退-40.12%，為過去11年同期中的第9高。同時揚博過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為23.26%、-0.25%與-3.94%。其中稅前淨利為NT$2.12億元，收益費損相關之調整項目為NT$-4,732萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-6,495萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$3.99億元，較去年同期成長6.04%，為過去11年同期中的第2高。同時揚博過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為1.43%、11.59%與5.36%。其中稅前淨利為NT$4.96億元，收益費損相關之調整項目為NT$2,170萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1.29億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	212,178	22.61%	228,991	23.62%	257,599	30.59%	202,734	25.16%	77,011	10.9%	62,369	9.85%	63,529	10.31%	106,958	17.36%	96,682	16.61%	108,199	18.55%	152,775	27.81%	96,458	15.43%	73,855	13.43%	95,510	15.76%
收益費損項目合計	(47,315)		(12,441)		(48,323)		1,937		23,658		32,597		25,423		10,062		(10,537)		39,066		(36,083)		17,166		11,869		9,652
折舊費用	6,703		3,274		3,860		3,350		3,244		3,273		3,066		2,090		2,228		2,144		2,193		2,023		2,758		2,749
攤銷費用	995		987		1,565		1,329		1,134		1,128		1,267		587		835		370		486		701		840		1,247
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	34,125		148,929		77,022		(105,183)		(89,602)		71,678		123,946		27,180		184,301		112,544		117,455		96,381		156,332		238,269
營業活動之淨現金流入（流出）	134,035		291,577		221,356		71,578		(12,969)		135,692		174,672		125,651		238,020		232,799		200,259		187,313		214,851		312,875

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	495,631	17.85%	660,861	24.19%	681,854	27.46%	563,499	21.78%	292,098	13.75%	295,393	15.52%	240,160	12.93%	285,282	15.57%	242,489	14.36%	314,930	17.82%	258,930	15.43%	315,706	17.99%	267,750	15.79%	290,650	16.92%
收益費損項目合計	21,700	5.44%	(8,138)	-2.16%	(42,819)	-11.84%	(15,799)	-4.13%	10,163	3.97%	7,818	3.39%	62,469	28.91%	58,402	28.29%	(1,072)	-0.54%	53,610	12.17%	(1,981)	-0.84%	16,078	5.38%	(30,753)	-19.36%	(14,692)	-8.52%
折舊費用	13,840	3.47%	9,856	2.62%	11,303	3.12%	9,993	2.61%	9,492	3.71%	9,318	4.04%	9,220	4.27%	6,191	3%	6,257	3.14%	6,516	1.48%	6,432	2.72%	6,215	2.08%	8,295	5.22%	8,254	4.79%
攤銷費用	2,646	0.66%	3,003	0.8%	4,461	1.23%	4,020	1.05%	3,346	1.31%	3,409	1.48%	3,669	1.7%	1,707	0.83%	2,484	1.25%	1,235	0.28%	1,447	0.61%	2,313	0.77%	2,965	1.87%	3,698	2.15%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	10,823	2.71%	(115,376)	-30.66%	(105,147)	-29.07%	(96,592)	-25.25%	11,304	4.42%	(6,755)	-2.93%	13,520	6.26%	(101,823)	-49.33%	35,394	17.75%	117,866	26.77%	56,929	24.05%	10,554	3.53%	(28,619)	-18.02%	(28,363)	-16.46%
營業活動之淨現金流入（流出）	399,089	100%	376,342	100%	361,703	100%	382,490	100%	255,752	100%	230,672	100%	216,110	100%	206,432	100%	199,383	100%	440,337	100%	236,666	100%	298,844	100%	158,856	100%	172,347	100%

投資活動之淨現金流

揚博(2493) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$1.3億元、較上一季成長309.99%；而今年初至今累積為NT$-1,883萬元、較去年同期成長48.56%。

單季

揚博(2493) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$1.3億元，較上一季成長309.99%，為過去11年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1,883萬元，較去年同期成長48.56%，為過去11年同期中的第8高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	130,061		(50,250)		3,204		(5,266)		(401)		(2,940)		(29,834)		(1,930)		(6,365)		(1,387)		(17,194)		(16,060)		(6,027)		2,318
取得不動產、廠房及設備	(31,745)		(4,513)		(1,288)		(1,845)		0		(1,886)		(1,050)		(1,557)		(1,302)		(440)		(1,604)		(135)		(2,521)		(1,143)
處分不動產、廠房及設備			0		1
取得無形資產	0		0		(104)		0		0		(245)		0		0		(756)		(953)		(500)		(929)		(543)		(1,056)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	121,831		(13,880)		(53,570)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	43,744		(27,800)
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(18,828)	100%	(36,602)	100%	(125,381)	100%	(10,469)	100%	(585)	100%	(4,942)	100%	15,178	100%	(3,682)	100%	(2,692)	100%	(29,016)	100%	(20,996)	100%	(7,537)	100%	18,734	100%	61,623	100%
取得不動產、廠房及設備	(54,131)	287.5%	(19,509)	53.3%	(4,554)	3.63%	(3,334)	31.85%	(2,275)	388.89%	(3,436)	69.53%	(1,360)	-8.96%	(2,615)	71.02%	(4,550)	169.02%	(2,496)	8.6%	(5,633)	26.83%	(2,429)	32.23%	(4,292)	-22.91%	(3,113)	-5.05%
處分不動產、廠房及設備			0	0%	182	-0.15%					0	0%	185	1.22%
取得無形資產	(818)	4.34%	(217)	0.59%	(2,871)	2.29%	0	0%	(168)	28.72%	(245)	4.96%	(110)	-0.72%	(32)	0.87%	(2,389)	88.74%	(953)	3.28%	(668)	3.18%	(1,168)	15.5%	(729)	-3.89%	(2,008)	-3.26%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(13,880)	37.92%	(183,570)	146.41%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	43,744	-232.33%	0	0%	62,540	-49.88%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

揚博(2493) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-4.61億元、較上一季衰退-56659.04%；而今年初至今累積為NT$-4.98億元、較去年同期成長28.95%。

單季

揚博(2493) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-4.61億元，較上一季衰退-56659.04%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-4.98億元，較去年同期成長28.95%，為過去11年同期中的第11高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(461,451)		(601,890)		(459,191)		(315,712)		(287,150)		(287,430)		(287,071)		(200,265)		(263,206)		(263,206)		(335,781)		(201,794)		(300,529)		(390,037)
短期借款增加																					(15,356)
短期借款減少																	0		0
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款	0		(29,010)														0		0		0		(1,920)		(1,920)		(1,920)
發放現金股利	(457,750)		(572,187)		(457,750)		(314,703)		(286,093)		(286,093)		(286,093)		(200,265)		(263,206)		(263,206)		(320,425)		(228,875)		(263,206)		(331,868)
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(498,389)	100%	(701,428)	100%	(461,519)	100%	(317,735)	100%	(289,240)	100%	(289,476)	100%	(289,012)	100%	(200,265)	100%	(263,206)	100%	(321,549)	100%	(363,567)	100%	(216,249)	100%	(279,575)	100%	(405,539)	100%
短期借款增加																					(43,142)	11.87%	18,386	-8.5%
短期借款減少																	0	0%	(58,343)	18.14%					(10,609)	3.79%	(67,911)	16.75%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款	(35,234)	7.07%	(126,679)	18.06%													0	0%	0	0%	0	0%	(5,760)	2.66%	(5,760)	2.06%	(5,760)	1.42%
發放現金股利	(457,750)	91.85%	(572,187)	81.57%	(457,750)	99.18%	(314,703)	99.05%	(286,093)	98.91%	(286,093)	98.83%	(286,093)	98.99%	(200,265)	100%	(263,206)	100%	(263,206)	81.86%	(320,425)	88.13%	(228,875)	105.84%	(263,206)	94.15%	(331,868)	81.83%
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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