敦陽科－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	257,576	11.82%	252,339	14.12%	238,624	12.6%	214,542	13.06%	170,664	11.24%	146,111	11.02%	130,892	10.89%	116,566	11.44%	92,820	9.75%	88,483	9.73%	71,868	6.68%	62,467	6.67%	92,480	9.98%	90,270	7.83%
本期稅前淨利（淨損）	257,576		252,339		238,624		214,542		170,664		146,111		130,892		116,566		92,820		88,483		71,868		62,467		92,480		90,270
調整項目
收益費損項目
折舊費用	8,478		7,843		8,510		7,560		8,770		8,426		8,125		3,588		3,193		4,866		5,727		6,702		7,558		9,006
攤銷費用	1,737		1,031		695		2,821		1,119		682		540		159		613		1,329		1,464		1,831		1,902		1,432
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	1,429		1,909		2,234		(571)		(277)		(3,132)		(6,506)		92		0		(1,777)		1,500		0		0		(4,225)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	1,572						0		(340)						0		0		1,157		(529)				0		0
利息費用	117		129		136		120		180		528		332		281		0		0		32		144		136		258
利息收入	(5,287)		(6,391)		(5,383)		(2,465)		(2,420)		(2,447)		(1,360)		(1,486)
收益費損項目合計	7,937		450		2,331		3,307		7,026		2,803		1,131		2,634		1,844		292		5,806		9,592		7,861		4,640
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	92,145		(20,688)		56,615		(51,598)		(49,829)		31,330		(32,237)
應收票據（增加）減少	(5,713)		4,017		(6,180)		809		(6,167)		5,407		2,677		(1,914)		7,791		(1,815)		4,505		(1,483)		(1,410)		(10,641)
應收帳款（增加）減少	18,015		(79,130)		(330,063)		(70,340)		(71,620)		(75,650)		20,407		115,810		(137,945)		70,359		(196,891)		(113,527)		50,044		(158,765)
其他應收款（增加）減少	13,358		5,232		2,060		(1,183)		3,538		(2,331)		4,526		685		2,240		(1,263)		3,379		(3,311)		2,160		(226)
存貨（增加）減少	269,004		165,925		298,209		(381,508)		4,517		(63,964)		122,701		(221,171)		(7,798)		(254,540)		(65,827)		(195,286)		(21,780)		55,283
預付款項（增加）減少	(161,976)		30,555		5,061		(5,785)		(47,731)		(25,313)		12,349		95,475		17,054		(23,522)		(29,305)		(76,915)		11,856		(3,196)
其他流動資產（增加）減少	0		(467)		(771)		168		454		(597)		(3,524)		56
與營業活動相關之資產之淨變動合計	224,833		105,444		24,931		(509,437)		(166,838)		(131,118)		126,899		(11,059)		(118,573)		(210,785)		(284,453)		(390,375)		41,052		(117,593)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	9,363		(105,621)		(328,921)		20,253		(113,769)		40,390		49,842		(23,349)
應付票據增加（減少）	2,921		2,202		(3,747)		(6,149)		1,527		(86)		944		(2,332)		(3,973)		2,505		440		(6,280)		580		(1,637)
應付帳款增加（減少）	(26,777)		6,912		(57,502)		359,318		(81,773)		(53,116)		64		(40,619)		45,710		(120,018)		148,285		244,196		(17,540)		111,783
其他應付款增加（減少）	(176)		(10,453)		48,015		38,466		14,037		18,920		(4,166)		6,194		2,067		6,373		19,836		10,042		14,302		14,078
負債準備增加（減少）	719		(939)		953		688		(7,917)		996		3,881		5,447
其他流動負債增加（減少）	(9,283)		15,214		(1,731)		9,283		10,831		5,505		(5,532)		(2,425)
淨確定福利負債增加(減少)	(631)		(602)		(610)		(181)				0		0		0		0		(720)		(890)		(766)		(807)		(1,826)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(23,864)		(93,287)		(343,543)		421,678		(177,064)		12,609		45,033		(57,084)		(157,613)		26,070		242,781		280,717		(47,322)		99,115
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	200,969		12,157		(318,612)		(87,759)		(343,902)		(118,509)		171,932		(68,143)		(276,186)		(184,715)		(41,672)		(109,658)		(6,270)		(18,478)
調整項目合計	208,906		12,607		(316,281)		(84,452)		(336,876)		(115,706)		173,063		(65,509)		(274,342)		(184,423)		(35,866)		(100,066)		1,591		(13,838)
營運產生之現金流入（流出）	466,482		264,946		(77,657)		130,090		(166,212)		30,405		303,955		51,057		(181,522)		(95,940)		36,002		(37,599)		94,071		76,432
收取之利息	6,848		7,881		5,508		1,136		1,651		917		3,679		1,742		1,180		1,902		1,778		2,887		2,194		1,470
支付之利息	0		0		0		0		(19)		(310)		(323)		(78)		0		0		(60)		(237)		(277)		(156)
退還（支付）之所得稅	(86,743)		(190,301)		(156,771)		(100,418)		(80,613)		(40,183)		(76,657)		(34,035)		(15,962)		(18,254)		(22,480)		(23,054)		(26,095)		(36,225)
營業活動之淨現金流入（流出）	386,587		86,744		(225,077)		34,966		(245,185)		(8,617)		230,654		18,686		(196,304)		(112,292)		15,240		(58,003)		69,893		41,521
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	32,322		0		0						10,257		0		0
取得不動產、廠房及設備	(2,562)		(152,273)		(13,631)		(2,603)		(1,667)		(1,019)		(695)		(6,140)		(1,719)		(1,523)		(2,381)		(614)		(300)		(993)
取得無形資產	(4,215)		(560)		(432)		(150)		(6)		(311)		0		(353)		(22)		0		0		(39)		(285)		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產減少	437		(4,259)		704						(22)
其他非流動資產減少	(130)		(1,326)		(1,583)				330
投資活動之淨現金流入（流出）	7,708		(177,900)		(13,731)		(21,204)		(5,774)		(6,877)		(10,483)		(18,443)		(37,583)		(17,059)		(4,593)		99,362		(6,997)		3,253
籌資活動之現金流量
短期借款減少	0		0		0		0		0		63		7,688
租賃本金償還	(3,994)		(3,851)		(4,535)		(3,507)		(5,001)		(4,526)		(4,107)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(3,786)		(6,047)		(4,536)		(3,507)		(5,034)		(4,547)		3,212		28,965		121		(79)		(1,334)		8,204		(14,118)		(25,302)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(31,697)		2,291		(12,747)		(5,053)		(2,882)		(4,223)		(4,234)		603		2,808		(4,344)		(714)		(3,267)		2,568		955
本期現金及約當現金增加（減少）數	358,812		(94,912)		(256,091)		5,202		(258,875)		(24,264)		219,149		29,811		(230,958)		(133,774)		8,599		46,296		51,346		20,427
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		1,401,185		1,686,989		1,208,877		721,584		1,171,615		747,619		717,408
期末現金及約當現金餘額	358,812		(94,912)		(256,091)		5,202		(258,875)		(24,264)		219,149		1,521,574		1,657,373		1,178,869		888,512		1,189,784		1,025,910		609,694
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,477,529	20.35%	1,382,060	20.79%	1,240,164	19.69%	1,736,018	27.71%	1,073,022	19.14%	1,510,047	29.1%	1,434,356	29.56%	1,521,574	34.14%	1,657,373	37.54%	1,178,869	27.81%	888,512	20.8%	1,189,784	28.53%	1,025,910	26.78%	609,694	14.53%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	556,464	13.1%	510,546	14.42%	495,818	13.73%	434,773	13.52%	351,337	11.86%	312,696	11.87%	294,047	11.33%	268,731	11.57%	179,488	8.83%	164,780	8.74%	146,091	6.83%	131,096	7.29%	184,875	10.29%	196,258	8.59%
本期稅前淨利（淨損）	556,464	138.93%	510,546	-180.87%	495,818	-384.4%	434,773	108.34%	351,337	-135.57%	312,696	1015.64%	294,047	121.59%	268,731	233.48%	179,488	329.63%	164,780	-1887.73%	146,091	84.85%	131,096	-235.24%	184,875	64.57%	196,258	-191.59%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	16,829	4.2%	16,638	-5.89%	16,831	-13.05%	15,375	3.83%	17,634	-6.8%	16,855	54.75%	15,324	6.34%	6,854	5.95%	6,324	11.61%	9,765	-111.87%	11,494	6.68%	13,445	-24.13%	15,110	5.28%	18,177	-17.74%
攤銷費用	2,846	0.71%	1,938	-0.69%	1,416	-1.1%	5,654	1.41%	2,236	-0.86%	1,292	4.2%	1,018	0.42%	372	0.32%	1,225	2.25%	2,661	-30.48%	2,927	1.7%	3,683	-6.61%	3,734	1.3%	2,863	-2.79%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	810	0.2%	1,620	-0.57%	2,505	-1.94%	(2,015)	-0.5%	(2,134)	0.82%	(14,979)	-48.65%	(6,788)	-2.81%	92	0.08%	0	0%	(1,676)	19.2%	3,000	1.74%	1,497	-2.69%	1,500	0.52%	775	-0.76%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	1,816	0.45%					0	0%	(2,540)	0.98%	(700)	-2.27%			0	0%	0	0%	2,770	-31.73%	(529)	-0.31%			0	0%	(134)	0.13%
利息費用	444	0.11%	277	-0.1%	586	-0.45%	291	0.07%	359	-0.14%	1,152	3.74%	503	0.21%	319	0.28%	56	0.1%	0	0%	64	0.04%	272	-0.49%	329	0.11%	506	-0.49%
利息收入	(7,388)	-1.84%	(7,545)	2.67%	(6,832)	5.3%	(4,315)	-1.08%	(4,254)	1.64%	(6,018)	-19.55%	(2,320)	-0.96%	(2,427)	-2.11%
股利收入	0	0%	(4,218)	1.49%	(3,843)	2.98%	(4,158)	-1.04%	(8)	0%	(554)	-1.8%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(109)	-0.03%	147	-0.05%	(18)	0.01%	0	0%	2	0%	0	0%	0	0%	0	0%
收益費損項目合計	15,248	3.81%	8,857	-3.14%	10,645	-8.25%	10,832	2.7%	11,295	-4.36%	(2,952)	-9.59%	7,737	3.2%	5,210	4.53%	4,030	7.4%	7,042	-80.67%	14,197	8.25%	18,721	-33.59%	17,768	6.21%	18,612	-18.17%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	133,645	33.37%	35,598	-12.61%	(75,981)	58.91%	(57,623)	-14.36%	(185,898)	71.73%	(37,821)	-122.84%	(40,448)	-16.73%
應收票據（增加）減少	(21,348)	-5.33%	8,828	-3.13%	1,528	-1.18%	4,215	1.05%	(5,786)	2.23%	5,078	16.49%	1,967	0.81%	2,514	2.18%	(3,165)	-5.81%	2,344	-26.85%	7,551	4.39%	(6,546)	11.75%	(5,128)	-1.79%	(2,968)	2.9%
應收帳款（增加）減少	153,965	38.44%	(97,866)	34.67%	(224,485)	174.04%	203,695	50.76%	287,995	-111.13%	63,903	207.56%	122,764	50.76%	250,879	217.97%	94,488	173.53%	187,574	-2148.86%	117,033	67.97%	47,767	-85.71%	370,709	129.47%	(146,735)	143.24%
其他應收款（增加）減少	1,971	0.49%	3,119	-1.1%	4,004	-3.1%	(1,426)	-0.36%	1,494	-0.58%	(1,704)	-5.53%	2,167	0.9%	7,541	6.55%	1,257	2.31%	(91)	1.04%	(28)	-0.02%	(2,448)	4.39%	852	0.3%	(842)	0.82%
存貨（增加）減少	160,552	40.08%	(136,291)	48.28%	287,023	-222.52%	(189,505)	-47.22%	(154,270)	59.53%	(48,303)	-156.89%	275,258	113.82%	(272,610)	-236.85%	147,899	271.62%	(249,059)	2853.24%	28,159	16.35%	(252,053)	452.29%	17,584	6.14%	(89,636)	87.5%
預付款項（增加）減少	(266,782)	-66.61%	(48,486)	17.18%	(73,886)	57.28%	(164,525)	-41%	(86,045)	33.2%	(85,758)	-278.54%	5,862	2.42%	11,178	9.71%	35,582	65.35%	(46,356)	531.06%	(29,027)	-16.86%	(88,888)	159.5%	(18,109)	-6.32%	(38,593)	37.67%
其他流動資產（增加）減少	27	0.01%	(276)	0.1%	(641)	0.5%	328	0.08%	790	-0.3%	(269)	-0.87%	(3,538)	-1.46%	128	0.11%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	162,030	40.45%	(235,374)	83.38%	(82,438)	63.91%	(204,841)	-51.04%	(141,720)	54.68%	(104,874)	-340.63%	364,032	150.53%	(370)	-0.32%	276,136	507.13%	(105,797)	1212.02%	123,183	71.54%	(302,216)	542.31%	368,886	128.83%	(278,742)	272.11%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(31,782)	-7.93%	(236,423)	83.76%	(234,015)	181.43%	50,377	12.55%	(9,080)	3.5%	(30,624)	-99.47%	49,607	20.51%	(176,727)	-153.55%
應付票據增加（減少）	10,393	2.59%	1,065	-0.38%	(17,831)	13.82%	(265)	-0.07%	(707)	0.27%	172	0.56%	(11)	0%	273	0.24%	(3,974)	-7.3%	(4,546)	52.08%	(10,059)	-5.84%	(5,533)	9.93%	(3,870)	-1.35%	(55,380)	54.06%
應付帳款增加（減少）	(199,902)	-49.91%	(117,343)	41.57%	(100,000)	77.53%	199,879	49.81%	(362,126)	139.73%	(79,794)	-259.17%	(371,642)	-153.68%	19,287	16.76%	(228,993)	-420.55%	(134,244)	1537.91%	18,685	10.85%	158,816	-284.98%	(243,455)	-85.03%	110,472	-107.84%
其他應付款增加（減少）	(10,416)	-2.6%	(36,790)	13.03%	(40,786)	31.62%	1,445	0.36%	(24,327)	9.39%	(29,800)	-96.79%	(19,165)	-7.92%	25,583	22.23%	(30,874)	-56.7%	(44,813)	513.38%	(26,854)	-15.6%	(11,423)	20.5%	17,509	6.11%	(24,102)	23.53%
負債準備增加（減少）	(2,384)	-0.6%	(357)	0.13%	1,345	-1.04%	771	0.19%	(21,528)	8.31%	3,351	10.88%	4,643	1.92%	5,625	4.89%
其他流動負債增加（減少）	(17,298)	-4.32%	2,798	-0.99%	(11,044)	8.56%	11,752	2.93%	18,124	-6.99%	2,122	6.89%	(4,022)	-1.66%	2,648	2.3%
淨確定福利負債增加(減少)	(1,261)	-0.31%	(1,215)	0.43%	(1,251)	0.97%	(302)	-0.08%			0	0%	0	0%	0	0%	(197)	-0.36%	(1,426)	16.34%	(1,788)	-1.04%	(1,559)	2.8%	(1,598)	-0.56%	(1,826)	1.78%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(252,650)	-63.08%	(388,265)	137.55%	(403,582)	312.89%	263,657	65.7%	(399,644)	154.21%	(134,573)	-437.1%	(340,590)	-140.84%	(123,311)	-107.14%	(387,821)	-712.24%	(45,440)	520.56%	(79,140)	-45.96%	116,476	-209.01%	(261,369)	-91.28%	(4,438)	4.33%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(90,620)	-22.62%	(623,639)	220.93%	(486,020)	376.8%	58,816	14.66%	(541,364)	208.89%	(239,447)	-777.73%	23,442	9.69%	(123,681)	-107.46%	(111,685)	-205.11%	(151,237)	1732.58%	44,043	25.58%	(185,740)	333.3%	107,517	37.55%	(283,180)	276.44%
調整項目合計	(75,372)	-18.82%	(614,782)	217.79%	(475,375)	368.55%	69,648	17.36%	(530,069)	204.53%	(242,399)	-787.32%	31,179	12.89%	(118,471)	-102.93%	(107,655)	-197.71%	(144,195)	1651.91%	58,240	33.82%	(167,019)	299.7%	125,285	43.76%	(264,568)	258.27%
營運產生之現金流入（流出）	481,092	120.11%	(104,236)	36.93%	20,443	-15.85%	504,421	125.7%	(178,732)	68.97%	70,297	228.33%	325,226	134.49%	150,260	130.55%	71,833	131.92%	20,585	-235.82%	204,331	118.67%	(35,923)	64.46%	310,160	108.32%	(68,310)	66.68%
收取之利息	7,674	1.92%	9,974	-3.53%	6,077	-4.71%	1,537	0.38%	1,967	-0.76%	2,586	8.4%	4,309	1.78%	2,062	1.79%	2,466	4.53%	2,558	-29.3%	4,526	2.63%	3,826	-6.87%	3,110	1.09%	2,533	-2.47%
收取之股利	0	0%	4,218	-1.49%	3,843	-2.98%	4,158	1.04%	8	0%	554	1.8%
支付之利息	(274)	-0.07%	0	0%	(346)	0.27%	(63)	-0.02%	(19)	0.01%	(654)	-2.12%	(540)	-0.22%	(116)	-0.1%	(333)	-0.61%	0	0%	(82)	-0.05%	(344)	0.62%	(406)	-0.14%	(410)	0.4%
退還（支付）之所得稅	(87,952)	-21.96%	(192,235)	68.1%	(159,002)	123.27%	(108,751)	-27.1%	(82,384)	31.79%	(41,995)	-136.4%	(87,165)	-36.04%	(37,109)	-32.24%	(19,515)	-35.84%	(31,872)	365.13%	(36,590)	-21.25%	(23,287)	41.79%	(26,532)	-9.27%	(36,252)	35.39%
營業活動之淨現金流入（流出）	400,540	100%	(282,279)	100%	(128,985)	100%	401,302	100%	(259,160)	100%	30,788	100%	241,830	100%	115,097	100%	54,451	100%	(8,729)	100%	172,185	100%	(55,728)	100%	286,332	100%	(102,439)	100%
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	36,022	677.87%	0	0%	2,720	57.48%			0	0%	10,257	-99.53%	0	0%	1	0%
取得不動產、廠房及設備	(10,595)	-199.38%	(159,111)	95.29%	(15,508)	-327.73%	(3,319)	6.98%	(2,454)	37.21%	(2,864)	27.79%	(4,148)	18.13%	(13,873)	60.43%	(2,127)	5.91%	(1,718)	12.85%	(3,679)	-61.82%	(4,695)	-5.14%	(1,061)	-19.73%	(2,671)	-19.77%
處分不動產、廠房及設備	142	2.67%	0	0%	1,476	31.19%	0	0%	4	-0.06%	0	0%	0	0%	0	0%
存出保證金增加	(15,867)	-298.59%					(17,562)	36.95%	(1,348)	20.44%	(936)	9.08%	(8,109)	35.44%
取得無形資產	(4,831)	-90.91%	(2,830)	1.69%	(447)	-9.45%	(442)	0.93%	(50)	0.76%	(1,688)	16.38%	(2,831)	12.37%	(353)	1.54%	(22)	0.06%	0	0%	0	0%	(39)	-0.04%	(386)	-7.18%	0	0%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產減少	384	7.23%	(2,752)	1.65%	784	16.57%					302	-2.93%
其他非流動資產減少	59	1.11%	(851)	0.51%	(1,285)	-27.16%	335	-0.7%	928	-14.07%					(210)	0.91%	502	-1.39%	(360)	2.69%	(149)	-2.5%	(1,374)	-1.5%	868	16.14%	1,379	10.21%
投資活動之淨現金流入（流出）	5,314	100%	(166,968)	100%	4,732	100%	(47,527)	100%	(6,595)	100%	(10,305)	100%	(22,878)	100%	(22,956)	100%	(36,016)	100%	(13,371)	100%	5,951	100%	91,421	100%	5,377	100%	13,512	100%
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(70,000)	90.68%	0	0%	(150,000)	94.3%	(70,000)	91.21%	0	0%	(61,079)	86.38%	(88,312)	92.05%	27,541	97.06%	(41,951)	100.29%	0	0%	(7,974)	101.3%	(12,625)	100.38%	(19,803)	97.19%	(11,047)	69.01%
存入保證金增加	778	-1.01%					346	-0.45%	292	-3.29%
租賃本金償還	(7,976)	10.33%	(8,619)	78.86%	(9,011)	5.67%	(7,091)	9.24%	(9,158)	103.29%	(9,189)	13%	(7,423)	7.74%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(77,198)	100%	(10,929)	100%	(159,061)	100%	(76,745)	100%	(8,866)	100%	(70,711)	100%	(95,935)	100%	28,374	100%	(41,830)	100%	(179)	100%	(7,872)	100%	(12,577)	100%	(20,375)	100%	(16,007)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(25,642)		7,878		(11,146)		8,078		(761)		(6,902)		1,170		(126)		(6,221)		(7,729)		(3,336)		(4,947)		6,957		(2,780)
本期現金及約當現金增加（減少）數	303,014		(452,298)		(294,460)		285,108		(275,382)		(57,130)		124,187		120,389		(29,616)		(30,008)		166,928		18,169		278,291		(107,714)
期初現金及約當現金餘額	1,174,515		1,834,358		1,534,624		1,450,910		1,348,404		1,567,177		1,310,169
期末現金及約當現金餘額	1,477,529		1,382,060		1,240,164		1,736,018		1,073,022		1,510,047		1,434,356
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,477,529		1,382,060		1,240,164		1,736,018		1,073,022		1,510,047		1,434,356		1,521,574		1,657,373		1,178,869		888,512		1,189,784		1,025,910		609,694

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

敦陽科(2480) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$1,395萬元、較上一季衰退-84.88%；而今年初至今累積為NT$1,395萬元、較去年同期成長103.78%。

單季

敦陽科(2480) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1,395萬元，較上一季衰退-84.88%，為過去11年同期中的第8高。同時敦陽科過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-66.35%、-18.75%與-21.5%。其中稅前淨利為NT$2.99億元，收益費損相關之調整項目為NT$731萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-65.7萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$1,395萬元，較去年同期成長103.78%，為過去11年同期中的第8高。同時敦陽科過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-66.35%、-18.75%與-21.5%。其中稅前淨利為NT$2.99億元，收益費損相關之調整項目為NT$731萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-65.7萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	298,888		258,207		257,194		220,231		180,673		166,585		163,155		152,165		86,668		76,297		74,223		68,629		92,395		105,988
收益費損項目合計	7,311		8,407		8,314		7,525		4,269		(5,755)		6,606		2,576		2,186		6,750		8,391		9,129		9,907		13,972
折舊費用	8,351		8,795		8,321		7,815		8,864		8,429		7,199		3,266		3,131		4,899		5,767		6,743		7,552		9,171
攤銷費用	1,109		907		721		2,833		1,117		610		478		213		612		1,332		1,463		1,852		1,832		1,431
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(291,589)		(635,796)		(167,408)		146,575		(197,462)		(120,938)		(148,490)		(55,538)		164,501		33,478		85,715		(76,082)		113,787		(264,702)
營業活動之淨現金流入（流出）	13,953		(369,023)		96,092		366,336		(13,975)		39,405		11,176		96,411		250,755		103,563		156,945		2,275		216,439		(143,960)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	298,888	14.45%	258,207	14.73%	257,194	14.99%	220,231	13.99%	180,673	12.51%	166,585	12.74%	163,155	11.72%	152,165	11.67%	86,668	8.03%	76,297	7.82%	74,223	6.99%	68,629	7.97%	92,395	10.62%	105,988	9.36%
收益費損項目合計	7,311	52.4%	8,407	-2.28%	8,314	8.65%	7,525	2.05%	4,269	-30.55%	(5,755)	-14.6%	6,606	59.11%	2,576	2.67%	2,186	0.87%	6,750	6.52%	8,391	5.35%	9,129	401.27%	9,907	4.58%	13,972	-9.71%
折舊費用	8,351	59.85%	8,795	-2.38%	8,321	8.66%	7,815	2.13%	8,864	-63.43%	8,429	21.39%	7,199	64.41%	3,266	3.39%	3,131	1.25%	4,899	4.73%	5,767	3.67%	6,743	296.4%	7,552	3.49%	9,171	-6.37%
攤銷費用	1,109	7.95%	907	-0.25%	721	0.75%	2,833	0.77%	1,117	-7.99%	610	1.55%	478	4.28%	213	0.22%	612	0.24%	1,332	1.29%	1,463	0.93%	1,852	81.41%	1,832	0.85%	1,431	-0.99%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(291,589)	-2089.79%	(635,796)	172.29%	(167,408)	-174.22%	146,575	40.01%	(197,462)	1412.97%	(120,938)	-306.91%	(148,490)	-1328.65%	(55,538)	-57.61%	164,501	65.6%	33,478	32.33%	85,715	54.61%	(76,082)	-3344.26%	113,787	52.57%	(264,702)	183.87%
營業活動之淨現金流入（流出）	13,953	100%	(369,023)	100%	96,092	100%	366,336	100%	(13,975)	100%	39,405	100%	11,176	100%	96,411	100%	250,755	100%	103,563	100%	156,945	100%	2,275	100%	216,439	100%	(143,960)	100%

投資活動之淨現金流

敦陽科(2480) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-239萬元、較上一季衰退-105%；而今年初至今累積為NT$-239萬元、較去年同期衰退-121.9%。

單季

敦陽科(2480) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-239萬元，較上一季衰退-105%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-239萬元，較去年同期衰退-121.9%，為過去11年同期中的第7高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(2,394)		10,932		18,463		(26,323)		(821)		(3,428)		(12,395)		(4,513)		1,567		3,688		10,544		(7,941)		12,374		10,259
取得不動產、廠房及設備	(8,033)		(6,838)		(1,877)		(716)		(787)		(1,845)		(3,453)		(7,733)		(408)		(195)		(1,298)		(4,081)		(761)		(1,678)
處分不動產、廠房及設備											0		0		0
取得無形資產	(616)		(2,270)		(15)		(292)		(44)		(1,377)		(2,831)		0		0		0		0		0		(101)		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產									0		(10,000)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0		(26,000)		(1,774)		0		(7,000)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	3,700		0		2,720						0		0		1
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(2,394)	100%	10,932	100%	18,463	100%	(26,323)	100%	(821)	100%	(3,428)	100%	(12,395)	100%	(4,513)	100%	1,567	100%	3,688	100%	10,544	100%	(7,941)	100%	12,374	100%	10,259	100%
取得不動產、廠房及設備	(8,033)	335.55%	(6,838)	-62.55%	(1,877)	-10.17%	(716)	2.72%	(787)	95.86%	(1,845)	53.82%	(3,453)	27.86%	(7,733)	171.35%	(408)	-26.04%	(195)	-5.29%	(1,298)	-12.31%	(4,081)	51.39%	(761)	-6.15%	(1,678)	-16.36%
處分不動產、廠房及設備											0	0%	0	0%	0	0%
取得無形資產	(616)	25.73%	(2,270)	-20.76%	(15)	-0.08%	(292)	1.11%	(44)	5.36%	(1,377)	40.17%	(2,831)	22.84%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(101)	-0.82%	0	0%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產									0	0%	(10,000)	291.72%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%	(26,000)	98.77%	(1,774)	216.08%	0	0%	(7,000)	56.47%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	3,700	-154.55%	0	0%	2,720	14.73%					0	0%	0	0%	1	-0.02%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

敦陽科(2480) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-7,341萬元、較上一季衰退-5574.42%；而今年初至今累積為NT$-7,341萬元、較去年同期衰退-1403.73%。

單季

敦陽科(2480) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-7,341萬元，較上一季衰退-5574.42%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-7,341萬元，較去年同期衰退-1403.73%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(73,412)		(4,882)		(154,525)		(73,238)		(3,832)		(66,164)		(99,147)		(591)		(41,951)		(100)		(6,538)		(20,781)		(6,257)		9,295
短期借款增加															0		(41,951)		0		(6,615)		(20,765)		(6,172)		11,196
短期借款減少	(70,000)		0		(150,000)		(70,000)		0		(61,142)		(96,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款											0		0		0		0		0		0		0		0		(2,084)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(73,412)	100%	(4,882)	100%	(154,525)	100%	(73,238)	100%	(3,832)	100%	(66,164)	100%	(99,147)	100%	(591)	100%	(41,951)	100%	(100)	100%	(6,538)	100%	(20,781)	100%	(6,257)	100%	9,295	100%
短期借款增加															0	0%	(41,951)	100%	0	0%	(6,615)	101.18%	(20,765)	99.92%	(6,172)	98.64%	11,196	120.45%
短期借款減少	(70,000)	95.35%	0	0%	(150,000)	97.07%	(70,000)	95.58%	0	0%	(61,142)	92.41%	(96,000)	96.83%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款											0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(2,084)	-22.42%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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