敦陽科－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	298,888		258,207		257,194		220,231		180,673		166,585		163,155		152,165		86,668		76,297		74,223		68,629		92,395		105,988
本期稅前淨利（淨損）	298,888		258,207		257,194		220,231		180,673		166,585		163,155		152,165		86,668		76,297		74,223		68,629		92,395		105,988
調整項目
收益費損項目
折舊費用	8,351		8,795		8,321		7,815		8,864		8,429		7,199		3,266		3,131		4,899		5,767		6,743		7,552		9,171
攤銷費用	1,109		907		721		2,833		1,117		610		478		213		612		1,332		1,463		1,852		1,832		1,431
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(619)		(289)		271		(1,444)		(1,857)		(11,847)		(282)		0		0		101		1,500		1,497		1,500		5,000
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	244						0		(2,200)						0		0		1,613		0		0		0		(134)
利息費用	327		148		450		171		179		624		171		38		56		0		32		128		193		248
利息收入	(2,101)		(1,154)		(1,449)		(1,850)		(1,834)		(3,571)		(960)		(941)
收益費損項目合計	7,311		8,407		8,314		7,525		4,269		(5,755)		6,606		2,576		2,186		6,750		8,391		9,129		9,907		13,972
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	41,500		56,286		(132,596)		(6,025)		(136,069)		(69,151)		(8,211)
應收票據（增加）減少	(15,635)		4,811		7,708		3,406		381		(329)		(710)		4,428		(10,956)		4,159		3,046		(5,063)		(3,718)		7,673
應收帳款（增加）減少	135,950		(18,736)		105,578		274,035		359,615		139,553		102,357		135,069		232,433		117,215		313,924		161,294		320,665		12,030
其他應收款（增加）減少	(11,387)		(2,113)		1,944		(243)		(2,044)		627		(2,359)		6,856		(983)		1,172		(3,407)		863		(1,308)		(616)
存貨（增加）減少	(108,452)		(302,216)		(11,186)		192,003		(158,787)		15,661		152,557		(51,439)		155,697		5,481		93,986		(56,767)		39,364		(144,919)
預付款項（增加）減少	(104,806)		(79,041)		(78,947)		(158,740)		(38,314)		(60,445)		(6,487)		(84,297)		18,528		(22,834)		278		(11,973)		(29,965)		(35,397)
其他流動資產（增加）減少	27		191		130		160		336		328		(14)		72
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(62,803)		(340,818)		(107,369)		304,596		25,118		26,244		237,133		10,689		394,709		104,988		407,636		88,159		327,834		(161,149)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(41,145)		(130,802)		94,906		30,124		104,689		(71,014)		(235)		(153,378)
應付票據增加（減少）	7,472		(1,137)		(14,084)		5,884		(2,234)		258		(955)		2,605		(1)		(7,051)		(10,499)		747		(4,450)		(53,743)
應付帳款增加（減少）	(173,125)		(124,255)		(42,498)		(159,439)		(280,353)		(26,678)		(371,706)		59,906		(274,703)		(14,226)		(129,600)		(85,380)		(225,915)		(1,311)
其他應付款增加（減少）	(10,240)		(26,337)		(88,801)		(37,021)		(38,364)		(48,720)		(14,999)		19,389		(32,941)		(51,186)		(46,690)		(21,465)		3,207		(38,180)
負債準備增加（減少）	(3,103)		582		392		83		(13,611)		2,355		762		178
其他流動負債增加（減少）	(8,015)		(12,416)		(9,313)		2,469		7,293		(3,383)		1,510		5,073
淨確定福利負債增加(減少)	(630)		(613)		(641)		(121)				0		0		0		(197)		(706)		(898)		(793)		(791)		0
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(228,786)		(294,978)		(60,039)		(158,021)		(222,580)		(147,182)		(385,623)		(66,227)		(230,208)		(71,510)		(321,921)		(164,241)		(214,047)		(103,553)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(291,589)		(635,796)		(167,408)		146,575		(197,462)		(120,938)		(148,490)		(55,538)		164,501		33,478		85,715		(76,082)		113,787		(264,702)
調整項目合計	(284,278)		(627,389)		(159,094)		154,100		(193,193)		(126,693)		(141,884)		(52,962)		166,687		40,228		94,106		(66,953)		123,694		(250,730)
營運產生之現金流入（流出）	14,610		(369,182)		98,100		374,331		(12,520)		39,892		21,271		99,203		253,355		116,525		168,329		1,676		216,089		(144,742)
收取之利息	826		2,093		569		401		316		1,669		630		320		1,286		656		2,748		939		916		1,063
支付之利息	(274)		0		(346)		(63)		0		(344)		(217)		(38)		(333)		0		(22)		(107)		(129)		(254)
退還（支付）之所得稅	(1,209)		(1,934)		(2,231)		(8,333)		(1,771)		(1,812)		(10,508)		(3,074)		(3,553)		(13,618)		(14,110)		(233)		(437)		(27)
營業活動之淨現金流入（流出）	13,953		(369,023)		96,092		366,336		(13,975)		39,405		11,176		96,411		250,755		103,563		156,945		2,275		216,439		(143,960)
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	3,700		0		2,720						0		0		1
取得不動產、廠房及設備	(8,033)		(6,838)		(1,877)		(716)		(787)		(1,845)		(3,453)		(7,733)		(408)		(195)		(1,298)		(4,081)		(761)		(1,678)
存出保證金減少	2,419		18,058		17,257		1,628		1,228		13,269		791		3,890		(3,952)		8,201		11,897		2,434		11,745		8,495
取得無形資產	(616)		(2,270)		(15)		(292)		(44)		(1,377)		(2,831)		0		0		0		0		0		(101)		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產減少	(53)		1,507		80						324
其他非流動資產減少	189		475		298				598		645
投資活動之淨現金流入（流出）	(2,394)		10,932		18,463		(26,323)		(821)		(3,428)		(12,395)		(4,513)		1,567		3,688		10,544		(7,941)		12,374		10,259
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(70,000)		0		(150,000)		(70,000)		0		(61,142)		(96,000)
存入保證金減少	570		(114)		(49)						(359)				(591)		0		(100)		77		(16)		(85)		183
租賃本金償還	(3,982)		(4,768)		(4,476)		(3,584)		(4,157)		(4,663)		(3,316)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(73,412)		(4,882)		(154,525)		(73,238)		(3,832)		(66,164)		(99,147)		(591)		(41,951)		(100)		(6,538)		(20,781)		(6,257)		9,295
匯率變動對現金及約當現金之影響	6,055		5,587		1,601		13,131		2,121		(2,679)		5,404		(729)		(9,029)		(3,385)		(2,622)		(1,680)		4,389		(3,735)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(55,798)		(357,386)		(38,369)		279,906		(16,507)		(32,866)		(94,962)		90,578		201,342		103,766		158,329		(28,127)		226,945		(128,141)
期初現金及約當現金餘額	1,174,515		1,834,358		1,534,624		1,450,910		1,348,404		1,567,177		1,310,169		1,401,185		1,686,989		1,208,877		721,584		1,171,615		747,619		717,408
期末現金及約當現金餘額	1,118,717		1,476,972		1,496,255		1,730,816		1,331,897		1,534,311		1,215,207		1,491,763		1,888,331		1,312,643		879,913		1,143,488		974,564		589,267
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,118,717	15.68%	1,476,972	22.22%	1,496,255	22.77%	1,730,816	29.99%	1,331,897	23.39%	1,534,311	30.3%	1,215,207	25.67%	1,491,763	33.89%	1,888,331	42.04%	1,312,643	31.58%	879,913	22.12%	1,143,488	29.73%	974,564	25.48%	589,267	14.47%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	298,888	14.45%	258,207	14.73%	257,194	14.99%	220,231	13.99%	180,673	12.51%	166,585	12.74%	163,155	11.72%	152,165	11.67%	86,668	8.03%	76,297	7.82%	74,223	6.99%	68,629	7.97%	92,395	10.62%	105,988	9.36%
本期稅前淨利（淨損）	298,888	2142.11%	258,207	-69.97%	257,194	267.65%	220,231	60.12%	180,673	-1292.83%	166,585	422.75%	163,155	1459.87%	152,165	157.83%	86,668	34.56%	76,297	73.67%	74,223	47.29%	68,629	3016.66%	92,395	42.69%	105,988	-73.62%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	8,351	59.85%	8,795	-2.38%	8,321	8.66%	7,815	2.13%	8,864	-63.43%	8,429	21.39%	7,199	64.41%	3,266	3.39%	3,131	1.25%	4,899	4.73%	5,767	3.67%	6,743	296.4%	7,552	3.49%	9,171	-6.37%
攤銷費用	1,109	7.95%	907	-0.25%	721	0.75%	2,833	0.77%	1,117	-7.99%	610	1.55%	478	4.28%	213	0.22%	612	0.24%	1,332	1.29%	1,463	0.93%	1,852	81.41%	1,832	0.85%	1,431	-0.99%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(619)	-4.44%	(289)	0.08%	271	0.28%	(1,444)	-0.39%	(1,857)	13.29%	(11,847)	-30.06%	(282)	-2.52%	0	0%	0	0%	101	0.1%	1,500	0.96%	1,497	65.8%	1,500	0.69%	5,000	-3.47%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	244	1.75%					0	0%	(2,200)	15.74%					0	0%	0	0%	1,613	1.56%	0	0%	0	0%	0	0%	(134)	0.09%
利息費用	327	2.34%	148	-0.04%	450	0.47%	171	0.05%	179	-1.28%	624	1.58%	171	1.53%	38	0.04%	56	0.02%	0	0%	32	0.02%	128	5.63%	193	0.09%	248	-0.17%
利息收入	(2,101)	-15.06%	(1,154)	0.31%	(1,449)	-1.51%	(1,850)	-0.51%	(1,834)	13.12%	(3,571)	-9.06%	(960)	-8.59%	(941)	-0.98%
收益費損項目合計	7,311	52.4%	8,407	-2.28%	8,314	8.65%	7,525	2.05%	4,269	-30.55%	(5,755)	-14.6%	6,606	59.11%	2,576	2.67%	2,186	0.87%	6,750	6.52%	8,391	5.35%	9,129	401.27%	9,907	4.58%	13,972	-9.71%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	41,500	297.43%	56,286	-15.25%	(132,596)	-137.99%	(6,025)	-1.64%	(136,069)	973.66%	(69,151)	-175.49%	(8,211)	-73.47%
應收票據（增加）減少	(15,635)	-112.05%	4,811	-1.3%	7,708	8.02%	3,406	0.93%	381	-2.73%	(329)	-0.83%	(710)	-6.35%	4,428	4.59%	(10,956)	-4.37%	4,159	4.02%	3,046	1.94%	(5,063)	-222.55%	(3,718)	-1.72%	7,673	-5.33%
應收帳款（增加）減少	135,950	974.34%	(18,736)	5.08%	105,578	109.87%	274,035	74.8%	359,615	-2573.27%	139,553	354.15%	102,357	915.86%	135,069	140.1%	232,433	92.69%	117,215	113.18%	313,924	200.02%	161,294	7089.85%	320,665	148.15%	12,030	-8.36%
其他應收款（增加）減少	(11,387)	-81.61%	(2,113)	0.57%	1,944	2.02%	(243)	-0.07%	(2,044)	14.63%	627	1.59%	(2,359)	-21.11%	6,856	7.11%	(983)	-0.39%	1,172	1.13%	(3,407)	-2.17%	863	37.93%	(1,308)	-0.6%	(616)	0.43%
存貨（增加）減少	(108,452)	-777.27%	(302,216)	81.9%	(11,186)	-11.64%	192,003	52.41%	(158,787)	1136.22%	15,661	39.74%	152,557	1365.04%	(51,439)	-53.35%	155,697	62.09%	5,481	5.29%	93,986	59.88%	(56,767)	-2495.25%	39,364	18.19%	(144,919)	100.67%
預付款項（增加）減少	(104,806)	-751.14%	(79,041)	21.42%	(78,947)	-82.16%	(158,740)	-43.33%	(38,314)	274.16%	(60,445)	-153.39%	(6,487)	-58.04%	(84,297)	-87.44%	18,528	7.39%	(22,834)	-22.05%	278	0.18%	(11,973)	-526.29%	(29,965)	-13.84%	(35,397)	24.59%
其他流動資產（增加）減少	27	0.19%	191	-0.05%	130	0.14%	160	0.04%	336	-2.4%	328	0.83%	(14)	-0.13%	72	0.07%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(62,803)	-450.1%	(340,818)	92.36%	(107,369)	-111.74%	304,596	83.15%	25,118	-179.74%	26,244	66.6%	237,133	2121.81%	10,689	11.09%	394,709	157.41%	104,988	101.38%	407,636	259.73%	88,159	3875.12%	327,834	151.47%	(161,149)	111.94%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(41,145)	-294.88%	(130,802)	35.45%	94,906	98.77%	30,124	8.22%	104,689	-749.12%	(71,014)	-180.22%	(235)	-2.1%	(153,378)	-159.09%
應付票據增加（減少）	7,472	53.55%	(1,137)	0.31%	(14,084)	-14.66%	5,884	1.61%	(2,234)	15.99%	258	0.65%	(955)	-8.55%	2,605	2.7%	(1)	0%	(7,051)	-6.81%	(10,499)	-6.69%	747	32.84%	(4,450)	-2.06%	(53,743)	37.33%
應付帳款增加（減少）	(173,125)	-1240.77%	(124,255)	33.67%	(42,498)	-44.23%	(159,439)	-43.52%	(280,353)	2006.1%	(26,678)	-67.7%	(371,706)	-3325.93%	59,906	62.14%	(274,703)	-109.55%	(14,226)	-13.74%	(129,600)	-82.58%	(85,380)	-3752.97%	(225,915)	-104.38%	(1,311)	0.91%
其他應付款增加（減少）	(10,240)	-73.39%	(26,337)	7.14%	(88,801)	-92.41%	(37,021)	-10.11%	(38,364)	274.52%	(48,720)	-123.64%	(14,999)	-134.21%	19,389	20.11%	(32,941)	-13.14%	(51,186)	-49.42%	(46,690)	-29.75%	(21,465)	-943.52%	3,207	1.48%	(38,180)	26.52%
負債準備增加（減少）	(3,103)	-22.24%	582	-0.16%	392	0.41%	83	0.02%	(13,611)	97.4%	2,355	5.98%	762	6.82%	178	0.18%
其他流動負債增加（減少）	(8,015)	-57.44%	(12,416)	3.36%	(9,313)	-9.69%	2,469	0.67%	7,293	-52.19%	(3,383)	-8.59%	1,510	13.51%	5,073	5.26%
淨確定福利負債增加(減少)	(630)	-4.52%	(613)	0.17%	(641)	-0.67%	(121)	-0.03%			0	0%	0	0%	0	0%	(197)	-0.08%	(706)	-0.68%	(898)	-0.57%	(793)	-34.86%	(791)	-0.37%	0	0%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(228,786)	-1639.69%	(294,978)	79.93%	(60,039)	-62.48%	(158,021)	-43.14%	(222,580)	1592.7%	(147,182)	-373.51%	(385,623)	-3450.46%	(66,227)	-68.69%	(230,208)	-91.81%	(71,510)	-69.05%	(321,921)	-205.12%	(164,241)	-7219.38%	(214,047)	-98.89%	(103,553)	71.93%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(291,589)	-2089.79%	(635,796)	172.29%	(167,408)	-174.22%	146,575	40.01%	(197,462)	1412.97%	(120,938)	-306.91%	(148,490)	-1328.65%	(55,538)	-57.61%	164,501	65.6%	33,478	32.33%	85,715	54.61%	(76,082)	-3344.26%	113,787	52.57%	(264,702)	183.87%
調整項目合計	(284,278)	-2037.4%	(627,389)	170.01%	(159,094)	-165.56%	154,100	42.07%	(193,193)	1382.42%	(126,693)	-321.52%	(141,884)	-1269.54%	(52,962)	-54.93%	166,687	66.47%	40,228	38.84%	94,106	59.96%	(66,953)	-2942.99%	123,694	57.15%	(250,730)	174.17%
營運產生之現金流入（流出）	14,610	104.71%	(369,182)	100.04%	98,100	102.09%	374,331	102.18%	(12,520)	89.59%	39,892	101.24%	21,271	190.33%	99,203	102.9%	253,355	101.04%	116,525	112.52%	168,329	107.25%	1,676	73.67%	216,089	99.84%	(144,742)	100.54%
收取之利息	826	5.92%	2,093	-0.57%	569	0.59%	401	0.11%	316	-2.26%	1,669	4.24%	630	5.64%	320	0.33%	1,286	0.51%	656	0.63%	2,748	1.75%	939	41.27%	916	0.42%	1,063	-0.74%
支付之利息	(274)	-1.96%	0	0%	(346)	-0.36%	(63)	-0.02%	0	0%	(344)	-0.87%	(217)	-1.94%	(38)	-0.04%	(333)	-0.13%	0	0%	(22)	-0.01%	(107)	-4.7%	(129)	-0.06%	(254)	0.18%
退還（支付）之所得稅	(1,209)	-8.66%	(1,934)	0.52%	(2,231)	-2.32%	(8,333)	-2.27%	(1,771)	12.67%	(1,812)	-4.6%	(10,508)	-94.02%	(3,074)	-3.19%	(3,553)	-1.42%	(13,618)	-13.15%	(14,110)	-8.99%	(233)	-10.24%	(437)	-0.2%	(27)	0.02%
營業活動之淨現金流入（流出）	13,953	100%	(369,023)	100%	96,092	100%	366,336	100%	(13,975)	100%	39,405	100%	11,176	100%	96,411	100%	250,755	100%	103,563	100%	156,945	100%	2,275	100%	216,439	100%	(143,960)	100%
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	3,700	-154.55%	0	0%	2,720	14.73%					0	0%	0	0%	1	-0.02%
取得不動產、廠房及設備	(8,033)	335.55%	(6,838)	-62.55%	(1,877)	-10.17%	(716)	2.72%	(787)	95.86%	(1,845)	53.82%	(3,453)	27.86%	(7,733)	171.35%	(408)	-26.04%	(195)	-5.29%	(1,298)	-12.31%	(4,081)	51.39%	(761)	-6.15%	(1,678)	-16.36%
存出保證金減少	2,419	-101.04%	18,058	165.18%	17,257	93.47%	1,628	-6.18%	1,228	-149.57%	13,269	-387.08%	791	-6.38%	3,890	-86.2%	(3,952)	-252.2%	8,201	222.37%	11,897	112.83%	2,434	-30.65%	11,745	94.92%	8,495	82.81%
取得無形資產	(616)	25.73%	(2,270)	-20.76%	(15)	-0.08%	(292)	1.11%	(44)	5.36%	(1,377)	40.17%	(2,831)	22.84%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(101)	-0.82%	0	0%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產減少	(53)	2.21%	1,507	13.79%	80	0.43%					324	-9.45%
其他非流動資產減少	189	-7.89%	475	4.35%	298	1.61%			598	-72.84%	645	-18.82%
投資活動之淨現金流入（流出）	(2,394)	100%	10,932	100%	18,463	100%	(26,323)	100%	(821)	100%	(3,428)	100%	(12,395)	100%	(4,513)	100%	1,567	100%	3,688	100%	10,544	100%	(7,941)	100%	12,374	100%	10,259	100%
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(70,000)	95.35%	0	0%	(150,000)	97.07%	(70,000)	95.58%	0	0%	(61,142)	92.41%	(96,000)	96.83%
存入保證金減少	570	-0.78%	(114)	2.34%	(49)	0.03%					(359)	0.54%			(591)	100%	0	0%	(100)	100%	77	-1.18%	(16)	0.08%	(85)	1.36%	183	1.97%
租賃本金償還	(3,982)	5.42%	(4,768)	97.66%	(4,476)	2.9%	(3,584)	4.89%	(4,157)	108.48%	(4,663)	7.05%	(3,316)	3.34%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(73,412)	100%	(4,882)	100%	(154,525)	100%	(73,238)	100%	(3,832)	100%	(66,164)	100%	(99,147)	100%	(591)	100%	(41,951)	100%	(100)	100%	(6,538)	100%	(20,781)	100%	(6,257)	100%	9,295	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	6,055		5,587		1,601		13,131		2,121		(2,679)		5,404		(729)		(9,029)		(3,385)		(2,622)		(1,680)		4,389		(3,735)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(55,798)		(357,386)		(38,369)		279,906		(16,507)		(32,866)		(94,962)		90,578		201,342		103,766		158,329		(28,127)		226,945		(128,141)
期初現金及約當現金餘額	1,174,515		1,834,358		1,534,624		1,450,910		1,348,404		1,567,177		1,310,169
期末現金及約當現金餘額	1,118,717		1,476,972		1,496,255		1,730,816		1,331,897		1,534,311		1,215,207
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,118,717		1,476,972		1,496,255		1,730,816		1,331,897		1,534,311		1,215,207		1,491,763		1,888,331		1,312,643		879,913		1,143,488		974,564		589,267

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

敦陽科(2480) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$1,395萬元、較上一季衰退-84.88%；而今年初至今累積為NT$1,395萬元、較去年同期成長103.78%。

單季

敦陽科(2480) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1,395萬元，較上一季衰退-84.88%，為過去11年同期中的第8高。同時敦陽科過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-66.35%、-18.75%與-21.5%。其中稅前淨利為NT$2.99億元，收益費損相關之調整項目為NT$731萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-65.7萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$1,395萬元，較去年同期成長103.78%，為過去11年同期中的第8高。同時敦陽科過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-66.35%、-18.75%與-21.5%。其中稅前淨利為NT$2.99億元，收益費損相關之調整項目為NT$731萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-65.7萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	298,888		258,207		257,194		220,231		180,673		166,585		163,155		152,165		86,668		76,297		74,223		68,629		92,395		105,988
收益費損項目合計	7,311		8,407		8,314		7,525		4,269		(5,755)		6,606		2,576		2,186		6,750		8,391		9,129		9,907		13,972
折舊費用	8,351		8,795		8,321		7,815		8,864		8,429		7,199		3,266		3,131		4,899		5,767		6,743		7,552		9,171
攤銷費用	1,109		907		721		2,833		1,117		610		478		213		612		1,332		1,463		1,852		1,832		1,431
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(291,589)		(635,796)		(167,408)		146,575		(197,462)		(120,938)		(148,490)		(55,538)		164,501		33,478		85,715		(76,082)		113,787		(264,702)
營業活動之淨現金流入（流出）	13,953		(369,023)		96,092		366,336		(13,975)		39,405		11,176		96,411		250,755		103,563		156,945		2,275		216,439		(143,960)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	298,888	14.45%	258,207	14.73%	257,194	14.99%	220,231	13.99%	180,673	12.51%	166,585	12.74%	163,155	11.72%	152,165	11.67%	86,668	8.03%	76,297	7.82%	74,223	6.99%	68,629	7.97%	92,395	10.62%	105,988	9.36%
收益費損項目合計	7,311	52.4%	8,407	-2.28%	8,314	8.65%	7,525	2.05%	4,269	-30.55%	(5,755)	-14.6%	6,606	59.11%	2,576	2.67%	2,186	0.87%	6,750	6.52%	8,391	5.35%	9,129	401.27%	9,907	4.58%	13,972	-9.71%
折舊費用	8,351	59.85%	8,795	-2.38%	8,321	8.66%	7,815	2.13%	8,864	-63.43%	8,429	21.39%	7,199	64.41%	3,266	3.39%	3,131	1.25%	4,899	4.73%	5,767	3.67%	6,743	296.4%	7,552	3.49%	9,171	-6.37%
攤銷費用	1,109	7.95%	907	-0.25%	721	0.75%	2,833	0.77%	1,117	-7.99%	610	1.55%	478	4.28%	213	0.22%	612	0.24%	1,332	1.29%	1,463	0.93%	1,852	81.41%	1,832	0.85%	1,431	-0.99%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(291,589)	-2089.79%	(635,796)	172.29%	(167,408)	-174.22%	146,575	40.01%	(197,462)	1412.97%	(120,938)	-306.91%	(148,490)	-1328.65%	(55,538)	-57.61%	164,501	65.6%	33,478	32.33%	85,715	54.61%	(76,082)	-3344.26%	113,787	52.57%	(264,702)	183.87%
營業活動之淨現金流入（流出）	13,953	100%	(369,023)	100%	96,092	100%	366,336	100%	(13,975)	100%	39,405	100%	11,176	100%	96,411	100%	250,755	100%	103,563	100%	156,945	100%	2,275	100%	216,439	100%	(143,960)	100%

投資活動之淨現金流

敦陽科(2480) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-239萬元、較上一季衰退-105%；而今年初至今累積為NT$-239萬元、較去年同期衰退-121.9%。

單季

敦陽科(2480) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-239萬元，較上一季衰退-105%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-239萬元，較去年同期衰退-121.9%，為過去11年同期中的第7高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(2,394)		10,932		18,463		(26,323)		(821)		(3,428)		(12,395)		(4,513)		1,567		3,688		10,544		(7,941)		12,374		10,259
取得不動產、廠房及設備	(8,033)		(6,838)		(1,877)		(716)		(787)		(1,845)		(3,453)		(7,733)		(408)		(195)		(1,298)		(4,081)		(761)		(1,678)
處分不動產、廠房及設備											0		0		0
取得無形資產	(616)		(2,270)		(15)		(292)		(44)		(1,377)		(2,831)		0		0		0		0		0		(101)		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產									0		(10,000)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0		(26,000)		(1,774)		0		(7,000)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	3,700		0		2,720						0		0		1
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(2,394)	100%	10,932	100%	18,463	100%	(26,323)	100%	(821)	100%	(3,428)	100%	(12,395)	100%	(4,513)	100%	1,567	100%	3,688	100%	10,544	100%	(7,941)	100%	12,374	100%	10,259	100%
取得不動產、廠房及設備	(8,033)	335.55%	(6,838)	-62.55%	(1,877)	-10.17%	(716)	2.72%	(787)	95.86%	(1,845)	53.82%	(3,453)	27.86%	(7,733)	171.35%	(408)	-26.04%	(195)	-5.29%	(1,298)	-12.31%	(4,081)	51.39%	(761)	-6.15%	(1,678)	-16.36%
處分不動產、廠房及設備											0	0%	0	0%	0	0%
取得無形資產	(616)	25.73%	(2,270)	-20.76%	(15)	-0.08%	(292)	1.11%	(44)	5.36%	(1,377)	40.17%	(2,831)	22.84%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(101)	-0.82%	0	0%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產									0	0%	(10,000)	291.72%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%	(26,000)	98.77%	(1,774)	216.08%	0	0%	(7,000)	56.47%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	3,700	-154.55%	0	0%	2,720	14.73%					0	0%	0	0%	1	-0.02%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

敦陽科(2480) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-7,341萬元、較上一季衰退-5574.42%；而今年初至今累積為NT$-7,341萬元、較去年同期衰退-1403.73%。

單季

敦陽科(2480) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-7,341萬元，較上一季衰退-5574.42%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-7,341萬元，較去年同期衰退-1403.73%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(73,412)		(4,882)		(154,525)		(73,238)		(3,832)		(66,164)		(99,147)		(591)		(41,951)		(100)		(6,538)		(20,781)		(6,257)		9,295
短期借款增加															0		(41,951)		0		(6,615)		(20,765)		(6,172)		11,196
短期借款減少	(70,000)		0		(150,000)		(70,000)		0		(61,142)		(96,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款											0		0		0		0		0		0		0		0		(2,084)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(73,412)	100%	(4,882)	100%	(154,525)	100%	(73,238)	100%	(3,832)	100%	(66,164)	100%	(99,147)	100%	(591)	100%	(41,951)	100%	(100)	100%	(6,538)	100%	(20,781)	100%	(6,257)	100%	9,295	100%
短期借款增加															0	0%	(41,951)	100%	0	0%	(6,615)	101.18%	(20,765)	99.92%	(6,172)	98.64%	11,196	120.45%
短期借款減少	(70,000)	95.35%	0	0%	(150,000)	97.07%	(70,000)	95.58%	0	0%	(61,142)	92.41%	(96,000)	96.83%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款											0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(2,084)	-22.42%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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