創見－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第四季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	555,399		650,039		71,015		620,548		347,566		428,769		524,955		743,703		1,192,243		945,003		1,266,832		852,687		742,124
本期稅前淨利（淨損）	555,399		650,039		71,015		620,548		347,566		428,769		524,955		743,703		1,192,243		945,003		1,266,832		852,687		742,124
調整項目
收益費損項目
折舊費用	33,491		36,520		44,188		62,800		63,214		66,745		52,330		50,825		55,621		62,189		59,950		59,706		58,623
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		736
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(37)		(176)		3		1,113		1,093		(2,167)		(74)		(102)		1,602		(332)		2,636		(358)		6,759
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(61,763)		(37,926)		(3,143)		(9,239)		(79,847)		(8,168)				0		0		(15,325)		(29,676)		0		0
利息費用	1,031		831		717		226		505		645		0		3		(2)		775		587		0		0
利息收入	(61,275)		(98,158)		(65,656)		(6,673)		(14,398)		(30,474)		(53,883)
股利收入	(2,080)		(1,260)		(1,156)		(947)		(37)		0		0
股份基礎給付酬勞成本	9,580
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	7,121		7,268		3,752		(13,139)		(4,443)		2,124		58,244		5,068		6,176		7,672		(9,227)		21,175		0
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(26)		0		4		(16)		2,098		(236)		271
收益費損項目合計	(73,958)		(92,901)		(19,818)		34,125		(31,815)		28,469		57,209		52,746		32,702		18,414		(36,490)		21,360		17,135
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	(200,000)		0		(9)		566,449		(557,323)		(540,831)		310,385
應收票據（增加）減少	132		(68)		(495)		(1,284)		(759)		(2,871)		1,207		(4,837)		(5,022)		521		4,722		1,035		(9,987)
應收帳款（增加）減少	(59,183)		213,158		195,623		(7,453)		(108,471)		214,438		339,295		509,583		(267,478)		(250,410)		(315,797)		(91,729)		336,518
其他應收款（增加）減少	49,830		8,778		5,719		41,228		3,392		(35,482)		1,198		44,498		2,413		(11,513)		(76,634)		(89,794)		(34,077)
存貨（增加）減少	677,982		(1,471,174)		1,100,699		(586,546)		(24,699)		(286,133)		967,110		420,745		41,410		1,190,300		(97,682)		320,626		(909,955)
其他流動資產（增加）減少	9,113		(15,413)		6,888		(45)		1,882		3,780		12,903
與營業活動相關之資產之淨變動合計	477,874		(1,264,326)		1,308,676		12,349		(685,907)		(647,099)		1,632,266		995,312		(215,818)		1,021,950		(399,978)		211,116		(654,763)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	(921,214)		396,476		(53,314)		109,442		203,375		(145,379)		257,143		(440,478)		311,074		(242,137)		732,989		1,187,307		1,088,326
應付帳款－關係人增加（減少）	13,687		3,444		(5,827)		21,394		3,282		9,634		(19,886)		(17,567)		(1,909)		12,027		(19,709)		23,173		0
其他應付款增加（減少）	(320,044)		55,452		44,928		14,664		20,049		19,046		(26,121)		(217)		53,446		12,729		39,850		29,583		(103,366)
其他流動負債增加（減少）	1,990		3,351		(4,606)		51,931		5,417		(12,640)		3,823
淨確定福利負債增加(減少)	(290)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(1,225,871)		456,655		(19,323)		195,885		231,306		(147,051)		215,661		(457,546)		383,982		(200,993)		762,709		1,241,874		987,626
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(747,997)		(807,671)		1,289,353		208,234		(454,601)		(794,150)		1,847,927		537,766		168,164		820,957		362,731		1,452,990		332,863
調整項目合計	(821,955)		(900,572)		1,269,535		242,359		(486,416)		(765,681)		1,905,136		590,512		200,866		839,371		326,241		1,474,350		349,998
營運產生之現金流入（流出）	(266,556)		(250,533)		1,340,550		862,907		(138,850)		(336,912)		2,430,091		1,334,215		1,393,109		1,784,374		1,593,073		2,327,037		1,092,122
收取之利息	60,433		99,333		58,286		6,678		17,785		37,742		50,169		28,397		35,135		32,375		58,993		27,975		16,237
收取之股利	1,640		0		1,156		947		37				0
退還（支付）之所得稅	(18,901)		(7,295)		(33,820)		10,360		(7,364)				(7,062,213)		(9,162)		(23,620)		(128,192)		(34,443)		(48,833)		(19,865)
營業活動之淨現金流入（流出）	(223,384)		(158,495)		1,366,172		880,892		(128,392)		(547,799)		2,465,884		1,362,420		1,413,200		1,698,798		1,630,856		2,314,525		1,112,325
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(95,082)		0		(571)		(346,212)				0		0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	80,787		71,776		0		0		0		76,711		0
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	237,905		1,496,452		(2,292,346)		(580,400)		(1,250,177)				(1,953,250)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	519,025		(957,240)		413,029		449,888		1,410,655		1,204,459		(217,914)
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(77,824)		(101,833)		0		(62,697)		(111,063)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	206,300		0		0		67,050
取得不動產、廠房及設備	(4,658)		(11,434)		(12,756)		(4,246)		(8,251)		(24,507)		(12,563)		(96,831)		(19,618)		(10,424)		53,443		(17,147)		29,181
存出保證金減少	160
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		(692)		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	556		1,385		1,014		(10,322)								66,803
投資活動之淨現金流入（流出）	868,818		511,478		(1,873,549)		(487,109)		41,683		76,741		(2,189,884)		309,186		(1,840,252)		34,924		(86,951)		122,653		91,422
籌資活動之現金流量
存入保證金減少	(2,337)
租賃本金償還	(4,250)		(2,342)		(4,136)		(4,288)		(4,005)		(5,101)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他籌資活動	0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(6,587)		(2,633)		(4,136)		(4,288)		(4,005)		(98,351)		0		0		0		492,375		638,700		447,390		168,200
匯率變動對現金及約當現金之影響	(20,786)		(1,630)		39,341		(11,082)		8,327		(68,326)		9,062		(433)		(16,217)		(35,123)		52,171		(7,089)		19,039
本期現金及約當現金增加（減少）數	618,061		348,720		(472,172)		378,413		(82,387)		(637,735)		285,062		1,671,173		(443,269)		2,190,974		2,234,776		2,877,479		1,390,986
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		3,645,914		1,842,670		2,663,362		11,565,344		11,639,505		9,872,243		9,708,263
期末現金及約當現金餘額	618,061		348,720		(472,172)		378,413		(82,387)		(637,735)		1,429,737		3,645,914		1,842,670		11,195,368		11,565,344		11,639,505		9,872,243
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,970,580	9.21%	1,858,719	8.34%	3,187,312	14.81%	2,018,106	8.99%	736,852	3.55%	1,233,407	5.82%	1,429,737	6.54%	3,645,914	16.01%	1,842,670	8.05%	11,195,368	46.52%	11,565,344	43.99%	11,639,505	48%	9,872,243	41.25%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	2,829,751	28.06%	2,470,834	23.54%	3,356,277	27.69%	3,128,654	21.86%	1,502,381	13.13%	2,089,743	15.48%	2,653,547	15.06%	3,312,582	15.8%	3,243,367	14.67%	3,713,228	14.9%	4,400,954	16.17%	3,738,144	14.31%	3,450,174	13.16%
本期稅前淨利（淨損）	2,829,751	-286.46%	2,470,834	188.06%	3,356,277	65.68%	3,128,654	127.96%	1,502,381	-604.81%	2,089,743	200.66%	2,653,547	60.55%	3,312,582	108.97%	3,243,367	116.53%	3,713,228	112.44%	4,400,954	141.41%	3,738,144	99.87%	3,450,174	123.91%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	134,901	-13.66%	158,441	12.06%	194,624	3.81%	253,806	10.38%	257,272	-103.57%	262,471	25.2%	210,873	4.81%	205,723	6.77%	229,566	8.25%	243,897	7.39%	236,547	7.6%	238,147	6.36%	237,463	8.53%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		2,238	0.06%	2,956	0.11%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	80	-0.01%	(65)	0%	(295)	-0.01%	567	0.02%	893	-0.36%	(1,921)	-0.18%	8	0%	(6,353)	-0.21%	1,449	0.05%	2,549	0.08%	13,200	0.42%	14,900	0.4%	10,673	0.38%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(276,030)	27.94%	(38,186)	-2.91%	8,271	0.16%	(84,872)	-3.47%	(147,742)	59.48%	5,604	0.54%			0	0%	15,755	0.57%	37,791	1.14%	(53,545)	-1.72%	(29,979)	-0.8%	0	0%
利息費用	3,055	-0.31%	3,320	0.25%	1,973	0.04%	1,248	0.05%	2,038	-0.82%	1,865	0.18%	0	0%	297	0.01%	2,502	0.09%	3,636	0.11%	8,209	0.26%	0		0
利息收入	(315,368)	31.93%	(394,761)	-30.05%	(114,926)	-2.25%	(79,117)	-3.24%	(73,952)	29.77%	(191,612)	-18.4%	(175,210)	-4%
股利收入	(19,758)	2%	(21,134)	-1.61%	(35,592)	-0.7%	(6,787)	-0.28%	(3,834)	1.54%	(5,019)	-0.48%	(3,558)	-0.08%
股份基礎給付酬勞成本	24,576	-2.49%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	23,185	-2.35%	22,128	1.68%	(10,300)	-0.2%	(52,590)	-2.15%	1,299	-0.52%	8,367	0.8%	69,964	1.6%	108,858	3.58%	34,601	1.24%	15,038	0.46%	(8,330)	-0.27%	30,403	0.81%	0	0%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(26)	0%	2	0%	448	0.01%	(12)	0%	2,098	-0.84%	(123)	-0.01%	(1,204)	-0.03%
收益費損項目合計	(425,385)	43.06%	(270,255)	-20.57%	(1,279,977)	-25.05%	32,243	1.32%	38,072	-15.33%	79,632	7.65%	100,873	2.3%	250,079	8.23%	164,099	5.9%	144,106	4.36%	(5,282)	-0.17%	11,140	0.3%	132,295	4.75%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	(1,450,000)	146.79%	0	0%	1,517,305	29.69%	2,012,362	82.3%	(916,025)	368.76%	(2,500,633)	-240.11%	(89,457)	-2.04%
應收票據（增加）減少	323	-0.03%	544	0.04%	1,632	0.03%	(1,740)	-0.07%	2,295	-0.92%	(2,182)	-0.21%	4,990	0.11%	(514)	-0.02%	(4,389)	-0.16%	(959)	-0.03%	4,158	0.13%	5,829	0.16%	(2,207)	-0.08%
應收帳款（增加）減少	9,812	-0.99%	(29,347)	-2.23%	404,838	7.92%	(188,555)	-7.71%	43,310	-17.44%	670,780	64.41%	351,519	8.02%	349,976	11.51%	361,242	12.98%	(213,426)	-6.46%	(274,609)	-8.82%	(328,301)	-8.77%	1,145	0.04%
其他應收款（增加）減少	55,745	-5.64%	(28,291)	-2.15%	93,247	1.82%	(41,547)	-1.7%	43,684	-17.59%	(52,573)	-5.05%	30,642	0.7%	36,118	1.19%	(968)	-0.03%	118,240	3.58%	(23,247)	-0.75%	39,086	1.04%	66,651	2.39%
存貨（增加）減少	(421,013)	42.62%	(1,860,625)	-141.61%	2,631,761	51.5%	(2,584,359)	-105.7%	(1,127,807)	454.02%	1,121,529	107.69%	2,056,962	46.94%	(74,329)	-2.45%	(653,065)	-23.46%	1,851,231	56.06%	(1,289,048)	-41.42%	1,146,391	30.63%	(1,720,006)	-61.77%
其他流動資產（增加）減少	21,805	-2.21%	(24,552)	-1.87%	(3,265)	-0.06%	(2,950)	-0.12%	7,478	-3.01%	4,240	0.41%	13,089	0.3%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(1,783,328)	180.53%	(1,942,271)	-147.83%	4,645,518	90.91%	(806,789)	-33%	(1,947,057)	783.82%	(758,839)	-72.86%	2,367,745	54.03%	324,799	10.68%	(293,105)	-10.53%	1,737,768	52.62%	(1,590,950)	-51.12%	1,056,939	28.24%	(1,719,402)	-61.75%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	(1,022,463)	103.51%	1,319,093	100.4%	(892,158)	-17.46%	230,569	9.43%	128,916	-51.9%	(181,950)	-17.47%	(50,252)	-1.15%	(502,714)	-16.54%	151,154	5.43%	(1,613,419)	-48.86%	532,947	17.12%	(653,747)	-17.47%	1,610,127	57.83%
應付帳款－關係人增加（減少）	(7,165)	0.73%	12,471	0.95%	(24,799)	-0.49%	14,825	0.61%	(15,412)	6.2%	12,954	1.24%	2,420	0.06%	(10,764)	-0.35%	(10,342)	-0.37%	(15,625)	-0.47%	28,384	0.91%	45,801	1.22%	0	0%
其他應付款增加（減少）	(61,559)	6.23%	29,407	2.24%	(14,220)	-0.28%	39,533	1.62%	(20,481)	8.24%	1,887	0.18%	(82,487)	-1.88%	(42,914)	-1.41%	23,601	0.85%	(108,120)	-3.27%	81,242	2.61%	(67,664)	-1.81%	(120,355)	-4.32%
其他流動負債增加（減少）	(8,695)	0.88%	(3,159)	-0.24%	(63,258)	-1.24%	15,560	0.64%	57,735	-23.24%	(8,065)	-0.77%	(8,038)	-0.18%
淨確定福利負債增加(減少)	(1,139)	0.12%	(884)	-0.07%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(1,101,021)	111.46%	1,356,928	103.28%	(994,716)	-19.47%	296,590	12.13%	149,939	-60.36%	(176,558)	-16.95%	(131,939)	-3.01%	(596,385)	-19.62%	176,381	6.34%	(1,748,792)	-52.95%	656,172	21.08%	(672,698)	-17.97%	1,468,634	52.75%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(2,884,349)	291.99%	(585,343)	-44.55%	3,650,802	71.44%	(510,199)	-20.87%	(1,797,118)	723.46%	(935,397)	-89.82%	2,235,806	51.02%	(271,586)	-8.93%	(116,724)	-4.19%	(11,024)	-0.33%	(934,778)	-30.04%	384,241	10.27%	(250,768)	-9.01%
調整項目合計	(3,309,734)	335.05%	(855,598)	-65.12%	2,370,825	46.39%	(477,956)	-19.55%	(1,759,046)	708.13%	(855,765)	-82.17%	2,336,679	53.32%	(21,507)	-0.71%	47,375	1.7%	133,082	4.03%	(940,060)	-30.21%	395,381	10.56%	(118,473)	-4.25%
營運產生之現金流入（流出）	(479,983)	48.59%	1,615,236	122.94%	5,727,102	112.07%	2,650,698	108.41%	(256,665)	103.32%	1,233,978	118.49%	4,990,226	113.87%	3,291,075	108.26%	3,290,742	118.23%	3,846,310	116.47%	3,460,894	111.21%	4,133,525	110.43%	3,331,701	119.66%
收取之利息	320,710	-32.47%	388,531	29.57%	103,776	2.03%	83,165	3.4%	82,994	-33.41%	207,403	19.92%	171,619	3.92%	141,282	4.65%	109,279	3.93%	179,906	5.45%	170,818	5.49%	99,849	2.67%	82,040	2.95%
收取之股利	18,938	-1.92%	19,874	1.51%	35,592	0.7%	6,787	0.28%	3,834	-1.54%			3,558	0.08%	8,973	0.3%	8,574	0.31%	11,016	0.33%	13,781	0.44%	15,074	0.4%	24,584	0.88%
退還（支付）之所得稅	(847,488)	85.79%	(709,760)	-54.02%	(756,207)	-14.8%	(295,582)	-12.09%	(78,570)	31.63%			(7,830,930)	-178.69%	(401,076)	-13.19%	(622,848)	-22.38%	(731,172)	-22.14%	(525,162)	-16.87%	(498,742)	-13.32%	(653,223)	-23.46%
營業活動之淨現金流入（流出）	(987,823)	100%	1,313,881	100%	5,110,263	100%	2,445,068	100%	(248,407)	100%	1,041,438	100%	4,382,310	100%	3,039,957	100%	2,783,245	100%	3,302,424	100%	3,112,122	100%	3,742,978	100%	2,784,349	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(558,346)	-16.95%	0	0%	(71,611)	5.56%	(561,176)	-213.22%			0	0%	(105,480)	2.63%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	488,749	14.84%	71,776	-49.55%	6,179	-0.48%	54,426	20.68%	0	0%	76,967	7.01%	5,152	-0.13%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(2,236,829)	-67.9%	(4,413,471)	3046.53%	(6,150,167)	477.89%	(2,530,400)	-961.45%	(3,884,624)	-220.17%	(5,380,646)	-489.9%	(6,692,559)	166.97%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	6,080,880	184.59%	4,592,690	-3170.24%	3,113,029	-241.9%	2,619,758	995.4%	6,287,094	356.33%	6,457,566	587.95%	5,185,540	-129.37%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(791,688)	-24.03%	(372,085)	256.84%	0	0%	(130,785)	-49.69%	(611,063)	-34.63%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	386,517	11.73%	0	0%	41,155	-3.2%	841,021	319.55%
取得不動產、廠房及設備	(75,980)	-2.31%	(24,173)	16.69%	(38,325)	2.98%	(15,334)	-5.83%	(29,700)	-1.68%	(67,992)	-6.19%	(116,294)	2.9%	(195,132)	-14.39%	(47,607)	-17.16%	(87,083)	29.31%	(23,399)	3.41%	(54,858)	-16.5%	(48,915)	12.31%
處分不動產、廠房及設備	95	0%	0	0%	162	-0.01%	20	0.01%	0	0%	2,460	0.22%	18,982	-0.47%
存出保證金減少	160	0%	1,893	-1.31%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0	0%	(692)	0.05%	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得投資性不動產	0	0%	(489)	0.34%	(4,082)	0.32%	(2,409)	-0.92%	(1,082)	-0.06%	0	0%	(2,365,030)	59%
其他非流動資產增加	0	0%	(11,978)	8.27%	(5,262)	0.41%	(11,934)	-4.53%							(24,103)	-1.78%					(70,658)	10.3%	(8,640)	-2.6%	(990)	0.25%
其他非流動資產減少	658	0.02%					0	0%	3,783	0.21%	9,967	0.91%	61,474	-1.53%			(18,544)	-6.68%	48,532	-16.33%
收取之股利	0	0%	10,968	-7.57%	21,885	-1.7%													0	0%
投資活動之淨現金流入（流出）	3,294,216	100%	(144,869)	100%	(1,286,933)	100%	263,187	100%	1,764,408	100%	1,098,322	100%	(4,008,215)	100%	1,355,958	100%	277,422	100%	(297,154)	100%	(685,679)	100%	332,558	100%	(397,269)	100%
籌資活動之現金流量
存入保證金減少	(3,175)	0.14%	(291)	0.01%
租賃本金償還	(56,225)	2.55%	(49,430)	2.02%	(55,289)	2.1%	(56,105)	4.11%	(54,459)	2.69%	(60,032)	2.6%
發放現金股利	(2,145,309)	97.31%	(2,402,745)	97.98%	(2,574,370)	97.9%	(1,308,638)	95.89%	(1,930,778)	95.46%	(2,153,809)	93.36%	(2,584,570)	100%	(2,584,570)	100%	(2,929,179)	75.69%	(3,359,941)	99.58%	(2,886,103)	113.51%	(2,799,952)	119.02%	(2,369,190)	107.64%
其他籌資活動	137	-0.01%	87	0%	116	0%	76	-0.01%	93	0%	79	0%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(2,204,572)	100%	(2,452,379)	100%	(2,629,543)	100%	(1,364,667)	100%	(2,022,515)	100%	(2,307,012)	100%	(2,584,570)	100%	(2,584,570)	100%	(3,869,904)	100%	(3,373,966)	100%	(2,542,543)	100%	(2,352,562)	100%	(2,200,990)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	10,040		(45,226)		(24,581)		(62,334)		9,959		(29,078)		(5,702)		(8,101)		(11,455)		(1,280)		41,939		44,288		(22,110)
本期現金及約當現金增加（減少）數	111,861		(1,328,593)		1,169,206		1,281,254		(496,555)		(196,330)		(2,216,177)		1,803,244		(820,692)		(369,976)		(74,161)		1,767,262		163,980
期初現金及約當現金餘額	1,858,719		3,187,312		2,018,106		736,852		1,233,407		1,429,737
期末現金及約當現金餘額	1,970,580		1,858,719		3,187,312		2,018,106		736,852		1,233,407
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,970,580		1,858,719		3,187,312		2,018,106		736,852		1,233,407		1,429,737		3,645,914		1,842,670		11,195,368		11,565,344		11,639,505		9,872,243

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

創見(2451) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$-2.23億元、較上一季成長65.45%；而今年初至今累積為NT$-9.88億元、較去年同期衰退-175.18%。

單季

創見(2451) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-2.23億元，較上一季成長65.45%，為過去11年同期中的第11高。同時創見過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為-31.11%、16.42%與-7.89%。其中稅前淨利為NT$5.55億元，收益費損相關之調整項目為NT$-7,396萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$4,317萬元

今年初累積至今

今年全年營業活動之現金流累積為NT$-9.88億元，較去年同期衰退-175.18%，為過去11年同期中的第12高。同時創見過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為-33.96%、-24.14%與-8.77%。其中稅前淨利為NT$28.3億元，收益費損相關之調整項目為NT$-4.25億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-5.08億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	555,399		650,039		71,015		620,548		347,566		428,769		524,955		743,703		1,192,243		945,003		1,266,832		852,687		742,124
收益費損項目合計	(73,958)		(92,901)		(19,818)		34,125		(31,815)		28,469		57,209		52,746		32,702		18,414		(36,490)		21,360		17,135
折舊費用	33,491		36,520		44,188		62,800		63,214		66,745		52,330		50,825		55,621		62,189		59,950		59,706		58,623
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		736
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(747,997)		(807,671)		1,289,353		208,234		(454,601)		(794,150)		1,847,927		537,766		168,164		820,957		362,731		1,452,990		332,863
營業活動之淨現金流入（流出）	(223,384)		(158,495)		1,366,172		880,892		(128,392)		(547,799)		2,465,884		1,362,420		1,413,200		1,698,798		1,630,856		2,314,525		1,112,325

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	2,829,751	28.06%	2,470,834	23.54%	3,356,277	27.69%	3,128,654	21.86%	1,502,381	13.13%	2,089,743	15.48%	2,653,547	15.06%	3,312,582	15.8%	3,243,367	14.67%	3,713,228	14.9%	4,400,954	16.17%	3,738,144	14.31%	3,450,174	13.16%
收益費損項目合計	(425,385)	43.06%	(270,255)	-20.57%	(1,279,977)	-25.05%	32,243	1.32%	38,072	-15.33%	79,632	7.65%	100,873	2.3%	250,079	8.23%	164,099	5.9%	144,106	4.36%	(5,282)	-0.17%	11,140	0.3%	132,295	4.75%
折舊費用	134,901	-13.66%	158,441	12.06%	194,624	3.81%	253,806	10.38%	257,272	-103.57%	262,471	25.2%	210,873	4.81%	205,723	6.77%	229,566	8.25%	243,897	7.39%	236,547	7.6%	238,147	6.36%	237,463	8.53%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		2,238	0.06%	2,956	0.11%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(2,884,349)	291.99%	(585,343)	-44.55%	3,650,802	71.44%	(510,199)	-20.87%	(1,797,118)	723.46%	(935,397)	-89.82%	2,235,806	51.02%	(271,586)	-8.93%	(116,724)	-4.19%	(11,024)	-0.33%	(934,778)	-30.04%	384,241	10.27%	(250,768)	-9.01%
營業活動之淨現金流入（流出）	(987,823)	100%	1,313,881	100%	5,110,263	100%	2,445,068	100%	(248,407)	100%	1,041,438	100%	4,382,310	100%	3,039,957	100%	2,783,245	100%	3,302,424	100%	3,112,122	100%	3,742,978	100%	2,784,349	100%

投資活動之淨現金流

創見(2451) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$8.69億元、較上一季衰退-51.22%；而今年初至今累積為NT$32.94億元、較去年同期成長2373.93%。

單季

創見(2451) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$8.69億元，較上一季衰退-51.22%，為過去11年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$32.94億元，較去年同期成長2373.93%，為過去11年同期中的第1高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	868,818		511,478		(1,873,549)		(487,109)		41,683		76,741		(2,189,884)		309,186		(1,840,252)		34,924		(86,951)		122,653		91,422
取得不動產、廠房及設備	(4,658)		(11,434)		(12,756)		(4,246)		(8,251)		(24,507)		(12,563)		(96,831)		(19,618)		(10,424)		53,443		(17,147)		29,181
處分不動產、廠房及設備			0		0		20		0		185		(108)
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(77,824)		(101,833)		0		(62,697)		(111,063)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	206,300		0		0		67,050
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(95,082)		0		(571)		(346,212)				0		0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	80,787		71,776		0		0		0		76,711		0
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	237,905		1,496,452		(2,292,346)		(580,400)		(1,250,177)				(1,953,250)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	519,025		(957,240)		413,029		449,888		1,410,655		1,204,459		(217,914)
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	3,294,216	100%	(144,869)	100%	(1,286,933)	100%	263,187	100%	1,764,408	100%	1,098,322	100%	(4,008,215)	100%	1,355,958	100%	277,422	100%	(297,154)	100%	(685,679)	100%	332,558	100%	(397,269)	100%
取得不動產、廠房及設備	(75,980)	-2.31%	(24,173)	16.69%	(38,325)	2.98%	(15,334)	-5.83%	(29,700)	-1.68%	(67,992)	-6.19%	(116,294)	2.9%	(195,132)	-14.39%	(47,607)	-17.16%	(87,083)	29.31%	(23,399)	3.41%	(54,858)	-16.5%	(48,915)	12.31%
處分不動產、廠房及設備	95	0%	0	0%	162	-0.01%	20	0.01%	0	0%	2,460	0.22%	18,982	-0.47%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(791,688)	-24.03%	(372,085)	256.84%	0	0%	(130,785)	-49.69%	(611,063)	-34.63%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	386,517	11.73%	0	0%	41,155	-3.2%	841,021	319.55%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(558,346)	-16.95%	0	0%	(71,611)	5.56%	(561,176)	-213.22%			0	0%	(105,480)	2.63%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	488,749	14.84%	71,776	-49.55%	6,179	-0.48%	54,426	20.68%	0	0%	76,967	7.01%	5,152	-0.13%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(2,236,829)	-67.9%	(4,413,471)	3046.53%	(6,150,167)	477.89%	(2,530,400)	-961.45%	(3,884,624)	-220.17%	(5,380,646)	-489.9%	(6,692,559)	166.97%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	6,080,880	184.59%	4,592,690	-3170.24%	3,113,029	-241.9%	2,619,758	995.4%	6,287,094	356.33%	6,457,566	587.95%	5,185,540	-129.37%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

創見(2451) 2024年第4季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-659萬元、較上一季成長99.69%；而今年初至今累積為NT$-22.05億元、較去年同期成長10.1%。

單季

創見(2451) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-659萬元，較上一季成長99.69%，為過去11年同期中的第8高。

今年初累積至今

今年全年籌資活動之淨現金流累積為NT$-22.05億元，較去年同期成長10.1%，為過去11年同期中的第3高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(6,587)		(2,633)		(4,136)		(4,288)		(4,005)		(98,351)		0		0		0		492,375		638,700		447,390		168,200
短期借款增加																					638,700
短期借款減少															0		0		492,375
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本							0		0

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(2,204,572)	100%	(2,452,379)	100%	(2,629,543)	100%	(1,364,667)	100%	(2,022,515)	100%	(2,307,012)	100%	(2,584,570)	100%	(2,584,570)	100%	(3,869,904)	100%	(3,373,966)	100%	(2,542,543)	100%	(2,352,562)	100%	(2,200,990)	100%
短期借款增加																					343,560	-13.51%	447,390	-19.02%	168,200	-7.64%
短期借款減少															0	0%	(940,725)	24.31%	(14,025)	0.42%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	(2,145,309)	97.31%	(2,402,745)	97.98%	(2,574,370)	97.9%	(1,308,638)	95.89%	(1,930,778)	95.46%	(2,153,809)	93.36%	(2,584,570)	100%	(2,584,570)	100%	(2,929,179)	75.69%	(3,359,941)	99.58%	(2,886,103)	113.51%	(2,799,952)	119.02%	(2,369,190)	107.64%
庫藏股票買回成本							0	0%	(37,371)	1.85%	(93,250)	4.04%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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