燦坤－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第四季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	97,773		90,837		154,415		245,012		125,537		66,817		13,908		15,885		98,504		35,730		165,348		72,782		132,580
本期稅前淨利（淨損）	97,773		90,837		154,415		245,012		125,537		66,817		13,908		15,885		98,504		35,730		(239,305)		72,782		132,580
調整項目
收益費損項目
折舊費用	300,469		303,120		298,796		282,899		260,757		253,907		36,733		40,487		37,390		46,082		66,515		76,572		68,284
攤銷費用	2,004		2,812		3,285		3,742		3,091		7,675		1,743		1,611		1,513		2,291		4,131		2,185		2,424
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(547)		266		227		472		(1,529)		(625)		(5,507)		(3,636)		(2,168)		1,662		(3,433)		(15,431)		(14,393)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	598		(1,945)		1,219		(2,893)		(1,674)		(122)		856		0		(74)		(778)		(278)		466		(1,850)
利息費用	20,603		19,124		18,166		16,970		18,571		25,814		62		0		0		10		0		0		0
利息收入	(6,870)		(5,950)		(5,332)		(2,204)		(651)		(2,194)		(2,103)
股利收入	0		0		0		0		0		0		0
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(1,039)		(366)		(379)		(3,054)		3,668		12,388		20,127		74,917		17,375		3,658		1,779		(123)		(740)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(218)		0		4,352		(42)		3,052		106		553
其他項目	11,272		(3,025)		(3,045)		0		(9,782)		67		0
收益費損項目合計	326,272		298,033		317,289		285,773		275,503		280,831		79,740		159,220		64,753		147,428		281,106		130,927		23,727
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	0		6,705		0		3,000		62,033		0		0
應收票據（增加）減少	56		267		(3,903)		158		81		(1,086)		(299)		62		2,416		504		(15,036)		(5,672)		9,586
應收帳款（增加）減少	53,429		7,767		(71,053)		(32,688)		(28,330)		126,907		(30,143)		(80,940)		(82,858)		67,506		(6,240)		53,953		(110,813)
其他應收款（增加）減少	77,471		64,438		52,830		5,981		23,821		38,593		136,004		54,703		22,063		100,950		93,738		72,657		40,815
存貨（增加）減少	(119,165)		(60,571)		(197,393)		(271,433)		(149,060)		77,937		260,860		(197,884)		(173,610)		(303,442)		(306,064)		(388,773)		200,411
預付款項（增加）減少	2,992		5,100		(990)		(1,682)		(138)		2,557		24,620		11,214		8,604		9,020		10,779		38,422		11,852
其他營業資產（增加）減少	1,691		(767)		876		653		131		(1,464)		(900)		(847)		(981)		(954)		(12,035)		(1,829)		(153)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	16,474		22,939		(219,633)		(296,011)		(91,462)		243,444		390,142		(213,692)		(221,231)		(132,461)		(234,033)		(232,646)		213,899
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(4,554)		(53,662)		(3,113)		153,708		155,184		(12,813)		42,520
應付票據增加（減少）	444		(924)		4,776		(2,027)		(61,974)		(56,417)		(79,995)		(32,178)		(22,056)		1,679		1,828		10,127		20,525
應付帳款增加（減少）	(479,790)		(619,687)		118,295		157,977		(163,913)		(837,145)		(980,635)		36,095		(108,649)		197,406		130,918		342,367		(613,645)
應付帳款－關係人增加（減少）	1,890		(2,126)		14,422		4,207		28,321		(6,198)		(4,368)		4,175		(4,429)		38,326		(2,243)		36,589		118,389
其他應付款增加（減少）	28,459		21,064		29,806		48,780		26,979		1,545		(28,953)		3,987		77,562		(50,853)		48,732		(107,927)		(89,656)
負債準備增加（減少）	(842)		0		(375)		(226)		(1,379)		(712)		(420)		0		(906)		16,621
其他流動負債增加（減少）	11,941		11,075		10,332		6,368		8,849		(1,680)		14,988
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(442,703)		(644,260)		174,143		368,787		(7,933)		(908,442)		(1,034,262)		(18,123)		(57,818)		269,946		132,147		411,868		(530,409)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(426,229)		(621,321)		(45,490)		72,776		(99,395)		(664,998)		(644,120)		(231,815)		(279,049)		137,485		(101,886)		179,222		(316,510)
調整項目合計	(99,957)		(323,288)		271,799		358,549		176,108		(384,167)		(564,380)		(72,595)		(214,296)		284,913		179,220		310,149		(292,783)
營運產生之現金流入（流出）	(2,184)		(232,451)		426,214		603,561		301,645		(317,350)		(550,472)		(56,710)		(115,792)		320,643		(60,085)		382,931		(160,203)
收取之利息	6,667		5,784		4,207		1,703		512		2,298		2,224		2,307		2,137		1,569		6,650		5,980		6,277
收取之股利	0		0		0		0		0		0		24,300		0		0		0		0
支付之利息	(20,392)		(18,939)		(17,365)		(16,957)		(18,553)		(25,782)		(31)		0		0		(10)				0		0
退還（支付）之所得稅	(1,069)		(770)		(593)		(197)		(179)		(321)		(1,787)		(225)		(149)		(238)		(99)		(968)		(20,365)
營業活動之淨現金流入（流出）	(16,978)		(246,376)		412,463		588,110		283,425		(341,155)		(525,766)		(54,628)		(113,804)		321,964		(53,534)		387,943		(174,291)
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(566)		(5)		(30,000)		(14,900)
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	0		200		0		0		0
取得不動產、廠房及設備	(31,050)		(7,777)		(49,304)		(59,301)		(45,998)		(4,490)		(38,782)		(47,673)		(82,651)		(67,637)		(1,427,917)		(69,154)		(33,195)
處分不動產、廠房及設備	0		0		2		76		24		0		0
存出保證金增加	0		(270)		1,101		(256)		(761)		0		1,838								6,160
存出保證金減少	2,613								0		2,524				2,666		(578)		7,870
取得無形資產	(1,451)		(620)		(81)		(70)		(2,080)		(379)		(7,540)		0		0		3,205		(629)		(4,482)		(3,147)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得投資性不動產	(25)						0		0
其他金融資產增加	0								0		54		(28,390)						17,660
投資活動之淨現金流入（流出）	(30,919)		14,296		(78,304)		(74,382)		(37,082)		(2,199)		(72,021)		(45,616)		(116,189)		(6,888)		(1,697,505)		(101,953)		(412,565)
籌資活動之現金流量
存入保證金增加	1,396														(5,547)		3,432		3,923		(830)		(118)		(3,316)
存入保證金減少	0		(3,752)		(1,356)		(2,628)		4,535		782		1,940		(11,648)				0
租賃本金償還	(248,116)		(245,621)		(244,009)		(232,876)		(215,241)		(208,086)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(246,720)		(249,373)		(245,365)		(235,504)		(210,698)		(207,309)		3,952		(12,806)		6,043		2,623		3,377		(118)		(3,316)
匯率變動對現金及約當現金之影響	39		(154)		(786)		286		278		(177)		510		(947)		(12,198)		(1,285)		1,398		(5,225)		(1,972)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(294,578)		(481,607)		88,008		278,510		35,923		(550,840)		(593,325)		(113,997)		(236,148)		316,414		(1,746,264)		280,647		(592,144)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		1,626,324		1,551,629		1,309,269		1,233,938		3,053,867		2,825,758		4,765,656
期末現金及約當現金餘額	(294,578)		(481,607)		88,008		278,510		35,923		(550,840)		976,266		1,626,324		1,551,629		1,309,269		1,233,938		3,053,867		2,825,758
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,369,842	9.89%	1,301,365	9.19%	1,768,415	11.82%	2,102,777	13.27%	872,696	6.25%	1,194,121	9.06%	976,266	10.54%	1,626,324	16.23%	1,551,629	15.61%	1,309,269	13.55%	1,233,938	11.9%	3,053,867	27.58%	2,825,758	26.97%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	235,722	1.24%	352,015	1.76%	733,266	3.29%	812,279	3.58%	392,006	2.01%	259,059	1.37%	231,074	1.12%	296,268	1.43%	594,582	2.68%	327,277	1.42%	494,305	2.11%	614,889	2.39%	927,611	3.22%
本期稅前淨利（淨損）	235,722	16.37%	352,015	33.32%	733,266	36.85%	812,279	29.79%	392,006	58.57%	259,059	18.4%	231,074	872.34%	296,268	38.64%	594,582	75.26%	319,740	144.08%	89,652	19.73%	614,889	72.63%	927,611	557.05%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	1,213,876	84.28%	1,194,498	113.07%	1,179,008	59.24%	1,092,930	40.08%	1,021,855	152.68%	1,034,620	73.48%	150,343	567.57%	158,229	20.64%	156,436	19.8%	212,898	95.93%	269,548	59.31%	270,686	31.97%	281,336	168.95%
攤銷費用	9,182	0.64%	12,729	1.2%	13,061	0.66%	14,285	0.52%	11,863	1.77%	12,301	0.87%	5,452	20.58%	6,225	0.81%	6,162	0.78%	9,985	4.5%	18,147	3.99%	8,941	1.06%	9,481	5.69%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(765)	-0.05%	(2,600)	-0.25%	(2,007)	-0.1%	1,522	0.06%	(5,393)	-0.81%	6,875	0.49%	(1,280)	-4.83%	(8,236)	-1.07%	5,456	0.69%	7,177	3.23%	(1,843)	-0.41%	(5,962)	-0.7%	(10,015)	-6.01%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(861)	-0.06%	(2,026)	-0.19%	5,244	0.26%	(7,355)	-0.27%	(3,619)	-0.54%	(127)	-0.01%	(1,412)	-5.33%	(47)	-0.01%	(628)	-0.08%	(741)	-0.33%	(883)	-0.19%	(1,326)	-0.16%	(7,543)	-4.53%
利息費用	81,350	5.65%	73,239	6.93%	70,253	3.53%	69,939	2.56%	85,060	12.71%	109,034	7.74%	113	0.43%	3	0%	385	0.05%	218	0.1%	0		0	0%	120	0.07%
利息收入	(22,349)	-1.55%	(19,669)	-1.86%	(14,189)	-0.71%	(6,006)	-0.22%	(5,667)	-0.85%	(9,335)	-0.66%	(8,671)	-32.73%
股利收入	(1,221)	-0.08%	(527)	-0.05%	(5,885)	-0.3%	(2,086)	-0.08%	(1,616)	-0.24%	(1,275)	-0.09%	(1,218)	-4.6%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(3,894)	-0.27%	(3,129)	-0.3%	(1,744)	-0.09%	(2,522)	-0.09%	5,520	0.82%	65,148	4.63%	70,459	265.99%	158,689	20.7%	23,640	2.99%	12,884	5.81%	(2,207)	-0.49%	15,133	1.79%	(732)	-0.44%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	1,293	0.09%	387	0.04%	5,479	0.28%	2,456	0.09%	3,410	0.51%	299	0.02%	1,973	7.45%
處分無形資產損失（利益）	0	0%	640	0.06%							0	0%	38	0.14%
非金融資產減損損失	0	0%											0	0%	41,314	5.39%	43,953	5.56%	87,996	39.65%	191,803	42.2%	23,737	2.8%	10,810	6.49%
其他項目	10,913	0.76%	2,917	0.28%	(5,238)	-0.26%	(6,703)	-0.25%	(13,938)	-2.08%	(2,915)	-0.21%	12,814	48.37%
收益費損項目合計	1,287,524	89.39%	1,239,816	117.36%	1,243,982	62.51%	1,146,343	42.04%	1,097,475	163.98%	1,198,467	85.12%	258,534	976.01%	401,108	52.31%	262,907	33.28%	391,735	176.52%	490,745	107.97%	323,069	38.16%	271,013	162.75%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	0	0%	12,105	1.15%	838,113	42.11%	516,609	18.95%	(1,345,826)	-201.08%	0	0%	54	0.2%
應收票據（增加）減少	0	0%	3,903	0.37%	(3,903)	-0.2%	619	0.02%	617	0.09%	236	0.02%	(1,189)	-4.49%	12	0%	322	0.04%	4,231	1.91%	(8,118)	-1.79%	2,626	0.31%	(913)	-0.55%
應收帳款（增加）減少	117,184	8.14%	(28,081)	-2.66%	(8,998)	-0.45%	(57,523)	-2.11%	(2,447)	-0.37%	120,793	8.58%	(24,383)	-92.05%	(9,899)	-1.29%	(72,396)	-9.16%	5,301	2.39%	119,879	26.38%	309,155	36.52%	(163,614)	-98.25%
其他應收款（增加）減少	(20,210)	-1.4%	26,845	2.54%	13,634	0.69%	(16,612)	-0.61%	27,285	4.08%	3,176	0.23%	2,113	7.98%	73,186	9.54%	(57,256)	-7.25%	(26,271)	-11.84%	22,078	4.86%	52,564	6.21%	6,794	4.08%
存貨（增加）減少	(74,254)	-5.16%	269,313	25.49%	(198,914)	-10%	(223,331)	-8.19%	(79,593)	-11.89%	440,998	31.32%	216,154	816.01%	(10,433)	-1.36%	118,957	15.06%	(40,521)	-18.26%	293,350	64.54%	19,043	2.25%	370,392	222.43%
預付款項（增加）減少	(1,705)	-0.12%	7,077	0.67%	1,109	0.06%	(5,488)	-0.2%	(2,265)	-0.34%	17,408	1.24%	27,820	105.02%	9,171	1.2%	(18,481)	-2.34%	21,541	9.71%	(15,966)	-3.51%	25,414	3%	22,937	13.77%
其他營業資產（增加）減少	4,125	0.29%	2,148	0.2%	3,986	0.2%	(3,022)	-0.11%	3,961	0.59%	(2,796)	-0.2%	2,756	10.4%	(8,658)	-1.13%	(3,961)	-0.5%	(6,687)	-3.01%	(13,517)	-2.97%	(6,425)	-0.76%	1,970	1.18%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	25,140	1.75%	293,310	27.76%	645,027	32.41%	211,252	7.75%	(1,398,268)	-208.92%	579,815	41.18%	223,325	843.09%	53,426	6.97%	(21,185)	-2.68%	(46,434)	-20.92%	403,202	88.71%	402,138	47.5%	308,997	185.56%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	55,999	3.89%	35,046	3.32%	9,073	0.46%	232,327	8.52%	132,987	19.87%	(90,202)	-6.41%	77,058	290.91%
應付票據增加（減少）	1,055	0.07%	(4,802)	-0.45%	2,068	0.1%	(6,631)	-0.24%	(17,121)	-2.56%	5,333	0.38%	(33,214)	-125.39%	(11,579)	-1.51%	57,133	7.23%	(18,190)	-8.2%	9,192	2.02%	(15,286)	-1.81%	(186,651)	-112.09%
應付帳款增加（減少）	(24,890)	-1.73%	(625,659)	-59.22%	(328,162)	-16.49%	467,227	17.13%	527,724	78.85%	(303,989)	-21.59%	(668,200)	-2522.56%	243,253	31.73%	(93,788)	-11.87%	(270,018)	-121.67%	(309,191)	-68.03%	(121,369)	-14.34%	(756,646)	-454.38%
應付帳款－關係人增加（減少）	(1,313)	-0.09%	(19,527)	-1.85%	11,830	0.59%	(15,724)	-0.58%	26,345	3.94%	(1,186)	-0.08%	(8,578)	-32.38%	9,798	1.28%	(38,401)	-4.86%	5,556	2.5%	(6,432)	-1.42%	(141,126)	-16.67%	50,326	30.22%
其他應付款增加（減少）	9,483	0.66%	(62,519)	-5.92%	(54,001)	-2.71%	(35,928)	-1.32%	(6,866)	-1.03%	(66,437)	-4.72%	(51,773)	-195.45%	(83,321)	-10.87%	74,813	9.47%	(102,604)	-46.23%	19,027	4.19%	(30,470)	-3.6%	(172,148)	-103.38%
負債準備增加（減少）	(2,343)	-0.16%	(33,394)	-3.16%	(1,127)	-0.06%	(3,946)	-0.14%	(1,751)	-0.26%	(2,469)	-0.18%	(1,414)	-5.34%	(739)	-0.1%	(11,391)	-1.44%	9,875	4.45%	(1,946)	-0.43%
其他流動負債增加（減少）	(727)	-0.05%	(347)	-0.03%	4,932	0.25%	(6,057)	-0.22%	(2,292)	-0.34%	(57,006)	-4.05%	22,450	84.75%
淨確定福利負債增加(減少)	(251)	-0.02%											0	0%	(23,298)	-3.04%	(4,641)	-0.59%	(3,363)	-1.52%	(4,485)	-0.99%	(4,780)	-0.56%	(6,249)	-3.75%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	37,013	2.57%	(711,202)	-67.32%	(355,387)	-17.86%	631,268	23.15%	659,026	98.47%	(515,829)	-36.64%	(660,119)	-2492.05%	142,111	18.53%	(23,022)	-2.91%	(396,298)	-178.57%	(393,951)	-86.68%	(378,849)	-44.75%	(1,064,634)	-639.34%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	62,153	4.32%	(417,892)	-39.56%	289,640	14.55%	842,520	30.9%	(739,242)	-110.45%	63,986	4.54%	(436,794)	-1648.96%	195,537	25.5%	(44,207)	-5.6%	(442,732)	-199.5%	9,251	2.04%	23,289	2.75%	(755,637)	-453.78%
調整項目合計	1,349,677	93.71%	821,924	77.8%	1,533,622	77.06%	1,988,863	72.94%	358,233	53.52%	1,262,453	89.66%	(178,260)	-672.96%	596,645	77.81%	218,700	27.68%	(50,997)	-22.98%	499,996	110.01%	346,358	40.91%	(484,624)	-291.03%
營運產生之現金流入（流出）	1,585,399	110.07%	1,173,939	111.12%	2,266,888	113.91%	2,801,142	102.73%	750,239	112.09%	1,521,512	108.06%	52,814	199.38%	892,913	116.45%	813,282	102.94%	268,743	121.1%	589,648	129.73%	961,247	113.55%	442,987	266.02%
收取之利息	20,519	1.42%	18,613	1.76%	12,942	0.65%	4,847	0.18%	5,560	0.83%	8,103	0.58%	8,024	30.29%	7,221	0.94%	10,694	1.35%	10,204	4.6%	25,479	5.61%	28,087	3.32%	31,523	18.93%
收取之股利	3,430	0.24%	1,801	0.17%	7,191	0.36%	2,750	0.1%	1,616	0.24%	1,275	0.09%	25,518	96.33%	652	0.09%	0	0%	5,681	2.56%	2,398	0.53%
支付之利息	(80,928)	-5.62%	(72,860)	-6.9%	(69,430)	-3.49%	(69,895)	-2.56%	(84,998)	-12.7%	(108,942)	-7.74%	(31)	-0.12%	(3)	0%	(385)	-0.05%	(218)	-0.1%			0	0%	(120)	-0.07%
退還（支付）之所得稅	(88,088)	-6.12%	(65,079)	-6.16%	(227,521)	-11.43%	(12,021)	-0.44%	(3,126)	-0.47%	(13,948)	-0.99%	(59,836)	-225.89%	(134,029)	-17.48%	(33,525)	-4.24%	(62,486)	-28.16%	(163,021)	-35.87%	(142,773)	-16.87%	(307,869)	-184.88%
營業活動之淨現金流入（流出）	1,440,332	100%	1,056,414	100%	1,990,070	100%	2,726,823	100%	669,291	100%	1,408,000	100%	26,489	100%	766,754	100%	790,066	100%	221,924	100%	454,504	100%	846,561	100%	166,521	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(33,415)	31.21%	(117)	0.21%	(59,900)	24.96%	(45,800)	14.35%	0	0%	(664)	0.38%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	0	0%	39,800	-69.92%	49,800	-20.75%	0	0%	660	1.43%
取得不動產、廠房及設備	(72,736)	67.94%	(96,994)	170.4%	(215,767)	89.91%	(249,262)	78.12%	(72,523)	-157.37%	(68,347)	39.15%	(183,267)	41.3%	(284,704)	78.86%	(373,322)	122.55%	(310,977)	263.85%	(1,746,054)	88.67%	(256,405)	83.27%	(1,003,381)	74.53%
處分不動產、廠房及設備	14	-0.01%	0	0%	344	-0.14%	112	-0.04%	1,357	2.94%	759	-0.43%	41	-0.01%
存出保證金增加	0	0%	(6,751)	11.86%	(4,469)	1.86%	(2,150)	0.67%	(4,287)	-9.3%	0	0%	(8)	0%							1,220	-0.06%
存出保證金減少	6,920	-6.46%							0	0%	3,213	-1.84%	0	0%	2,666	-0.74%	8,152	-2.68%	16,450	-13.96%			5,747	-1.87%	19,434	-1.44%
取得無形資產	(6,564)	6.13%	(6,461)	11.35%	(11,641)	4.85%	(20,081)	6.29%	(15,253)	-33.1%	(2,942)	1.69%	(9,367)	2.11%	(4,912)	1.36%	(4,020)	1.32%	(3,906)	3.31%	(15,547)	0.79%	(8,852)	2.87%	(9,337)	0.69%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得投資性不動產	(338)	0.32%					0	0%	(4,179)	-9.07%
其他金融資產增加	0	0%							0	0%	(33,140)	18.98%	(113,249)	25.52%					0	0%	(58,997)	3%	(12,008)	3.9%	0	0%
其他非流動資產增加	(942)	0.88%	(133)	0.23%	0	0%	(1,913)	0.6%	(3,010)	-6.53%	0	0%	(2,262)	0.51%	(1,978)	0.55%	0	0%	(790)	0.67%
投資活動之淨現金流入（流出）	(107,061)	100%	(56,920)	100%	(239,979)	100%	(319,094)	100%	46,085	100%	(174,593)	100%	(443,696)	100%	(361,006)	100%	(304,633)	100%	(117,860)	100%	(1,969,071)	100%	(307,914)	100%	(1,346,329)	100%
籌資活動之現金流量
存入保證金增加	4,346	-0.34%													0	0%	3,432	-1.42%	12,095	-45.29%	(830)	0.27%	1,584	-0.53%	2,746	-0.37%
存入保證金減少	0	0%	(14,829)	1.01%	(12,066)	0.58%	(11,362)	0.96%	(3,959)	0.38%	(4,754)	0.47%	(7,387)	3.19%	(11,648)	3.57%			0	0%
租賃本金償還	(1,012,699)	80.04%	(985,314)	67.15%	(986,627)	47.33%	(908,053)	77.12%	(864,650)	83.54%	(860,045)	84.65%
發放現金股利	(256,960)	20.31%	(467,200)	31.84%	(589,300)	28.27%	(258,027)	21.91%	(166,469)	16.08%	(149,821)	14.75%	(226,275)	97.68%	(332,365)	101.99%	(200,956)	82.96%	(66,985)	250.81%	(334,926)	108.65%	(334,926)	112.02%	(753,584)	100.37%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,265,313)	100%	(1,467,343)	100%	(2,084,681)	100%	(1,177,442)	100%	(1,035,070)	100%	(1,015,945)	100%	(231,650)	100%	(325,875)	100%	(242,231)	100%	(26,708)	100%	(308,256)	100%	(298,981)	100%	(750,838)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	519		799		228		(206)		(1,731)		393		(1,201)		(5,178)		(842)		(2,025)		2,894		(11,557)		(9,252)
本期現金及約當現金增加（減少）數	68,477		(467,050)		(334,362)		1,230,081		(321,425)		217,855		(650,058)		74,695		242,360		75,331		(1,819,929)		228,109		(1,939,898)
期初現金及約當現金餘額	1,301,365		1,768,415		2,102,777		872,696		1,194,121		976,266
期末現金及約當現金餘額	1,369,842		1,301,365		1,768,415		2,102,777		872,696		1,194,121
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,369,842		1,301,365		1,768,415		2,102,777		872,696		1,194,121		976,266		1,626,324		1,551,629		1,309,269		1,233,938		3,053,867		2,825,758

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

燦坤(2430) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$-1,698萬元、較上一季衰退-103.24%；而今年初至今累積為NT$14.4億元、較去年同期成長36.34%。

單季

燦坤(2430) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-1,698萬元，較上一季衰退-103.24%，為過去11年同期中的第6高。同時燦坤過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為-26.6%、45.12%與10.85%。其中稅前淨利為NT$9,777萬元，收益費損相關之調整項目為NT$3.26億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,479萬元

今年初累積至今

今年全年營業活動之現金流累積為NT$14.4億元，較去年同期成長36.34%，為過去11年同期中的第3高。同時燦坤過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為-19.16%、0.46%與12.23%。其中稅前淨利為NT$2.36億元，收益費損相關之調整項目為NT$12.88億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1.45億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	97,773		90,837		154,415		245,012		125,537		66,817		13,908		15,885		98,504		35,730		165,348		72,782		132,580
收益費損項目合計	326,272		298,033		317,289		285,773		275,503		280,831		79,740		159,220		64,753		147,428		281,106		130,927		23,727
折舊費用	300,469		303,120		298,796		282,899		260,757		253,907		36,733		40,487		37,390		46,082		66,515		76,572		68,284
攤銷費用	2,004		2,812		3,285		3,742		3,091		7,675		1,743		1,611		1,513		2,291		4,131		2,185		2,424
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(426,229)		(621,321)		(45,490)		72,776		(99,395)		(664,998)		(644,120)		(231,815)		(279,049)		137,485		(101,886)		179,222		(316,510)
營業活動之淨現金流入（流出）	(16,978)		(246,376)		412,463		588,110		283,425		(341,155)		(525,766)		(54,628)		(113,804)		321,964		(53,534)		387,943		(174,291)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	235,722	1.24%	352,015	1.76%	733,266	3.29%	812,279	3.58%	392,006	2.01%	259,059	1.37%	231,074	1.12%	296,268	1.43%	594,582	2.68%	327,277	1.42%	494,305	2.11%	614,889	2.39%	927,611	3.22%
收益費損項目合計	1,287,524	89.39%	1,239,816	117.36%	1,243,982	62.51%	1,146,343	42.04%	1,097,475	163.98%	1,198,467	85.12%	258,534	976.01%	401,108	52.31%	262,907	33.28%	391,735	176.52%	490,745	107.97%	323,069	38.16%	271,013	162.75%
折舊費用	1,213,876	84.28%	1,194,498	113.07%	1,179,008	59.24%	1,092,930	40.08%	1,021,855	152.68%	1,034,620	73.48%	150,343	567.57%	158,229	20.64%	156,436	19.8%	212,898	95.93%	269,548	59.31%	270,686	31.97%	281,336	168.95%
攤銷費用	9,182	0.64%	12,729	1.2%	13,061	0.66%	14,285	0.52%	11,863	1.77%	12,301	0.87%	5,452	20.58%	6,225	0.81%	6,162	0.78%	9,985	4.5%	18,147	3.99%	8,941	1.06%	9,481	5.69%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	62,153	4.32%	(417,892)	-39.56%	289,640	14.55%	842,520	30.9%	(739,242)	-110.45%	63,986	4.54%	(436,794)	-1648.96%	195,537	25.5%	(44,207)	-5.6%	(442,732)	-199.5%	9,251	2.04%	23,289	2.75%	(755,637)	-453.78%
營業活動之淨現金流入（流出）	1,440,332	100%	1,056,414	100%	1,990,070	100%	2,726,823	100%	669,291	100%	1,408,000	100%	26,489	100%	766,754	100%	790,066	100%	221,924	100%	454,504	100%	846,561	100%	166,521	100%

投資活動之淨現金流

燦坤(2430) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-3,092萬元、較上一季衰退-115.88%；而今年初至今累積為NT$-1.07億元、較去年同期衰退-88.09%。

單季

燦坤(2430) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-3,092萬元，較上一季衰退-115.88%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$-1.07億元，較去年同期衰退-88.09%，為過去11年同期中的第3高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(30,919)		14,296		(78,304)		(74,382)		(37,082)		(2,199)		(72,021)		(45,616)		(116,189)		(6,888)		(1,697,505)		(101,953)		(412,565)
取得不動產、廠房及設備	(31,050)		(7,777)		(49,304)		(59,301)		(45,998)		(4,490)		(38,782)		(47,673)		(82,651)		(67,637)		(1,427,917)		(69,154)		(33,195)
處分不動產、廠房及設備	0		0		2		76		24		0		0
取得無形資產	(1,451)		(620)		(81)		(70)		(2,080)		(379)		(7,540)		0		0		3,205		(629)		(4,482)		(3,147)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(566)		(5)		(30,000)		(14,900)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	0		200		0		0		0

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(107,061)	100%	(56,920)	100%	(239,979)	100%	(319,094)	100%	46,085	100%	(174,593)	100%	(443,696)	100%	(361,006)	100%	(304,633)	100%	(117,860)	100%	(1,969,071)	100%	(307,914)	100%	(1,346,329)	100%
取得不動產、廠房及設備	(72,736)	67.94%	(96,994)	170.4%	(215,767)	89.91%	(249,262)	78.12%	(72,523)	-157.37%	(68,347)	39.15%	(183,267)	41.3%	(284,704)	78.86%	(373,322)	122.55%	(310,977)	263.85%	(1,746,054)	88.67%	(256,405)	83.27%	(1,003,381)	74.53%
處分不動產、廠房及設備	14	-0.01%	0	0%	344	-0.14%	112	-0.04%	1,357	2.94%	759	-0.43%	41	-0.01%
取得無形資產	(6,564)	6.13%	(6,461)	11.35%	(11,641)	4.85%	(20,081)	6.29%	(15,253)	-33.1%	(2,942)	1.69%	(9,367)	2.11%	(4,912)	1.36%	(4,020)	1.32%	(3,906)	3.31%	(15,547)	0.79%	(8,852)	2.87%	(9,337)	0.69%
處分無形資產							0	0%	32	0.07%	0	0%	641	-0.14%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(33,415)	31.21%	(117)	0.21%	(59,900)	24.96%	(45,800)	14.35%	0	0%	(664)	0.38%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	0	0%	39,800	-69.92%	49,800	-20.75%	0	0%	660	1.43%

籌資活動之淨現金流

燦坤(2430) 2024年第4季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-2.47億元、較上一季成長3.1%；而今年初至今累積為NT$-12.65億元、較去年同期成長13.77%。

單季

燦坤(2430) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-2.47億元，較上一季成長3.1%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年全年籌資活動之淨現金流累積為NT$-12.65億元，較去年同期成長13.77%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(246,720)		(249,373)		(245,365)		(235,504)		(210,698)		(207,309)		3,952		(12,806)		6,043		2,623		3,377		(118)		(3,316)
短期借款增加
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本															0		0

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,265,313)	100%	(1,467,343)	100%	(2,084,681)	100%	(1,177,442)	100%	(1,035,070)	100%	(1,015,945)	100%	(231,650)	100%	(325,875)	100%	(242,231)	100%	(26,708)	100%	(308,256)	100%	(298,981)	100%	(750,838)	100%
短期借款增加
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	(256,960)	20.31%	(467,200)	31.84%	(589,300)	28.27%	(258,027)	21.91%	(166,469)	16.08%	(149,821)	14.75%	(226,275)	97.68%	(332,365)	101.99%	(200,956)	82.96%	(66,985)	250.81%	(334,926)	108.65%	(334,926)	112.02%	(753,584)	100.37%
庫藏股票買回成本															0	0%	(44,707)	18.46%

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燦坤－現金流量表

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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