佳能－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	121,600		176,624		(61,812)		(12,264)		(100,472)		(190,806)		(92,205)		(139,214)		30,476		(7,584)		182,634		(221,433)		105,359		359,505
本期稅前淨利（淨損）	121,600		176,624		(61,812)		(12,264)		(100,472)		(190,806)		(92,205)		(139,214)		30,476		(7,584)		182,634		(221,433)		105,359		359,505
調整項目
收益費損項目
折舊費用	67,008		49,160		52,839		53,680		54,604		56,869		71,559		82,296		92,307		100,790		134,556		288,992		168,436		195,790
攤銷費用	3,047		1,639		1,930		2,041		1,363		2,471		5,763		717		1,552		4,209		2,129		1,901		6,233		6,281
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(3,391)		3,871		(15,827)		(1,228)		347		689		(49)		1,974		2,300
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	0		368		(47)		(7)		(7)		(21)				0		(2,121)		124		(418)		210,781		35,783		(102,504)
利息費用	2,386		2,766		2,068		1,083		3,417		2,966		1,724		1,682		1,340		1,454		3,192		4,477		5,151		6,901
利息收入	(12,636)		(23,339)		(13,630)		(874)		(1,706)		(8,917)		(9,423)		(3,759)
股份基礎給付酬勞成本	9,516		1,415		3,660		9,522								0
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(1,497)		(4,785)		(408)		(123)		(980)		(1,535)		438		(48)		1,838		965		(1,243)		3,834		5,080		(8,975)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	4,012		(2,258)		689		186		(167)		(3,067)		5,028		6,006
處分投資損失（利益）	0		(407)																0		(13,638)		(5,255)		0		5,980
其他項目	(619)								0		(8)				0		(36,000)
收益費損項目合計	67,826		28,430		31,274		64,280		56,871		49,447		75,040		88,868		61,476		104,793		57,438		497,720		221,760		104,211
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	207,532		(91,970)		179,199		180,263		70,641		87,475		(320,394)		706,728		303,637		805,276		332,179		466,196		1,598,791		(748,792)
存貨（增加）減少	(490,870)		(69,265)		28,402		(90,685)		(91,604)		2,929		279,122		(94,825)		114,289		(273,986)		195,223		(432,356)		826,299		(598,234)
其他流動資產（增加）減少	(48,466)		(59,793)		(41,643)		(42,300)		4,259		42,803		137,981		(19,475)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(331,804)		(221,028)		165,958		47,278		(16,704)		133,207		96,709		592,428		469,490		798,934		311,741		172,217		3,179,333		(1,387,812)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	54,050
應付帳款增加（減少）	279,936		17,484		(188,495)		(135,919)		(135,849)		(235,512)		(61,447)		(389,313)		(189,337)		(664,732)		(974,656)		(27,053)		(1,779,142)		(217,316)
其他應付款增加（減少）	(135,448)		(71,641)		(121,612)		(141,950)		(82,465)		(102,969)		(100,030)		(149,387)		(138,737)		(150,857)		(235,831)		(163,799)		(57,064)		(93,381)
負債準備增加（減少）	(9,125)
其他流動負債增加（減少）	9,287		(10,269)		70,495		(1,038)		7,182		20,584		76,105		2,351
其他營業負債增加（減少）	(4,029)		(3,628)		(40)		(19)		(43)		(18)		154		(2)		(3)		(2,471)		(2,790)		6		10,464		(2,491)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	194,671		(68,054)		(239,652)		(278,926)		(211,175)		(317,915)		(85,218)		(536,351)		(302,105)		(807,842)		(1,206,498)		(206,616)		(1,896,538)		(342,985)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(137,133)		(289,082)		(73,694)		(231,648)		(227,879)		(184,708)		11,491		56,077		167,385		(8,908)		(894,757)		(34,399)		1,282,795		(1,730,797)
調整項目合計	(69,307)		(260,652)		(42,420)		(167,368)		(171,008)		(135,261)		86,531		144,945		228,861		95,885		(837,319)		463,321		1,504,555		(1,626,586)
營運產生之現金流入（流出）	52,293		(84,028)		(104,232)		(179,632)		(271,480)		(326,067)		(5,674)		5,731		259,337		88,301		(654,685)		241,888		1,609,914		(1,267,081)
收取之利息	12,636		23,339		13,630		874		1,706		8,917		9,423		3,759		2,125		6,351		10,455		10,112		5,111		4,457
支付之利息	(2,386)		(2,766)		(2,068)		(1,083)		(3,417)		(2,966)		(1,512)		(1,682)		(1,342)		(1,534)		(3,253)		(6,315)		(6,166)		(3,324)
退還（支付）之所得稅	(25,269)		(19,477)		(11,959)		(2,828)		(7,030)		(7,213)		(5,557)		(10,984)		(14,060)		(13,184)		(5,154)		(5,915)		(1,495)		(15,485)
營業活動之淨現金流入（流出）	37,274		(82,932)		(104,629)		(182,669)		(280,221)		(327,329)		(3,320)		(3,176)		246,060		79,934		(644,220)		239,770		1,607,364		(1,281,433)
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(15,000)		(65,153)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	56,947				0		525,078
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款	3,339				0		20,000
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(32,000)										0
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		16,207
預付投資款增加	(16,540)		(230,000)
取得不動產、廠房及設備	(27,306)		(147,656)		(33,444)		(37,391)		(35,191)		(18,125)		(31,354)		(32,283)		(89,560)		(64,726)		(133,986)		(224,811)		(428,577)		(88,707)
處分不動產、廠房及設備	8,699		4,390		0		139		170		3,458		4,975		0
取得無形資產	(3,490)		(3,395)		(2,561)		(280)		(1,711)		(755)		(135)		(4,060)		0		0		(2,918)		(4,800)		(3,772)		(9,636)
取得使用權資產	0		(8,733)		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(51,230)		(6,795)		(40,367)		0		(6,223)		(15,259)		(4,458)		(1,859)		0								4,502		(2,240)
投資活動之淨現金流入（流出）	(44,581)		(473,135)		(10,231)		526,154		110,149		(28,319)		25,240		(68,551)		(111,887)		(64,597)		87,028		(186,404)		(457,961)		(56,200)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	3,506		0		(2,222)								0		(14,127)		(22,394)		498		(34,495)		(357,620)
租賃本金償還	(4,705)		(4,502)		(3,674)		(3,374)		(4,249)		(5,876)		(6,997)
其他非流動負債增加	148		0		37		140		2,911		190		27		14				(5)				(252)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,051)		33,240		(5,859)		31,226		51,790		194,314		21,057		(14,113)		(22,897)		(255)		(194,546)		(303,977)		(1,362,303)		49,203
匯率變動對現金及約當現金之影響	55,822		45,681		2,008		97,999		(561)		18,467		34,837		(30,449)		(338,235)		(52,828)		(41,146)		92,585		59,304		(89,507)
本期現金及約當現金增加（減少）數	47,464		(477,146)		(118,711)		472,710		(118,843)		(142,867)		77,814		(116,289)		(226,959)		(37,746)		(792,884)		(158,026)		(153,596)		(1,377,937)
期初現金及約當現金餘額	2,388,925		3,092,203		2,839,617		2,137,166		2,498,472		2,809,473		1,788,055		2,245,124		3,021,139		3,806,808		4,815,979		4,126,766		3,474,898		3,964,309
期末現金及約當現金餘額	2,436,389		2,615,057		2,720,906		2,609,876		2,379,629		2,666,606		1,865,869		2,128,835		2,794,180		3,769,062		4,023,095		3,968,740		3,321,302		2,586,372
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,436,389	23.33%	2,615,057	28.36%	2,720,906	31.92%	2,609,876	29.21%	2,379,629	26.67%	2,666,606	28.15%	1,865,869	16.77%	2,128,835	17.94%	2,794,180	22.41%	3,769,062	28.76%	4,023,095	25.62%	3,968,740	24.43%	3,321,302	19.15%	2,586,372	11.82%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	121,600	8.15%	176,624	14.02%	(61,812)	-6.65%	(12,264)	-1.18%	(100,472)	-16.32%	(190,806)	-25.93%	(92,205)	-4.74%	(139,214)	-7.31%	30,476	1.09%	(7,584)	-0.27%	182,634	3.93%	(221,433)	-4.32%	105,359	1.49%	359,505	3.58%
本期稅前淨利（淨損）	121,600	326.23%	176,624	-212.97%	(61,812)	59.08%	(12,264)	6.71%	(100,472)	35.85%	(190,806)	58.29%	(92,205)	2777.26%	(139,214)	4383.31%	30,476	12.39%	(7,584)	-9.49%	182,634	-28.35%	(221,433)	-92.35%	105,359	6.55%	359,505	-28.05%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	67,008	179.77%	49,160	-59.28%	52,839	-50.5%	53,680	-29.39%	54,604	-19.49%	56,869	-17.37%	71,559	-2155.39%	82,296	-2591.18%	92,307	37.51%	100,790	126.09%	134,556	-20.89%	288,992	120.53%	168,436	10.48%	195,790	-15.28%
攤銷費用	3,047	8.17%	1,639	-1.98%	1,930	-1.84%	2,041	-1.12%	1,363	-0.49%	2,471	-0.75%	5,763	-173.58%	717	-22.58%	1,552	0.63%	4,209	5.27%	2,129	-0.33%	1,901	0.79%	6,233	0.39%	6,281	-0.49%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(3,391)	-9.1%	3,871	-4.67%	(15,827)	15.13%	(1,228)	0.67%	347	-0.12%	689	-0.21%	(49)	1.48%	1,974	-62.15%	2,300	0.93%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	0	0%	368	-0.44%	(47)	0.04%	(7)	0%	(7)	0%	(21)	0.01%			0	0%	(2,121)	-0.86%	124	0.16%	(418)	0.06%	210,781	87.91%	35,783	2.23%	(102,504)	8%
利息費用	2,386	6.4%	2,766	-3.34%	2,068	-1.98%	1,083	-0.59%	3,417	-1.22%	2,966	-0.91%	1,724	-51.93%	1,682	-52.96%	1,340	0.54%	1,454	1.82%	3,192	-0.5%	4,477	1.87%	5,151	0.32%	6,901	-0.54%
利息收入	(12,636)	-33.9%	(23,339)	28.14%	(13,630)	13.03%	(874)	0.48%	(1,706)	0.61%	(8,917)	2.72%	(9,423)	283.83%	(3,759)	118.36%
股份基礎給付酬勞成本	9,516	25.53%	1,415	-1.71%	3,660	-3.5%	9,522	-5.21%							0	0%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(1,497)	-4.02%	(4,785)	5.77%	(408)	0.39%	(123)	0.07%	(980)	0.35%	(1,535)	0.47%	438	-13.19%	(48)	1.51%	1,838	0.75%	965	1.21%	(1,243)	0.19%	3,834	1.6%	5,080	0.32%	(8,975)	0.7%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	4,012	10.76%	(2,258)	2.72%	689	-0.66%	186	-0.1%	(167)	0.06%	(3,067)	0.94%	5,028	-151.45%	6,006	-189.11%
處分投資損失（利益）	0	0%	(407)	0.49%															0	0%	(13,638)	2.12%	(5,255)	-2.19%	0	0%	5,980	-0.47%
其他項目	(619)	-1.66%							0	0%	(8)	0%			0	0%	(36,000)	-14.63%
收益費損項目合計	67,826	181.97%	28,430	-34.28%	31,274	-29.89%	64,280	-35.19%	56,871	-20.3%	49,447	-15.11%	75,040	-2260.24%	88,868	-2798.11%	61,476	24.98%	104,793	131.1%	57,438	-8.92%	497,720	207.58%	221,760	13.8%	104,211	-8.13%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	207,532	556.77%	(91,970)	110.9%	179,199	-171.27%	180,263	-98.68%	70,641	-25.21%	87,475	-26.72%	(320,394)	9650.42%	706,728	-22252.14%	303,637	123.4%	805,276	1007.43%	332,179	-51.56%	466,196	194.43%	1,598,791	99.47%	(748,792)	58.43%
存貨（增加）減少	(490,870)	-1316.92%	(69,265)	83.52%	28,402	-27.15%	(90,685)	49.64%	(91,604)	32.69%	2,929	-0.89%	279,122	-8407.29%	(94,825)	2985.67%	114,289	46.45%	(273,986)	-342.77%	195,223	-30.3%	(432,356)	-180.32%	826,299	51.41%	(598,234)	46.68%
其他流動資產（增加）減少	(48,466)	-130.03%	(59,793)	72.1%	(41,643)	39.8%	(42,300)	23.16%	4,259	-1.52%	42,803	-13.08%	137,981	-4156.05%	(19,475)	613.19%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(331,804)	-890.18%	(221,028)	266.52%	165,958	-158.62%	47,278	-25.88%	(16,704)	5.96%	133,207	-40.7%	96,709	-2912.92%	592,428	-18653.27%	469,490	190.8%	798,934	999.49%	311,741	-48.39%	172,217	71.83%	3,179,333	197.8%	(1,387,812)	108.3%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	54,050	145.01%
應付帳款增加（減少）	279,936	751.02%	17,484	-21.08%	(188,495)	180.16%	(135,919)	74.41%	(135,849)	48.48%	(235,512)	71.95%	(61,447)	1850.81%	(389,313)	12257.97%	(189,337)	-76.95%	(664,732)	-831.6%	(974,656)	151.29%	(27,053)	-11.28%	(1,779,142)	-110.69%	(217,316)	16.96%
其他應付款增加（減少）	(135,448)	-363.38%	(71,641)	86.39%	(121,612)	116.23%	(141,950)	77.71%	(82,465)	29.43%	(102,969)	31.46%	(100,030)	3012.95%	(149,387)	4703.62%	(138,737)	-56.38%	(150,857)	-188.73%	(235,831)	36.61%	(163,799)	-68.32%	(57,064)	-3.55%	(93,381)	7.29%
負債準備增加（減少）	(9,125)	-24.48%
其他流動負債增加（減少）	9,287	24.92%	(10,269)	12.38%	70,495	-67.38%	(1,038)	0.57%	7,182	-2.56%	20,584	-6.29%	76,105	-2292.32%	2,351	-74.02%
其他營業負債增加（減少）	(4,029)	-10.81%	(3,628)	4.37%	(40)	0.04%	(19)	0.01%	(43)	0.02%	(18)	0.01%	154	-4.64%	(2)	0.06%	(3)	0%	(2,471)	-3.09%	(2,790)	0.43%	6	0%	10,464	0.65%	(2,491)	0.19%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	194,671	522.27%	(68,054)	82.06%	(239,652)	229.05%	(278,926)	152.69%	(211,175)	75.36%	(317,915)	97.12%	(85,218)	2566.81%	(536,351)	16887.63%	(302,105)	-122.78%	(807,842)	-1010.64%	(1,206,498)	187.28%	(206,616)	-86.17%	(1,896,538)	-117.99%	(342,985)	26.77%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(137,133)	-367.91%	(289,082)	348.58%	(73,694)	70.43%	(231,648)	126.81%	(227,879)	81.32%	(184,708)	56.43%	11,491	-346.11%	56,077	-1765.65%	167,385	68.03%	(8,908)	-11.14%	(894,757)	138.89%	(34,399)	-14.35%	1,282,795	79.81%	(1,730,797)	135.07%
調整項目合計	(69,307)	-185.94%	(260,652)	314.3%	(42,420)	40.54%	(167,368)	91.62%	(171,008)	61.03%	(135,261)	41.32%	86,531	-2606.36%	144,945	-4563.76%	228,861	93.01%	95,885	119.96%	(837,319)	129.97%	463,321	193.24%	1,504,555	93.6%	(1,626,586)	126.93%
營運產生之現金流入（流出）	52,293	140.29%	(84,028)	101.32%	(104,232)	99.62%	(179,632)	98.34%	(271,480)	96.88%	(326,067)	99.61%	(5,674)	170.9%	5,731	-180.45%	259,337	105.4%	88,301	110.47%	(654,685)	101.62%	241,888	100.88%	1,609,914	100.16%	(1,267,081)	98.88%
收取之利息	12,636	33.9%	23,339	-28.14%	13,630	-13.03%	874	-0.48%	1,706	-0.61%	8,917	-2.72%	9,423	-283.83%	3,759	-118.36%	2,125	0.86%	6,351	7.95%	10,455	-1.62%	10,112	4.22%	5,111	0.32%	4,457	-0.35%
支付之利息	(2,386)	-6.4%	(2,766)	3.34%	(2,068)	1.98%	(1,083)	0.59%	(3,417)	1.22%	(2,966)	0.91%	(1,512)	45.54%	(1,682)	52.96%	(1,342)	-0.55%	(1,534)	-1.92%	(3,253)	0.5%	(6,315)	-2.63%	(6,166)	-0.38%	(3,324)	0.26%
退還（支付）之所得稅	(25,269)	-67.79%	(19,477)	23.49%	(11,959)	11.43%	(2,828)	1.55%	(7,030)	2.51%	(7,213)	2.2%	(5,557)	167.38%	(10,984)	345.84%	(14,060)	-5.71%	(13,184)	-16.49%	(5,154)	0.8%	(5,915)	-2.47%	(1,495)	-0.09%	(15,485)	1.21%
營業活動之淨現金流入（流出）	37,274	100%	(82,932)	100%	(104,629)	100%	(182,669)	100%	(280,221)	100%	(327,329)	100%	(3,320)	100%	(3,176)	100%	246,060	100%	79,934	100%	(644,220)	100%	239,770	100%	1,607,364	100%	(1,281,433)	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(15,000)	33.65%	(65,153)	13.77%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	56,947	-127.74%			0	0%	525,078	99.8%
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款	3,339	-7.49%			0	0%	20,000	3.8%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(32,000)	6.76%									0	0%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	16,207	-3.43%
預付投資款增加	(16,540)	37.1%	(230,000)	48.61%
取得不動產、廠房及設備	(27,306)	61.25%	(147,656)	31.21%	(33,444)	326.89%	(37,391)	-7.11%	(35,191)	-31.95%	(18,125)	64%	(31,354)	-124.22%	(32,283)	47.09%	(89,560)	80.05%	(64,726)	100.2%	(133,986)	-153.96%	(224,811)	120.6%	(428,577)	93.58%	(88,707)	157.84%
處分不動產、廠房及設備	8,699	-19.51%	4,390	-0.93%	0	0%	139	0.03%	170	0.15%	3,458	-12.21%	4,975	19.71%	0	0%
取得無形資產	(3,490)	7.83%	(3,395)	0.72%	(2,561)	25.03%	(280)	-0.05%	(1,711)	-1.55%	(755)	2.67%	(135)	-0.53%	(4,060)	5.92%	0		0	0%	(2,918)	-3.35%	(4,800)	2.58%	(3,772)	0.82%	(9,636)	17.15%
取得使用權資產	0	0%	(8,733)	1.85%	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(51,230)	114.91%	(6,795)	1.44%	(40,367)	394.56%	0	0%	(6,223)	-5.65%	(15,259)	53.88%	(4,458)	-17.66%	(1,859)	2.71%	0	0%							4,502	-0.98%	(2,240)	3.99%
投資活動之淨現金流入（流出）	(44,581)	100%	(473,135)	100%	(10,231)	100%	526,154	100%	110,149	100%	(28,319)	100%	25,240	100%	(68,551)	100%	(111,887)	100%	(64,597)	100%	87,028	100%	(186,404)	100%	(457,961)	100%	(56,200)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款減少	3,506	-333.59%	0	0%	(2,222)	37.92%							0	0%	(14,127)	100.1%	(22,394)	97.8%	498	-195.29%	(34,495)	17.73%	(357,620)	117.65%
租賃本金償還	(4,705)	447.67%	(4,502)	-13.54%	(3,674)	62.71%	(3,374)	-10.81%	(4,249)	-8.2%	(5,876)	-3.02%	(6,997)	-33.23%
其他非流動負債增加	148	-14.08%	0	0%	37	-0.63%	140	0.45%	2,911	5.62%	190	0.1%	27	0.13%	14	-0.1%			(5)	1.96%			(252)	0.08%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0	0%	0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,051)	100%	33,240	100%	(5,859)	100%	31,226	100%	51,790	100%	194,314	100%	21,057	100%	(14,113)	100%	(22,897)	100%	(255)	100%	(194,546)	100%	(303,977)	100%	(1,362,303)	100%	49,203	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	55,822		45,681		2,008		97,999		(561)		18,467		34,837		(30,449)		(338,235)		(52,828)		(41,146)		92,585		59,304		(89,507)
本期現金及約當現金增加（減少）數	47,464		(477,146)		(118,711)		472,710		(118,843)		(142,867)		77,814		(116,289)		(226,959)		(37,746)		(792,884)		(158,026)		(153,596)		(1,377,937)
期初現金及約當現金餘額	2,388,925		3,092,203		2,839,617		2,137,166		2,498,472		2,809,473		1,788,055
期末現金及約當現金餘額	2,436,389		2,615,057		2,720,906		2,609,876		2,379,629		2,666,606		1,865,869
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,436,389		2,615,057		2,720,906		2,609,876		2,379,629		2,666,606		1,865,869		2,128,835		2,794,180		3,769,062		4,023,095		3,968,740		3,321,302		2,586,372

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

佳能(2374) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$3,727萬元、較上一季衰退-89.46%；而今年初至今累積為NT$3,727萬元、較去年同期成長144.95%。

單季

佳能(2374) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$3,727萬元，較上一季衰退-89.46%，為過去11年同期中的第4高。同時佳能過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為30.14%、16.15%與7.48%。其中稅前淨利為NT$1.22億元，收益費損相關之調整項目為NT$6,783萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,502萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$3,727萬元，較去年同期成長144.95%，為過去11年同期中的第4高。同時佳能過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為30.14%、16.15%與7.48%。其中稅前淨利為NT$1.22億元，收益費損相關之調整項目為NT$6,783萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,502萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	121,600		176,624		(61,812)		(12,264)		(100,472)		(190,806)		(92,205)		(139,214)		30,476		(7,584)		182,634		(221,433)		105,359		359,505
收益費損項目合計	67,826		28,430		31,274		64,280		56,871		49,447		75,040		88,868		61,476		104,793		57,438		497,720		221,760		104,211
折舊費用	67,008		49,160		52,839		53,680		54,604		56,869		71,559		82,296		92,307		100,790		134,556		288,992		168,436		195,790
攤銷費用	3,047		1,639		1,930		2,041		1,363		2,471		5,763		717		1,552		4,209		2,129		1,901		6,233		6,281
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(137,133)		(289,082)		(73,694)		(231,648)		(227,879)		(184,708)		11,491		56,077		167,385		(8,908)		(894,757)		(34,399)		1,282,795		(1,730,797)
營業活動之淨現金流入（流出）	37,274		(82,932)		(104,629)		(182,669)		(280,221)		(327,329)		(3,320)		(3,176)		246,060		79,934		(644,220)		239,770		1,607,364		(1,281,433)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	121,600	8.15%	176,624	14.02%	(61,812)	-6.65%	(12,264)	-1.18%	(100,472)	-16.32%	(190,806)	-25.93%	(92,205)	-4.74%	(139,214)	-7.31%	30,476	1.09%	(7,584)	-0.27%	182,634	3.93%	(221,433)	-4.32%	105,359	1.49%	359,505	3.58%
收益費損項目合計	67,826	181.97%	28,430	-34.28%	31,274	-29.89%	64,280	-35.19%	56,871	-20.3%	49,447	-15.11%	75,040	-2260.24%	88,868	-2798.11%	61,476	24.98%	104,793	131.1%	57,438	-8.92%	497,720	207.58%	221,760	13.8%	104,211	-8.13%
折舊費用	67,008	179.77%	49,160	-59.28%	52,839	-50.5%	53,680	-29.39%	54,604	-19.49%	56,869	-17.37%	71,559	-2155.39%	82,296	-2591.18%	92,307	37.51%	100,790	126.09%	134,556	-20.89%	288,992	120.53%	168,436	10.48%	195,790	-15.28%
攤銷費用	3,047	8.17%	1,639	-1.98%	1,930	-1.84%	2,041	-1.12%	1,363	-0.49%	2,471	-0.75%	5,763	-173.58%	717	-22.58%	1,552	0.63%	4,209	5.27%	2,129	-0.33%	1,901	0.79%	6,233	0.39%	6,281	-0.49%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(137,133)	-367.91%	(289,082)	348.58%	(73,694)	70.43%	(231,648)	126.81%	(227,879)	81.32%	(184,708)	56.43%	11,491	-346.11%	56,077	-1765.65%	167,385	68.03%	(8,908)	-11.14%	(894,757)	138.89%	(34,399)	-14.35%	1,282,795	79.81%	(1,730,797)	135.07%
營業活動之淨現金流入（流出）	37,274	100%	(82,932)	100%	(104,629)	100%	(182,669)	100%	(280,221)	100%	(327,329)	100%	(3,320)	100%	(3,176)	100%	246,060	100%	79,934	100%	(644,220)	100%	239,770	100%	1,607,364	100%	(1,281,433)	100%

投資活動之淨現金流

佳能(2374) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-4,458萬元、較上一季成長83.67%；而今年初至今累積為NT$-4,458萬元、較去年同期成長90.58%。

單季

佳能(2374) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-4,458萬元，較上一季成長83.67%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-4,458萬元，較去年同期成長90.58%，為過去11年同期中的第7高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(44,581)		(473,135)		(10,231)		526,154		110,149		(28,319)		25,240		(68,551)		(111,887)		(64,597)		87,028		(186,404)		(457,961)		(56,200)
取得不動產、廠房及設備	(27,306)		(147,656)		(33,444)		(37,391)		(35,191)		(18,125)		(31,354)		(32,283)		(89,560)		(64,726)		(133,986)		(224,811)		(428,577)		(88,707)
處分不動產、廠房及設備	8,699		4,390		0		139		170		3,458		4,975		0
取得無形資產	(3,490)		(3,395)		(2,561)		(280)		(1,711)		(755)		(135)		(4,060)		0		0		(2,918)		(4,800)		(3,772)		(9,636)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產																			0		(9,598)		(2,431)		(35,276)		29,267
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		16,207
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(15,000)		(65,153)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	56,947				0		525,078
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(32,000)										0
處分按攤銷後成本衡量之金融資產			0		66,141		0		153,104		2,362		56,212
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(44,581)	100%	(473,135)	100%	(10,231)	100%	526,154	100%	110,149	100%	(28,319)	100%	25,240	100%	(68,551)	100%	(111,887)	100%	(64,597)	100%	87,028	100%	(186,404)	100%	(457,961)	100%	(56,200)	100%
取得不動產、廠房及設備	(27,306)	61.25%	(147,656)	31.21%	(33,444)	326.89%	(37,391)	-7.11%	(35,191)	-31.95%	(18,125)	64%	(31,354)	-124.22%	(32,283)	47.09%	(89,560)	80.05%	(64,726)	100.2%	(133,986)	-153.96%	(224,811)	120.6%	(428,577)	93.58%	(88,707)	157.84%
處分不動產、廠房及設備	8,699	-19.51%	4,390	-0.93%	0	0%	139	0.03%	170	0.15%	3,458	-12.21%	4,975	19.71%	0	0%
取得無形資產	(3,490)	7.83%	(3,395)	0.72%	(2,561)	25.03%	(280)	-0.05%	(1,711)	-1.55%	(755)	2.67%	(135)	-0.53%	(4,060)	5.92%	0		0	0%	(2,918)	-3.35%	(4,800)	2.58%	(3,772)	0.82%	(9,636)	17.15%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產																			0	0%	(9,598)	-11.03%	(2,431)	1.3%	(35,276)	7.7%	29,267	-52.08%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	16,207	-3.43%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(15,000)	33.65%	(65,153)	13.77%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	56,947	-127.74%			0	0%	525,078	99.8%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(32,000)	6.76%									0	0%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產			0	0%	66,141	-646.48%	0	0%	153,104	139%	2,362	-8.34%	56,212	222.71%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

佳能(2374) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-105萬元、較上一季成長91.18%；而今年初至今累積為NT$-105萬元、較去年同期衰退-103.16%。

單季

佳能(2374) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-105萬元，較上一季成長91.18%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-105萬元，較去年同期衰退-103.16%，為過去11年同期中的第7高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,051)		33,240		(5,859)		31,226		51,790		194,314		21,057		(14,113)		(22,897)		(255)		(194,546)		(303,977)		(1,362,303)		49,203
短期借款增加			37,806		0		34,460		53,128		200,000		28,027				0								163,948		59,683
短期借款減少	3,506		0		(2,222)								0		(14,127)		(22,394)		498		(34,495)		(357,620)
發行公司債
償還公司債																							0		(1,488,981)		0
舉借長期借款																					0		45,000
償還長期借款																			0		(150,000)		0		(38,500)		(10,424)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,051)	100%	33,240	100%	(5,859)	100%	31,226	100%	51,790	100%	194,314	100%	21,057	100%	(14,113)	100%	(22,897)	100%	(255)	100%	(194,546)	100%	(303,977)	100%	(1,362,303)	100%	49,203	100%
短期借款增加			37,806	113.74%	0	0%	34,460	110.36%	53,128	102.58%	200,000	102.93%	28,027	133.1%			0	0%							163,948	-12.03%	59,683	121.3%
短期借款減少	3,506	-333.59%	0	0%	(2,222)	37.92%							0	0%	(14,127)	100.1%	(22,394)	97.8%	498	-195.29%	(34,495)	17.73%	(357,620)	117.65%
發行公司債
償還公司債																							0	0%	(1,488,981)	109.3%	0	0%
舉借長期借款																					0	0%	45,000	-14.8%
償還長期借款																			0	0%	(150,000)	77.1%	0	0%	(38,500)	2.83%	(10,424)	-21.19%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0	0%	0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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