佳能－現金流量表

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現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	129,912	5.57%	175,069	11.41%	84,537	7.69%	61,644	4.2%	921,592	131.64%	(109,814)	-14.46%	(4,305)	-0.21%	(87,703)	-4.31%	81,309	2.63%	92,392	3.1%	408,104	8.27%	21,476	0.32%	124,288	1.88%	492,153	4.18%
本期稅前淨利（淨損）	129,912		175,069		84,537		61,644		921,592		(109,814)		(4,305)		(87,703)		81,309		92,392		408,104		21,476		124,288		492,153
調整項目
收益費損項目
折舊費用	61,099		54,650		52,771		52,463		49,375		58,333		62,744		100,384		88,576		99,291		126,558		176,403		203,589		210,373
攤銷費用	3,254		2,881		1,805		2,154		1,660		2,335		4,757		934		1,009		4,197		2,381		2,045		2,703		2,856
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(389)		(537)		(2,355)		2,823		(786)		331		(6,151)		9,795		(2,314)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	0		0		(48)		(9)		(8)		(18)				0				632		6,926		6,335		(2,865)		41,458
利息費用	2,396		2,305		2,362		1,211		3,593		3,133		1,602		1,604		1,028		1,391		2,266		4,183		4,493		6,254
利息收入	(16,885)		(24,346)		(28,485)		(2,550)		(2,712)		(8,493)		(10,385)		(13,211)
股份基礎給付酬勞成本	9,516		1,416		3,660		9,522								0
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	8,048		(6,646)		(5,651)		(3,714)		(2,581)		(2,186)		(4,389)		(2,626)		(225)		1,074		(440)		672		2,630		199
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	1,898		4,113		(92)		10,946		1,514		(1,888)		2,642		(61,990)
處分投資損失（利益）	0		0																0		(60,598)		0		2,163		0
其他項目	(479)								(37)		0				0		0
收益費損項目合計	68,244		30,282		18,527		69,384		(1,089,849)		48,547		50,820		34,890		80,472		74,235		(32,721)		186,488		207,001		253,325
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(309,542)		(292,907)		(102,791)		(384,471)		44,322		44,765		(177,140)		(236,437)		(288,266)		60,035		32,277		(928,694)		232,255		395,348
存貨（增加）減少	(178,207)		41,145		1,839		87,836		(180,202)		69,775		147,754		193,995		(9,440)		405,351		201,210		407,468		527,768		425,845
其他流動資產（增加）減少	(923)		34,728		36,619		57,158		(33,932)		33,968		(2,747)		(108,621)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(488,672)		(217,034)		(64,333)		(239,477)		(169,812)		148,508		(32,133)		(151,063)		(393,771)		218,203		246,719		(347,586)		1,499,073		803,088
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(116,521)
應付帳款增加（減少）	363,931		92,202		62,680		76,819		143,458		(4,020)		(39,632)		(268,650)		398,386		(404,549)		43,030		538,331		(233,096)		(32,840)
其他應付款增加（減少）	28,278		56,861		100,776		37,693		141,326		(8,948)		59,082		45,504		63,608		3,656		78,910		154,041		(6,001)		203,361
負債準備增加（減少）	0
其他流動負債增加（減少）	(11,014)		(41,870)		3,877		(51,084)		12,446		(98,480)		9,700		8,947
其他營業負債增加（減少）	(42)		1		6		(64)		0		4		(2)		2		15		0		(11)		(20)		(14,870)		3,049
與營業活動相關之負債之淨變動合計	264,632		107,194		167,339		63,364		297,230		(111,444)		29,148		(214,197)		456,377		(398,221)		171,004		687,386		(189,606)		186,302
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(224,040)		(109,840)		103,006		(176,113)		127,418		37,064		(2,985)		(365,260)		62,606		(180,018)		417,723		339,800		1,309,467		989,390
調整項目合計	(155,796)		(79,558)		121,533		(106,729)		(962,431)		85,611		47,835		(330,370)		143,078		(105,783)		385,002		526,288		1,516,468		1,242,715
營運產生之現金流入（流出）	(25,884)		95,511		206,070		(45,085)		(40,839)		(24,203)		43,530		(418,073)		224,387		(13,391)		793,106		547,764		1,640,756		1,734,868
收取之利息	16,885		24,346		28,485		2,550		2,712		8,493		10,385		13,211		10,147		9,527		12,867		9,437		7,219		6,348
支付之利息	(2,396)		(2,305)		(2,362)		(1,211)		(3,593)		(3,133)		(1,814)		(1,604)		(1,026)		(1,410)		(2,691)		(4,173)		(4,842)		(5,792)
退還（支付）之所得稅	(23,680)		(11,198)		(24,832)		(4,607)		(68,784)		(7,605)		(7,574)		(7,328)		(40,263)		(144,351)		(30,836)		(10,637)		(165,866)		(170,119)
營業活動之淨現金流入（流出）	(34,861)		109,908		212,801		(44,891)		(107,704)		(23,448)		44,527		(413,794)		193,245		(149,625)		782,023		550,621		1,477,267		1,565,305
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(16,540)		0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0				15,000		0
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款	0				0		0
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(81,820)		(88,900)										0
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		0
預付投資款增加	(3,460)
取得不動產、廠房及設備	(30,415)		(73,919)		(24,425)		13,322		(24,676)		(50,057)		(13,198)		(54,778)		(65,558)		(138,972)		(113,979)		(103,938)		(102,322)		(102,944)
處分不動產、廠房及設備	48,057		140		0		11		1,027		2,600		465		232,163
取得無形資產	(2,350)		(7,886)		(2,686)		(1,060)		(606)		(2,439)		(597)		(1,831)		(3,141)		(4,173)		(108)		(4,641)		(705)		(7,164)
取得使用權資產	0		81		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(64,166)		(61,867)		(27,283)		(8,088)		4,402		1,126		(3,749)		(5,783)		0
投資活動之淨現金流入（流出）	28,426		(232,201)		(39,394)		(14,423)		1,484,604		(42,719)		75,101		172,330		(156,549)		142,854		276,059		(196,574)		(53,549)		(121,157)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	23,577		(65,413)		(8,113)								0		(43,299)		6,724		(11,011)		(120,000)		13,725
租賃本金償還	(3,449)		(4,522)		(4,385)		(3,353)		(3,493)		(5,399)		(5,790)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	19,377		(127,680)		(15,917)		17,529		7,414		70,189		62,955		(43,302)		6,536		(11,243)		(296,875)		230,514		(98,894)		76,642
匯率變動對現金及約當現金之影響	(283,829)		27,218		(28,943)		30,695		(69,300)		(68,537)		(10,495)		84,576		94,084		(76,725)		(60,466)		(92,117)		15,727		36,516
本期現金及約當現金增加（減少）數	(270,887)		(222,755)		128,547		(11,090)		1,315,014		(64,515)		172,088		(200,190)		137,316		(94,739)		700,741		492,444		1,340,551		1,557,306
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		2,245,124		3,021,139		3,806,808		4,815,979		4,126,766		3,474,898		3,964,309
期末現金及約當現金餘額	(270,887)		(222,755)		128,547		(11,090)		1,315,014		(64,515)		172,088		1,928,645		2,931,496		3,674,323		4,723,836		4,461,184		4,661,853		4,143,678
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,165,502	20.87%	2,392,302	24.8%	2,849,453	32.5%	2,598,786	28.77%	3,694,643	37.11%	2,602,091	27.53%	2,037,957	18.23%	1,928,645	16.5%	2,931,496	22.39%	3,674,323	28.99%	4,723,836	30.18%	4,461,184	26.31%	4,661,853	27.15%	4,143,678	18.45%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	251,512	6.57%	351,693	12.58%	22,725	1.12%	49,380	1.97%	821,120	62.4%	(300,620)	-20.11%	(96,510)	-2.4%	(226,917)	-5.76%	111,785	1.9%	84,808	1.47%	590,738	6.16%	(199,957)	-1.69%	229,647	1.68%	851,658	3.9%
本期稅前淨利（淨損）	251,512	10423.21%	351,693	1303.73%	22,725	21.01%	49,380	-21.7%	821,120	-211.67%	(300,620)	85.7%	(96,510)	-234.21%	(226,917)	54.42%	111,785	25.45%	84,808	-121.69%	590,738	428.68%	(199,957)	-25.3%	229,647	7.44%	851,658	300.01%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	128,107	5309.03%	103,810	384.82%	105,610	97.63%	106,143	-46.64%	103,979	-26.8%	115,202	-32.84%	134,303	325.92%	182,680	-43.81%	180,883	41.17%	200,081	-287.1%	261,114	189.48%	465,395	58.88%	372,025	12.06%	406,163	143.08%
攤銷費用	6,301	261.13%	4,520	16.76%	3,735	3.45%	4,195	-1.84%	3,023	-0.78%	4,806	-1.37%	10,520	25.53%	1,651	-0.4%	2,561	0.58%	8,406	-12.06%	4,510	3.27%	3,946	0.5%	8,936	0.29%	9,137	3.22%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(3,780)	-156.65%	3,334	12.36%	(18,182)	-16.81%	1,595	-0.7%	(439)	0.11%	1,020	-0.29%	(6,200)	-15.05%	11,769	-2.82%	(14)	0%	(25,636)	36.79%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	0	0%	368	1.36%	(95)	-0.09%	(16)	0.01%	(15)	0%	(39)	0.01%			0	0%			756	-1.08%	6,508	4.72%	217,116	27.47%	32,918	1.07%	(61,046)	-21.5%
利息費用	4,782	198.18%	5,071	18.8%	4,430	4.1%	2,294	-1.01%	7,010	-1.81%	6,099	-1.74%	3,326	8.07%	3,286	-0.79%	2,368	0.54%	2,845	-4.08%	5,458	3.96%	8,660	1.1%	9,644	0.31%	13,155	4.63%
利息收入	(29,521)	-1223.41%	(47,685)	-176.77%	(42,115)	-38.93%	(3,424)	1.5%	(4,418)	1.14%	(17,410)	4.96%	(19,808)	-48.07%	(16,970)	4.07%
股利收入	(214)	-8.87%	(3,554)	-13.17%	(5,440)	-5.03%	(3,462)	1.52%	(2,800)	0.72%	(3,000)	0.86%
股份基礎給付酬勞成本	19,032	788.73%	2,831	10.49%	7,320	6.77%	19,044	-8.37%							0	0%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	6,551	271.49%	(11,431)	-42.37%	(6,059)	-5.6%	(3,837)	1.69%	(3,561)	0.92%	(3,721)	1.06%	(3,951)	-9.59%	(2,674)	0.64%	1,613	0.37%	2,039	-2.93%	(1,683)	-1.22%	4,506	0.57%	7,710	0.25%	(8,776)	-3.09%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	5,910	244.92%	1,855	6.88%	597	0.55%	11,132	-4.89%	1,347	-0.35%	(4,955)	1.41%	7,670	18.61%	(55,984)	13.43%
處分投資損失（利益）	0	0%	(407)	-1.51%											0	0%	(1,908)	-0.43%	0	0%	(74,236)	-53.87%	(5,255)	-0.66%	2,163	0.07%	5,980	2.11%
其他項目	(1,098)	-45.5%					0	0%	(37)	0.01%	(8)	0%			0	0%	(36,000)	-8.19%
收益費損項目合計	136,070	5639.04%	58,712	217.65%	49,801	46.04%	133,664	-58.74%	(1,032,978)	266.28%	97,994	-27.94%	125,860	305.43%	123,758	-29.68%	141,948	32.31%	179,028	-256.89%	24,717	17.94%	684,208	86.57%	428,761	13.9%	357,536	125.95%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(102,010)	-4227.52%	(384,877)	-1426.74%	76,408	70.64%	(204,208)	89.74%	114,963	-29.64%	132,240	-37.7%	(497,534)	-1207.4%	470,291	-112.79%	15,371	3.5%	865,311	-1241.64%	364,456	264.48%	(462,498)	-58.52%	1,831,046	59.36%	(353,444)	-124.51%
存貨（增加）減少	(669,077)	-27728.01%	(28,120)	-104.24%	30,241	27.96%	(2,849)	1.25%	(271,806)	70.07%	72,704	-20.73%	426,876	1035.93%	99,170	-23.78%	104,849	23.87%	131,365	-188.5%	396,433	287.68%	(24,888)	-3.15%	1,354,067	43.9%	(172,389)	-60.73%
其他流動資產（增加）減少	(49,389)	-2046.79%	(25,065)	-92.92%	(5,024)	-4.64%	14,858	-6.53%	(29,673)	7.65%	76,771	-21.89%	135,234	328.18%	(128,096)	30.72%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(820,476)	-34002.32%	(438,062)	-1623.9%	101,625	93.95%	(192,199)	84.46%	(186,516)	48.08%	281,715	-80.31%	64,576	156.71%	441,365	-105.85%	75,719	17.24%	1,017,137	-1459.5%	558,460	405.26%	(175,369)	-22.19%	4,678,406	151.67%	(584,724)	-205.98%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(62,471)	-2588.93%
應付帳款增加（減少）	643,867	26683.26%	109,686	406.61%	(125,815)	-116.31%	(59,100)	25.97%	7,609	-1.96%	(239,532)	68.29%	(101,079)	-245.3%	(657,963)	157.8%	209,049	47.59%	(1,069,281)	1534.32%	(931,626)	-676.06%	511,278	64.69%	(2,012,238)	-65.23%	(250,156)	-88.12%
其他應付款增加（減少）	(107,170)	-4441.36%	(14,780)	-54.79%	(20,836)	-19.26%	(104,257)	45.82%	58,861	-15.17%	(111,917)	31.91%	(40,948)	-99.37%	(103,883)	24.91%	(75,129)	-17.1%	(147,201)	211.22%	(156,921)	-113.87%	(9,758)	-1.23%	(63,065)	-2.04%	109,980	38.74%
負債準備增加（減少）	(9,125)	-378.16%
其他流動負債增加（減少）	(1,727)	-71.57%	(52,139)	-193.28%	74,372	68.75%	(52,122)	22.9%	19,628	-5.06%	(77,896)	22.21%	85,805	208.23%	11,298	-2.71%
其他營業負債增加（減少）	(4,071)	-168.71%	(3,627)	-13.45%	(34)	-0.03%	(83)	0.04%	(43)	0.01%	(14)	0%	152	0.37%	0	0%	12	0%	(2,471)	3.55%	(2,801)	-2.03%	(14)	0%	(4,406)	-0.14%	558	0.2%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	459,303	19034.52%	39,140	145.09%	(72,313)	-66.85%	(215,562)	94.73%	86,055	-22.18%	(429,359)	122.4%	(56,070)	-136.07%	(750,548)	180%	154,272	35.12%	(1,206,063)	1730.59%	(1,035,494)	-751.43%	480,770	60.83%	(2,086,144)	-67.63%	(156,683)	-55.19%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(361,173)	-14967.8%	(398,922)	-1478.8%	29,312	27.1%	(407,761)	179.19%	(100,461)	25.9%	(147,644)	42.09%	8,506	20.64%	(309,183)	74.15%	229,991	52.35%	(188,926)	271.09%	(477,034)	-346.17%	305,401	38.64%	2,592,262	84.04%	(741,407)	-261.18%
調整項目合計	(225,103)	-9328.76%	(340,210)	-1261.16%	79,113	73.14%	(274,097)	120.45%	(1,133,439)	292.18%	(49,650)	14.15%	134,366	326.08%	(185,425)	44.47%	371,939	84.67%	(9,898)	14.2%	(452,317)	-328.23%	989,609	125.2%	3,021,023	97.94%	(383,871)	-135.23%
營運產生之現金流入（流出）	26,409	1094.45%	11,483	42.57%	101,838	94.14%	(224,717)	98.75%	(312,319)	80.51%	(350,270)	99.86%	37,856	91.87%	(412,342)	98.89%	483,724	110.11%	74,910	-107.49%	138,421	100.45%	789,652	99.91%	3,250,670	105.38%	467,787	164.79%
收取之利息	29,521	1223.41%	47,685	176.77%	42,115	38.93%	3,424	-1.5%	4,418	-1.14%	17,410	-4.96%	19,808	48.07%	16,970	-4.07%	12,272	2.79%	15,878	-22.78%	23,322	16.92%	19,549	2.47%	12,330	0.4%	10,805	3.81%
收取之股利	214	8.87%	3,554	13.17%	5,440	5.03%	3,462	-1.52%	2,800	-0.72%	3,000	-0.86%							0	0%	17,994	13.06%	8,230	1.04%
支付之利息	(4,782)	-198.18%	(5,071)	-18.8%	(4,430)	-4.1%	(2,294)	1.01%	(7,010)	1.81%	(6,099)	1.74%	(3,326)	-8.07%	(3,286)	0.79%	(2,368)	-0.54%	(2,944)	4.22%	(5,944)	-4.31%	(10,488)	-1.33%	(11,008)	-0.36%	(9,116)	-3.21%
退還（支付）之所得稅	(48,949)	-2028.55%	(30,675)	-113.71%	(36,791)	-34.01%	(7,435)	3.27%	(75,814)	19.54%	(14,818)	4.22%	(13,131)	-31.87%	(18,312)	4.39%	(54,323)	-12.37%	(157,535)	226.05%	(35,990)	-26.12%	(16,552)	-2.09%	(167,361)	-5.43%	(185,604)	-65.38%
營業活動之淨現金流入（流出）	2,413	100%	26,976	100%	108,172	100%	(227,560)	100%	(387,925)	100%	(350,777)	100%	41,207	100%	(416,970)	100%	439,305	100%	(69,691)	100%	137,803	100%	790,391	100%	3,084,631	100%	283,872	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(31,540)	195.23%	(65,153)	9.24%			0	0%	(13,930)	-0.87%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	56,947	-352.5%	0	0%	15,000	-30.23%	525,078	102.61%
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款	3,339	-20.67%			0	0%	20,000	3.91%	31,105	1.95%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(81,820)	506.47%	(120,900)	17.14%									0	0%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	179,120	-1108.76%	86,540	-12.27%	66,141	-133.28%	0	0%	(62,079)	-3.89%	8,414	-11.84%	148,392	147.89%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	16,207	-2.3%											0	0%	7,178	-2.67%							(32,588)	6.37%	21,627	-12.19%
取得採用權益法之投資	0	0%	(316,390)	44.86%					0	0%	(1)	0%
預付投資款增加	(20,000)	123.8%
取得不動產、廠房及設備	(57,721)	357.29%	(221,575)	31.41%	(57,869)	116.61%	(24,069)	-4.7%	(59,867)	-3.75%	(68,182)	95.98%	(44,552)	-44.4%	(87,061)	-83.89%	(155,118)	57.79%	(203,698)	-260.29%	(247,965)	-68.29%	(328,749)	85.84%	(530,899)	103.79%	(191,651)	108.06%
處分不動產、廠房及設備	56,756	-351.32%	4,530	-0.64%	0	0%	150	0.03%	1,197	0.08%	6,058	-8.53%	5,440	5.42%	232,163	223.71%
取得無形資產	(5,840)	36.15%	(11,281)	1.6%	(5,247)	10.57%	(1,340)	-0.26%	(2,317)	-0.15%	(3,194)	4.5%	(732)	-0.73%	(5,891)	-5.68%	(3,141)	1.17%	(4,173)	-5.33%	(3,026)	-0.83%	(9,441)	2.47%	(4,477)	0.88%	(16,800)	9.47%
取得使用權資產	0	0%	(8,652)	1.23%	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(115,396)	714.31%	(68,662)	9.73%	(67,650)	136.32%	(8,088)	-1.58%	(1,821)	-0.11%	(14,133)	19.89%	(8,207)	-8.18%	(7,642)	-7.36%	0	0%	(8,397)	-10.73%
投資活動之淨現金流入（流出）	(16,155)	100%	(705,336)	100%	(49,625)	100%	511,731	100%	1,594,753	100%	(71,038)	100%	100,341	100%	103,779	100%	(268,436)	100%	78,257	100%	363,087	100%	(382,978)	100%	(511,510)	100%	(177,357)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款減少	27,083	147.78%	(65,413)	69.26%	(10,335)	47.46%							0	0%	(57,426)	100.02%	(15,670)	95.78%	(10,513)	91.43%	(154,495)	31.44%	(343,895)	468.12%
租賃本金償還	(8,154)	-44.49%	(9,024)	9.56%	(8,059)	37.01%	(6,727)	-13.8%	(7,742)	-13.08%	(11,275)	-4.26%	(12,787)	-15.22%
其他非流動負債減少	(603)	-3.29%	(3)	0%	(169)	0.78%	0	0%	(3,483)	-5.88%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
非控制權益變動	0	0%	(20,000)	21.18%	(3,213)	14.75%	20,000	41.02%
籌資活動之淨現金流入（流出）	18,326	100%	(94,440)	100%	(21,776)	100%	48,755	100%	59,204	100%	264,503	100%	84,012	100%	(57,415)	100%	(16,361)	100%	(11,498)	100%	(491,421)	100%	(73,463)	100%	(1,461,197)	100%	125,845	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(228,007)		72,899		(26,935)		128,694		(69,861)		(50,070)		24,342		54,127		(244,151)		(129,553)		(101,612)		468		75,031		(52,991)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(223,423)		(699,901)		9,836		461,620		1,196,171		(207,382)		249,902		(316,479)		(89,643)		(132,485)		(92,143)		334,418		1,186,955		179,369
期初現金及約當現金餘額	2,388,925		3,092,203		2,839,617		2,137,166		2,498,472		2,809,473		1,788,055
期末現金及約當現金餘額	2,165,502		2,392,302		2,849,453		2,598,786		3,694,643		2,602,091		2,037,957
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,165,502		2,392,302		2,849,453		2,598,786		3,694,643		2,602,091		2,037,957		1,928,645		2,931,496		3,674,323		4,723,836		4,461,184		4,661,853		4,143,678

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

佳能(2374) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$3,727萬元、較上一季衰退-89.46%；而今年初至今累積為NT$3,727萬元、較去年同期成長144.95%。

單季

佳能(2374) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$3,727萬元，較上一季衰退-89.46%，為過去11年同期中的第4高。同時佳能過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為30.14%、16.15%與7.48%。其中稅前淨利為NT$1.22億元，收益費損相關之調整項目為NT$6,783萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,502萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$3,727萬元，較去年同期成長144.95%，為過去11年同期中的第4高。同時佳能過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為30.14%、16.15%與7.48%。其中稅前淨利為NT$1.22億元，收益費損相關之調整項目為NT$6,783萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,502萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	121,600		176,624		(61,812)		(12,264)		(100,472)		(190,806)		(92,205)		(139,214)		30,476		(7,584)		182,634		(221,433)		105,359		359,505
收益費損項目合計	67,826		28,430		31,274		64,280		56,871		49,447		75,040		88,868		61,476		104,793		57,438		497,720		221,760		104,211
折舊費用	67,008		49,160		52,839		53,680		54,604		56,869		71,559		82,296		92,307		100,790		134,556		288,992		168,436		195,790
攤銷費用	3,047		1,639		1,930		2,041		1,363		2,471		5,763		717		1,552		4,209		2,129		1,901		6,233		6,281
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(137,133)		(289,082)		(73,694)		(231,648)		(227,879)		(184,708)		11,491		56,077		167,385		(8,908)		(894,757)		(34,399)		1,282,795		(1,730,797)
營業活動之淨現金流入（流出）	37,274		(82,932)		(104,629)		(182,669)		(280,221)		(327,329)		(3,320)		(3,176)		246,060		79,934		(644,220)		239,770		1,607,364		(1,281,433)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	121,600	8.15%	176,624	14.02%	(61,812)	-6.65%	(12,264)	-1.18%	(100,472)	-16.32%	(190,806)	-25.93%	(92,205)	-4.74%	(139,214)	-7.31%	30,476	1.09%	(7,584)	-0.27%	182,634	3.93%	(221,433)	-4.32%	105,359	1.49%	359,505	3.58%
收益費損項目合計	67,826	181.97%	28,430	-34.28%	31,274	-29.89%	64,280	-35.19%	56,871	-20.3%	49,447	-15.11%	75,040	-2260.24%	88,868	-2798.11%	61,476	24.98%	104,793	131.1%	57,438	-8.92%	497,720	207.58%	221,760	13.8%	104,211	-8.13%
折舊費用	67,008	179.77%	49,160	-59.28%	52,839	-50.5%	53,680	-29.39%	54,604	-19.49%	56,869	-17.37%	71,559	-2155.39%	82,296	-2591.18%	92,307	37.51%	100,790	126.09%	134,556	-20.89%	288,992	120.53%	168,436	10.48%	195,790	-15.28%
攤銷費用	3,047	8.17%	1,639	-1.98%	1,930	-1.84%	2,041	-1.12%	1,363	-0.49%	2,471	-0.75%	5,763	-173.58%	717	-22.58%	1,552	0.63%	4,209	5.27%	2,129	-0.33%	1,901	0.79%	6,233	0.39%	6,281	-0.49%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(137,133)	-367.91%	(289,082)	348.58%	(73,694)	70.43%	(231,648)	126.81%	(227,879)	81.32%	(184,708)	56.43%	11,491	-346.11%	56,077	-1765.65%	167,385	68.03%	(8,908)	-11.14%	(894,757)	138.89%	(34,399)	-14.35%	1,282,795	79.81%	(1,730,797)	135.07%
營業活動之淨現金流入（流出）	37,274	100%	(82,932)	100%	(104,629)	100%	(182,669)	100%	(280,221)	100%	(327,329)	100%	(3,320)	100%	(3,176)	100%	246,060	100%	79,934	100%	(644,220)	100%	239,770	100%	1,607,364	100%	(1,281,433)	100%

投資活動之淨現金流

佳能(2374) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-4,458萬元、較上一季成長83.67%；而今年初至今累積為NT$-4,458萬元、較去年同期成長90.58%。

單季

佳能(2374) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-4,458萬元，較上一季成長83.67%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-4,458萬元，較去年同期成長90.58%，為過去11年同期中的第7高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(44,581)		(473,135)		(10,231)		526,154		110,149		(28,319)		25,240		(68,551)		(111,887)		(64,597)		87,028		(186,404)		(457,961)		(56,200)
取得不動產、廠房及設備	(27,306)		(147,656)		(33,444)		(37,391)		(35,191)		(18,125)		(31,354)		(32,283)		(89,560)		(64,726)		(133,986)		(224,811)		(428,577)		(88,707)
處分不動產、廠房及設備	8,699		4,390		0		139		170		3,458		4,975		0
取得無形資產	(3,490)		(3,395)		(2,561)		(280)		(1,711)		(755)		(135)		(4,060)		0		0		(2,918)		(4,800)		(3,772)		(9,636)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產																			0		(9,598)		(2,431)		(35,276)		29,267
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		16,207
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(15,000)		(65,153)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	56,947				0		525,078
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(32,000)										0
處分按攤銷後成本衡量之金融資產			0		66,141		0		153,104		2,362		56,212
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(44,581)	100%	(473,135)	100%	(10,231)	100%	526,154	100%	110,149	100%	(28,319)	100%	25,240	100%	(68,551)	100%	(111,887)	100%	(64,597)	100%	87,028	100%	(186,404)	100%	(457,961)	100%	(56,200)	100%
取得不動產、廠房及設備	(27,306)	61.25%	(147,656)	31.21%	(33,444)	326.89%	(37,391)	-7.11%	(35,191)	-31.95%	(18,125)	64%	(31,354)	-124.22%	(32,283)	47.09%	(89,560)	80.05%	(64,726)	100.2%	(133,986)	-153.96%	(224,811)	120.6%	(428,577)	93.58%	(88,707)	157.84%
處分不動產、廠房及設備	8,699	-19.51%	4,390	-0.93%	0	0%	139	0.03%	170	0.15%	3,458	-12.21%	4,975	19.71%	0	0%
取得無形資產	(3,490)	7.83%	(3,395)	0.72%	(2,561)	25.03%	(280)	-0.05%	(1,711)	-1.55%	(755)	2.67%	(135)	-0.53%	(4,060)	5.92%	0		0	0%	(2,918)	-3.35%	(4,800)	2.58%	(3,772)	0.82%	(9,636)	17.15%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產																			0	0%	(9,598)	-11.03%	(2,431)	1.3%	(35,276)	7.7%	29,267	-52.08%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	16,207	-3.43%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(15,000)	33.65%	(65,153)	13.77%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	56,947	-127.74%			0	0%	525,078	99.8%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(32,000)	6.76%									0	0%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產			0	0%	66,141	-646.48%	0	0%	153,104	139%	2,362	-8.34%	56,212	222.71%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

佳能(2374) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-105萬元、較上一季成長91.18%；而今年初至今累積為NT$-105萬元、較去年同期衰退-103.16%。

單季

佳能(2374) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-105萬元，較上一季成長91.18%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-105萬元，較去年同期衰退-103.16%，為過去11年同期中的第7高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,051)		33,240		(5,859)		31,226		51,790		194,314		21,057		(14,113)		(22,897)		(255)		(194,546)		(303,977)		(1,362,303)		49,203
短期借款增加			37,806		0		34,460		53,128		200,000		28,027				0								163,948		59,683
短期借款減少	3,506		0		(2,222)								0		(14,127)		(22,394)		498		(34,495)		(357,620)
發行公司債
償還公司債																							0		(1,488,981)		0
舉借長期借款																					0		45,000
償還長期借款																			0		(150,000)		0		(38,500)		(10,424)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,051)	100%	33,240	100%	(5,859)	100%	31,226	100%	51,790	100%	194,314	100%	21,057	100%	(14,113)	100%	(22,897)	100%	(255)	100%	(194,546)	100%	(303,977)	100%	(1,362,303)	100%	49,203	100%
短期借款增加			37,806	113.74%	0	0%	34,460	110.36%	53,128	102.58%	200,000	102.93%	28,027	133.1%			0	0%							163,948	-12.03%	59,683	121.3%
短期借款減少	3,506	-333.59%	0	0%	(2,222)	37.92%							0	0%	(14,127)	100.1%	(22,394)	97.8%	498	-195.29%	(34,495)	17.73%	(357,620)	117.65%
發行公司債
償還公司債																							0	0%	(1,488,981)	109.3%	0	0%
舉借長期借款																					0	0%	45,000	-14.8%
償還長期借款																			0	0%	(150,000)	77.1%	0	0%	(38,500)	2.83%	(10,424)	-21.19%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0	0%	0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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