菱生－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第四季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(90,436)		(50,992)		(85,140)		254,947		(38,439)		(118,013)		(96,876)		37,735		67,201		17,232		42,399		103,913		86,147
停業單位稅前淨利（淨損）	0
本期稅前淨利（淨損）	(90,436)		(50,992)		(85,140)		254,947		(38,439)		(118,013)		(96,876)		37,735		67,201		17,232		42,399		103,913		86,147
調整項目
收益費損項目
折舊費用	169,335		202,199		194,373		186,269		197,668		221,237		233,872		249,270		242,320		264,335		265,765		251,886		263,878
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		(7,467)		2,620		2,184		1,553
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(57)		(575)		78		759		(159)		77		(831)		(1)		698		1,899		(18)		1,697		204
利息費用	5,648		8,619		8,004		4,153		4,211		4,931		4,589		4,912		4,945		6,428		4,962		1,587		3,804
利息收入	(10,564)		(6,841)		(5,020)		(1,149)		(1,204)		(2,618)		(2,943)
股利收入	0		0		0		0		0		0		0
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0		0		(191)		(8)		(11)		0		0
處分採用權益法之投資損失（利益）	0
非金融資產減損損失	(12,034)		994						94,793				6,203		(688)		3,114		13,432		1,163		1,190		(495)
非金融資產減損迴轉利益	10,822		(45)		36,493		(39,380)
未實現外幣兌換損失（利益）	(11,318)		2,566		9,269		(3,133)		(4,022)		(2,706)		(1,371)
其他項目	(518)		3,235		3,957		832		1,266		1,050		1,526		1,811		10,508						99		11
收益費損項目合計	151,314		210,152		236,963		166,128		292,542		220,938		241,045		255,261		262,852		284,914		257,061		257,656		264,096
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	(23,593)		(27,776)		(25,251)		(15,798)		(20,392)		(4,916)		6,371
應收票據（增加）減少	0		(17)		1,089		(578)		(2,703)		(1,344)		15,025		3,521		(4,529)		(2,080)		3,653		(7,949)		10,660
應收帳款（增加）減少	85,513		124,540		171,615		144,893		(127,687)		93,361		122,180		100,662		(5,717)		33,356		49,366		4,750		125,733
其他應收款（增加）減少	3,926		2,123		9,103		427		52,286		270		18,552		(6,010)		5,804		95,336		(11,695)		(9,092)		59,162
存貨（增加）減少	7,373		57,671		95,464		(132,621)		33,446		(26,697)		22,493		27,842		(6,966)		161		606		14,710		21,628
其他流動資產（增加）減少	34,143		25,883		18,204		(13,175)		(16,774)		5,255		66,973
其他營業資產（增加）減少	21,655		21,035																8,511		(3,620)		(2,272)		(89)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	129,017		203,459		270,224		(16,852)		(81,824)		65,929		251,594		118,836		(13,578)		152,420		27,647		(8,498)		201,526
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	(505)		1,276		15,818		22,492												0		(1)		866		253
應付帳款增加（減少）	(31,356)		(20,317)		413		51,007		62,056		31,625		(58,496)		(47,242)		(3,741)		(117)		(8,272)		(16,273)		(45,095)
其他應付款增加（減少）	14,376		(3,265)		(110,295)		60,727		83,244		19,067		5,207		(13,993)		57,503		17,623		21,487		39,227		23,492
其他流動負債增加（減少）	6,881		(10,169)		4,968		2,470		(19,664)		(12,987)		(4,024)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(10,604)		(33,916)		(87,953)		128,045		113,612		24,540		(81,458)		(88,790)		26,217		9,294		18,794		6,766		(23,423)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	118,413		169,543		182,271		111,193		31,788		90,469		170,136		30,046		12,639		161,714		46,441		(1,732)		178,103
調整項目合計	269,727		379,695		419,234		277,321		324,330		311,407		411,181		285,307		275,491		446,628		303,502		255,924		442,199
營運產生之現金流入（流出）	179,291		328,703		334,094		532,268		285,891		193,394		314,305		323,042		342,692		463,860		345,901		359,837		528,346
收取之利息	12,430		6,605		4,457		1,080		1,221		2,306		2,592		2,748		3,008		2,498		1,788		2,315		3,735
支付之利息	(5,924)		(9,157)		(8,097)		(3,907)		(4,063)		(4,907)		(4,514)		(4,852)		(4,668)		(10,563)		(8,913)		(1,881)		(3,597)
退還（支付）之所得稅	(592)		(388)		(48)		2,551		15,721		(93)		(74)		(90)		(6,357)		(36,041)		(4,879)		2,456		(278)
營業活動之淨現金流入（流出）	185,205		325,763		330,406		531,992		298,770		190,700		312,309		320,848		334,675		419,754		333,897		362,727		528,206
投資活動之現金流量
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款	0		0
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(19,252)		(120,057)
處分子公司	0
取得不動產、廠房及設備	(38,125)		(107,108)		(188,341)		(332,080)		(90,049)		(62,658)		(67,602)		(734,819)		(13,299)		(67,026)		(5,911)		(366,031)		(156,581)
處分不動產、廠房及設備	0		0		191		194		10		0		0
存出保證金增加	495		(869)		0		8		0				0		0						(10)		(26,071)		(87)
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(4,124)		(4,229)		(4,722)		(4,376)		(3,644)		(1,235)		(663)		(1,413)
預付設備款增加	(10,098)		13,181		61,357		(18,825)		(78,477)		5,562		(11,006)		522,703		(39,832)		(58,250)		(426,188)		(332,967)		(128,283)
收取之股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0
投資活動之淨現金流入（流出）	(71,111)		(116,082)		(131,515)		(355,079)		(172,160)		(58,384)		(79,271)		(183,529)		(61,826)		(125,244)		(421,007)		(725,069)		(284,955)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	158,269		109,502		283,439		244,773		485,436		274,094		165,814		502,394		161,194		417,832		(118,358)		63,150		(52,669)
短期借款減少	(122,204)		(328,223)		(216,653)		(320,441)		(597,173)		(132,586)		(521,908)		(463,024)		(200,841)		(424,900)		(147)		(249,559)		0
舉借長期借款	2,580		48,800		67,500		146,000		47,500		250,000		0		27,000		189,999		121,075		363,000		55,000		35,000
償還長期借款	(78,724)		(129,355)		(63,771)		(159,571)		(121,572)		(104,431)		(99,083)		(131,150)		(76,189)		(57,364)		(31,031)		(17,517)		(13,600)
租賃本金償還	(1,474)		(1,504)		(1,547)		(1,706)		(1,696)		(1,914)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他籌資活動	0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(42,523)		(300,816)		19,081		(90,945)		(187,445)		285,148		(455,231)		(64,726)		74,093		56,660		213,464		(148,526)		(31,269)
匯率變動對現金及約當現金之影響	13,473		(6,261)		(2,777)		406		1,057		(942)		1,368		151		(2,605)		(2,542)		6,541		(744)		(4,061)
本期現金及約當現金增加（減少）數	85,044		(97,396)		215,195		86,374		(59,778)		416,522		(220,825)		72,744		344,337		348,628		132,895		(511,612)		207,921
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		1,790,502		1,799,825		1,439,089		1,018,028		1,103,712		1,624,782		1,258,252
期末現金及約當現金餘額	85,044		(97,396)		215,195		86,374		(59,778)		416,522		1,219,444		1,790,502		1,799,825		1,439,089		1,018,028		1,103,712		1,624,782
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,544,076	20.59%	1,216,675	15.31%	1,572,022	17.96%	1,646,990	17.48%	1,373,024	17.96%	1,704,790	20.67%	1,219,444	14.96%	1,790,502	19.19%	1,799,825	18.59%	1,439,089	14.88%	1,018,028	10.4%	1,103,712	12.69%	1,624,782	19.28%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(301,419)	-5.61%	(191,076)	-3.38%	157,325	2.62%	1,035,791	13.39%	(146,416)	-2.68%	(548,916)	-11.63%	(232,217)	-4.43%	199,712	3.29%	207,321	3.69%	(24,679)	-0.45%	247,918	4.18%	425,340	7.03%	458,185	7.21%
停業單位稅前淨利（淨損）	96,491	15.51%
本期稅前淨利（淨損）	(204,928)	-32.94%	(191,076)	-25.93%	157,325	14.07%	1,035,791	81.89%	(146,416)	-27%	(548,916)	-89.81%	(232,217)	-27.81%	199,712	14.84%	207,321	30.69%	(24,679)	-2.72%	247,918	24.65%	425,340	27.41%	458,185	35.5%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	744,021	119.59%	797,776	108.27%	749,640	67.06%	762,262	60.26%	824,680	152.08%	902,324	147.63%	960,298	115%	976,040	72.51%	1,008,738	149.34%	1,082,237	119.24%	1,008,056	100.22%	1,003,083	64.63%	1,047,163	81.13%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		9,173	0.91%	7,152	0.46%	7,415	0.57%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	256	0.04%	(535)	-0.07%	(494)	-0.04%	388	0.03%	49	0.01%	12,556	2.05%	(506)	-0.06%	(660)	-0.05%	700	0.1%	2,893	0.32%	941	0.09%	1,473	0.09%	209	0.02%
利息費用	23,439	3.77%	38,197	5.18%	22,755	2.04%	15,743	1.24%	18,563	3.42%	19,578	3.2%	19,634	2.35%	19,359	1.44%	21,885	3.24%	24,279	2.68%	11,819	1.18%	8,468	0.55%	14,443	1.12%
利息收入	(33,914)	-5.45%	(22,832)	-3.1%	(10,281)	-0.92%	(3,978)	-0.31%	(6,821)	-1.26%	(10,178)	-1.67%	(11,363)	-1.36%
股利收入	(3,212)	-0.52%	(1,501)	-0.2%	(1,218)	-0.11%	(7,198)	-0.57%	(1,165)	-0.21%	(4,731)	-0.77%	(3,587)	-0.43%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(2,013)	-0.32%	0	0%	(486)	-0.04%	(54,462)	-4.31%	(484)	-0.09%	47	0.01%	0	0%
處分採用權益法之投資損失（利益）	(161,534)	-25.96%
非金融資產減損損失	(13,309)	-2.14%	18,220	2.47%					92,129	16.99%	1,799	0.29%	(535)	-0.06%	827	0.06%	8,685	1.29%	21,851	2.41%	(137)	-0.01%	12,671	0.82%	5,761	0.45%
非金融資產減損迴轉利益	(1,291)	-0.21%	(182)	-0.02%	36,493	3.26%	(81,797)	-6.47%
未實現外幣兌換損失（利益）	(14,007)	-2.25%	5,609	0.76%	8,645	0.77%	(4,939)	-0.39%	(7,850)	-1.45%	1,508	0.25%	2,374	0.28%
其他項目	11,700	1.88%	12,668	1.72%	12,035	1.08%	19,398	1.53%	4,941	0.91%	4,401	0.72%	6,035	0.72%	8,480	0.63%	10,812	1.6%					394	0.03%	302	0.02%
收益費損項目合計	550,136	88.43%	847,420	115.01%	824,800	73.79%	645,417	51.02%	924,042	170.4%	927,304	151.71%	972,350	116.45%	963,415	71.57%	992,877	146.99%	1,116,537	123.02%	1,027,610	102.17%	1,023,693	65.96%	1,060,670	82.18%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	16,325	2.62%	(21,777)	-2.96%	49,558	4.43%	(23,839)	-1.88%	(35,593)	-6.56%	(2,992)	-0.49%	54,392	6.51%
應收票據（增加）減少	17	0%	(17)	0%	5,603	0.5%	3,781	0.3%	(2,377)	-0.44%	3,928	0.64%	2,960	0.35%	3,930	0.29%	9,616	1.42%	7,242	0.8%	(1,185)	-0.12%	42,511	2.74%	6,802	0.53%
應收帳款（增加）減少	73,935	11.88%	(231,788)	-31.46%	767,237	68.64%	(435,223)	-34.41%	(229,426)	-42.31%	(11,182)	-1.83%	200,824	24.05%	(4,111)	-0.31%	(107,231)	-15.88%	77,164	8.5%	24,528	2.44%	39,070	2.52%	(124,341)	-9.63%
其他應收款（增加）減少	4,500	0.72%	(408)	-0.06%	9,467	0.85%	59,541	4.71%	64,099	11.82%	139,762	22.87%	2,341	0.28%	264,315	19.63%	(466,284)	-69.03%	(4,883)	-0.54%	(227,586)	-22.63%	127,500	8.21%	(49,537)	-3.84%
存貨（增加）減少	18,395	2.96%	226,313	30.72%	122,990	11%	(314,539)	-24.87%	(35,065)	-6.47%	(40)	-0.01%	9,747	1.17%	(49,417)	-3.67%	(62,202)	-9.21%	215	0.02%	(19,246)	-1.91%	15,601	1.01%	39,500	3.06%
其他流動資產（增加）減少	27,117	4.36%	42,838	5.81%	(50,808)	-4.55%	(139,950)	-11.06%	(40,177)	-7.41%	11,534	1.89%	72,196	8.65%
其他營業資產（增加）減少	34,181	5.49%	65,932	8.95%															2,891	0.32%	(13,435)	-1.34%	(6,587)	-0.42%	(3,116)	-0.24%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	174,470	28.04%	81,093	11.01%	904,047	80.88%	(850,229)	-67.22%	(278,539)	-51.37%	141,010	23.07%	342,460	41.01%	208,604	15.5%	(600,191)	-88.86%	(136)	-0.01%	(196,295)	-19.52%	177,318	11.42%	(207,464)	-16.07%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	(5,055)	-0.81%	(22,127)	-3%	3,482	0.31%	23,699	1.87%											0	0%	(2,115)	-0.21%	1,227	0.08%	(1,458)	-0.11%
應付帳款增加（減少）	3,989	0.64%	37,956	5.15%	(301,481)	-26.97%	161,093	12.74%	53,064	9.79%	79,137	12.95%	(70,095)	-8.39%	(8,535)	-0.63%	50,747	7.51%	(28,596)	-3.15%	(21,686)	-2.16%	(6,795)	-0.44%	(25,018)	-1.94%
其他應付款增加（減少）	(5,854)	-0.94%	(3,709)	-0.5%	(276,174)	-24.71%	271,221	21.44%	55,985	10.32%	2,525	0.41%	(93,349)	-11.18%	26,621	1.98%	79,499	11.77%	(54,802)	-6.04%	(1,671)	-0.17%	48,322	3.11%	9,157	0.71%
其他流動負債增加（減少）	25,533	4.1%	4,389	0.6%	18,618	1.67%	19,658	1.55%	(56,518)	-10.42%	79,555	13.02%	(8,118)	-0.97%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	18,613	2.99%	16,515	2.24%	(560,763)	-50.17%	442,671	35%	38,316	7.07%	115,346	18.87%	(208,722)	-25%	(16,639)	-1.24%	123,447	18.28%	(95,116)	-10.48%	(10,730)	-1.07%	46,947	3.02%	(7,413)	-0.57%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	193,083	31.04%	97,608	13.25%	343,284	30.71%	(407,558)	-32.22%	(240,223)	-44.3%	256,356	41.94%	133,738	16.02%	191,965	14.26%	(476,744)	-70.58%	(95,252)	-10.5%	(207,025)	-20.58%	224,265	14.45%	(214,877)	-16.65%
調整項目合計	743,219	119.46%	945,028	128.26%	1,168,084	104.5%	237,859	18.8%	683,819	126.1%	1,183,660	193.65%	1,106,088	132.46%	1,155,380	85.83%	516,133	76.41%	1,021,285	112.53%	820,585	81.59%	1,247,958	80.41%	845,793	65.53%
營運產生之現金流入（流出）	538,291	86.52%	753,952	102.33%	1,325,409	118.57%	1,273,650	100.69%	537,403	99.1%	634,744	103.85%	873,871	104.65%	1,355,092	100.66%	723,454	107.11%	996,606	109.81%	1,068,503	106.23%	1,673,298	107.81%	1,303,978	101.03%
收取之利息	33,052	5.31%	22,290	3.03%	9,061	0.81%	3,884	0.31%	7,388	1.36%	10,305	1.69%	11,506	1.38%	12,434	0.92%	11,059	1.64%	10,168	1.12%	6,568	0.65%	10,220	0.66%	11,573	0.9%
支付之利息	(23,851)	-3.83%	(38,168)	-5.18%	(22,080)	-1.98%	(14,403)	-1.14%	(17,919)	-3.3%	(18,515)	-3.03%	(19,493)	-2.33%	(19,389)	-1.44%	(22,143)	-3.28%	(28,224)	-3.11%	(15,605)	-1.55%	(9,070)	-0.58%	(14,150)	-1.1%
退還（支付）之所得稅	74,640	12%	(1,259)	-0.17%	(194,592)	-17.41%	1,801	0.14%	15,394	2.84%	(15,310)	-2.5%	(30,870)	-3.7%	(1,973)	-0.15%	(36,908)	-5.46%	(83,468)	-9.2%	(53,666)	-5.34%	(122,405)	-7.89%	(10,692)	-0.83%
營業活動之淨現金流入（流出）	622,132	100%	736,815	100%	1,117,798	100%	1,264,932	100%	542,266	100%	611,224	100%	835,014	100%	1,346,164	100%	675,462	100%	907,580	100%	1,005,800	100%	1,552,043	100%	1,290,709	100%
投資活動之現金流量
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款	0	0%	372	-0.08%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(19,252)	-26.87%	(121,057)	27.4%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	103,000	-23.31%	47,809	-5.82%
處分子公司	323,490	451.54%
取得不動產、廠房及設備	(184,276)	-257.22%	(405,596)	91.81%	(743,430)	90.53%	(1,057,572)	80.02%	(307,696)	70.87%	(462,324)	99%	(562,025)	91.14%	(825,803)	93.12%	(131,438)	802.63%	(567,766)	58.53%	(277,402)	14.69%	(874,666)	48.97%	(499,976)	50.24%
處分不動產、廠房及設備	3,948	5.51%	0	0%	486	-0.06%	98,439	-7.45%	5,901	-1.36%	10	0%	0	0%
存出保證金增加	495	0.69%	(1,167)	0.26%	(285)	0.03%	(85)	0.01%	(7)	0%			0	0%	(60)	0.01%					27,366	-1.45%	(38,108)	2.13%	(371)	0.04%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(19,870)	-27.74%	(11,940)	2.7%	(11,046)	1.35%	(14,523)	1.1%	(9,835)	2.27%	(4,347)	0.93%	(4,056)	0.66%	(5,911)	0.67%	(8,013)	48.93%
預付設備款增加	(36,105)	-50.4%	(6,892)	1.56%	(115,912)	14.12%	(355,079)	26.87%	(123,707)	28.49%	(17,840)	3.82%	(45,486)	7.38%	(129,095)	14.56%	(132,032)	806.25%	(391,410)	40.35%	(1,612,907)	85.4%	(874,718)	48.98%	(580,413)	58.32%
收取之股利	3,212	4.48%	1,501	-0.34%	1,218	-0.15%	7,198	-0.54%	1,165	-0.27%	4,731	-1.01%	3,587	-0.58%	1,199	-0.14%	14,080	-85.98%			10,691	-0.57%
投資活動之淨現金流入（流出）	71,642	100%	(441,779)	100%	(821,160)	100%	(1,321,622)	100%	(434,179)	100%	(466,972)	100%	(616,664)	100%	(886,817)	100%	(16,376)	100%	(970,034)	100%	(1,888,610)	100%	(1,786,035)	100%	(995,269)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	495,491	-132.88%	917,413	-141.45%	781,997	-206.58%	1,230,613	371.53%	1,561,937	-354.57%	1,115,005	325.14%	1,615,743	-204.84%	1,497,742	-320.4%	837,761	-288.21%	690,204	143.39%	188,300	23.74%	210,717	-71.99%	325,934	384.56%
短期借款減少	(437,153)	117.23%	(1,201,683)	185.29%	(688,056)	181.76%	(1,171,050)	-353.55%	(1,734,745)	393.8%	(831,244)	-242.39%	(1,805,339)	228.88%	(1,391,265)	297.62%	(982,933)	338.16%	(554,982)	-115.3%	(236,225)	-29.78%	(452,204)	154.49%	0	0%
舉借長期借款	107,270	-28.77%	231,420	-35.68%	409,500	-108.18%	772,700	233.28%	169,500	-38.48%	548,000	159.8%	120,000	-15.21%	109,200	-23.36%	279,149	-96.03%	704,075	146.28%	1,233,000	155.46%	285,000	-97.36%	68,000	80.23%
償還長期借款	(419,446)	112.49%	(477,378)	73.61%	(366,831)	96.9%	(544,286)	-164.32%	(407,934)	92.6%	(405,882)	-118.36%	(532,028)	67.45%	(496,029)	106.11%	(326,071)	112.18%	(160,957)	-33.44%	(126,096)	-15.9%	(70,650)	24.14%	(62,900)	-74.21%
存入保證金增加	(970)	0.26%	(36)	0.01%	(49,887)	13.18%	50,000	15.1%	909	-0.21%									17	0%	136	0.02%
租賃本金償還	(5,902)	1.58%	(5,995)	0.92%	(5,984)	1.58%	(6,824)	-2.06%	(6,831)	1.55%	(8,156)	-2.38%
發放現金股利	(112,333)	30.12%	(112,334)	17.32%	(482,705)	127.51%	0		0	0%	(74,869)	-21.83%	(187,222)	23.74%	(187,222)	40.05%	(98,511)	33.89%	(197,023)	-40.93%	(265,980)	-33.54%	(265,980)	90.87%	(246,278)	-290.57%
其他籌資活動	153	-0.04%	35	-0.01%	67	-0.02%	73	0.02%	64	-0.01%	92	0.03%	136	-0.02%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(372,890)	100%	(648,558)	100%	(378,549)	100%	331,226	100%	(440,513)	100%	342,935	100%	(788,764)	100%	(467,459)	100%	(290,675)	100%	481,334	100%	793,135	100%	(292,717)	100%	84,756	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	6,517		(1,825)		6,943		(570)		660		(1,841)		(644)		(1,211)		(7,675)		2,181		3,991		5,639		(13,666)
本期現金及約當現金增加（減少）數	327,401		(355,347)		(74,968)		273,966		(331,766)		485,346		(571,058)		(9,323)		360,736		421,061		(85,684)		(521,070)		366,530
期初現金及約當現金餘額	1,216,675		1,572,022		1,646,990		1,373,024		1,704,790		1,219,444
期末現金及約當現金餘額	1,544,076		1,216,675		1,572,022		1,646,990		1,373,024		1,704,790
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,544,076		1,216,675		1,572,022		1,646,990		1,373,024		1,704,790		1,219,444		1,790,502		1,799,825		1,439,089		1,018,028		1,103,712		1,624,782

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

菱生(2369) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$1.85億元、較上一季成長33.44%；而今年初至今累積為NT$6.22億元、較去年同期衰退-15.56%。

單季

菱生(2369) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1.85億元，較上一季成長33.44%，為過去11年同期中的第12高。同時菱生過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為-29.65%、-0.58%與-5.72%。其中稅前淨利為NT$-9,044萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1.51億元，所得稅/利息等之影響數為NT$591萬元

今年初累積至今

今年全年營業活動之現金流累積為NT$6.22億元，較去年同期衰退-15.56%，為過去11年同期中的第10高。同時菱生過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為-21.06%、0.35%與-4.69%。其中稅前淨利為NT$-3.01億元，收益費損相關之調整項目為NT$5.5億元，所得稅/利息等之影響數為NT$8,384萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(90,436)		(50,992)		(85,140)		254,947		(38,439)		(118,013)		(96,876)		37,735		67,201		17,232		42,399		103,913		86,147
收益費損項目合計	151,314		210,152		236,963		166,128		292,542		220,938		241,045		255,261		262,852		284,914		257,061		257,656		264,096
折舊費用	169,335		202,199		194,373		186,269		197,668		221,237		233,872		249,270		242,320		264,335		265,765		251,886		263,878
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		(7,467)		2,620		2,184		1,553
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	118,413		169,543		182,271		111,193		31,788		90,469		170,136		30,046		12,639		161,714		46,441		(1,732)		178,103
營業活動之淨現金流入（流出）	185,205		325,763		330,406		531,992		298,770		190,700		312,309		320,848		334,675		419,754		333,897		362,727		528,206

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(301,419)	-5.61%	(191,076)	-3.38%	157,325	2.62%	1,035,791	13.39%	(146,416)	-2.68%	(548,916)	-11.63%	(232,217)	-4.43%	199,712	3.29%	207,321	3.69%	(24,679)	-0.45%	247,918	4.18%	425,340	7.03%	458,185	7.21%
收益費損項目合計	550,136	88.43%	847,420	115.01%	824,800	73.79%	645,417	51.02%	924,042	170.4%	927,304	151.71%	972,350	116.45%	963,415	71.57%	992,877	146.99%	1,116,537	123.02%	1,027,610	102.17%	1,023,693	65.96%	1,060,670	82.18%
折舊費用	744,021	119.59%	797,776	108.27%	749,640	67.06%	762,262	60.26%	824,680	152.08%	902,324	147.63%	960,298	115%	976,040	72.51%	1,008,738	149.34%	1,082,237	119.24%	1,008,056	100.22%	1,003,083	64.63%	1,047,163	81.13%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		9,173	0.91%	7,152	0.46%	7,415	0.57%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	193,083	31.04%	97,608	13.25%	343,284	30.71%	(407,558)	-32.22%	(240,223)	-44.3%	256,356	41.94%	133,738	16.02%	191,965	14.26%	(476,744)	-70.58%	(95,252)	-10.5%	(207,025)	-20.58%	224,265	14.45%	(214,877)	-16.65%
營業活動之淨現金流入（流出）	622,132	100%	736,815	100%	1,117,798	100%	1,264,932	100%	542,266	100%	611,224	100%	835,014	100%	1,346,164	100%	675,462	100%	907,580	100%	1,005,800	100%	1,552,043	100%	1,290,709	100%

投資活動之淨現金流

菱生(2369) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-7,111萬元、較上一季成長3.33%；而今年初至今累積為NT$7,164萬元、較去年同期成長116.22%。

單季

菱生(2369) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-7,111萬元，較上一季成長3.33%，為過去11年同期中的第3高。

今年初累積至今

今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$7,164萬元，較去年同期成長116.22%，為過去11年同期中的第1高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(71,111)		(116,082)		(131,515)		(355,079)		(172,160)		(58,384)		(79,271)		(183,529)		(61,826)		(125,244)		(421,007)		(725,069)		(284,955)
取得不動產、廠房及設備	(38,125)		(107,108)		(188,341)		(332,080)		(90,049)		(62,658)		(67,602)		(734,819)		(13,299)		(67,026)		(5,911)		(366,031)		(156,581)
處分不動產、廠房及設備	0		0		191		194		10		0		0
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產																			0		0
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產											0		0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產									0		0
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(19,252)		(120,057)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產			103,000		0
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	71,642	100%	(441,779)	100%	(821,160)	100%	(1,321,622)	100%	(434,179)	100%	(466,972)	100%	(616,664)	100%	(886,817)	100%	(16,376)	100%	(970,034)	100%	(1,888,610)	100%	(1,786,035)	100%	(995,269)	100%
取得不動產、廠房及設備	(184,276)	-257.22%	(405,596)	91.81%	(743,430)	90.53%	(1,057,572)	80.02%	(307,696)	70.87%	(462,324)	99%	(562,025)	91.14%	(825,803)	93.12%	(131,438)	802.63%	(567,766)	58.53%	(277,402)	14.69%	(874,666)	48.97%	(499,976)	50.24%
處分不動產、廠房及設備	3,948	5.51%	0	0%	486	-0.06%	98,439	-7.45%	5,901	-1.36%	10	0%	0	0%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產																			0	0%	968	-0.05%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產											0	0%	(8,684)	1.41%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產									0	0%	11,751	-2.52%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(19,252)	-26.87%	(121,057)	27.4%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	103,000	-23.31%	47,809	-5.82%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

菱生(2369) 2024年第4季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-4,252萬元、較上一季成長69.01%；而今年初至今累積為NT$-3.73億元、較去年同期成長42.5%。

單季

菱生(2369) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-4,252萬元，較上一季成長69.01%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年全年籌資活動之淨現金流累積為NT$-3.73億元，較去年同期成長42.5%，為過去11年同期中的第7高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(42,523)		(300,816)		19,081		(90,945)		(187,445)		285,148		(455,231)		(64,726)		74,093		56,660		213,464		(148,526)		(31,269)
短期借款增加	158,269		109,502		283,439		244,773		485,436		274,094		165,814		502,394		161,194		417,832		(118,358)		63,150		(52,669)
短期借款減少	(122,204)		(328,223)		(216,653)		(320,441)		(597,173)		(132,586)		(521,908)		(463,024)		(200,841)		(424,900)		(147)		(249,559)		0
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	2,580		48,800		67,500		146,000		47,500		250,000		0		27,000		189,999		121,075		363,000		55,000		35,000
償還長期借款	(78,724)		(129,355)		(63,771)		(159,571)		(121,572)		(104,431)		(99,083)		(131,150)		(76,189)		(57,364)		(31,031)		(17,517)		(13,600)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本							0		0

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(372,890)	100%	(648,558)	100%	(378,549)	100%	331,226	100%	(440,513)	100%	342,935	100%	(788,764)	100%	(467,459)	100%	(290,675)	100%	481,334	100%	793,135	100%	(292,717)	100%	84,756	100%
短期借款增加	495,491	-132.88%	917,413	-141.45%	781,997	-206.58%	1,230,613	371.53%	1,561,937	-354.57%	1,115,005	325.14%	1,615,743	-204.84%	1,497,742	-320.4%	837,761	-288.21%	690,204	143.39%	188,300	23.74%	210,717	-71.99%	325,934	384.56%
短期借款減少	(437,153)	117.23%	(1,201,683)	185.29%	(688,056)	181.76%	(1,171,050)	-353.55%	(1,734,745)	393.8%	(831,244)	-242.39%	(1,805,339)	228.88%	(1,391,265)	297.62%	(982,933)	338.16%	(554,982)	-115.3%	(236,225)	-29.78%	(452,204)	154.49%	0	0%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	107,270	-28.77%	231,420	-35.68%	409,500	-108.18%	772,700	233.28%	169,500	-38.48%	548,000	159.8%	120,000	-15.21%	109,200	-23.36%	279,149	-96.03%	704,075	146.28%	1,233,000	155.46%	285,000	-97.36%	68,000	80.23%
償還長期借款	(419,446)	112.49%	(477,378)	73.61%	(366,831)	96.9%	(544,286)	-164.32%	(407,934)	92.6%	(405,882)	-118.36%	(532,028)	67.45%	(496,029)	106.11%	(326,071)	112.18%	(160,957)	-33.44%	(126,096)	-15.9%	(70,650)	24.14%	(62,900)	-74.21%
發放現金股利	(112,333)	30.12%	(112,334)	17.32%	(482,705)	127.51%	0		0	0%	(74,869)	-21.83%	(187,222)	23.74%	(187,222)	40.05%	(98,511)	33.89%	(197,023)	-40.93%	(265,980)	-33.54%	(265,980)	90.87%	(246,278)	-290.57%
庫藏股票買回成本							0	0%	(23,413)	5.31%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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