菱生－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(137,324)	-10.05%	(68,234)	-4.98%	(23,855)	-1.66%	103,065	6.25%	257,699	12.92%	(55,407)	-4.3%	(128,804)	-10.99%	14,238	1.12%	49,685	3.35%	35,810	2.58%	(35,288)	-2.56%	96,540	6.24%	155,386	9.69%	218,782	12.2%
停業單位稅前淨利（淨損）	0		154,704
本期稅前淨利（淨損）	(137,324)		86,470		(23,855)		103,065		257,699		(55,407)		(128,804)		14,238		49,685		35,810		(35,288)		96,540		155,386		218,782
調整項目
收益費損項目
折舊費用	162,416		192,384		198,104		183,603		190,265		210,431		224,885		241,529		239,715		255,750		274,006		246,368		246,957		263,384
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		2,504		2,371		1,429		1,960
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(72)		(471)		106		233		(513)		(84)		3,191		0		(659)		(4)		1,002		(18)		26		5
利息費用	5,578		5,519		9,343		4,702		3,796		4,485		4,829		4,989		4,979		5,600		5,812		1,907		2,091		3,500
利息收入	(9,389)		(8,457)		(6,299)		(1,749)		(970)		(1,805)		(2,732)		(2,974)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0		(1,444)		0		(285)		0		0				0
非金融資產減損損失	(1,361)		(1,212)				3,027		(4,285)		2,138								(853)		7,976		(734)		4,190		3,592
非金融資產減損迴轉利益	(16)		(5,006)		(8,191)		1,123		(4,472)				(712)		(999)
未實現外幣兌換損失（利益）	(4,273)		352		4,965		7,958		(4,380)		(396)		3,890		2,431
其他項目	3,787		3,640		3,224		2,497		1,589		1,297		1,019		1,562		2,104								98		97
收益費損項目合計	156,670		23,771		210,081		208,820		181,030		217,301		234,417		244,138		255,708		250,625		288,093		262,871		251,762		265,620
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	(8,116)		7,440		10,074		59,377		(4,424)		10,174		(11,222)		8,145
應收票據（增加）減少	0		0		(1,513)		2,470		6,305		(2,480)		8		(2,790)		2,566		7,970		(6,832)		(13,693)		6,723		(72,871)
應收帳款（增加）減少	(151,313)		18,381		(157,188)		56,702		(309,778)		24,298		(224,433)		(217,599)		(98,693)		(68,017)		5,332		(123,849)		(149,260)		(329,575)
其他應收款（增加）減少	(14,043)		(1,374)		(288)		(457)		(8,170)		77,031		34,265		(5,958)		78,129		(89,257)		(1,004)		(166,530)		26,261		(153,700)
存貨（增加）減少	(23,129)		13,398		70,898		(8,582)		(81,092)		(65,095)		5,065		6,536		(50,731)		(35,744)		(3,292)		(4,641)		320		(59,757)
其他流動資產（增加）減少	(20,901)		(1,219)		(6,844)		(39,188)		(38,111)		(8,830)		12,744		(5,352)
其他營業資產（增加）減少	425		3,454		7,296														370		(1,496)		(6,785)		(56)		(1,687)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(217,077)		40,080		(77,565)		70,322		(435,270)		35,098		(183,573)		(217,018)		(60,673)		(175,961)		(22,670)		(310,566)		(131,982)		(685,063)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	134		(1,516)		(7,800)		(7,633)														0		0		(118)		(162)
應付帳款增加（減少）	39,804		12,528		7,720		(46,457)		19,820		(18,670)		67,328		(1,558)		10,831		55,213		(14,892)		24,730		3,376		114,410
其他應付款增加（減少）	62,164		9,690		91,297		54,733		142,623		(5,759)		77,600		63,640		73,335		68,133		47,292		48,976		75,133		98,429
其他流動負債增加（減少）	3,327		4,595		5,145		14,280		57,306		8,121		29,039		1,234
與營業活動相關之負債之淨變動合計	105,429		33,214		96,000		12,830		217,581		(17,991)		177,115		56,968		67,107		121,899		34,499		82,133		86,710		211,987
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(111,648)		73,294		18,435		83,152		(217,689)		17,107		(6,458)		(160,050)		6,434		(54,062)		11,829		(228,433)		(45,272)		(473,076)
調整項目合計	45,022		97,065		228,516		291,972		(36,659)		234,408		227,959		84,088		262,142		196,563		299,922		34,438		206,490		(207,456)
營運產生之現金流入（流出）	(92,302)		183,535		204,661		395,037		221,040		179,001		99,155		98,326		311,827		232,373		264,634		130,978		361,876		11,326
收取之利息	10,052		9,073		6,214		1,447		952		1,762		2,365		2,721		3,334		2,837		2,485		1,860		2,808		2,499
支付之利息	(6,260)		(5,506)		(9,664)		(4,847)		(3,454)		(4,899)		(4,360)		(4,863)		(4,736)		(5,680)		(5,854)		(1,862)		(1,898)		(3,326)
退還（支付）之所得稅	(123)		13,801		(401)		(115,396)		(259)		(97)		(12,287)		(10,852)		(139)		(12,727)		(24,974)		(16,195)		(65,404)		(266)
營業活動之淨現金流入（流出）	(88,633)		200,903		200,810		276,241		218,279		175,767		84,873		85,332		310,286		216,803		236,291		114,781		297,382		10,233
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(72,561)		(51,754)		(66,220)		(130,683)		(154,620)		(87,727)		(225,229)		(113,188)		(42,718)		(63,860)		(188,160)		(191,288)		(206,634)		(93,939)
處分不動產、廠房及設備	0		2,356		0		285		0		0				0
存出保證金增加	(16)		(9)		0		(25)		7														(972)		(2,259)		(83)
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(1,594)		(3,005)		(2,925)		(1,850)		(2,874)		(1,774)		(715)		(415)		(690)
預付設備款增加	(28,991)		(7,804)		(107,452)		(110,216)		(256,499)		51,401		80,276		6,464		(294,511)		(40,325)		(50,559)		(230,495)		(150,663)		(133,938)
投資活動之淨現金流入（流出）	(3,033)		263,274		(177,597)		(242,489)		(413,986)		(38,106)		(133,907)		(104,739)		(337,919)		(102,220)		(235,950)		(466,249)		(358,956)		(224,185)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	272,204		73,611		302,062		119,097		331,936		280,535		356,638		431,798		317,455		220,160		143,151		18,004		(31,158)		405,231
短期借款減少	(197,952)		(69,271)		(304,143)		(159,592)		(256,878)		(280,445)		(199,472)		(410,976)		(269,524)		(331,879)		(21,000)		(149,649)		(121,269)		(320,044)
舉借長期借款	15,350		50,000				42,000		313,700		0		198,000		0		22,200		47,000		120,000		0		0		0
償還長期借款	(118,939)		(116,356)		(169,694)		(174,671)		(123,572)		(118,921)		(101,270)		(110,847)		(122,090)		(85,840)		(36,282)		(19,266)		(17,516)		(13,600)
租賃本金償還	(1,399)		(1,473)		(1,496)		(1,273)		(1,706)		(1,696)		(2,132)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他籌資活動	73		78		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(30,663)		(63,411)		(82,751)		(151,019)		313,480		(120,527)		251,764		(90,025)		(51,959)		(150,559)		205,869		(150,911)		(169,943)		71,587
匯率變動對現金及約當現金之影響	(47,945)		(1,342)		430		(312)		(470)		(576)		(483)		373		1,320		(2,122)		(3,813)		(18,269)		(3,516)		4,952
本期現金及約當現金增加（減少）數	(170,274)		399,424		(59,108)		(117,579)		117,303		16,558		202,247		(109,059)		(78,272)		(38,098)		202,397		(520,648)		(235,033)		(137,413)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		1,790,502		1,799,825		1,439,089		1,018,028		1,103,712		1,624,782		1,258,252
期末現金及約當現金餘額	(170,274)		399,424		(59,108)		(117,579)		117,303		16,558		202,247		1,491,128		1,943,865		1,378,135		1,336,695		1,003,076		1,395,810		1,324,183
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,356,705	18.72%	1,540,959	19.67%	1,363,885	15.99%	1,484,334	16.06%	1,524,267	17.61%	1,447,023	18.64%	1,408,244	16.86%	1,491,128	16.47%	1,943,865	20.09%	1,378,135	14.37%	1,336,695	13.31%	1,003,076	10.6%	1,395,810	16.54%	1,324,183	15.64%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(255,193)	-9.9%	(113,397)	-4.16%	(128,653)	-4.76%	282,763	8.29%	406,025	10.96%	(113,128)	-4.4%	(346,587)	-16.03%	(78,878)	-2.93%	104,889	3.57%	56,546	2.08%	(34,193)	-1.23%	150,374	5.11%	227,275	7.49%	248,095	7.75%
停業單位稅前淨利（淨損）	0	0%	96,491	32.36%
本期稅前淨利（淨損）	(255,193)	528.8%	(16,906)	-5.67%	(128,653)	-55.88%	282,763	48.4%	406,025	120.9%	(113,128)	-61.8%	(346,587)	-153.24%	(78,878)	-23.16%	104,889	14.94%	56,546	21.96%	(34,193)	-8.77%	150,374	40.57%	227,275	35.6%	248,095	67.69%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	326,371	-676.29%	393,282	131.91%	394,473	171.33%	362,715	62.08%	384,350	114.44%	423,279	231.24%	454,114	200.78%	487,892	143.23%	480,927	68.51%	516,951	200.76%	547,921	140.48%	483,329	130.39%	498,951	78.15%	523,828	142.93%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		5,038	1.29%	4,054	1.09%	3,200	0.5%	3,907	1.07%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(82)	0.17%	210	0.07%	(237)	-0.1%	(101)	-0.02%	(409)	-0.12%	(24)	-0.01%	6,280	2.78%	200	0.06%	(659)	-0.09%	1	0%	1,002	0.26%	(1)	0%	(207)	-0.03%	0	0%
利息費用	11,272	-23.36%	12,244	4.11%	18,913	8.21%	8,693	1.49%	7,332	2.18%	10,134	5.54%	8,771	3.88%	9,917	2.91%	9,964	1.42%	11,915	4.63%	11,331	2.91%	4,042	1.09%	5,020	0.79%	6,560	1.79%
利息收入	(17,997)	37.29%	(13,752)	-4.61%	(11,043)	-4.8%	(2,748)	-0.47%	(1,852)	-0.55%	(4,155)	-2.27%	(5,139)	-2.27%	(5,752)	-1.69%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(2,034)	4.21%	(2,013)	-0.68%	0	0%	(295)	-0.05%	(1,830)	-0.54%	(464)	-0.25%	47	0.02%	0	0%
處分採用權益法之投資損失（利益）	0	0%	(161,534)	-54.18%
非金融資產減損損失	(4,221)	8.75%	(1,258)	-0.42%	8,829	3.83%	3,027	0.52%	0	0%	2,138	1.17%					10,834	1.54%	(853)	-0.33%	8,224	2.11%	(976)	-0.26%	8,721	1.37%	5,262	1.44%
非金融資產減損迴轉利益	(32)	0.07%	(9,487)	-3.18%	(91)	-0.04%	0	0%	(4,472)	-1.33%			2,677	1.18%	(9,109)	-2.67%
未實現外幣兌換損失（利益）	(5,097)	10.56%	(7,235)	-2.43%	2,275	0.99%	3,224	0.55%	(5,101)	-1.52%	375	0.2%	1,521	0.67%	(2,357)	-0.69%
其他項目	8,663	-17.95%	7,018	2.35%	6,249	2.71%	4,895	0.84%	3,124	0.93%	2,423	1.32%	2,368	1.05%	3,256	0.96%	4,694	0.67%	205	0.08%					195	0.03%	193	0.05%
收益費損項目合計	316,843	-656.55%	217,475	72.94%	419,368	182.14%	387,121	66.26%	381,142	113.49%	433,706	236.94%	470,639	208.09%	481,647	141.39%	470,141	66.98%	520,543	202.15%	569,108	145.92%	493,722	133.19%	509,630	79.82%	532,575	145.32%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	(6,621)	13.72%	36,735	12.32%	4,037	1.75%	58,175	9.96%	(18,521)	-5.51%	(4,604)	-2.52%	9,548	4.22%	45,328	13.31%
應收票據（增加）減少	0	0%	17	0.01%	(1,513)	-0.66%	3,695	0.63%	6,308	1.88%	(2,654)	-1.45%	3,614	1.6%	(1,159)	-0.34%	1,607	0.23%	987	0.38%	(5,470)	-1.4%	(8,865)	-2.39%	48,950	7.67%	(44,816)	-12.23%
應收帳款（增加）減少	(135,235)	280.23%	(51,389)	-17.24%	(252,915)	-109.85%	254,021	43.48%	(488,286)	-145.39%	(9,841)	-5.38%	(96,501)	-42.67%	(13,250)	-3.89%	(92,637)	-13.2%	(45,272)	-17.58%	51,974	13.33%	(54,694)	-14.75%	(83,791)	-13.12%	(364,673)	-99.5%
其他應收款（增加）減少	(17,493)	36.25%	1,099	0.37%	830	0.36%	3,643	0.62%	57,221	17.04%	21,813	11.92%	116,797	51.64%	(4,620)	-1.36%	224,813	32.03%	(300,378)	-116.65%	(101,076)	-25.92%	(208,467)	-56.24%	(21,630)	-3.39%	(60,579)	-16.53%
存貨（增加）減少	(17,146)	35.53%	19,138	6.42%	124,219	53.95%	(17,396)	-2.98%	(130,674)	-38.91%	(79,635)	-43.51%	15,520	6.86%	(12,398)	-3.64%	(66,766)	-9.51%	(38,221)	-14.84%	(5,607)	-1.44%	(34,343)	-9.26%	(6,884)	-1.08%	(41,168)	-11.23%
其他流動資產（增加）減少	(17,753)	36.79%	2,619	0.88%	3,531	1.53%	(67,116)	-11.49%	(99,650)	-29.67%	(21,242)	-11.6%	11,317	5%	(16,284)	-4.78%
其他營業資產（增加）減少	850	-1.76%	9,845	3.3%	15,481	6.72%													(2,241)	-0.87%	(3,637)	-0.93%	(9,379)	-2.53%	(3,012)	-0.47%	(2,506)	-0.68%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(193,398)	400.75%	18,064	6.06%	(106,330)	-46.18%	235,022	40.22%	(673,602)	-200.57%	(96,163)	-52.54%	60,295	26.66%	(2,383)	-0.7%	84,017	11.97%	(380,188)	-147.65%	(103,864)	-26.63%	(270,875)	-73.07%	(88,777)	-13.9%	(581,730)	-158.73%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	134	-0.28%	(3,033)	-1.02%	(15,601)	-6.78%	(12,793)	-2.19%									0	0%	8	0%	0	0%	(2,115)	-0.57%	(755)	-0.12%	(1,524)	-0.42%
應付帳款增加（減少）	81,935	-169.78%	69,659	23.36%	53,165	23.09%	(194,319)	-33.26%	58,797	17.51%	13,576	7.42%	32,100	14.19%	(9,816)	-2.88%	42,870	6.11%	53,472	20.77%	(10,240)	-2.63%	3,789	1.02%	23,569	3.69%	142,130	38.78%
其他應付款增加（減少）	(7,351)	15.23%	(15,061)	-5.05%	18,366	7.98%	4,672	0.8%	121,656	36.22%	(34,772)	-19%	(7,993)	-3.53%	(26,894)	-7.9%	21,503	3.06%	16,213	6.3%	(7,848)	-2.01%	6,489	1.75%	44,045	6.9%	35,100	9.58%
其他流動負債增加（減少）	4,261	-8.83%	6,068	2.04%	(1,457)	-0.63%	7,826	1.34%	59,376	17.68%	(15,449)	-8.44%	34,323	15.18%	781	0.23%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	78,979	-163.66%	65,505	21.97%	54,461	23.65%	(198,980)	-34.06%	227,377	67.7%	(35,487)	-19.39%	57,255	25.31%	(45,075)	-13.23%	46,000	6.55%	79,911	31.03%	(9,417)	-2.41%	14,604	3.94%	60,795	9.52%	169,730	46.31%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(114,419)	237.09%	83,569	28.03%	(51,869)	-22.53%	36,042	6.17%	(446,225)	-132.87%	(131,650)	-71.92%	117,550	51.97%	(47,458)	-13.93%	130,017	18.52%	(300,277)	-116.61%	(113,281)	-29.04%	(256,271)	-69.13%	(27,982)	-4.38%	(412,000)	-112.42%
調整項目合計	202,424	-419.45%	301,044	100.98%	367,499	159.61%	423,163	72.42%	(65,083)	-19.38%	302,056	165.02%	588,189	260.06%	434,189	127.46%	600,158	85.5%	220,266	85.54%	455,827	116.87%	237,451	64.06%	481,648	75.44%	120,575	32.9%
營運產生之現金流入（流出）	(52,769)	109.35%	284,138	95.3%	238,846	103.74%	705,926	120.82%	340,942	101.52%	188,928	103.21%	241,602	106.82%	355,311	104.31%	705,047	100.44%	276,812	107.5%	421,634	108.11%	387,825	104.62%	708,923	111.04%	368,670	100.59%
收取之利息	17,742	-36.76%	12,606	4.23%	10,858	4.72%	2,496	0.43%	1,873	0.56%	4,398	2.4%	5,143	2.27%	6,028	1.77%	6,940	0.99%	5,484	2.13%	4,738	1.21%	2,957	0.8%	5,841	0.91%	4,655	1.27%
支付之利息	(11,608)	24.05%	(12,539)	-4.21%	(18,824)	-8.18%	(8,730)	-1.49%	(6,699)	-1.99%	(10,111)	-5.52%	(8,227)	-3.64%	(9,776)	-2.87%	(9,829)	-1.4%	(11,957)	-4.64%	(11,172)	-2.86%	(3,811)	-1.03%	(5,302)	-0.83%	(6,377)	-1.74%
退還（支付）之所得稅	(1,624)	3.37%	13,932	4.67%	(638)	-0.28%	(115,414)	-19.75%	(276)	-0.08%	(170)	-0.09%	(12,342)	-5.46%	(10,923)	-3.21%	(203)	-0.03%	(12,838)	-4.99%	(25,179)	-6.46%	(16,286)	-4.39%	(71,005)	-11.12%	(455)	-0.12%
營業活動之淨現金流入（流出）	(48,259)	100%	298,137	100%	230,242	100%	584,278	100%	335,840	100%	183,045	100%	226,176	100%	340,640	100%	701,955	100%	257,501	100%	390,021	100%	370,685	100%	638,457	100%	366,493	100%
投資活動之現金流量
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	100,000	-136.95%			0	0%
處分子公司	0	0%	323,490	149.55%
取得不動產、廠房及設備	(134,801)	184.61%	(87,581)	-40.49%	(132,016)	52.11%	(311,951)	64.34%	(204,490)	33.28%	(149,301)	91.21%	(254,728)	76.98%	(408,184)	90.93%	(54,906)	12.22%	(101,500)	60.84%	(466,530)	67.27%	(246,961)	21.78%	(310,870)	49.97%	(282,286)	56.31%
處分不動產、廠房及設備	23,305	-31.92%	3,948	1.83%	0	0%	295	-0.06%	5,000	-0.81%	5,882	-3.59%	10	0%	0	0%
存出保證金增加	0	0%	(21)	-0.01%	(437)	0.17%	(75)	0.02%	(61)	0.01%	(6)	0%											26,032	-2.3%	(12,039)	1.94%	(98)	0.02%
存出保證金減少	129	-0.18%									0	0%	300	-0.09%			0	0%	9,990	-5.99%	1,685	-0.24%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(2,502)	3.43%	(9,490)	-4.39%	(5,869)	2.32%	(3,423)	0.71%	(4,171)	0.68%	(3,365)	2.06%	(1,480)	0.45%	(1,239)	0.28%	(2,552)	0.57%
預付設備款增加	(59,150)	81.01%	(14,035)	-6.49%	(114,382)	45.15%	(169,724)	35%	(410,640)	66.84%	(16,895)	10.32%	(86,773)	26.22%	(41,861)	9.33%	(434,317)	96.68%	(77,398)	46.39%	(216,564)	31.23%	(870,363)	76.76%	(299,995)	48.22%	(259,041)	51.67%
投資活動之淨現金流入（流出）	(73,019)	100%	216,311	100%	(253,333)	100%	(484,878)	100%	(614,362)	100%	(163,685)	100%	(330,920)	100%	(448,884)	100%	(449,221)	100%	(166,841)	100%	(693,470)	100%	(1,133,818)	100%	(622,104)	100%	(501,319)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	449,106	-1929.23%	195,018	-100.97%	527,497	-284.82%	262,445	-99.57%	727,545	169.04%	614,757	-222.42%	596,820	203.38%	798,983	-415.8%	619,418	-581.42%	419,650	-283.04%	253,500	40.36%	29,550	4.41%	139,587	-55.6%	553,793	277%
短期借款減少	(376,220)	1616.13%	(241,338)	124.96%	(588,212)	317.6%	(337,465)	128.03%	(560,368)	-130.2%	(736,065)	266.31%	(347,490)	-118.41%	(789,180)	410.7%	(536,474)	503.57%	(451,871)	304.78%	(141,083)	-22.46%	(165,382)	-24.68%	(385,036)	153.36%	(351,170)	-175.65%
舉借長期借款	104,220	-447.7%	76,700	-39.71%	90,520	-48.88%	42,000	-15.93%	463,700	107.74%	50,000	-18.09%	248,000	84.51%	120,000	-62.45%	52,200	-49%	59,150	-39.9%	583,000	92.82%	870,000	129.82%	30,000	-11.95%	33,000	16.51%
償還長期借款	(197,665)	849.11%	(220,711)	114.28%	(212,054)	114.5%	(251,344)	95.36%	(247,143)	-57.42%	(202,557)	73.29%	(199,681)	-68.04%	(322,097)	167.62%	(241,679)	226.85%	(175,192)	118.16%	(67,312)	-10.72%	(64,033)	-9.56%	(35,616)	14.19%	(35,700)	-17.86%
租賃本金償還	(2,793)	12%	(2,958)	1.53%	(2,992)	1.62%	(2,702)	1.03%	(3,412)	-0.79%	(3,437)	1.24%	(4,284)	-1.46%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他籌資活動	73	-0.31%	153	-0.08%	35	-0.02%	67	-0.03%	73	0.02%	64	-0.02%	92	0.03%	136	-0.07%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(23,279)	100%	(193,136)	100%	(185,206)	100%	(263,579)	100%	430,395	100%	(276,389)	100%	293,457	100%	(192,154)	100%	(106,535)	100%	(148,263)	100%	628,105	100%	670,135	100%	(251,065)	100%	199,923	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(42,814)		2,972		160		1,523		(630)		(738)		87		1,024		(2,159)		(3,351)		(5,989)		(7,638)		5,740		834
本期現金及約當現金增加（減少）數	(187,371)		324,284		(208,137)		(162,656)		151,243		(257,767)		188,800		(299,374)		144,040		(60,954)		318,667		(100,636)		(228,972)		65,931
期初現金及約當現金餘額	1,544,076		1,216,675		1,572,022		1,646,990		1,373,024		1,704,790		1,219,444
期末現金及約當現金餘額	1,356,705		1,540,959		1,363,885		1,484,334		1,524,267		1,447,023		1,408,244
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,356,705		1,540,959		1,363,885		1,484,334		1,524,267		1,447,023		1,408,244		1,491,128		1,943,865		1,378,135		1,336,695		1,003,076		1,395,810		1,324,183

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

菱生(2369) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$4,037萬元、較上一季衰退-78.2%；而今年初至今累積為NT$4,037萬元、較去年同期衰退-58.48%。

單季

菱生(2369) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$4,037萬元，較上一季衰退-78.2%，為過去11年同期中的第10高。同時菱生過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-49.2%、40.87%與-12.51%。其中稅前淨利為NT$-1.18億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.6億元，所得稅/利息等之影響數為NT$84.1萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$4,037萬元，較去年同期衰退-58.48%，為過去11年同期中的第10高。同時菱生過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-49.2%、40.87%與-12.51%。其中稅前淨利為NT$-1.18億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.6億元，所得稅/利息等之影響數為NT$84.1萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(117,869)		(45,163)		(104,798)		179,698		148,326		(57,721)		(217,783)		(93,116)		55,204		20,736		1,095		53,834		71,889		29,313
收益費損項目合計	160,173		193,704		209,287		178,301		200,112		216,405		236,222		237,509		214,433		269,918		281,015		230,851		257,868		266,955
折舊費用	163,955		200,898		196,369		179,112		194,085		212,848		229,229		246,363		241,212		261,201		273,915		236,961		251,994		260,444
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		2,534		1,683		1,771		1,947
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(2,771)		10,275		(70,304)		(47,110)		(228,536)		(148,757)		124,008		112,592		123,583		(246,215)		(125,110)		(27,838)		17,290		61,076
營業活動之淨現金流入（流出）	40,374		97,234		29,432		308,037		117,561		7,278		141,303		255,308		391,669		40,698		153,730		255,904		341,075		356,260

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(117,869)	-9.74%	(45,163)	-3.33%	(104,798)	-8.32%	179,698	10.2%	148,326	8.67%	(57,721)	-4.5%	(217,783)	-21.99%	(93,116)	-6.57%	55,204	3.8%	20,736	1.56%	1,095	0.08%	53,834	3.86%	71,889	5.02%	29,313	2.08%
收益費損項目合計	160,173	396.72%	193,704	199.21%	209,287	711.09%	178,301	57.88%	200,112	170.22%	216,405	2973.41%	236,222	167.17%	237,509	93.03%	214,433	54.75%	269,918	663.22%	281,015	182.8%	230,851	90.21%	257,868	75.6%	266,955	74.93%
折舊費用	163,955	406.09%	200,898	206.61%	196,369	667.2%	179,112	58.15%	194,085	165.09%	212,848	2924.54%	229,229	162.23%	246,363	96.5%	241,212	61.59%	261,201	641.8%	273,915	178.18%	236,961	92.6%	251,994	73.88%	260,444	73.11%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		2,534	1.65%	1,683	0.66%	1,771	0.52%	1,947	0.55%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(2,771)	-6.86%	10,275	10.57%	(70,304)	-238.87%	(47,110)	-15.29%	(228,536)	-194.4%	(148,757)	-2043.93%	124,008	87.76%	112,592	44.1%	123,583	31.55%	(246,215)	-604.98%	(125,110)	-81.38%	(27,838)	-10.88%	17,290	5.07%	61,076	17.14%
營業活動之淨現金流入（流出）	40,374	100%	97,234	100%	29,432	100%	308,037	100%	117,561	100%	7,278	100%	141,303	100%	255,308	100%	391,669	100%	40,698	100%	153,730	100%	255,904	100%	341,075	100%	356,260	100%

投資活動之淨現金流

菱生(2369) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-6,999萬元、較上一季成長1.58%；而今年初至今累積為NT$-6,999萬元、較去年同期衰退-49.02%。

單季

菱生(2369) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-6,999萬元，較上一季成長1.58%，為過去11年同期中的第3高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-6,999萬元，較去年同期衰退-49.02%，為過去11年同期中的第3高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(69,986)		(46,963)		(75,736)		(242,389)		(200,376)		(125,579)		(197,013)		(344,145)		(111,302)		(64,621)		(457,520)		(667,569)		(263,148)		(277,134)
取得不動產、廠房及設備	(62,240)		(35,827)		(65,796)		(181,268)		(49,870)		(61,574)		(29,499)		(294,996)		(12,188)		(37,640)		(278,370)		(55,673)		(104,236)		(188,347)
處分不動產、廠房及設備	23,305		1,592		0		10		5,000		5,882				0
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產																					0		968
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產					0
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(69,986)	100%	(46,963)	100%	(75,736)	100%	(242,389)	100%	(200,376)	100%	(125,579)	100%	(197,013)	100%	(344,145)	100%	(111,302)	100%	(64,621)	100%	(457,520)	100%	(667,569)	100%	(263,148)	100%	(277,134)	100%
取得不動產、廠房及設備	(62,240)	88.93%	(35,827)	76.29%	(65,796)	86.88%	(181,268)	74.78%	(49,870)	24.89%	(61,574)	49.03%	(29,499)	14.97%	(294,996)	85.72%	(12,188)	10.95%	(37,640)	58.25%	(278,370)	60.84%	(55,673)	8.34%	(104,236)	39.61%	(188,347)	67.96%
處分不動產、廠房及設備	23,305	-33.3%	1,592	-3.39%	0	0%	10	0%	5,000	-2.5%	5,882	-4.68%			0	0%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產																					0	0%	968	-0.15%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產					0	0%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

菱生(2369) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$738萬元、較上一季成長117.36%；而今年初至今累積為NT$738萬元、較去年同期成長105.69%。

單季

菱生(2369) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$738萬元，較上一季成長117.36%，為過去11年同期中的第5高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$738萬元，較去年同期成長105.69%，為過去11年同期中的第5高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	7,384		(129,725)		(102,455)		(112,560)		116,915		(155,862)		41,693		(102,129)		(54,576)		2,296		422,236		821,046		(81,122)		128,336
短期借款增加	176,902		121,407		225,435		143,348		395,609		334,222		240,182		367,185		301,963		199,490		110,349		11,546		170,745		148,562
短期借款減少	(178,268)		(172,067)		(284,069)		(177,873)		(303,490)		(455,620)		(148,018)		(378,204)		(266,950)		(119,992)		(120,083)		(15,733)		(263,767)		(31,126)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	88,870		26,700				0		150,000		50,000		50,000		120,000		30,000		12,150		463,000		870,000		30,000		33,000
償還長期借款	(78,726)		(104,355)		(42,360)		(76,673)		(123,571)		(83,636)		(98,411)		(211,250)		(119,589)		(89,352)		(31,030)		(44,767)		(18,100)		(22,100)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	7,384	100%	(129,725)	100%	(102,455)	100%	(112,560)	100%	116,915	100%	(155,862)	100%	41,693	100%	(102,129)	100%	(54,576)	100%	2,296	100%	422,236	100%	821,046	100%	(81,122)	100%	128,336	100%
短期借款增加	176,902	2395.75%	121,407	-93.59%	225,435	-220.03%	143,348	-127.35%	395,609	338.37%	334,222	-214.43%	240,182	576.07%	367,185	-359.53%	301,963	-553.29%	199,490	8688.59%	110,349	26.13%	11,546	1.41%	170,745	-210.48%	148,562	115.76%
短期借款減少	(178,268)	-2414.25%	(172,067)	132.64%	(284,069)	277.26%	(177,873)	158.03%	(303,490)	-259.58%	(455,620)	292.32%	(148,018)	-355.02%	(378,204)	370.32%	(266,950)	489.13%	(119,992)	-5226.13%	(120,083)	-28.44%	(15,733)	-1.92%	(263,767)	325.15%	(31,126)	-24.25%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	88,870	1203.55%	26,700	-20.58%			0	0%	150,000	128.3%	50,000	-32.08%	50,000	119.92%	120,000	-117.5%	30,000	-54.97%	12,150	529.18%	463,000	109.65%	870,000	105.96%	30,000	-36.98%	33,000	25.71%
償還長期借款	(78,726)	-1066.17%	(104,355)	80.44%	(42,360)	41.34%	(76,673)	68.12%	(123,571)	-105.69%	(83,636)	53.66%	(98,411)	-236.04%	(211,250)	206.85%	(119,589)	219.12%	(89,352)	-3891.64%	(31,030)	-7.35%	(44,767)	-5.45%	(18,100)	22.31%	(22,100)	-17.22%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務