麗正－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	68,994	30.74%	17,000	8.42%	36,058	18.88%	63,153	25.86%	34,696	17.06%	35,729	17.63%	2,797	2.29%	17,423	13.34%	(4,905)	-4.42%	186	0.14%	18,018	13.31%	9,935	5.69%	(17,443)	-10.28%	(19,014)	-9.44%
本期稅前淨利（淨損）	68,994		17,000		36,058		63,153		34,696		35,729		2,797		17,423		(4,905)		186		18,018		9,935		(17,443)		(19,014)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	13,459		12,531		12,553		13,153		14,032		12,220		11,960		10,850		9,290		10,166		10,131		8,267		8,954		10,865
攤銷費用	289		748		1,274		1,072		530		932		345		(49)		970		907		3,488		1,733		2,143		2,071
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(890)		(1,330)		(981)		(365)		(1,299)		(535)		(557)		(727)		(725)		(502)		(1,428)		(631)		(609)		(1,896)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(34,898)		(667)
利息費用	44		51		194		231		491		551		525		636		681		551		517		696		649		160
利息收入	(3,529)		(4,814)		(1,490)		(387)		(1,496)		(771)		(620)		(630)
股利收入	(115)		(551)		(372)		(335)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(2)		0		0								(222)		(56)
不動產、廠房及設備轉列費用數	1,247		(3,386)
處分投資損失（利益）	0		0																				(20)		0		0
未實現外幣兌換損失（利益）	(1,441)		1,564		(1,363)		(3,485)		73		492
收益費損項目合計	(25,836)		4,146		7,975		10,792		12,051		13,942		10,788		10,183		9,526		9,566		11,797		9,434		(1,673)		8,983
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	51		361		(100)		57		(245)		1,672		(1,252)		1,427		(321)		6,434		95,400		(5,604)		1,613		(3,573)
應收帳款（增加）減少	(30,501)		14,704		11,270		(42,749)		(20,404)		(25,288)		11,075		(11,660)		(9,704)		2,905		17,742		(28,842)		(2,502)		5,495
其他應收款（增加）減少	2,340		2,135		(59)		169		9,180		(541)		234		(6,831)		(3,601)		1,976		(17,287)		3,666		8,260		3,484
存貨（增加）減少	3,180		(6,721)		(15,435)		34,815		(13,235)		4,136		4,809		(16,035)		(11,640)		13,163		27,365		18,534		14,769		2,513
預付款項（增加）減少	(447)		(2,352)		1,128		(2,900)		(2,767)		(14,525)		706		61		440		(231)		4,701		(2,689)		(6,799)		(2,364)
其他流動資產（增加）減少	(118)		(105)		528		6,240		3,980		7,997		447		1,569
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(25,495)		8,022		(2,668)		(4,368)		(23,491)		(26,549)		16,019		(18,789)		(25,358)		32,531		128,165		(14,547)		15,205		5,723
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(1,501)		(1,617)		(729)		2,330		2,784		178,142		2,507
應付帳款增加（減少）	(4,684)		21,203		9,886		(18,618)		(11,069)		7,059		(3,450)		(14,959)		17,889		2,349		(33,399)		(3,776)		61,619		16,508
其他應付款增加（減少）	13,993		5,380		3,231		1,196		(81)		4,666		8,343		(21,446)		13,432		6,318		(32,527)		(6,917)		(3,383)		(28,166)
其他流動負債增加（減少）	(194)		(11,299)		129		186		300		(6,160)		410		2,817
淨確定福利負債增加(減少)	(26)		(378)		(372)		(245)		(916)		(32)		(1,422)		(1,409)		(646)				349		(120)		(350)		(114)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	8,249		13,289		12,145		(15,151)		(8,982)		183,675		6,388		(34,997)		30,638		6,445		(60,509)		(13,072)		(8,405)		12,421
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(17,246)		21,311		9,477		(19,519)		(32,473)		157,126		22,407		(53,786)		5,280		38,976		67,656		(27,619)		6,800		18,144
調整項目合計	(43,082)		25,457		17,452		(8,727)		(20,422)		171,068		33,195		(43,603)		14,806		48,542		79,453		(18,185)		5,127		27,127
營運產生之現金流入（流出）	25,912		42,457		53,510		54,426		14,274		206,797		35,992		(26,180)		9,901		48,728		97,471		(8,250)		(12,316)		8,113
收取之利息	3,594		4,834		1,291		(248)		1,588		796		620		630		419		147		48		37		33		200
收取之股利	115		551		372		335
支付之利息	(44)		(58)		(190)		(252)		(491)		(574)		(514)		(3,062)		(661)		(551)		(517)		(696)		(649)		(87)
退還（支付）之所得稅	(12,576)		(8,227)		(9,606)		(955)		(2,956)		(69)		(33)		(340)		85		(1,658)		5		0		0		2,561
營業活動之淨現金流入（流出）	17,001		39,557		45,377		53,306		12,695		207,219		36,322		(26,096)		9,744		46,666		97,007		(8,909)		(12,932)		10,787
投資活動之現金流量
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(200,079)		0		0		(10,416)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	129,466		16,597		12,446		13,148
取得不動產、廠房及設備	(7,332)		(8,990)		(1,711)		(4,173)		(4,537)		(24,112)		(9,663)		(24,004)		(7,890)		(1,084)		(4,104)		(4,876)		(11,876)		6,009
處分不動產、廠房及設備	76												2,074		2,260
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		(526)		0		0		0		0		0		0		0
其他投資活動	6,824												0		(1,241)
投資活動之淨現金流入（流出）	(76,999)		9,773		7,726		(1,320)		(12,978)		(25,214)		3,935		5,035		(94,900)		(7,580)		(34,988)		(3,171)		(40,644)		(55,015)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	0		(7,000)		40,000		0		10,000		0		117,000		0		35,000		65,000		44,000		(260,000)		0		37,183
短期借款減少	0		5,000		(45,000)		(20,000)		0		0		(107,000)		0		(10,000)		(82,750)		(38,000)		268,500
租賃本金償還	(788)		(655)		(768)		(725)		(794)		(992)		(458)
發放現金股利	(96,456)		(51,554)		(133,042)		(100,000)		0		0		0		0		0		(4,000)		(55,000)		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(97,105)		(54,213)		(138,708)		(120,394)		7,836		(1,216)		9,404		2,048		(252,662)		(21,515)		(49,677)		169		0		37,183
匯率變動對現金及約當現金之影響	1,115		16,098		12,160		4,874		(8,658)		10,013		(11,469)		(4,134)		1,230		(4,045)		2,547		1,073		(1,148)		(15,405)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(155,988)		11,215		(73,445)		(63,534)		(1,105)		190,802		38,192		(23,147)		(336,588)		13,526		14,889		(10,838)		(54,724)		(22,450)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		139,011		319,247		172,047		56,399		127,937		77,702		202,521
期末現金及約當現金餘額	(155,988)		11,215		(73,445)		(63,534)		(1,105)		190,802		38,192		166,751		97,513		160,831		77,090		53,837		53,553		87,404
資產負債表帳列之現金及約當現金	405,527	15.86%	631,770	24.29%	223,183	10.84%	166,851	7.92%	239,681	11.04%	382,401	17.37%	188,032	9.52%	166,751	8.33%	97,513	4.94%	160,831	8%	77,090	3.74%	53,837	2.67%	53,553	2.63%	87,404	4.2%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	87,872	13.85%	79,634	14.41%	100,629	17.56%	167,841	25.65%	69,885	12.41%	21,654	4.91%	13,583	3.67%	20,863	5.35%	(29,624)	-9.32%	19,542	4.96%	3,142	0.82%	(15,681)	-3.29%	(15,121)	-3.19%	(44,761)	-9.06%
本期稅前淨利（淨損）	87,872	191.35%	79,634	74.5%	100,629	79.67%	167,841	80.22%	69,885	268.19%	21,654	9.13%	13,583	18.36%	20,863	69.76%	(29,624)	-266.31%	19,542	23.94%	3,142	2.52%	(15,681)	27.99%	(15,121)	-232.34%	(44,761)	-624.28%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	39,374	85.74%	37,146	34.75%	38,507	30.49%	39,422	18.84%	42,624	163.57%	35,155	14.82%	36,116	48.81%	30,030	100.41%	27,961	251.36%	30,572	37.45%	28,110	22.51%	25,959	-46.34%	25,626	393.76%	30,058	419.22%
攤銷費用	714	1.55%	2,285	2.14%	2,943	2.33%	3,606	1.72%	2,513	9.64%	1,728	0.73%	1,395	1.89%	1,859	6.22%	2,950	26.52%	3,344	4.1%	6,255	5.01%	6,008	-10.72%	7,579	116.46%	5,573	77.73%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(2,786)	-6.07%	(2,279)	-2.13%	(1,844)	-1.46%	(1,435)	-0.69%	(2,056)	-7.89%	(538)	-0.23%	(2,185)	-2.95%	(2,129)	-7.12%	(1,459)	-13.12%	(3,388)	-4.15%	(2,926)	-2.34%	(1,910)	3.41%	(2,468)	-37.92%	(2,670)	-37.24%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(20,878)	-45.47%	(7,313)	-6.84%	(11,390)	-9.02%	(128)	-0.06%									0	0%	(50)	-0.06%	107	0.09%
利息費用	136	0.3%	223	0.21%	481	0.38%	889	0.42%	1,293	4.96%	1,695	0.71%	1,613	2.18%	1,892	6.33%	2,126	19.11%	1,798	2.2%	1,811	1.45%	2,082	-3.72%	1,838	28.24%	380	5.3%
利息收入	(10,775)	-23.46%	(12,213)	-11.43%	(3,430)	-2.72%	(890)	-0.43%	(2,128)	-8.17%	(1,606)	-0.68%	(1,949)	-2.63%	(1,594)	-5.33%
股利收入	(165)	-0.36%	(742)	-0.69%	(438)	-0.35%	(402)	-0.19%	(280)	-1.07%	(269)	-0.11%	(257)	-0.35%	(336)	-1.12%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(2)	0%	0	0%	(9)	-0.01%					0	0%	(222)	-0.3%	166	0.56%
不動產、廠房及設備轉列費用數	1,247	2.72%	(2,071)	-1.94%					0	0%	1,322	0.56%
處分投資損失（利益）	0	0%	(37)	-0.03%																	0	0%	(20)	0.04%	(9,442)	-145.08%	0	0%
未實現外幣兌換損失（利益）	2,868	6.25%	174	0.16%	(1,617)	-1.28%	(6,166)	-2.95%	431	1.65%	881	0.37%	(639)	-0.86%
收益費損項目合計	9,733	21.2%	15,173	14.19%	23,203	18.37%	34,896	16.68%	42,397	162.7%	38,368	16.17%	33,872	45.77%	29,761	99.51%	30,209	271.57%	29,452	36.08%	32,155	25.75%	30,298	-54.08%	14,747	226.6%	20,460	285.36%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	336	0.73%	107	0.1%	1,883	1.49%	(1,304)	-0.62%	2,013	7.73%	3,169	1.34%	(2,273)	-3.07%	5,317	17.78%	(3,573)	-32.12%	1,007	1.23%	132,179	105.83%	(5,186)	9.26%	4,852	74.55%	(803)	-11.2%
應收帳款（增加）減少	(25,310)	-55.12%	(41,403)	-38.73%	5,371	4.25%	(7,146)	-3.42%	(38,837)	-149.04%	(30,177)	-12.72%	10,105	13.66%	(8,937)	-29.88%	19,463	174.96%	10,466	12.82%	31,843	25.5%	(12,556)	22.41%	(23,100)	-354.95%	34,549	481.85%
其他應收款（增加）減少	(3,966)	-8.64%	(1,415)	-1.32%	1,580	1.25%	4,562	2.18%	4,810	18.46%	(1,384)	-0.58%	11,233	15.18%	(2,392)	-8%	(1,834)	-16.49%	48,133	58.97%	(10,248)	-8.21%	31,936	-57%	6,989	107.39%	9,551	133.21%
存貨（增加）減少	(17,811)	-38.79%	12,044	11.27%	291	0.23%	20,256	9.68%	(33,553)	-128.76%	62	0.03%	847	1.14%	(24,623)	-82.33%	(10,193)	-91.63%	27,043	33.13%	(6,472)	-5.18%	48,833	-87.16%	4,835	74.29%	23,101	322.19%
預付款項（增加）減少	(5,285)	-11.51%	(8,247)	-7.72%	16,056	12.71%	(2,868)	-1.37%	1,227	4.71%	(15,948)	-6.72%	(103)	-0.14%	(2,533)	-8.47%	(87)	-0.78%	(2,442)	-2.99%	4,691	3.76%	3,039	-5.42%	(7,361)	-113.11%	(1,224)	-17.07%
其他流動資產（增加）減少	(156)	-0.34%	(463)	-0.43%	(319)	-0.25%	1,744	0.83%	1,380	5.3%	5,159	2.17%	1,265	1.71%	1,732	5.79%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(52,192)	-113.66%	(39,377)	-36.84%	24,862	19.68%	15,244	7.29%	(62,960)	-241.61%	(39,119)	-16.49%	21,074	28.48%	(31,436)	-105.11%	3,320	29.85%	85,324	104.53%	134,911	108.02%	56,586	-101%	(12,930)	-198.68%	62,983	878.42%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	61	0.13%	1,153	1.08%	(1,478)	-1.17%	1,982	0.95%	2,747	10.54%	179,460	75.64%	1,859	2.51%
應付帳款增加（減少）	12,298	26.78%	50,971	47.68%	7,482	5.92%	(675)	-0.32%	(14,947)	-57.36%	32,260	13.6%	(4,375)	-5.91%	5,936	19.85%	(2,014)	-18.1%	(17,587)	-21.55%	(13,280)	-10.63%	(52,040)	92.89%	107,558	1652.7%	(23,760)	-331.38%
其他應付款增加（減少）	6,611	14.4%	2,965	2.77%	5,219	4.13%	(5,045)	-2.41%	(1,083)	-4.16%	4,597	1.94%	9,078	12.27%	4,449	14.88%	11,999	107.87%	(1,357)	-1.66%	(25,982)	-20.8%	(69,947)	124.85%	(9,897)	-152.07%	(40,096)	-559.22%
其他流動負債增加（減少）	779	1.7%	265	0.25%	419	0.33%	197	0.09%	(268)	-1.03%	(322)	-0.14%	342	0.46%	2,930	9.8%
淨確定福利負債增加(減少)	(81)	-0.18%	(1,133)	-1.06%	(1,129)	-0.89%	(1,452)	-0.69%	(1,388)	-5.33%	(92)	-0.04%	(1,477)	-2%	(1,470)	-4.92%	(1,147)	-10.31%			(685)	-0.55%	(6,100)	10.89%	(2,621)	-40.27%	(2,502)	-34.9%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	19,668	42.83%	54,221	50.72%	10,513	8.32%	(4,993)	-2.39%	(14,939)	-57.33%	215,903	91%	5,427	7.33%	11,701	39.12%	8,478	76.21%	(49,629)	-60.8%	(43,423)	-34.77%	(125,291)	223.64%	21,085	323.99%	(35,456)	-494.5%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(32,524)	-70.83%	14,844	13.89%	35,375	28.01%	10,251	4.9%	(77,899)	-298.94%	176,784	74.51%	26,501	35.81%	(19,735)	-65.99%	11,798	106.06%	35,695	43.73%	91,488	73.25%	(68,705)	122.63%	8,155	125.31%	27,527	383.92%
調整項目合計	(22,791)	-49.63%	30,017	28.08%	58,578	46.38%	45,147	21.58%	(35,502)	-136.24%	215,152	90.68%	60,373	81.59%	10,026	33.52%	42,007	377.62%	65,147	79.81%	123,643	99%	(38,407)	68.55%	22,902	351.91%	47,987	669.27%
營運產生之現金流入（流出）	65,081	141.72%	109,651	102.58%	159,207	126.05%	212,988	101.79%	34,383	131.95%	236,806	99.81%	73,956	99.94%	30,889	103.28%	12,383	111.32%	84,689	103.75%	126,785	101.51%	(54,088)	96.54%	7,781	119.56%	3,226	44.99%
收取之利息	10,270	22.36%	12,229	11.44%	3,230	2.56%	668	0.32%	2,128	8.17%	1,631	0.69%	1,949	2.63%	1,594	5.33%	872	7.84%	486	0.6%	87	0.07%	146	-0.26%	103	1.58%	2,633	36.72%
收取之股利	165	0.36%	742	0.69%	438	0.35%	402	0.19%	280	1.07%	269	0.11%	257	0.35%	336	1.12%
支付之利息	(136)	-0.3%	(243)	-0.23%	(482)	-0.38%	(941)	-0.45%	(1,372)	-5.27%	(1,731)	-0.73%	(1,741)	-2.35%	(1,802)	-6.03%	(2,131)	-19.16%	(1,798)	-2.2%	(1,811)	-1.45%	(2,082)	3.72%	(1,809)	-27.8%	(307)	-4.28%
退還（支付）之所得稅	(29,459)	-64.15%	(15,485)	-14.49%	(36,093)	-28.58%	(3,880)	-1.85%	(9,361)	-35.92%	289	0.12%	(422)	-0.57%	(1,109)	-3.71%	0	0%	(1,749)	-2.14%	(166)	-0.13%	0	0%	433	6.65%	1,618	22.57%
營業活動之淨現金流入（流出）	45,921	100%	106,894	100%	126,300	100%	209,237	100%	26,058	100%	237,264	100%	73,999	100%	29,908	100%	11,124	100%	81,628	100%	124,895	100%	(56,024)	100%	6,508	100%	7,170	100%
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	10,925	-11.11%	3,259	45.13%							0	0%	15,766	-360.53%	4,850	-207.98%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(12,107)	12.31%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(298,275)	303.19%	(24,341)	-337.04%	(14,916)	-159.82%	(42,834)	120.15%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	229,456	-233.24%	49,985	692.12%	32,902	352.53%	27,343	-76.7%
取得不動產、廠房及設備	(197,500)	200.75%	(20,372)	-282.08%	(5,180)	-55.5%	(20,222)	56.73%	(33,391)	55.73%	(43,343)	96.09%	(13,614)	311.32%	(32,723)	1403.22%	(11,877)	9.82%	(15,680)	19.46%	(17,871)	38.53%	(11,699)	60.71%	(18,708)	55.74%	(6,534)	4%
處分不動產、廠房及設備	76	-0.08%									0	0%	2,074	-47.43%	3,901	-167.28%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0	0%	(526)	12.03%	0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(363)	0.37%	0	0%	78	0.84%	0	0%	(590)	0.98%	(1,764)	3.91%	(1,205)	27.56%	233	-9.99%	(82,526)	68.21%	(67,065)	83.21%	(27,377)	59.02%	(10,396)	53.95%	(102,431)	305.22%	(161,812)	99.03%
其他投資活動	169,409	-172.2%											0	0%	21,407	-917.97%
投資活動之淨現金流入（流出）	(98,379)	100%	7,222	100%	9,333	100%	(35,649)	100%	(59,920)	100%	(45,107)	100%	(4,373)	100%	(2,332)	100%	(120,983)	100%	(80,596)	100%	(46,385)	100%	(19,269)	100%	(33,560)	100%	(163,393)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	0	0%	8,000	-12.24%	60,000	-40.08%	1,000	-0.56%	20,000	-58.92%	20,000	278.78%	215,000	-9156.73%	53,000	2278.59%	86,000	-91.82%	93,750	-1431.52%	44,000	-74.47%	(190,000)	-89622.64%	1,700	100%	58,822	100%
短期借款減少	0	0%	(20,000)	30.61%	(75,000)	50.09%	(78,000)	43.67%	(50,000)	147.29%	(10,000)	-139.39%	(215,000)	9156.73%	(53,000)	-2278.59%	(119,066)	127.13%	(95,750)	1462.06%	(48,000)	81.23%	198,500	93632.08%
存入保證金減少	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(1,376)	4.05%	(309)	-4.31%	0	0%
租賃本金償還	(2,392)	2.42%	(1,788)	2.74%	(2,417)	1.61%	(1,963)	1.1%	(2,571)	7.57%	(2,517)	-35.09%	(1,970)	83.9%
其他非流動負債增加	139	-0.14%	(4)	0.01%	743	-0.5%	351	-0.2%
發放現金股利	(96,456)	97.72%	(51,554)	78.89%	(133,042)	88.86%	(100,000)	55.99%	0		0		0		0		0	0%	(4,000)	61.08%	(55,000)	93.08%	0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(98,709)	100%	(65,346)	100%	(149,716)	100%	(178,612)	100%	(33,947)	100%	7,174	100%	(2,348)	100%	2,326	100%	(93,660)	100%	(6,549)	100%	(59,088)	100%	212	100%	1,700	100%	58,822	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(7,700)		21,297		(8,696)		(15,589)		10,824		4,941		(25,947)		(2,162)		(18,215)		(5,699)		1,269		981		1,203		(17,716)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(158,867)		70,067		(22,779)		(20,613)		(56,985)		204,272		41,331		27,740		(221,734)		(11,216)		20,691		(74,100)		(24,149)		(115,117)
期初現金及約當現金餘額	564,394		561,703		245,962		187,464		296,666		178,129		146,701
期末現金及約當現金餘額	405,527		631,770		223,183		166,851		239,681		382,401		188,032
資產負債表帳列之現金及約當現金	405,527		631,770		223,183		166,851		239,681		382,401		188,032		166,751		97,513		160,831		77,090		53,837		53,553		87,404

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

麗正(2302) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$1,700萬元、較上一季成長220.17%；而今年初至今累積為NT$4,592萬元、較去年同期衰退-57.04%。

單季

麗正(2302) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1,700萬元，較上一季成長220.17%，為過去11年同期中的第8高。同時麗正過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-31.68%、-39.35%與-15.98%。其中稅前淨利為NT$6,899萬元，收益費損相關之調整項目為NT$-2,584萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-891萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$4,592萬元，較去年同期衰退-57.04%，為過去11年同期中的第8高。同時麗正過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-39.68%、-28%與-9.52%。其中稅前淨利為NT$8,787萬元，收益費損相關之調整項目為NT$973萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,916萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	68,994	30.74%	17,000	8.42%	36,058	18.88%	63,153	25.86%	34,696	17.06%	35,729	17.63%	2,797	2.29%	17,423	13.34%	(4,905)	-4.42%	186	0.14%	18,018	13.31%	9,935	5.69%	(17,443)	-10.28%	(19,014)	-9.44%
收益費損項目合計	(25,836)		4,146		7,975		10,792		12,051		13,942		10,788		10,183		9,526		9,566		11,797		9,434		(1,673)		8,983
折舊費用	13,459		12,531		12,553		13,153		14,032		12,220		11,960		10,850		9,290		10,166		10,131		8,267		8,954		10,865
攤銷費用	289		748		1,274		1,072		530		932		345		(49)		970		907		3,488		1,733		2,143		2,071
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(17,246)		21,311		9,477		(19,519)		(32,473)		157,126		22,407		(53,786)		5,280		38,976		67,656		(27,619)		6,800		18,144
營業活動之淨現金流入（流出）	17,001		39,557		45,377		53,306		12,695		207,219		36,322		(26,096)		9,744		46,666		97,007		(8,909)		(12,932)		10,787

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	87,872	13.85%	79,634	14.41%	100,629	17.56%	167,841	25.65%	69,885	12.41%	21,654	4.91%	13,583	3.67%	20,863	5.35%	(29,624)	-9.32%	19,542	4.96%	3,142	0.82%	(15,681)	-3.29%	(15,121)	-3.19%	(44,761)	-9.06%
收益費損項目合計	9,733	21.2%	15,173	14.19%	23,203	18.37%	34,896	16.68%	42,397	162.7%	38,368	16.17%	33,872	45.77%	29,761	99.51%	30,209	271.57%	29,452	36.08%	32,155	25.75%	30,298	-54.08%	14,747	226.6%	20,460	285.36%
折舊費用	39,374	85.74%	37,146	34.75%	38,507	30.49%	39,422	18.84%	42,624	163.57%	35,155	14.82%	36,116	48.81%	30,030	100.41%	27,961	251.36%	30,572	37.45%	28,110	22.51%	25,959	-46.34%	25,626	393.76%	30,058	419.22%
攤銷費用	714	1.55%	2,285	2.14%	2,943	2.33%	3,606	1.72%	2,513	9.64%	1,728	0.73%	1,395	1.89%	1,859	6.22%	2,950	26.52%	3,344	4.1%	6,255	5.01%	6,008	-10.72%	7,579	116.46%	5,573	77.73%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(32,524)	-70.83%	14,844	13.89%	35,375	28.01%	10,251	4.9%	(77,899)	-298.94%	176,784	74.51%	26,501	35.81%	(19,735)	-65.99%	11,798	106.06%	35,695	43.73%	91,488	73.25%	(68,705)	122.63%	8,155	125.31%	27,527	383.92%
營業活動之淨現金流入（流出）	45,921	100%	106,894	100%	126,300	100%	209,237	100%	26,058	100%	237,264	100%	73,999	100%	29,908	100%	11,124	100%	81,628	100%	124,895	100%	(56,024)	100%	6,508	100%	7,170	100%

投資活動之淨現金流

麗正(2302) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-7,700萬元、較上一季衰退-199.4%；而今年初至今累積為NT$-9,838萬元、較去年同期衰退-1462.21%。

單季

麗正(2302) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-7,700萬元，較上一季衰退-199.4%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-9,838萬元，較去年同期衰退-1462.21%，為過去11年同期中的第11高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(76,999)		9,773		7,726		(1,320)		(12,978)		(25,214)		3,935		5,035		(94,900)		(7,580)		(34,988)		(3,171)		(40,644)		(55,015)
取得不動產、廠房及設備	(7,332)		(8,990)		(1,711)		(4,173)		(4,537)		(24,112)		(9,663)		(24,004)		(7,890)		(1,084)		(4,104)		(4,876)		(11,876)		6,009
處分不動產、廠房及設備	76												2,074		2,260
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(200,079)		0		0		(10,416)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	129,466		16,597		12,446		13,148
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產			0		(3,176)		0		(8,831)		0		(3,269)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(98,379)	100%	7,222	100%	9,333	100%	(35,649)	100%	(59,920)	100%	(45,107)	100%	(4,373)	100%	(2,332)	100%	(120,983)	100%	(80,596)	100%	(46,385)	100%	(19,269)	100%	(33,560)	100%	(163,393)	100%
取得不動產、廠房及設備	(197,500)	200.75%	(20,372)	-282.08%	(5,180)	-55.5%	(20,222)	56.73%	(33,391)	55.73%	(43,343)	96.09%	(13,614)	311.32%	(32,723)	1403.22%	(11,877)	9.82%	(15,680)	19.46%	(17,871)	38.53%	(11,699)	60.71%	(18,708)	55.74%	(6,534)	4%
處分不動產、廠房及設備	76	-0.08%									0	0%	2,074	-47.43%	3,901	-167.28%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(298,275)	303.19%	(24,341)	-337.04%	(14,916)	-159.82%	(42,834)	120.15%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	229,456	-233.24%	49,985	692.12%	32,902	352.53%	27,343	-76.7%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	(3,176)	-34.03%	0	0%	(25,939)	43.29%	0	0%	(6,832)	156.23%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	10,925	-11.11%	3,259	45.13%							0	0%	15,766	-360.53%	4,850	-207.98%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(12,107)	12.31%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

麗正(2302) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-9,710萬元、較上一季衰退-12270.06%；而今年初至今累積為NT$-9,871萬元、較去年同期衰退-51.06%。

單季

麗正(2302) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-9,710萬元，較上一季衰退-12270.06%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-9,871萬元，較去年同期衰退-51.06%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(97,105)		(54,213)		(138,708)		(120,394)		7,836		(1,216)		9,404		2,048		(252,662)		(21,515)		(49,677)		169		0		37,183
短期借款增加	0		(7,000)		40,000		0		10,000		0		117,000		0		35,000		65,000		44,000		(260,000)		0		37,183
短期借款減少	0		5,000		(45,000)		(20,000)		0		0		(107,000)		0		(10,000)		(82,750)		(38,000)		268,500
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款																	0		(672)		(683)
發放現金股利	(96,456)		(51,554)		(133,042)		(100,000)		0		0		0		0		0		(4,000)		(55,000)		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(98,709)	100%	(65,346)	100%	(149,716)	100%	(178,612)	100%	(33,947)	100%	7,174	100%	(2,348)	100%	2,326	100%	(93,660)	100%	(6,549)	100%	(59,088)	100%	212	100%	1,700	100%	58,822	100%
短期借款增加	0	0%	8,000	-12.24%	60,000	-40.08%	1,000	-0.56%	20,000	-58.92%	20,000	278.78%	215,000	-9156.73%	53,000	2278.59%	86,000	-91.82%	93,750	-1431.52%	44,000	-74.47%	(190,000)	-89622.64%	1,700	100%	58,822	100%
短期借款減少	0	0%	(20,000)	30.61%	(75,000)	50.09%	(78,000)	43.67%	(50,000)	147.29%	(10,000)	-139.39%	(215,000)	9156.73%	(53,000)	-2278.59%	(119,066)	127.13%	(95,750)	1462.06%	(48,000)	81.23%	198,500	93632.08%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																					0	0%	(10,400)	-4905.66%
償還長期借款																	0	0%	(2,055)	31.38%	(2,034)	3.44%	2,100	990.57%
發放現金股利	(96,456)	97.72%	(51,554)	78.89%	(133,042)	88.86%	(100,000)	55.99%	0		0		0		0		0	0%	(4,000)	61.08%	(55,000)	93.08%	0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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