2107
25.85
TWD+0.20 (0.78%)
2024.10.18收盤
厚生-現金循環週期
過去十年區間(單季)
620.89
2019年第2季
2,047.69
2016年第2季
808.55(當季)
過去十年區間(今年累積)
540.47
2021年前半年
2,099.02
2016年前半年
1,033.52(今年累積)
單季(日) | 2024年第2季 | 2023年第2季 | 2022年第2季 | 2021年第2季 | 2020年第2季 | 2019年第2季 | 2018年第2季 | 2017年第2季 | 2016年第2季 | 2015年第2季 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 808.55 | 946.69 | 646.68 | 675.83 | 878.54 | 620.89 | 1,858.18 | 1,852.64 | 2,047.69 | 1,605.12 |
今年累積(日) | 2024年前半年 | 2023年前半年 | 2022年前半年 | 2021年前半年 | 2020年前半年 | 2019年前半年 | 2018年前半年 | 2017年前半年 | 2016年前半年 | 2015年前半年 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 1,033.52 | 1,067.82 | 587.28 | 540.47 | 738.5 | 837.86 | 1,936.9 | 1,708.43 | 2,099.02 | 1,316.48 |
年度(日) | 2024年 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | 2020年 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | 2016年 | 2015年 | 2014年 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 尚未公布 | 1,191.37 | 766.63 | 537.01 | 645.88 | 932.86 | 1,985.41 | 1,703.41 | 1,726.68 | 1,391.63 | 807.35 |
每股財務狀況
獲利能力
現金流量表
現金循環週期是什麼?
現金循環週期(Cash Conversion Cycle)是用於評估一家企業「將購買原材料轉換為現金收入之間所需的時間」,通常以「天」表示。這個指標旨在幫助企業了解資金在運作中的流動情況,以及評估並改善其營運效率。
舉例而言,當一家公司的現金循環週期為100天,表示該公司從投入資金買入原料到收到客戶的貨款,約需要100天時間。通常現金循環週期越短,表示公司的現金週轉壓力越小,反之則越大,這時就需要仔細關注公司帳上現金是否充足。
現金循環週期如何計算?
現金循環週期由三個部分組成:
因此可以得知,現金循環週期計算公式為:
現金循環週期
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數