海光－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	76,664		49,354		43,393		99,871		100,162		25,118		(69,890)		26,611		(41,903)		2,591		(96,369)		(51,215)		14,210		30,520
本期稅前淨利（淨損）	76,664		49,354		43,393		99,871		100,162		25,118		(69,890)		26,611		(41,903)		2,591		(96,369)		(51,215)		14,210		30,520
調整項目
收益費損項目
折舊費用	80,171		79,298		68,904		56,166		44,766		49,390		50,719		53,629		55,086		59,403		62,626		67,412		57,396		56,528
攤銷費用	1,610		2,553		2,467		3,219		2,205		1,509		1,983		1,842		701		480		480		1,055		1,062		1,054
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(10,317)		(14,733)		2,588		(68,150)		(7,709)		(6,964)		(19,397)		16,409		20,861		(887)		1,857		(756)		(4,142)		(2,877)
利息費用	24,906		22,789		20,913		9,014		10,182		15,899		21,300		10,267		4,479		9,424		14,186		10,613		14,636		6,819
利息收入	(362)		(432)		(2,035)		(347)		(167)		(546)		(914)		(812)
股利收入	(60,099)		(43,183)		(62,995)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(1,150)				0		(420)
非金融資產減損損失	547		484						(452)		30,334		38,563		663						0		19,486		9,854		0
其他項目	14,023		11,621		(3,002)		17,375		4,290		6,900		(7,918)				4,290		7,582		3,513		9,516		30,044		14,542
收益費損項目合計	49,329		58,397		20,479		5,324		53,115		96,522		84,336		81,998		85,430		62,628		69,891		106,961		115,380		67,734
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	11,241		(7,753)		(18,524)		25,780		9,456		(519)		7,793		(13,786)
應收票據（增加）減少	(6,648)		42,158		(26,832)		(3,402)		330		(6,677)		17,453		(35,372)		118		9,270		(4,807)		(55)		(58,697)		(12,450)
應收帳款（增加）減少	119,381		170,514		(131,384)		96,190		39,179		(250,802)		166,230		65,390		(7,291)		247,402		(174,042)		85,038		278,277		47,661
其他應收款（增加）減少	14		79		2,197		(958)		(6,095)		27,529		(1,166)		(492)		70		(136)		3,770		(74)		17,980		(654)
存貨（增加）減少	60,394		(213,059)		(263,185)		(375,825)		244,765		(444,864)		73,518		196,893		(162,412)		61,351		808,420		506,239		(1,117,836)		(219,616)
預付款項（增加）減少	40,380		28,404		161,576		(2,964)		14,048		(6,354)		(8,477)		(182,674)		(2,139)		(2,386)		22,474		15,626		12,319		44,367
其他流動資產（增加）減少	243		(1,665)		914		916		476		(3,587)		443		(8,616)
履行合約成本（增加）減少	194		(328)		(1,590)		149
其他營業資產（增加）減少	4		25		(1,618)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	225,203		18,375		(278,446)		(260,114)		302,159		(685,274)		255,794		21,343		(173,304)		318,793		667,085		607,506		(878,434)		(138,281)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(44,095)		4,883		(71,770)		5,464		192,679		(9,897)		45,864		(1,787)
應付票據增加（減少）	3,625		(17,519)		(32,587)		1,391		(11,661)		(10,331)		(1,735)		(23,753)		12,121		2,523		(57,813)		(4,199)		(10,199)		(17,890)
應付帳款增加（減少）	61,170		157,041		42,018		22,457		3,666		6,149		53,429		(94,335)		45,853		(30,812)		3,022		25,576		(108,345)		(86,048)
其他應付款增加（減少）	(7,027)		19,823		(10,731)		(38,219)		(4,357)		(24,901)		(1,015)		(13,639)		5,058		(66,568)		(13,140)		(14,426)		14,130		(2,644)
負債準備增加（減少）	(24,546)		(22,069)		(28,272)		(18,822)																		(12,165)		(11,142)
其他流動負債增加（減少）	(60)		(330)		37		570		(713)		820		(1,766)		3
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(10,933)		141,829		(101,305)		(27,164)		179,650		(42,411)		88,902		(136,432)		64,903		(57,599)		(61,874)		(99,493)		66,396		(137,330)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	214,270		160,204		(379,751)		(287,278)		481,809		(727,685)		344,696		(115,089)		(108,401)		261,194		605,211		508,013		(812,038)		(275,611)
調整項目合計	263,599		218,601		(359,272)		(281,954)		534,924		(631,163)		429,032		(33,091)		(22,971)		323,822		675,102		614,974		(696,658)		(207,877)
營運產生之現金流入（流出）	340,263		267,955		(315,879)		(182,083)		635,086		(606,045)		359,142		(6,480)		(64,874)		326,413		578,733		563,759		(682,448)		(177,357)
收取之利息	362		432		2,035		302		167		672		938		829		663		26		137		201		30		14
支付之利息	(21,871)		(22,358)		(22,726)		(10,051)		(10,480)		(15,731)		(22,531)		(10,501)		(4,138)		(9,202)		(14,948)		(10,970)
退還（支付）之所得稅	(100)		(157)		(231)		45		0		(53)		0		(45)		(3)		0		(14)		(2)		(1)		25
營業活動之淨現金流入（流出）	318,654		245,872		(336,801)		(191,787)		624,773		(621,157)		337,549		(16,197)		(68,352)		317,237		563,908		552,988		(682,419)		(177,318)
投資活動之現金流量
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	3,273
取得不動產、廠房及設備	(69,152)		(56,341)		(114,890)		(103,391)		(152,945)		(131,934)		(20,533)		(22,976)		(13,884)		(12,607)		(32,628)		(19,262)		(6,259)		(26,769)
處分不動產、廠房及設備	1,150				0		706
取得無形資產	0		(1,509)		(704)		0		(126)		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(973)				(99,783)		(2,658)				161,690		(97)		(235,210)				0		98		(15,247)
其他非流動資產增加	(2,249)				(5,313)		(2,686)		(2,026)						0		(13,250)				0		(231)
投資活動之淨現金流入（流出）	(67,951)		(55,121)		(220,690)		(108,030)		(154,736)		(2,597)		(53,472)		(293,761)		(70,218)		(14,419)		(43,057)		(59,085)		(17,426)		(40,693)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	3,067,572		2,603,729		3,393,440		1,828,715		1,880,672		2,259,947		2,092,239		1,723,433		942,270		987,371		1,726,404		1,338,363		3,099,554		3,225,749
短期借款減少	(3,410,646)		(2,396,226)		(2,986,416)		(1,440,963)		(1,991,879)		(1,798,913)		(2,332,312)		(2,239,372)		(760,168)		(874,441)		(2,436,160)		(1,673,265)		(2,840,761)		(2,929,140)
應付短期票券減少	(400,000)		(240,000)				(30,000)		(50,000)						0		(150,000)		0		250,000		50,000		(50,000)		0
舉借長期借款	1,000,247		130,106		61,706		0		20,000				0		635,296		100,000						0		1,294,711		0
償還長期借款	(422,419)		(115,878)		(36,334)		(36,220)		(30,633)		(11,724)		(48,156)		(42,711)		(68,831)		(64,167)		(55,000)		(55,000)
租賃本金償還	(134)		(132)								0		(15)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(165,380)		(18,401)		592,396		321,532		(171,840)		699,310		(208,244)		76,646		63,271		48,763		(514,756)		(339,902)		731,871		292,627
本期現金及約當現金增加（減少）數	85,323		172,350		34,905		21,715		298,197		75,556		75,833		(233,312)		(75,299)		351,581		6,095		154,001		32,026		74,616
期初現金及約當現金餘額	449,014		239,202		360,852		446,128		139,211		198,494		278,316		607,239		548,395		304,627		211,100		131,561		185,018		143,012
期末現金及約當現金餘額	534,337		411,552		395,757		467,843		437,408		274,050		354,149		373,927		473,096		656,208		217,195		285,562		217,044		217,628
資產負債表帳列之現金及約當現金	534,337	5.33%	411,552	4.3%	395,757	4%	467,843	4.99%	437,408	5.16%	274,050	3.34%	354,149	4.31%	373,927	4.63%	473,096	7.34%	656,208	10.84%	217,195	3.01%	285,562	4.16%	217,044	2.44%	217,628	3.38%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	76,664	3.04%	49,354	2.16%	43,393	1.84%	99,871	3.69%	100,162	4.37%	25,118	1.34%	(69,890)	-3.27%	26,611	1.23%	(41,903)	-4.09%	2,591	0.24%	(96,369)	-4.13%	(51,215)	-1.65%	14,210	0.46%	30,520	0.88%
本期稅前淨利（淨損）	76,664	24.06%	49,354	20.07%	43,393	-12.88%	99,871	-52.07%	100,162	16.03%	25,118	-4.04%	(69,890)	-20.71%	26,611	-164.3%	(41,903)	61.3%	2,591	0.82%	(96,369)	-17.09%	(51,215)	-9.26%	14,210	-2.08%	30,520	-17.21%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	80,171	25.16%	79,298	32.25%	68,904	-20.46%	56,166	-29.29%	44,766	7.17%	49,390	-7.95%	50,719	15.03%	53,629	-331.1%	55,086	-80.59%	59,403	18.73%	62,626	11.11%	67,412	12.19%	57,396	-8.41%	56,528	-31.88%
攤銷費用	1,610	0.51%	2,553	1.04%	2,467	-0.73%	3,219	-1.68%	2,205	0.35%	1,509	-0.24%	1,983	0.59%	1,842	-11.37%	701	-1.03%	480	0.15%	480	0.09%	1,055	0.19%	1,062	-0.16%	1,054	-0.59%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(10,317)	-3.24%	(14,733)	-5.99%	2,588	-0.77%	(68,150)	35.53%	(7,709)	-1.23%	(6,964)	1.12%	(19,397)	-5.75%	16,409	-101.31%	20,861	-30.52%	(887)	-0.28%	1,857	0.33%	(756)	-0.14%	(4,142)	0.61%	(2,877)	1.62%
利息費用	24,906	7.82%	22,789	9.27%	20,913	-6.21%	9,014	-4.7%	10,182	1.63%	15,899	-2.56%	21,300	6.31%	10,267	-63.39%	4,479	-6.55%	9,424	2.97%	14,186	2.52%	10,613	1.92%	14,636	-2.14%	6,819	-3.85%
利息收入	(362)	-0.11%	(432)	-0.18%	(2,035)	0.6%	(347)	0.18%	(167)	-0.03%	(546)	0.09%	(914)	-0.27%	(812)	5.01%
股利收入	(60,099)	-18.86%	(43,183)	-17.56%	(62,995)	18.7%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(1,150)	-0.36%			0	0%	(420)	0.22%
非金融資產減損損失	547	0.17%	484	0.2%					(452)	-0.07%	30,334	-4.88%	38,563	11.42%	663	-4.09%					0	0%	19,486	3.52%	9,854	-1.44%	0	0%
其他項目	14,023	4.4%	11,621	4.73%	(3,002)	0.89%	17,375	-9.06%	4,290	0.69%	6,900	-1.11%	(7,918)	-2.35%			4,290	-6.28%	7,582	2.39%	3,513	0.62%	9,516	1.72%	30,044	-4.4%	14,542	-8.2%
收益費損項目合計	49,329	15.48%	58,397	23.75%	20,479	-6.08%	5,324	-2.78%	53,115	8.5%	96,522	-15.54%	84,336	24.98%	81,998	-506.25%	85,430	-124.99%	62,628	19.74%	69,891	12.39%	106,961	19.34%	115,380	-16.91%	67,734	-38.2%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	11,241	3.53%	(7,753)	-3.15%	(18,524)	5.5%	25,780	-13.44%	9,456	1.51%	(519)	0.08%	7,793	2.31%	(13,786)	85.11%
應收票據（增加）減少	(6,648)	-2.09%	42,158	17.15%	(26,832)	7.97%	(3,402)	1.77%	330	0.05%	(6,677)	1.07%	17,453	5.17%	(35,372)	218.39%	118	-0.17%	9,270	2.92%	(4,807)	-0.85%	(55)	-0.01%	(58,697)	8.6%	(12,450)	7.02%
應收帳款（增加）減少	119,381	37.46%	170,514	69.35%	(131,384)	39.01%	96,190	-50.15%	39,179	6.27%	(250,802)	40.38%	166,230	49.25%	65,390	-403.72%	(7,291)	10.67%	247,402	77.99%	(174,042)	-30.86%	85,038	15.38%	278,277	-40.78%	47,661	-26.88%
其他應收款（增加）減少	14	0%	79	0.03%	2,197	-0.65%	(958)	0.5%	(6,095)	-0.98%	27,529	-4.43%	(1,166)	-0.35%	(492)	3.04%	70	-0.1%	(136)	-0.04%	3,770	0.67%	(74)	-0.01%	17,980	-2.63%	(654)	0.37%
存貨（增加）減少	60,394	18.95%	(213,059)	-86.65%	(263,185)	78.14%	(375,825)	195.96%	244,765	39.18%	(444,864)	71.62%	73,518	21.78%	196,893	-1215.61%	(162,412)	237.61%	61,351	19.34%	808,420	143.36%	506,239	91.55%	(1,117,836)	163.8%	(219,616)	123.85%
預付款項（增加）減少	40,380	12.67%	28,404	11.55%	161,576	-47.97%	(2,964)	1.55%	14,048	2.25%	(6,354)	1.02%	(8,477)	-2.51%	(182,674)	1127.83%	(2,139)	3.13%	(2,386)	-0.75%	22,474	3.99%	15,626	2.83%	12,319	-1.81%	44,367	-25.02%
其他流動資產（增加）減少	243	0.08%	(1,665)	-0.68%	914	-0.27%	916	-0.48%	476	0.08%	(3,587)	0.58%	443	0.13%	(8,616)	53.2%
履行合約成本（增加）減少	194	0.06%	(328)	-0.13%	(1,590)	0.47%	149	-0.08%
其他營業資產（增加）減少	4	0%	25	0.01%	(1,618)	0.48%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	225,203	70.67%	18,375	7.47%	(278,446)	82.67%	(260,114)	135.63%	302,159	48.36%	(685,274)	110.32%	255,794	75.78%	21,343	-131.77%	(173,304)	253.55%	318,793	100.49%	667,085	118.3%	607,506	109.86%	(878,434)	128.72%	(138,281)	77.98%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(44,095)	-13.84%	4,883	1.99%	(71,770)	21.31%	5,464	-2.85%	192,679	30.84%	(9,897)	1.59%	45,864	13.59%	(1,787)	11.03%
應付票據增加（減少）	3,625	1.14%	(17,519)	-7.13%	(32,587)	9.68%	1,391	-0.73%	(11,661)	-1.87%	(10,331)	1.66%	(1,735)	-0.51%	(23,753)	146.65%	12,121	-17.73%	2,523	0.8%	(57,813)	-10.25%	(4,199)	-0.76%	(10,199)	1.49%	(17,890)	10.09%
應付帳款增加（減少）	61,170	19.2%	157,041	63.87%	42,018	-12.48%	22,457	-11.71%	3,666	0.59%	6,149	-0.99%	53,429	15.83%	(94,335)	582.42%	45,853	-67.08%	(30,812)	-9.71%	3,022	0.54%	25,576	4.63%	(108,345)	15.88%	(86,048)	48.53%
其他應付款增加（減少）	(7,027)	-2.21%	19,823	8.06%	(10,731)	3.19%	(38,219)	19.93%	(4,357)	-0.7%	(24,901)	4.01%	(1,015)	-0.3%	(13,639)	84.21%	5,058	-7.4%	(66,568)	-20.98%	(13,140)	-2.33%	(14,426)	-2.61%	14,130	-2.07%	(2,644)	1.49%
負債準備增加（減少）	(24,546)	-7.7%	(22,069)	-8.98%	(28,272)	8.39%	(18,822)	9.81%																	(12,165)	1.78%	(11,142)	6.28%
其他流動負債增加（減少）	(60)	-0.02%	(330)	-0.13%	37	-0.01%	570	-0.3%	(713)	-0.11%	820	-0.13%	(1,766)	-0.52%	3	-0.02%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(10,933)	-3.43%	141,829	57.68%	(101,305)	30.08%	(27,164)	14.16%	179,650	28.75%	(42,411)	6.83%	88,902	26.34%	(136,432)	842.33%	64,903	-94.95%	(57,599)	-18.16%	(61,874)	-10.97%	(99,493)	-17.99%	66,396	-9.73%	(137,330)	77.45%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	214,270	67.24%	160,204	65.16%	(379,751)	112.75%	(287,278)	149.79%	481,809	77.12%	(727,685)	117.15%	344,696	102.12%	(115,089)	710.56%	(108,401)	158.59%	261,194	82.33%	605,211	107.32%	508,013	91.87%	(812,038)	118.99%	(275,611)	155.43%
調整項目合計	263,599	82.72%	218,601	88.91%	(359,272)	106.67%	(281,954)	147.01%	534,924	85.62%	(631,163)	101.61%	429,032	127.1%	(33,091)	204.3%	(22,971)	33.61%	323,822	102.08%	675,102	119.72%	614,974	111.21%	(696,658)	102.09%	(207,877)	117.23%
營運產生之現金流入（流出）	340,263	106.78%	267,955	108.98%	(315,879)	93.79%	(182,083)	94.94%	635,086	101.65%	(606,045)	97.57%	359,142	106.4%	(6,480)	40.01%	(64,874)	94.91%	326,413	102.89%	578,733	102.63%	563,759	101.95%	(682,448)	100%	(177,357)	100.02%
收取之利息	362	0.11%	432	0.18%	2,035	-0.6%	302	-0.16%	167	0.03%	672	-0.11%	938	0.28%	829	-5.12%	663	-0.97%	26	0.01%	137	0.02%	201	0.04%	30	0%	14	-0.01%
支付之利息	(21,871)	-6.86%	(22,358)	-9.09%	(22,726)	6.75%	(10,051)	5.24%	(10,480)	-1.68%	(15,731)	2.53%	(22,531)	-6.67%	(10,501)	64.83%	(4,138)	6.05%	(9,202)	-2.9%	(14,948)	-2.65%	(10,970)	-1.98%
退還（支付）之所得稅	(100)	-0.03%	(157)	-0.06%	(231)	0.07%	45	-0.02%	0	0%	(53)	0.01%	0	0%	(45)	0.28%	(3)	0%	0	0%	(14)	0%	(2)	0%	(1)	0%	25	-0.01%
營業活動之淨現金流入（流出）	318,654	100%	245,872	100%	(336,801)	100%	(191,787)	100%	624,773	100%	(621,157)	100%	337,549	100%	(16,197)	100%	(68,352)	100%	317,237	100%	563,908	100%	552,988	100%	(682,419)	100%	(177,318)	100%
投資活動之現金流量
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	3,273	-4.82%
取得不動產、廠房及設備	(69,152)	101.77%	(56,341)	102.21%	(114,890)	52.06%	(103,391)	95.71%	(152,945)	98.84%	(131,934)	5080.25%	(20,533)	38.4%	(22,976)	7.82%	(13,884)	19.77%	(12,607)	87.43%	(32,628)	75.78%	(19,262)	32.6%	(6,259)	35.92%	(26,769)	65.78%
處分不動產、廠房及設備	1,150	-1.69%			0	0%	706	-0.65%
取得無形資產	0	0%	(1,509)	2.74%	(704)	0.32%	0	0%	(126)	0.08%	0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(973)	1.43%			(99,783)	45.21%	(2,658)	2.46%			161,690	-6226.03%	(97)	0.18%	(235,210)	80.07%			0	0%	98	-0.23%	(15,247)	25.81%
其他非流動資產增加	(2,249)	3.31%			(5,313)	2.41%	(2,686)	2.49%	(2,026)	1.31%					0	0%	(13,250)	18.87%			0	0%	(231)	0.39%
投資活動之淨現金流入（流出）	(67,951)	100%	(55,121)	100%	(220,690)	100%	(108,030)	100%	(154,736)	100%	(2,597)	100%	(53,472)	100%	(293,761)	100%	(70,218)	100%	(14,419)	100%	(43,057)	100%	(59,085)	100%	(17,426)	100%	(40,693)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	3,067,572	-1854.86%	2,603,729	-14149.93%	3,393,440	572.83%	1,828,715	568.75%	1,880,672	-1094.43%	2,259,947	323.17%	2,092,239	-1004.71%	1,723,433	2248.56%	942,270	1489.26%	987,371	2024.84%	1,726,404	-335.38%	1,338,363	-393.75%	3,099,554	423.51%	3,225,749	1102.34%
短期借款減少	(3,410,646)	2062.31%	(2,396,226)	13022.26%	(2,986,416)	-504.12%	(1,440,963)	-448.16%	(1,991,879)	1159.15%	(1,798,913)	-257.24%	(2,332,312)	1119.99%	(2,239,372)	-2921.71%	(760,168)	-1201.45%	(874,441)	-1793.25%	(2,436,160)	473.27%	(1,673,265)	492.28%	(2,840,761)	-388.15%	(2,929,140)	-1000.98%
應付短期票券減少	(400,000)	241.87%	(240,000)	1304.28%			(30,000)	-9.33%	(50,000)	29.1%					0	0%	(150,000)	-237.08%	0	0%	250,000	-48.57%	50,000	-14.71%	(50,000)	-6.83%	0	0%
舉借長期借款	1,000,247	-604.82%	130,106	-707.06%	61,706	10.42%	0	0%	20,000	-11.64%			0	0%	635,296	828.87%	100,000	158.05%					0	0%	1,294,711	176.9%	0	0%
償還長期借款	(422,419)	255.42%	(115,878)	629.74%	(36,334)	-6.13%	(36,220)	-11.26%	(30,633)	17.83%	(11,724)	-1.68%	(48,156)	23.12%	(42,711)	-55.73%	(68,831)	-108.79%	(64,167)	-131.59%	(55,000)	10.68%	(55,000)	16.18%
租賃本金償還	(134)	0.08%	(132)	0.72%							0	0%	(15)	0.01%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(165,380)	100%	(18,401)	100%	592,396	100%	321,532	100%	(171,840)	100%	699,310	100%	(208,244)	100%	76,646	100%	63,271	100%	48,763	100%	(514,756)	100%	(339,902)	100%	731,871	100%	292,627	100%
本期現金及約當現金增加（減少）數	85,323		172,350		34,905		21,715		298,197		75,556		75,833		(233,312)		(75,299)		351,581		6,095		154,001		32,026		74,616
期初現金及約當現金餘額	449,014		239,202		360,852		446,128		139,211		198,494		278,316
期末現金及約當現金餘額	534,337		411,552		395,757		467,843		437,408		274,050		354,149
資產負債表帳列之現金及約當現金	534,337		411,552		395,757		467,843		437,408		274,050		354,149		373,927		473,096		656,208		217,195		285,562		217,044		217,628

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

海光(2038) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$3.19億元、較上一季成長158.53%；而今年初至今累積為NT$3.19億元、較去年同期成長29.6%。

單季

海光(2038) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$3.19億元，較上一季成長158.53%，為過去11年同期中的第5高。同時海光過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為54.13%、20.24%與-5.55%。其中稅前淨利為NT$7,666萬元，收益費損相關之調整項目為NT$4,933萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-2,161萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$3.19億元，較去年同期成長29.6%，為過去11年同期中的第5高。同時海光過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為54.13%、20.24%與-5.55%。其中稅前淨利為NT$7,666萬元，收益費損相關之調整項目為NT$4,933萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-2,161萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	76,664		49,354		43,393		99,871		100,162		25,118		(69,890)		26,611		(41,903)		2,591		(96,369)		(51,215)		14,210		30,520
收益費損項目合計	49,329		58,397		20,479		5,324		53,115		96,522		84,336		81,998		85,430		62,628		69,891		106,961		115,380		67,734
折舊費用	80,171		79,298		68,904		56,166		44,766		49,390		50,719		53,629		55,086		59,403		62,626		67,412		57,396		56,528
攤銷費用	1,610		2,553		2,467		3,219		2,205		1,509		1,983		1,842		701		480		480		1,055		1,062		1,054
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	214,270		160,204		(379,751)		(287,278)		481,809		(727,685)		344,696		(115,089)		(108,401)		261,194		605,211		508,013		(812,038)		(275,611)
營業活動之淨現金流入（流出）	318,654		245,872		(336,801)		(191,787)		624,773		(621,157)		337,549		(16,197)		(68,352)		317,237		563,908		552,988		(682,419)		(177,318)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	76,664	3.04%	49,354	2.16%	43,393	1.84%	99,871	3.69%	100,162	4.37%	25,118	1.34%	(69,890)	-3.27%	26,611	1.23%	(41,903)	-4.09%	2,591	0.24%	(96,369)	-4.13%	(51,215)	-1.65%	14,210	0.46%	30,520	0.88%
收益費損項目合計	49,329	15.48%	58,397	23.75%	20,479	-6.08%	5,324	-2.78%	53,115	8.5%	96,522	-15.54%	84,336	24.98%	81,998	-506.25%	85,430	-124.99%	62,628	19.74%	69,891	12.39%	106,961	19.34%	115,380	-16.91%	67,734	-38.2%
折舊費用	80,171	25.16%	79,298	32.25%	68,904	-20.46%	56,166	-29.29%	44,766	7.17%	49,390	-7.95%	50,719	15.03%	53,629	-331.1%	55,086	-80.59%	59,403	18.73%	62,626	11.11%	67,412	12.19%	57,396	-8.41%	56,528	-31.88%
攤銷費用	1,610	0.51%	2,553	1.04%	2,467	-0.73%	3,219	-1.68%	2,205	0.35%	1,509	-0.24%	1,983	0.59%	1,842	-11.37%	701	-1.03%	480	0.15%	480	0.09%	1,055	0.19%	1,062	-0.16%	1,054	-0.59%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	214,270	67.24%	160,204	65.16%	(379,751)	112.75%	(287,278)	149.79%	481,809	77.12%	(727,685)	117.15%	344,696	102.12%	(115,089)	710.56%	(108,401)	158.59%	261,194	82.33%	605,211	107.32%	508,013	91.87%	(812,038)	118.99%	(275,611)	155.43%
營業活動之淨現金流入（流出）	318,654	100%	245,872	100%	(336,801)	100%	(191,787)	100%	624,773	100%	(621,157)	100%	337,549	100%	(16,197)	100%	(68,352)	100%	317,237	100%	563,908	100%	552,988	100%	(682,419)	100%	(177,318)	100%

投資活動之淨現金流

海光(2038) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-6,795萬元、較上一季衰退-26.66%；而今年初至今累積為NT$-6,795萬元、較去年同期衰退-23.28%。

單季

海光(2038) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-6,795萬元，較上一季衰退-26.66%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-6,795萬元，較去年同期衰退-23.28%，為過去11年同期中的第7高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(67,951)		(55,121)		(220,690)		(108,030)		(154,736)		(2,597)		(53,472)		(293,761)		(70,218)		(14,419)		(43,057)		(59,085)		(17,426)		(40,693)
取得不動產、廠房及設備	(69,152)		(56,341)		(114,890)		(103,391)		(152,945)		(131,934)		(20,533)		(22,976)		(13,884)		(12,607)		(32,628)		(19,262)		(6,259)		(26,769)
處分不動產、廠房及設備	1,150				0		706
取得無形資產	0		(1,509)		(704)		0		(126)		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產													0		(1,005)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	3,273
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產									0		(22,341)						(1,962)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(67,951)	100%	(55,121)	100%	(220,690)	100%	(108,030)	100%	(154,736)	100%	(2,597)	100%	(53,472)	100%	(293,761)	100%	(70,218)	100%	(14,419)	100%	(43,057)	100%	(59,085)	100%	(17,426)	100%	(40,693)	100%
取得不動產、廠房及設備	(69,152)	101.77%	(56,341)	102.21%	(114,890)	52.06%	(103,391)	95.71%	(152,945)	98.84%	(131,934)	5080.25%	(20,533)	38.4%	(22,976)	7.82%	(13,884)	19.77%	(12,607)	87.43%	(32,628)	75.78%	(19,262)	32.6%	(6,259)	35.92%	(26,769)	65.78%
處分不動產、廠房及設備	1,150	-1.69%			0	0%	706	-0.65%
取得無形資產	0	0%	(1,509)	2.74%	(704)	0.32%	0	0%	(126)	0.08%	0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產													0	0%	(1,005)	0.34%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	3,273	-4.82%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產									0	0%	(22,341)	860.26%					(1,962)	2.79%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

海光(2038) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1.65億元、較上一季衰退-123.37%；而今年初至今累積為NT$-1.65億元、較去年同期衰退-798.76%。

單季

海光(2038) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1.65億元，較上一季衰退-123.37%，為過去11年同期中的第8高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1.65億元，較去年同期衰退-798.76%，為過去11年同期中的第8高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(165,380)		(18,401)		592,396		321,532		(171,840)		699,310		(208,244)		76,646		63,271		48,763		(514,756)		(339,902)		731,871		292,627
短期借款增加	3,067,572		2,603,729		3,393,440		1,828,715		1,880,672		2,259,947		2,092,239		1,723,433		942,270		987,371		1,726,404		1,338,363		3,099,554		3,225,749
短期借款減少	(3,410,646)		(2,396,226)		(2,986,416)		(1,440,963)		(1,991,879)		(1,798,913)		(2,332,312)		(2,239,372)		(760,168)		(874,441)		(2,436,160)		(1,673,265)		(2,840,761)		(2,929,140)
發行公司債
償還公司債																							0		(682,062)		0
舉借長期借款	1,000,247		130,106		61,706		0		20,000				0		635,296		100,000						0		1,294,711		0
償還長期借款	(422,419)		(115,878)		(36,334)		(36,220)		(30,633)		(11,724)		(48,156)		(42,711)		(68,831)		(64,167)		(55,000)		(55,000)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本																							0		(78,130)		0

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(165,380)	100%	(18,401)	100%	592,396	100%	321,532	100%	(171,840)	100%	699,310	100%	(208,244)	100%	76,646	100%	63,271	100%	48,763	100%	(514,756)	100%	(339,902)	100%	731,871	100%	292,627	100%
短期借款增加	3,067,572	-1854.86%	2,603,729	-14149.93%	3,393,440	572.83%	1,828,715	568.75%	1,880,672	-1094.43%	2,259,947	323.17%	2,092,239	-1004.71%	1,723,433	2248.56%	942,270	1489.26%	987,371	2024.84%	1,726,404	-335.38%	1,338,363	-393.75%	3,099,554	423.51%	3,225,749	1102.34%
短期借款減少	(3,410,646)	2062.31%	(2,396,226)	13022.26%	(2,986,416)	-504.12%	(1,440,963)	-448.16%	(1,991,879)	1159.15%	(1,798,913)	-257.24%	(2,332,312)	1119.99%	(2,239,372)	-2921.71%	(760,168)	-1201.45%	(874,441)	-1793.25%	(2,436,160)	473.27%	(1,673,265)	492.28%	(2,840,761)	-388.15%	(2,929,140)	-1000.98%
發行公司債
償還公司債																							0	0%	(682,062)	-93.19%	0	0%
舉借長期借款	1,000,247	-604.82%	130,106	-707.06%	61,706	10.42%	0	0%	20,000	-11.64%			0	0%	635,296	828.87%	100,000	158.05%					0	0%	1,294,711	176.9%	0	0%
償還長期借款	(422,419)	255.42%	(115,878)	629.74%	(36,334)	-6.13%	(36,220)	-11.26%	(30,633)	17.83%	(11,724)	-1.68%	(48,156)	23.12%	(42,711)	-55.73%	(68,831)	-108.79%	(64,167)	-131.59%	(55,000)	10.68%	(55,000)	16.18%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本																							0	0%	(78,130)	-10.68%	0	0%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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