海光－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	13,215	0.57%	37,330	1.65%	50,972	1.87%	202,659	8.4%	57,283	2.81%	(24,974)	-1.22%	13,460	0.65%	1,912	0.17%	3,540	0.28%	7,979	0.37%	(20,680)	-0.73%	(86,171)	-3.44%	(119)	0%
本期稅前淨利（淨損）	13,215		37,330		50,972		202,659		57,283		(24,974)		13,460		1,912		3,540		7,979		(20,680)		(86,171)		(119)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	79,944		71,505		58,647		46,522		49,881		49,436		54,014		55,357		59,155		60,222		63,020		56,564		56,757
攤銷費用	2,183		3,131		2,218		2,508		1,621		1,983		1,840		1,460		480		480		351		1,062		1,055
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(14,017)		(15,092)		(84,686)		12,924		5,210		(14,298)		(34,986)		(5,396)		328		1,363		14,456		1,680		3,450
利息費用	22,293		22,282		14,491		9,615		14,776		19,232		11,399		6,372		7,362		12,313		10,140		13,615		7,603
利息收入	(3,462)		(2,676)		(540)		(120)		(314)		(743)		(763)
股利收入	(266)		(2,281)
非金融資產減損損失	451						82		575		7,558		13,061						0		(12,471)		93,403		16,230
其他項目	11,297		12,559		(15,384)		18,291		8,606		0				3,557		7,471		7,490		(3,592)		(8,063)		14,580
收益費損項目合計	97,063		96,881		19,732		59,237		54,285		14,904		(7,285)		29,564		78,844		8,808		70,910		157,658		107,108
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	13,562		5,577		97,856		1,047		1,670		11,131		9,229
應收票據（增加）減少	46,830		8,968		6,349		(12,918)		(4,263)		(8,735)		(18,532)		(2,455)		13,654		(2,716)		14,328		61,197		30,300
應收帳款（增加）減少	(33,397)		286,570		192,265		103,335		370,835		6,919		190,357		(49,329)		244,728		264,456		(37,752)		(6,599)		393,911
其他應收款（增加）減少	2,146		(3,273)		955		(515)		2,140		790		(931)		1,010		(220)		(9,620)		68		6,228		697
存貨（增加）減少	(126,024)		96,532		12,532		240,682		533,398		284,252		(146,087)		(207,297)		(178,599)		110,266		(391,204)		307,136		(314,277)
預付款項（增加）減少	(14,343)		18,435		(7,448)		(25,020)		(147,826)		28,841		13,122		(22,282)		(17,135)		(142,377)		(8,125)		(14,470)		(33,161)
其他流動資產（增加）減少	1,813		(782)		1,133		(490)		637		(59)		6,450
履行合約成本（增加）減少	383		2,665		(496)
其他營業資產（增加）減少	26		(28)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(109,004)		414,664		303,146		306,121		756,591		323,139		53,608		(294,881)		62,006		218,402		(423,283)		389,383		75,371
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(32,380)		118,806		(25,946)		(147,937)		(18,115)		(20,349)		5,527
應付票據增加（減少）	7,889		8,205		(49,540)		29,289		9,262		(22,307)		15,605		432		(4,036)		22,366		32,843		(9,817)		31,005
應付帳款增加（減少）	(299,864)		(13,861)		(151,026)		79,846		(67,173)		(128,217)		174,644		(2,630)		(42,284)		(45,107)		8,127		(69,354)		(77,891)
其他應付款增加（減少）	5,264		(40,080)		(21,456)		62,790		(15,965)		(46,883)		22,754		(17,123)		4,299		(98,392)				(50,960)		(29,493)
負債準備增加（減少）	(20,653)		(23,332)		(15,468)																		(19,570)		(12,337)
其他流動負債增加（減少）	(271)		1,282		5,210		794		(40)		127		(33)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(340,015)		51,020		(258,225)		(21,423)		(92,081)		(234,875)		212,255		(101,754)		140,622		(138,014)		(14,947)		(268,232)		(40,475)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(449,019)		465,684		44,921		284,698		664,510		88,264		265,863		(396,635)		202,628		80,388		(438,230)		121,151		34,896
調整項目合計	(351,956)		562,565		64,653		343,935		718,795		103,168		258,578		(367,071)		281,472		89,196		(367,320)		278,809		142,004
營運產生之現金流入（流出）	(338,741)		599,895		115,625		546,594		776,078		78,194		272,038		(365,159)		285,012		97,175		(388,000)		192,638		141,885
收取之利息	3,471		2,647		577		130		426		741		759		465		364		589		446		215		276
支付之利息	(23,143)		(25,060)		(14,888)		(10,485)		(15,819)		(19,482)		(11,986)		(6,444)		(8,816)		(12,660)		(10,013)
退還（支付）之所得稅	(6)		(262)		(108)		86		112		0		(36,308)		58		(1,530)		(2,981)		3,430		(1,711)		(14,260)
營業活動之淨現金流入（流出）	(358,419)		577,220		101,206		536,325		760,797		59,453		224,503		(371,080)		275,030		82,123		(394,137)		165,314		118,930
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(78,689)		(219,801)		(117,083)		(160,512)		(102,867)		(16,401)		(3,204)		(102)		(42,654)		(24,547)		(26,663)		(13,666)		(39,662)
取得無形資產	963		(545)		0		(445)		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產減少	2,893						621
投資活動之淨現金流入（流出）	(34,402)		(119,335)		(81,781)		(131,275)		(78,249)		(23,239)		(77,306)		(172,465)		(4,621)		(9,140)		(109,861)		(72,194)		(26,182)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	1,991,986		1,876,943		3,137,986		1,672,538		1,669,789		2,337,363		1,461,106		1,114,220		1,398,813		2,369,784		2,330,320		1,953,395		3,588,940
短期借款減少	(1,865,960)		(2,339,085)		(2,641,841)		(1,912,144)		(2,948,978)		(2,390,844)		(1,851,029)		(695,605)		(1,955,439)		(2,364,560)		(1,820,988)		(2,150,169)		(3,744,336)
舉借長期借款	(56,156)		31,504		56,698		15,593				0		296		0						0		3,729		0
償還長期借款	(20,289)		(36,334)		(52,041)		(57,297)		(11,465)		(47,987)		(63,160)		(68,582)		(63,495)		(55,000)		(55,000)
租賃本金償還	(132)								0		(15)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	209,449		(481,085)		12,402		(371,820)		(563,394)		(151,483)		(132,787)		423,433		(620,121)		10,224		454,332		(142,884)		(151,414)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(183,372)		(23,200)		31,827		33,230		119,154		(115,269)		14,410		(120,112)		(349,712)		83,207		(49,666)		(49,764)		(58,666)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		607,239		548,395		304,627		211,100		131,561		185,018		143,012
期末現金及約當現金餘額	(183,372)		(23,200)		31,827		33,230		119,154		(115,269)		388,337		352,984		306,496		300,402		235,896		167,280		158,962
資產負債表帳列之現金及約當現金	228,180	2.37%	372,557	3.95%	499,670	5.46%	470,638	5.78%	393,204	5.1%	238,880	3.07%	388,337	4.86%	352,984	5.47%	306,496	5.48%	300,402	4.21%	235,896	3.23%	167,280	2%	158,962	2.53%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	62,569	1.37%	80,723	1.75%	150,843	2.77%	302,821	6.44%	82,401	2.11%	(94,864)	-2.27%	40,071	0.95%	(39,991)	-1.88%	6,131	0.26%	(88,390)	-1.97%	(71,895)	-1.21%	(71,961)	-1.29%	30,401	0.44%
本期稅前淨利（淨損）	62,569	-55.59%	80,723	33.58%	150,843	-166.53%	302,821	26.08%	82,401	59.01%	(94,864)	-23.9%	40,071	19.24%	(39,991)	9.1%	6,131	1.04%	(88,390)	-13.68%	(71,895)	-45.26%	(71,961)	13.92%	30,401	-52.07%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	159,242	-141.49%	140,409	58.4%	114,813	-126.75%	91,288	7.86%	99,271	71.09%	100,155	25.23%	107,643	51.68%	110,443	-25.13%	118,558	20.02%	122,848	19.02%	130,432	82.11%	113,960	-22.04%	113,285	-194.02%
攤銷費用	4,736	-4.21%	5,598	2.33%	5,437	-6%	4,713	0.41%	3,130	2.24%	3,966	1%	3,682	1.77%	2,161	-0.49%	960	0.16%	960	0.15%	1,406	0.89%	2,124	-0.41%	2,109	-3.61%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(28,750)	25.54%	(12,504)	-5.2%	(152,836)	168.73%	5,215	0.45%	(1,754)	-1.26%	(33,695)	-8.49%	(18,577)	-8.92%	15,465	-3.52%	(559)	-0.09%	3,220	0.5%	13,700	8.62%	(2,462)	0.48%	573	-0.98%
利息費用	45,082	-40.06%	43,195	17.97%	23,505	-25.95%	19,797	1.71%	30,675	21.97%	40,532	10.21%	21,666	10.4%	10,851	-2.47%	16,786	2.83%	26,499	4.1%	20,753	13.06%	28,251	-5.46%	14,422	-24.7%
利息收入	(3,894)	3.46%	(4,711)	-1.96%	(887)	0.98%	(287)	-0.02%	(860)	-0.62%	(1,657)	-0.42%	(1,575)	-0.76%
股利收入	(43,449)	38.61%	(65,276)	-27.15%	(40,250)	44.44%	(30,170)	-2.6%	(26,020)	-18.63%	(48,264)	-12.16%	(51,850)	-24.89%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(1,360)	1.21%			0	0%	(415)	-0.04%	(50)	-0.04%			0	0%
非金融資產減損損失	935	-0.83%	1,092	0.45%	73,283	-80.9%	(370)	-0.03%	30,909	22.13%	46,121	11.62%	13,724	6.59%	1,680	-0.38%	3,328	0.56%	0	0%	7,015	4.42%	103,257	-19.97%	16,230	-27.8%
其他項目	22,918	-20.36%	9,557	3.98%	1,991	-2.2%	22,581	1.94%	15,506	11.1%	(7,918)	-1.99%			7,847	-1.79%	15,053	2.54%	11,003	1.7%	5,924	3.73%	21,981	-4.25%	29,122	-49.88%
收益費損項目合計	155,460	-138.13%	117,360	48.81%	25,056	-27.66%	112,352	9.68%	150,807	108%	99,240	25%	74,713	35.87%	114,994	-26.17%	141,472	23.89%	78,699	12.18%	177,871	111.97%	273,038	-52.8%	174,842	-299.45%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	5,809	-5.16%	(12,947)	-5.39%	123,636	-136.49%	10,503	0.9%	1,151	0.82%	18,924	4.77%	(4,557)	-2.19%
應收票據（增加）減少	88,988	-79.07%	(17,864)	-7.43%	2,947	-3.25%	(12,588)	-1.08%	(10,940)	-7.83%	8,718	2.2%	(53,904)	-25.88%	(2,337)	0.53%	22,924	3.87%	(7,523)	-1.16%	14,273	8.99%	2,500	-0.48%	17,850	-30.57%
應收帳款（增加）減少	137,117	-121.83%	155,186	64.55%	288,455	-318.45%	142,514	12.27%	120,033	85.96%	173,149	43.61%	255,747	122.77%	(56,620)	12.88%	492,130	83.09%	90,414	14%	47,286	29.77%	271,678	-52.54%	441,572	-756.27%
其他應收款（增加）減少	2,225	-1.98%	(1,076)	-0.45%	(3)	0%	(6,610)	-0.57%	29,669	21.25%	(376)	-0.09%	(1,423)	-0.68%	1,080	-0.25%	(356)	-0.06%	(5,850)	-0.91%	(6)	0%	24,208	-4.68%	43	-0.07%
存貨（增加）減少	(339,083)	301.28%	(166,653)	-69.32%	(363,293)	401.07%	485,447	41.81%	88,534	63.4%	357,770	90.12%	50,806	24.39%	(369,709)	84.13%	(117,248)	-19.8%	918,686	142.2%	115,035	72.42%	(810,700)	156.78%	(533,893)	914.39%
預付款項（增加）減少	14,061	-12.49%	180,011	74.87%	(10,412)	11.49%	(10,972)	-0.94%	(154,180)	-110.41%	20,364	5.13%	(169,552)	-81.4%	(24,421)	5.56%	(19,521)	-3.3%	(119,903)	-18.56%	7,501	4.72%	(2,151)	0.42%	11,206	-19.19%
其他流動資產（增加）減少	148	-0.13%	132	0.05%	2,049	-2.26%	(14)	0%	(2,950)	-2.11%	384	0.1%	(2,166)	-1.04%
履行合約成本（增加）減少	55	-0.05%	1,075	0.45%	(347)	0.38%
其他營業資產（增加）減少	51	-0.05%	(1,646)	-0.68%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(90,629)	80.53%	136,218	56.66%	43,032	-47.51%	608,280	52.39%	71,317	51.07%	578,933	145.83%	74,951	35.98%	(468,185)	106.54%	380,799	64.3%	885,487	137.07%	184,223	115.97%	(489,051)	94.57%	(62,910)	107.74%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(27,497)	24.43%	47,036	19.56%	(20,482)	22.61%	44,742	3.85%	(28,012)	-20.06%	25,515	6.43%	3,740	1.8%
應付票據增加（減少）	(9,630)	8.56%	(24,382)	-10.14%	(48,149)	53.16%	17,628	1.52%	(1,069)	-0.77%	(24,042)	-6.06%	(8,148)	-3.91%	12,553	-2.86%	(1,513)	-0.26%	(35,447)	-5.49%	28,644	18.03%	(20,016)	3.87%	13,115	-22.46%
應付帳款增加（減少）	(142,823)	126.9%	28,157	11.71%	(128,569)	141.94%	83,512	7.19%	(61,024)	-43.7%	(74,788)	-18.84%	80,309	38.55%	43,223	-9.84%	(73,096)	-12.34%	(42,085)	-6.51%	33,703	21.22%	(177,699)	34.36%	(163,939)	280.78%
其他應付款增加（減少）	25,087	-22.29%	(50,811)	-21.13%	(59,675)	65.88%	58,433	5.03%	(40,866)	-29.27%	(47,898)	-12.06%	9,115	4.38%	(12,065)	2.75%	(62,269)	-10.51%	(111,532)	-17.26%			(36,830)	7.12%	(32,137)	55.04%
負債準備增加（減少）	(42,722)	37.96%	(51,604)	-21.46%	(34,290)	37.86%	(31,954)	-2.75%															(31,735)	6.14%	(23,479)	40.21%
其他流動負債增加（減少）	(601)	0.53%	1,319	0.55%	5,780	-6.38%	81	0.01%	780	0.56%	(1,639)	-0.41%	(30)	-0.01%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(198,186)	176.09%	(50,285)	-20.92%	(285,389)	315.06%	158,227	13.63%	(134,492)	-96.31%	(145,973)	-36.77%	75,823	36.4%	(36,851)	8.39%	83,023	14.02%	(199,888)	-30.94%	(114,440)	-72.04%	(201,836)	39.03%	(177,805)	304.52%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(288,815)	256.62%	85,933	35.74%	(242,357)	267.56%	766,507	66.02%	(63,175)	-45.24%	432,960	109.06%	150,774	72.38%	(505,036)	114.93%	463,822	78.31%	685,599	106.12%	69,783	43.93%	(690,887)	133.61%	(240,715)	412.27%
調整項目合計	(133,355)	118.49%	203,293	84.56%	(217,301)	239.9%	878,859	75.69%	87,632	62.76%	532,200	134.05%	225,487	108.25%	(390,042)	88.76%	605,294	102.2%	764,298	118.31%	247,654	155.9%	(417,849)	80.81%	(65,873)	112.82%
營運產生之現金流入（流出）	(70,786)	62.89%	284,016	118.13%	(66,458)	73.37%	1,181,680	101.77%	170,033	121.77%	437,336	110.16%	265,558	127.48%	(430,033)	97.86%	611,425	103.23%	675,908	104.62%	175,759	110.64%	(489,810)	94.72%	(35,472)	60.75%
收取之利息	3,903	-3.47%	4,682	1.95%	879	-0.97%	297	0.03%	1,098	0.79%	1,679	0.42%	1,588	0.76%	1,128	-0.26%	390	0.07%	726	0.11%	647	0.41%	245	-0.05%	290	-0.5%
支付之利息	(45,501)	40.43%	(47,786)	-19.88%	(24,939)	27.53%	(20,965)	-1.81%	(31,550)	-22.59%	(42,013)	-10.58%	(22,487)	-10.8%	(10,582)	2.41%	(18,018)	-3.04%	(27,608)	-4.27%	(20,983)	-13.21%	(25,828)	4.99%	(8,971)	15.36%
退還（支付）之所得稅	(163)	0.14%	(493)	-0.21%	(63)	0.07%	86	0.01%	59	0.04%	0	0%	(36,353)	-17.45%	55	-0.01%	(1,530)	-0.26%	(2,995)	-0.46%	3,428	2.16%	(1,712)	0.33%	(14,235)	24.38%
營業活動之淨現金流入（流出）	(112,547)	100%	240,419	100%	(90,581)	100%	1,161,098	100%	139,640	100%	397,002	100%	208,306	100%	(439,432)	100%	592,267	100%	646,031	100%	158,851	100%	(517,105)	100%	(58,388)	100%
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(135,030)	150.83%	(334,691)	98.43%	(220,474)	116.15%	(313,457)	109.6%	(234,801)	290.43%	(36,934)	48.15%	(26,180)	7.06%	(13,986)	5.76%	(55,261)	290.24%	(57,175)	109.54%	(45,925)	27.18%	(19,925)	22.23%	(66,431)	99.34%
處分不動產、廠房及設備	1,360	-1.52%			0	0%	700	-0.24%
存出保證金增加	0	0%	(115)	0.03%	(3)	0%	(806)	0.28%					399	-0.11%	(84)	0.03%							0	0%	(200)	0.3%
取得無形資產	(546)	0.61%	(1,249)	0.37%	0	0%	(571)	0.2%	0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產減少	5,582	-6.24%					1,088	-0.38%	179,060	-221.48%
其他非流動資產增加	(4,338)	4.85%	(7,937)	2.33%	(2,755)	1.45%	(2,749)	0.96%	(677)	0.84%			0	0%	(26,600)	10.96%			0	0%	(603)	0.36%
收取之股利	43,449	-48.53%	65,276	-19.2%	40,250	-21.21%	30,170	-10.55%					0	0%	32,951	-13.58%
投資活動之淨現金流入（流出）	(89,523)	100%	(340,025)	100%	(189,811)	100%	(286,011)	100%	(80,846)	100%	(76,711)	100%	(371,067)	100%	(242,683)	100%	(19,040)	100%	(52,197)	100%	(168,946)	100%	(89,620)	100%	(66,875)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	4,595,715	2405.53%	5,270,383	4734.83%	4,966,701	1487.33%	3,553,210	-653.57%	3,929,736	2891.3%	4,429,602	-1231.38%	3,184,539	-5672.39%	2,056,490	422.53%	2,386,184	-417.63%	4,096,188	-811.88%	3,668,683	3206.05%	5,052,949	857.91%	6,814,689	4825.82%
短期借款減少	(4,262,186)	-2230.95%	(5,325,501)	-4784.34%	(4,082,804)	-1222.64%	(3,904,023)	718.1%	(4,747,891)	-3493.25%	(4,723,156)	1312.98%	(4,090,401)	7285.94%	(1,455,773)	-299.11%	(2,829,880)	495.29%	(4,800,720)	951.52%	(3,494,253)	-3053.62%	(4,990,930)	-847.38%	(6,673,476)	-4725.82%
應付短期票券增加	(80,000)	-41.87%	160,000	143.74%			0	0%	170,000	125.08%	30,000	-8.34%					0	0%
舉借長期借款	73,950	38.71%	93,210	83.74%	56,698	16.98%	35,593	-6.55%	798,560	587.54%	0	0%	635,592	-1132.14%	100,000	20.55%	0	0%	110,000	-21.8%	0	0%	1,298,440	220.45%	0	0%
償還長期借款	(136,167)	-71.27%	(72,668)	-65.28%	(88,261)	-26.43%	(87,930)	16.17%	(23,189)	-17.06%	(96,143)	26.73%	(105,871)	188.58%	(137,413)	-28.23%	(127,662)	22.34%	(110,000)	21.8%	(110,000)	-96.13%
租賃本金償還	(264)	-0.14%							0	0%	(30)	0.01%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得子公司股權	0	0%	(14,113)	-12.68%	0	0%															0	0%	(11,280)	-1.92%	0	0%
籌資活動之淨現金流入（流出）	191,048	100%	111,311	100%	333,934	100%	(543,660)	100%	135,916	100%	(359,727)	100%	(56,141)	100%	486,704	100%	(571,358)	100%	(504,532)	100%	114,430	100%	588,987	100%	141,213	100%
本期現金及約當現金增加（減少）數	(11,022)		11,705		53,542		331,427		194,710		(39,436)		(218,902)		(195,411)		1,869		89,302		104,335		(17,738)		15,950
期初現金及約當現金餘額	239,202		360,852		446,128		139,211		198,494		278,316
期末現金及約當現金餘額	228,180		372,557		499,670		470,638		393,204		238,880
資產負債表帳列之現金及約當現金	228,180		372,557		499,670		470,638		393,204		238,880		388,337		352,984		306,496		300,402		235,896		167,280		158,962

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

海光(2038) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$3.19億元、較上一季成長158.53%；而今年初至今累積為NT$3.19億元、較去年同期成長29.6%。

單季

海光(2038) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$3.19億元，較上一季成長158.53%，為過去11年同期中的第5高。同時海光過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為54.13%、20.24%與-5.55%。其中稅前淨利為NT$7,666萬元，收益費損相關之調整項目為NT$4,933萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-2,161萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$3.19億元，較去年同期成長29.6%，為過去11年同期中的第5高。同時海光過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為54.13%、20.24%與-5.55%。其中稅前淨利為NT$7,666萬元，收益費損相關之調整項目為NT$4,933萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-2,161萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	76,664		49,354		43,393		99,871		100,162		25,118		(69,890)		26,611		(41,903)		2,591		(96,369)		(51,215)		14,210		30,520
收益費損項目合計	49,329		58,397		20,479		5,324		53,115		96,522		84,336		81,998		85,430		62,628		69,891		106,961		115,380		67,734
折舊費用	80,171		79,298		68,904		56,166		44,766		49,390		50,719		53,629		55,086		59,403		62,626		67,412		57,396		56,528
攤銷費用	1,610		2,553		2,467		3,219		2,205		1,509		1,983		1,842		701		480		480		1,055		1,062		1,054
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	214,270		160,204		(379,751)		(287,278)		481,809		(727,685)		344,696		(115,089)		(108,401)		261,194		605,211		508,013		(812,038)		(275,611)
營業活動之淨現金流入（流出）	318,654		245,872		(336,801)		(191,787)		624,773		(621,157)		337,549		(16,197)		(68,352)		317,237		563,908		552,988		(682,419)		(177,318)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	76,664	3.04%	49,354	2.16%	43,393	1.84%	99,871	3.69%	100,162	4.37%	25,118	1.34%	(69,890)	-3.27%	26,611	1.23%	(41,903)	-4.09%	2,591	0.24%	(96,369)	-4.13%	(51,215)	-1.65%	14,210	0.46%	30,520	0.88%
收益費損項目合計	49,329	15.48%	58,397	23.75%	20,479	-6.08%	5,324	-2.78%	53,115	8.5%	96,522	-15.54%	84,336	24.98%	81,998	-506.25%	85,430	-124.99%	62,628	19.74%	69,891	12.39%	106,961	19.34%	115,380	-16.91%	67,734	-38.2%
折舊費用	80,171	25.16%	79,298	32.25%	68,904	-20.46%	56,166	-29.29%	44,766	7.17%	49,390	-7.95%	50,719	15.03%	53,629	-331.1%	55,086	-80.59%	59,403	18.73%	62,626	11.11%	67,412	12.19%	57,396	-8.41%	56,528	-31.88%
攤銷費用	1,610	0.51%	2,553	1.04%	2,467	-0.73%	3,219	-1.68%	2,205	0.35%	1,509	-0.24%	1,983	0.59%	1,842	-11.37%	701	-1.03%	480	0.15%	480	0.09%	1,055	0.19%	1,062	-0.16%	1,054	-0.59%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	214,270	67.24%	160,204	65.16%	(379,751)	112.75%	(287,278)	149.79%	481,809	77.12%	(727,685)	117.15%	344,696	102.12%	(115,089)	710.56%	(108,401)	158.59%	261,194	82.33%	605,211	107.32%	508,013	91.87%	(812,038)	118.99%	(275,611)	155.43%
營業活動之淨現金流入（流出）	318,654	100%	245,872	100%	(336,801)	100%	(191,787)	100%	624,773	100%	(621,157)	100%	337,549	100%	(16,197)	100%	(68,352)	100%	317,237	100%	563,908	100%	552,988	100%	(682,419)	100%	(177,318)	100%

投資活動之淨現金流

海光(2038) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-6,795萬元、較上一季衰退-26.66%；而今年初至今累積為NT$-6,795萬元、較去年同期衰退-23.28%。

單季

海光(2038) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-6,795萬元，較上一季衰退-26.66%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-6,795萬元，較去年同期衰退-23.28%，為過去11年同期中的第7高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(67,951)		(55,121)		(220,690)		(108,030)		(154,736)		(2,597)		(53,472)		(293,761)		(70,218)		(14,419)		(43,057)		(59,085)		(17,426)		(40,693)
取得不動產、廠房及設備	(69,152)		(56,341)		(114,890)		(103,391)		(152,945)		(131,934)		(20,533)		(22,976)		(13,884)		(12,607)		(32,628)		(19,262)		(6,259)		(26,769)
處分不動產、廠房及設備	1,150				0		706
取得無形資產	0		(1,509)		(704)		0		(126)		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產													0		(1,005)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	3,273
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產									0		(22,341)						(1,962)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(67,951)	100%	(55,121)	100%	(220,690)	100%	(108,030)	100%	(154,736)	100%	(2,597)	100%	(53,472)	100%	(293,761)	100%	(70,218)	100%	(14,419)	100%	(43,057)	100%	(59,085)	100%	(17,426)	100%	(40,693)	100%
取得不動產、廠房及設備	(69,152)	101.77%	(56,341)	102.21%	(114,890)	52.06%	(103,391)	95.71%	(152,945)	98.84%	(131,934)	5080.25%	(20,533)	38.4%	(22,976)	7.82%	(13,884)	19.77%	(12,607)	87.43%	(32,628)	75.78%	(19,262)	32.6%	(6,259)	35.92%	(26,769)	65.78%
處分不動產、廠房及設備	1,150	-1.69%			0	0%	706	-0.65%
取得無形資產	0	0%	(1,509)	2.74%	(704)	0.32%	0	0%	(126)	0.08%	0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產													0	0%	(1,005)	0.34%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	3,273	-4.82%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產									0	0%	(22,341)	860.26%					(1,962)	2.79%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

海光(2038) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1.65億元、較上一季衰退-123.37%；而今年初至今累積為NT$-1.65億元、較去年同期衰退-798.76%。

單季

海光(2038) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1.65億元，較上一季衰退-123.37%，為過去11年同期中的第8高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1.65億元，較去年同期衰退-798.76%，為過去11年同期中的第8高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(165,380)		(18,401)		592,396		321,532		(171,840)		699,310		(208,244)		76,646		63,271		48,763		(514,756)		(339,902)		731,871		292,627
短期借款增加	3,067,572		2,603,729		3,393,440		1,828,715		1,880,672		2,259,947		2,092,239		1,723,433		942,270		987,371		1,726,404		1,338,363		3,099,554		3,225,749
短期借款減少	(3,410,646)		(2,396,226)		(2,986,416)		(1,440,963)		(1,991,879)		(1,798,913)		(2,332,312)		(2,239,372)		(760,168)		(874,441)		(2,436,160)		(1,673,265)		(2,840,761)		(2,929,140)
發行公司債
償還公司債																							0		(682,062)		0
舉借長期借款	1,000,247		130,106		61,706		0		20,000				0		635,296		100,000						0		1,294,711		0
償還長期借款	(422,419)		(115,878)		(36,334)		(36,220)		(30,633)		(11,724)		(48,156)		(42,711)		(68,831)		(64,167)		(55,000)		(55,000)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本																							0		(78,130)		0

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(165,380)	100%	(18,401)	100%	592,396	100%	321,532	100%	(171,840)	100%	699,310	100%	(208,244)	100%	76,646	100%	63,271	100%	48,763	100%	(514,756)	100%	(339,902)	100%	731,871	100%	292,627	100%
短期借款增加	3,067,572	-1854.86%	2,603,729	-14149.93%	3,393,440	572.83%	1,828,715	568.75%	1,880,672	-1094.43%	2,259,947	323.17%	2,092,239	-1004.71%	1,723,433	2248.56%	942,270	1489.26%	987,371	2024.84%	1,726,404	-335.38%	1,338,363	-393.75%	3,099,554	423.51%	3,225,749	1102.34%
短期借款減少	(3,410,646)	2062.31%	(2,396,226)	13022.26%	(2,986,416)	-504.12%	(1,440,963)	-448.16%	(1,991,879)	1159.15%	(1,798,913)	-257.24%	(2,332,312)	1119.99%	(2,239,372)	-2921.71%	(760,168)	-1201.45%	(874,441)	-1793.25%	(2,436,160)	473.27%	(1,673,265)	492.28%	(2,840,761)	-388.15%	(2,929,140)	-1000.98%
發行公司債
償還公司債																							0	0%	(682,062)	-93.19%	0	0%
舉借長期借款	1,000,247	-604.82%	130,106	-707.06%	61,706	10.42%	0	0%	20,000	-11.64%			0	0%	635,296	828.87%	100,000	158.05%					0	0%	1,294,711	176.9%	0	0%
償還長期借款	(422,419)	255.42%	(115,878)	629.74%	(36,334)	-6.13%	(36,220)	-11.26%	(30,633)	17.83%	(11,724)	-1.68%	(48,156)	23.12%	(42,711)	-55.73%	(68,831)	-108.79%	(64,167)	-131.59%	(55,000)	10.68%	(55,000)	16.18%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本																							0	0%	(78,130)	-10.68%	0	0%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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