志聯－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第四季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	10,960		(16,028)		(8,462)		35,115		23,660		(3,538)		6,519		33,485		41,020		5,765		14,495		25,329		(17,959)
本期稅前淨利（淨損）	10,960		(16,028)		(8,462)		35,115		23,660		(3,538)		6,519		33,485		41,020		5,765		14,495		4,792		(39,663)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	15,024		17,054		17,945		18,489		18,240		18,828		19,194		18,345		19,045		18,428		16,722		16,620		15,408
攤銷費用	69		68		81		90		35		35		60		68		81		81		80		168		4
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	1,100		(147)		30		(1,450)		(56)		(297)		2,175		(96)		208		(77)		1,023		5,021		1,348
利息費用	3,288		3,934		4,640		1,435		2,673		3,699		4,017		3,772		3,485		4,334		4,561		6,736		8,629
利息收入	(646)		(746)		(337)		(58)		(54)		(311)		(599)
收益費損項目合計	18,835		20,163		22,359		18,505		20,821		21,954		24,847		21,321		22,807		22,227		21,572		52,891		10,655
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	0		0		3		8,609		1,116		(217)		411
應收票據（增加）減少	7,424		(4,258)		(6,968)		36,840		2,455		13,948		40,749		22,527		(35,910)		4,798		11,895		7,635		28,924
應收票據－關係人（增加）減少	556		(1,089)		(85)		(1,660)		(6,051)		(1,121)		1,876		(99)		390		(537)		(1,427)		2,031		1,711
應收帳款（增加）減少	(39,637)		(833)		6,944		24,696		(19,658)		35,032		36,132		(13,893)		(25,648)		(5,821)		16,699		4,058		(11,510)
應收帳款－關係人（增加）減少	1,744		(689)		1,232		(598)		5,623		(1,172)		369		101		89		(302)		(40)		(1,434)		(21,159)
其他應收款（增加）減少	(276)		(502)		(81)		2						(490)		(1,047)		49		(335)		(233)		(87)		2,098
存貨（增加）減少	21,417		87,795		67,604		(168,447)		101,538		38,724		(87,428)		(41,498)		40,755		22,416		54,439		(128,147)		260,609
其他流動資產（增加）減少	6,825		966		7,947		(9,151)		237		2,663		108
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(1,947)		81,390		76,596		(109,709)		83,664		87,777		(8,647)		(27,713)		(17,918)		21,474		87,319		(120,945)		263,825
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	0		(220)		(231)		2,161		834		(1,871)		(19,868)		6,771		2,009		(1,823)		(3,039)		552		(859)
應付票據－關係人增加（減少）	0		0		0
應付帳款增加（減少）	(15,100)		5,841		(36,512)		(24,045)		(38,353)		17,342		30,652		29,321		(10,347)		(7,619)		3,108		6,856		(26,515)
應付帳款－關係人增加（減少）	115		(656)		96		(440)
其他應付款增加（減少）	5,418		246		(2,124)		5,778		5,010		1,613		(647)		4,221		9,068		1,883		(8,554)		9,360		3,094
其他流動負債增加（減少）	(355)		165		(262)		(674)		2,749		(180)		(30)
淨確定福利負債增加(減少)	(2,828)		(142)		(82)		(81)		(10)		(810)		(1,209)		(1,158)		(1,104)		(4,532)		(998)		(978)		(1,028)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(12,750)		5,234		(39,115)		(17,279)		(29,770)		16,094		8,898		39,928		2,120		(14,039)		(9,186)		13,474		(25,275)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(14,697)		86,624		37,481		(126,988)		53,894		103,871		251		12,215		(15,798)		7,435		78,133		(107,471)		238,550
調整項目合計	4,138		106,787		59,840		(108,483)		74,715		125,825		25,098		33,536		7,009		29,662		99,705		(54,580)		249,205
營運產生之現金流入（流出）	15,098		90,759		51,378		(73,368)		98,375		122,287		31,617		67,021		48,029		35,427		114,200		(49,788)		209,542
收取之利息	646		746		337		58		54		311		599		569		445		539		814		491		226
支付之利息	(3,244)		(4,018)		(4,429)		(1,326)		(2,691)		(3,913)		(3,970)		(3,705)		(3,363)		(4,269)		(4,724)		(6,398)		(9,396)
退還（支付）之所得稅	(58)		(41)		(18)		7,605		(1)		(11)		(76)		(41)		1,945		(252)		(192)
營業活動之淨現金流入（流出）	12,442		87,446		47,268		(67,019)		95,737		118,674		28,170		63,844		47,056		31,445		110,098		(55,763)		200,108
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	8,156		755		3,069						4,546		(13,444)
取得不動產、廠房及設備	(1,173)		(3,076)		(4,735)		(12,287)		(3,070)		(5,511)		(6,380)		(9,401)		(3,663)		(8,849)		2,332		(35,543)		(15,142)
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	900		1																		(255)		(104)		(460)
其他非流動資產減少	(900)						0		1		0
預付設備款增加	(962)		(747)		(2,638)		728		417		(436)		(2,902)		(5,571)		(3,204)		(2,213)		(13,904)		11,517		(30,001)
投資活動之淨現金流入（流出）	119		(3,067)		(4,305)		(13,652)		(5,597)		(16,536)		(22,726)		(3,258)		(5,269)		(11,416)		23,118		183,460		(27,038)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	168,072		194,846		416,211		288,761		178,025		643,896		220,223		94,229		42,687		143,794
短期借款減少	(149,218)		(237,466)		(472,390)		(191,873)		(209,312)		(691,840)		(186,722)		(136,243)		(16,922)		(82,541)		(14,488)		(60,875)		(112,273)
舉借長期借款	0		(11,000)				0		0		0		0		0		0		0		0		50,000		660,000
償還長期借款	(14,125)		(2,083)		(12,929)		(12,929)		(29,617)		(18,500)		(21,140)		(17,640)		(59,140)		(57,453)		(27,453)		(58,813)		(715,555)
租賃本金償還	(365)		(542)		(682)		(590)		(582)		(509)
發放現金股利	0		0		0		(24,375)		0		0		0		0		0		0		0		0		(16,433)
其他籌資活動	0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	4,364		(56,245)		(49,790)		59,058		(61,486)		(41,953)		12,361		(59,654)		(33,375)		3,800		(77,756)		(69,688)		(184,241)
匯率變動對現金及約當現金之影響	125		(86)		(288)		(54)		(833)		(387)		(391)						0		0		2,319		2,595
本期現金及約當現金增加（減少）數	17,050		28,048		(7,115)		(21,667)		27,821		59,798		17,414		932		8,412		23,829		55,460		60,328		(8,576)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		180,858		160,447		141,491		140,110		177,938		111,922		156,218
期末現金及約當現金餘額	17,050		28,048		(7,115)		(21,667)		27,821		59,798		162,380		180,858		160,447		141,491		140,110		206,775		111,922
資產負債表帳列之現金及約當現金	106,069	5.92%	118,616	6.46%	88,763	4.01%	127,876	6.37%	136,619	7.1%	163,305	7.66%	162,380	7.06%	180,858	8.22%	160,447	7.8%	141,491	6.66%	140,110	6.35%	177,938	6.95%	111,922	4.65%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	16,682	1.52%	(54,397)	-5.94%	59,026	5.05%	178,834	11.72%	30,909	2.61%	21,065	1.7%	94,040	6.49%	126,372	8.81%	101,089	7.21%	34,627	2.51%	97,522	5.65%	66,444	4.13%	(80,551)	-4.94%
本期稅前淨利（淨損）	16,682	14.68%	(54,397)	-18.86%	59,026	-23.36%	178,834	86.42%	30,909	16.63%	21,065	14.62%	94,040	180.29%	126,372	119.63%	101,089	46.49%	34,627	16.53%	90,597	50%	45,907	34.42%	(102,255)	-29.72%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	62,703	55.18%	71,537	24.81%	71,385	-28.26%	71,501	34.55%	77,373	41.64%	75,826	52.64%	74,666	143.15%	73,745	69.81%	74,703	34.35%	70,025	33.42%	68,649	37.89%	64,199	48.13%	69,642	20.24%
攤銷費用	274	0.24%	274	0.1%	351	-0.14%	305	0.15%	140	0.08%	174	0.12%	240	0.46%	284	0.27%	321	0.15%	321	0.15%	561	0.31%	707	0.53%	462	0.13%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	925	0.81%	245	0.08%	58	-0.02%	(139)	-0.07%	1,875	1.01%	(2,280)	-1.58%	1,992	3.82%	(249)	-0.24%	276	0.13%	93	0.04%	4,197	2.32%	5,146	3.86%	1,140	0.33%
利息費用	13,196	11.61%	17,715	6.14%	13,635	-5.4%	7,071	3.42%	11,975	6.44%	15,451	10.73%	15,463	29.65%	14,577	13.8%	15,300	7.04%	16,712	7.98%	19,455	10.74%	28,488	21.36%	35,375	10.28%
利息收入	(1,912)	-1.68%	(1,881)	-0.65%	(483)	0.19%	(215)	-0.1%	(441)	-0.24%	(1,299)	-0.9%	(2,447)	-4.69%
股利收入	0	0%	0	0%	0	0%	(84)	-0.04%
其他項目	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	83	0.04%	0	0%	111	0.21%	1,219	1.15%	433	0.2%	0	0%	610	0.34%	1,342	1.01%	1,300	0.38%
收益費損項目合計	75,186	66.16%	87,890	30.48%	84,946	-33.62%	78,439	37.9%	91,005	48.98%	87,872	61%	90,025	172.6%	87,363	82.7%	89,289	41.06%	84,872	40.51%	90,887	50.16%	98,800	74.08%	106,017	30.81%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	0	0%	975	0.34%	33	-0.01%	7,186	3.47%	(3,753)	-2.02%	(696)	-0.48%	(200)	-0.38%
應收票據（增加）減少	16,539	14.55%	(13,460)	-4.67%	15,352	-6.08%	(8,703)	-4.21%	6,345	3.41%	17,453	12.12%	1,038	1.99%	26,772	25.34%	(31,285)	-14.39%	35,115	16.76%	(36,040)	-19.89%	6,630	4.97%	44,243	12.86%
應收票據－關係人（增加）減少	(1,660)	-1.46%	728	0.25%	3,064	-1.21%	1,050	0.51%	(5,931)	-3.19%	(1,121)	-0.78%	1,792	3.44%	(1,047)	-0.99%	2,481	1.14%	370	0.18%	13,342	7.36%	(1,186)	-0.89%	(442)	-0.13%
應收帳款（增加）減少	(32,601)	-28.69%	1,119	0.39%	21,475	-8.5%	40,453	19.55%	(37,292)	-20.07%	12,539	8.7%	37,961	72.78%	(21,373)	-20.23%	(31,834)	-14.64%	45,070	21.51%	(13,413)	-7.4%	5,805	4.35%	511	0.15%
應收帳款－關係人（增加）減少	(254)	-0.22%	(201)	-0.07%	4,244	-1.68%	(2,595)	-1.25%	(1,818)	-0.98%	(1,284)	-0.89%	296	0.57%	(127)	-0.12%	956	0.44%	(564)	-0.27%	10,184	5.62%	(3,848)	-2.89%	(11,102)	-3.23%
其他應收款（增加）減少	149	0.13%	(424)	-0.15%	325	-0.13%	1,244	0.6%	(1,372)	-0.74%	448	0.31%	482	0.92%	541	0.51%	51	0.02%	32	0.02%	(1,126)	-0.62%	(241)	-0.18%	2,582	0.75%
其他應收款－關係人（增加）減少	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%
存貨（增加）減少	3,314	2.92%	331,285	114.87%	(314,112)	124.34%	(154,268)	-74.55%	150,068	80.76%	97,259	67.51%	(115,499)	-221.44%	(154,570)	-146.32%	97,452	44.81%	24,594	11.74%	(5,129)	-2.83%	(59,301)	-44.46%	349,906	101.68%
其他流動資產（增加）減少	(3,128)	-2.75%	14,836	5.14%	(2,900)	1.15%	(12,544)	-6.06%	2,129	1.15%	4,780	3.32%	(5,158)	-9.89%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(17,641)	-15.52%	334,858	116.11%	(272,519)	107.87%	(128,177)	-61.94%	108,376	58.33%	129,378	89.81%	(79,288)	-152.01%	(146,721)	-138.89%	39,847	18.32%	98,708	47.11%	(28,012)	-15.46%	(54,898)	-41.16%	432,534	125.7%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	0	0%	(63)	-0.02%	(20,794)	8.23%	6,630	3.2%	(256)	-0.14%	(10,640)	-7.39%	230	0.44%	2,876	2.72%	1,509	0.69%	(86)	-0.04%	1,228	0.68%	(4,857)	-3.64%	(7,701)	-2.24%
應付票據－關係人增加（減少）	0	0%	0	0%	(22)	0.01%	22	0.01%
應付帳款增加（減少）	46,606	41.01%	(43,836)	-15.2%	(51,185)	20.26%	59,518	28.76%	(34,271)	-18.44%	(37,403)	-25.96%	(1,729)	-3.31%	57,142	54.09%	(3,930)	-1.81%	22,115	10.55%	55,814	30.8%	60,315	45.22%	(33,641)	-9.78%
應付帳款－關係人增加（減少）	(176)	-0.15%	213	0.07%	62	-0.02%	34	0.02%
其他應付款增加（減少）	8,959	7.88%	(7,612)	-2.64%	(3,979)	1.58%	16,107	7.78%	(425)	-0.23%	(5,735)	-3.98%	(5,004)	-9.59%	(421)	-0.4%	7,280	3.35%	(7,268)	-3.47%	(12,684)	-7%	14,798	11.1%	(10,434)	-3.03%
其他流動負債增加（減少）	(1,099)	-0.97%	(161)	-0.06%	(485)	0.19%	(1,489)	-0.72%	2,111	1.14%	355	0.25%	153	0.29%
淨確定福利負債增加(減少)	(3,341)	-2.94%	(858)	-0.3%	(738)	0.29%	(365)	-0.18%	(40)	-0.02%	(4,471)	-3.1%	(4,835)	-9.27%	(6,767)	-6.41%	(6,037)	-2.78%	(8,046)	-3.84%	(2,884)	-1.59%	(3,101)	-2.33%	(3,878)	-1.13%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	50,949	44.83%	(52,317)	-18.14%	(77,141)	30.54%	80,457	38.88%	(32,881)	-17.7%	(57,894)	-40.19%	(11,185)	-21.44%	51,305	48.57%	2,923	1.34%	5,875	2.8%	49,890	27.53%	71,168	53.36%	(55,550)	-16.14%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	33,308	29.31%	282,541	97.97%	(349,660)	138.41%	(47,720)	-23.06%	75,495	40.63%	71,484	49.62%	(90,473)	-173.46%	(95,416)	-90.32%	42,770	19.67%	104,583	49.91%	21,878	12.07%	16,270	12.2%	376,984	109.55%
調整項目合計	108,494	95.47%	370,431	128.45%	(264,714)	104.78%	30,719	14.84%	166,500	89.61%	159,356	110.62%	(448)	-0.86%	(8,053)	-7.62%	132,059	60.73%	189,455	90.42%	112,765	62.23%	115,070	86.28%	483,001	140.36%
營運產生之現金流入（流出）	125,176	110.15%	316,034	109.58%	(205,688)	81.42%	209,553	101.26%	197,409	106.24%	180,421	125.24%	93,592	179.44%	118,319	112%	233,148	107.21%	224,082	106.95%	203,362	112.23%	160,977	120.7%	380,746	110.65%
收取之利息	1,912	1.68%	1,881	0.65%	483	-0.19%	215	0.1%	441	0.24%	1,299	0.9%	2,447	4.69%	2,014	1.91%	1,756	0.81%	2,279	1.09%	2,901	1.6%	1,082	0.81%	924	0.27%
收取之股利	0	0%	0	0%	0	0%	84	0.04%
支付之利息	(13,250)	-11.66%	(17,809)	-6.18%	(13,378)	5.3%	(7,009)	-3.39%	(12,026)	-6.47%	(15,773)	-10.95%	(15,426)	-29.57%	(14,399)	-13.63%	(15,648)	-7.2%	(16,348)	-7.8%	(19,770)	-10.91%	(28,616)	-21.46%	(37,296)	-10.84%
退還（支付）之所得稅	(195)	-0.17%	(11,713)	-4.06%	(34,048)	13.48%	4,096	1.98%	(15)	-0.01%	(21,890)	-15.2%	(28,454)	-54.55%	(296)	-0.28%	(1,794)	-0.82%	(487)	-0.23%	(5,298)	-2.92%	(68)	-0.05%	(264)	-0.08%
營業活動之淨現金流入（流出）	113,643	100%	288,393	100%	(252,631)	100%	206,939	100%	185,809	100%	144,057	100%	52,159	100%	105,638	100%	217,462	100%	209,526	100%	181,195	100%	133,375	100%	344,110	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	8,156	-120.44%	14,812	6642.15%	(12,618)	28.5%	(1,791)	4.01%	20,796	-475.88%	4,546	-21.43%	(19,611)	16.54%
取得不動產、廠房及設備	(14,551)	214.87%	(14,628)	-6559.64%	(21,094)	47.65%	(36,465)	81.72%	(25,192)	576.48%	(21,964)	103.53%	(37,456)	31.6%	(27,746)	55.24%	(43,205)	113.82%	(63,399)	76.77%	(37,912)	103.87%	(60,218)	-53.75%	(61,777)	61.04%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	900	-13.29%	868	389.24%									0	0%					1,112	-1.35%	(255)	0.7%	(519)	-0.46%	(728)	0.72%
其他非流動資產減少	0	0%	0	0%	(271)	0.61%	(1,100)	2.47%	26	-0.59%	302	-1.42%			(701)	1.4%
預付設備款增加	(1,277)	18.86%	(829)	-371.75%	(10,289)	23.24%	(5,267)	11.8%	0	0%	(4,100)	19.33%	(61,466)	51.86%	(46,591)	92.76%	(5,650)	14.88%	(52,077)	63.06%	(15,819)	43.34%	(4,839)	-4.32%	(67,303)	66.5%
投資活動之淨現金流入（流出）	(6,772)	100%	223	100%	(44,272)	100%	(44,623)	100%	(4,370)	100%	(21,216)	100%	(118,533)	100%	(50,229)	100%	(37,959)	100%	(82,584)	100%	(36,500)	100%	112,038	100%	(101,207)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	665,308	-557.13%	773,340	-298.96%	2,025,380	787.83%	505,464	-297.8%	855,254	-413.42%	1,667,290	-1378.22%	883,989	1772.3%	580,332	-1658.19%	338,714	-210.97%	664,295	-529.06%
短期借款減少	(661,802)	554.19%	(1,334,689)	515.97%	(1,617,086)	-629.01%	(547,319)	322.46%	(982,619)	474.99%	(1,673,887)	1383.68%	(708,551)	-1420.57%	(485,430)	1387.02%	(415,139)	258.58%	(583,884)	465.02%	(14,488)	8.07%	(106,332)	67.09%	(253,159)	88.95%
應付短期票券增加	0	0%	0	0%	(30,000)	-11.67%	0	0%	5,000	-2.42%	25,000	-20.67%
舉借長期借款	0	0%	420,000	-162.36%	50,000	19.45%	0	0%	20,000	-9.67%	0	0%	30,000	60.15%	0	0%	568,188	-353.91%	60,000	-47.79%	137,340	-76.54%	270,000	-170.35%	825,000	-289.89%
償還長期借款	(121,500)	101.74%	(80,940)	31.29%	(51,714)	-20.12%	(101,214)	59.63%	(68,403)	33.07%	(79,120)	65.4%	(77,560)	-155.5%	(71,400)	204.01%	(623,060)	388.09%	(149,810)	119.31%	(225,223)	125.52%	(252,167)	159.1%	(870,003)	305.7%
租賃本金償還	(1,491)	1.25%	(2,315)	0.89%	(2,523)	-0.98%	(2,353)	1.39%	(1,979)	0.96%	(1,757)	1.45%
發放現金股利	0	0%	(34,125)	13.19%	(117,000)	-45.51%	(24,375)	14.36%	(34,125)	16.5%	(58,500)	48.36%	(78,000)	-156.38%	(58,500)	167.15%	(29,250)	18.22%	(81,600)	64.99%	0		0	0%	(16,433)	5.77%
支付之利息	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%
其他籌資活動	67	-0.06%	52	-0.02%	28	0.01%	64	-0.04%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(119,418)	100%	(258,677)	100%	257,085	100%	(169,733)	100%	(206,872)	100%	(120,974)	100%	49,878	100%	(34,998)	100%	(160,547)	100%	(125,561)	100%	(179,433)	100%	(158,499)	100%	(284,595)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	0		(86)		705		(1,326)		(1,253)		(942)		(1,982)						0		(3,090)		7,939		(2,604)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(12,547)		29,853		(39,113)		(8,743)		(26,686)		925		(18,478)		20,411		18,956		1,381		(37,828)		94,853		(44,296)
期初現金及約當現金餘額	118,616		88,763		127,876		136,619		163,305		162,380
期末現金及約當現金餘額	106,069		118,616		88,763		127,876		136,619		163,305
資產負債表帳列之現金及約當現金	106,069		118,616		88,763		127,876		136,619		163,305		162,380		180,858		160,447		141,491		140,110		177,938		111,922

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

志聯(2024) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$1,244萬元、較上一季成長165.14%；而今年初至今累積為NT$1.14億元、較去年同期衰退-60.59%。

單季

志聯(2024) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1,244萬元，較上一季成長165.14%，為過去11年同期中的第10高。同時志聯過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為29.78%、-36.3%與-19.59%。其中稅前淨利為NT$1,096萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,884萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-266萬元

今年初累積至今

今年全年營業活動之現金流累積為NT$1.14億元，較去年同期衰退-60.59%，為過去11年同期中的第9高。同時志聯過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為-18.11%、-4.63%與-4.56%。其中稅前淨利為NT$1,668萬元，收益費損相關之調整項目為NT$7,519萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,153萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	10,960		(16,028)		(8,462)		35,115		23,660		(3,538)		6,519		33,485		41,020		5,765		14,495		25,329		(17,959)
收益費損項目合計	18,835		20,163		22,359		18,505		20,821		21,954		24,847		21,321		22,807		22,227		21,572		52,891		10,655
折舊費用	15,024		17,054		17,945		18,489		18,240		18,828		19,194		18,345		19,045		18,428		16,722		16,620		15,408
攤銷費用	69		68		81		90		35		35		60		68		81		81		80		168		4
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(14,697)		86,624		37,481		(126,988)		53,894		103,871		251		12,215		(15,798)		7,435		78,133		(107,471)		238,550
營業活動之淨現金流入（流出）	12,442		87,446		47,268		(67,019)		95,737		118,674		28,170		63,844		47,056		31,445		110,098		(55,763)		200,108

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	16,682	1.52%	(54,397)	-5.94%	59,026	5.05%	178,834	11.72%	30,909	2.61%	21,065	1.7%	94,040	6.49%	126,372	8.81%	101,089	7.21%	34,627	2.51%	97,522	5.65%	66,444	4.13%	(80,551)	-4.94%
收益費損項目合計	75,186	66.16%	87,890	30.48%	84,946	-33.62%	78,439	37.9%	91,005	48.98%	87,872	61%	90,025	172.6%	87,363	82.7%	89,289	41.06%	84,872	40.51%	90,887	50.16%	98,800	74.08%	106,017	30.81%
折舊費用	62,703	55.18%	71,537	24.81%	71,385	-28.26%	71,501	34.55%	77,373	41.64%	75,826	52.64%	74,666	143.15%	73,745	69.81%	74,703	34.35%	70,025	33.42%	68,649	37.89%	64,199	48.13%	69,642	20.24%
攤銷費用	274	0.24%	274	0.1%	351	-0.14%	305	0.15%	140	0.08%	174	0.12%	240	0.46%	284	0.27%	321	0.15%	321	0.15%	561	0.31%	707	0.53%	462	0.13%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	33,308	29.31%	282,541	97.97%	(349,660)	138.41%	(47,720)	-23.06%	75,495	40.63%	71,484	49.62%	(90,473)	-173.46%	(95,416)	-90.32%	42,770	19.67%	104,583	49.91%	21,878	12.07%	16,270	12.2%	376,984	109.55%
營業活動之淨現金流入（流出）	113,643	100%	288,393	100%	(252,631)	100%	206,939	100%	185,809	100%	144,057	100%	52,159	100%	105,638	100%	217,462	100%	209,526	100%	181,195	100%	133,375	100%	344,110	100%

投資活動之淨現金流

志聯(2024) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$11.9萬元、較上一季成長101.03%；而今年初至今累積為NT$-677萬元、較去年同期衰退-3136.77%。

單季

志聯(2024) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$11.9萬元，較上一季成長101.03%，為過去11年同期中的第3高。

今年初累積至今

今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$-677萬元，較去年同期衰退-3136.77%，為過去11年同期中的第4高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	119		(3,067)		(4,305)		(13,652)		(5,597)		(16,536)		(22,726)		(3,258)		(5,269)		(11,416)		23,118		183,460		(27,038)
取得不動產、廠房及設備	(1,173)		(3,076)		(4,735)		(12,287)		(3,070)		(5,511)		(6,380)		(9,401)		(3,663)		(8,849)		2,332		(35,543)		(15,142)
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	8,156		755		3,069						4,546		(13,444)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(6,772)	100%	223	100%	(44,272)	100%	(44,623)	100%	(4,370)	100%	(21,216)	100%	(118,533)	100%	(50,229)	100%	(37,959)	100%	(82,584)	100%	(36,500)	100%	112,038	100%	(101,207)	100%
取得不動產、廠房及設備	(14,551)	214.87%	(14,628)	-6559.64%	(21,094)	47.65%	(36,465)	81.72%	(25,192)	576.48%	(21,964)	103.53%	(37,456)	31.6%	(27,746)	55.24%	(43,205)	113.82%	(63,399)	76.77%	(37,912)	103.87%	(60,218)	-53.75%	(61,777)	61.04%
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	8,156	-120.44%	14,812	6642.15%	(12,618)	28.5%	(1,791)	4.01%	20,796	-475.88%	4,546	-21.43%	(19,611)	16.54%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

志聯(2024) 2024年第4季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$436萬元、較上一季成長166.84%；而今年初至今累積為NT$-1.19億元、較去年同期成長53.84%。

單季

志聯(2024) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$436萬元，較上一季成長166.84%，為過去11年同期中的第3高。

今年初累積至今

今年全年籌資活動之淨現金流累積為NT$-1.19億元，較去年同期成長53.84%，為過去11年同期中的第4高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	4,364		(56,245)		(49,790)		59,058		(61,486)		(41,953)		12,361		(59,654)		(33,375)		3,800		(77,756)		(69,688)		(184,241)
短期借款增加	168,072		194,846		416,211		288,761		178,025		643,896		220,223		94,229		42,687		143,794
短期借款減少	(149,218)		(237,466)		(472,390)		(191,873)		(209,312)		(691,840)		(186,722)		(136,243)		(16,922)		(82,541)		(14,488)		(60,875)		(112,273)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	0		(11,000)				0		0		0		0		0		0		0		0		50,000		660,000
償還長期借款	(14,125)		(2,083)		(12,929)		(12,929)		(29,617)		(18,500)		(21,140)		(17,640)		(59,140)		(57,453)		(27,453)		(58,813)		(715,555)
發放現金股利	0		0		0		(24,375)		0		0		0		0		0		0		0		0		(16,433)
庫藏股票買回成本																	0		0		0

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(119,418)	100%	(258,677)	100%	257,085	100%	(169,733)	100%	(206,872)	100%	(120,974)	100%	49,878	100%	(34,998)	100%	(160,547)	100%	(125,561)	100%	(179,433)	100%	(158,499)	100%	(284,595)	100%
短期借款增加	665,308	-557.13%	773,340	-298.96%	2,025,380	787.83%	505,464	-297.8%	855,254	-413.42%	1,667,290	-1378.22%	883,989	1772.3%	580,332	-1658.19%	338,714	-210.97%	664,295	-529.06%
短期借款減少	(661,802)	554.19%	(1,334,689)	515.97%	(1,617,086)	-629.01%	(547,319)	322.46%	(982,619)	474.99%	(1,673,887)	1383.68%	(708,551)	-1420.57%	(485,430)	1387.02%	(415,139)	258.58%	(583,884)	465.02%	(14,488)	8.07%	(106,332)	67.09%	(253,159)	88.95%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	0	0%	420,000	-162.36%	50,000	19.45%	0	0%	20,000	-9.67%	0	0%	30,000	60.15%	0	0%	568,188	-353.91%	60,000	-47.79%	137,340	-76.54%	270,000	-170.35%	825,000	-289.89%
償還長期借款	(121,500)	101.74%	(80,940)	31.29%	(51,714)	-20.12%	(101,214)	59.63%	(68,403)	33.07%	(79,120)	65.4%	(77,560)	-155.5%	(71,400)	204.01%	(623,060)	388.09%	(149,810)	119.31%	(225,223)	125.52%	(252,167)	159.1%	(870,003)	305.7%
發放現金股利	0	0%	(34,125)	13.19%	(117,000)	-45.51%	(24,375)	14.36%	(34,125)	16.5%	(58,500)	48.36%	(78,000)	-156.38%	(58,500)	167.15%	(29,250)	18.22%	(81,600)	64.99%	0		0	0%	(16,433)	5.77%
庫藏股票買回成本																	0	0%	(34,562)	27.53%	(77,062)	42.95%

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務