志聯－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(11,316)	-4.47%	5,934	1.99%	(15,372)	-8.25%	19,481	6.13%	53,463	12.84%	2,220	0.96%	9,779	3.07%	34,491	9.42%	26,561	8.47%	26,236	7.29%	8,024	2.09%	27,576	6.05%	24,644	4.86%	748	0.13%
本期稅前淨利（淨損）	(11,316)		5,934		(15,372)		19,481		53,463		2,220		9,779		34,491		26,561		26,236		8,024		22,965		24,644		748
調整項目
收益費損項目
折舊費用	12,808		15,992		18,333		17,659		17,656		19,903		19,100		18,223		18,405		18,671		17,202		17,736		15,548		18,980
攤銷費用	68		68		68		90		90		35		43		60		80		80		80		198		192		111
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(649)		(102)		343		112		0		1,962		269		(96)		(14)		(26)		(14)		1,211		111		0
利息費用	2,927		3,266		4,599		3,102		1,852		2,933		3,818		3,700		3,598		3,891		4,008		4,664		7,439		8,657
利息收入	(431)		(999)		(680)		(60)		(68)		(107)		(328)		(685)
股利收入	0		0		0		0		(15)
收益費損項目合計	14,723		18,225		22,663		20,903		19,515		24,726		22,902		21,202		21,977		22,160		20,436		23,312		1,907		31,304
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	0		0		850		(4)		(1,327)		(4,130)		92
應收票據（增加）減少	(8,870)		(12,472)		2,193		(6,837)		(17,663)		13,317		(2,725)		(26,742)		10,406		(6,875)		(16,315)		(24,315)		(3,169)		(23,398)
應收票據－關係人（增加）減少	(568)		1,035		(1,101)		(612)		(372)		(166)		0		(587)		(775)		1,970		(991)		5,507		2,176		5,166
應收帳款（增加）減少	27,006		(19,616)		44,070		24,055		(15,518)		25,193		13,588		5,052		15,308		10,337		2,741		(16,585)		(25,321)		(18,609)
應收帳款－關係人（增加）減少	541		(1,375)		2,382		1,226		1,747		(875)		0		(58)		(363)		355		383		(5,750)		(6,110)		(5,637)
其他應收款（增加）減少	5		(1,632)		(1,204)		460		(121)						(377)		(2,679)		(812)		(530)		(2,728)		196		1,158
存貨（增加）減少	(2,092)		19,651		43,324		(156,630)		10,677		(25,304)		26,762		(58,395)		(77,973)		24,046		51,777		(51,249)		(43,330)		19,676
其他流動資產（增加）減少	2,849		3,275		5,674		(2,745)		319		1,638		2,472		(548)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	18,871		(11,134)		96,188		(141,087)		(22,258)		4,985		36,362		(80,348)		(50,451)		25,878		38,534		(95,636)		(79,571)		(10,310)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	0		0		580		(4,095)		3,211		1,819		2,627		9,451		(33,094)		4,762		(1,730)		2,214		9,504		(5,057)
應付票據－關係人增加（減少）	0		0		0		0
應付帳款增加（減少）	10,891		31,406		(2,702)		(57,294)		20,946		10,593		18,985		16,656		(18,453)		34,461		13,818		82,282		(14,260)		27,691
應付帳款－關係人增加（減少）	(185)		74		0		(348)
其他應付款增加（減少）	(2,392)		6,314		1,984		10,235		6,285		2,706		(2,577)		(2,544)		(3,760)		3,077		12,735		5,619		3,049		2,677
其他流動負債增加（減少）	1,213		1,492		(400)		172		(788)		144		517		789
淨確定福利負債增加(減少)	55		(171)		(142)		(82)		38		(9)		(1,221)		(1,209)		(1,159)		(1,105)		(1,171)		(629)		(978)		(1,029)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	9,582		39,115		(680)		(51,412)		29,692		15,253		18,331		23,143		(56,008)		41,667		23,848		94,323		(734)		21,429
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	28,453		27,981		95,508		(192,499)		7,434		20,238		54,693		(57,205)		(106,459)		67,545		62,382		(1,313)		(80,305)		11,119
調整項目合計	43,176		46,206		118,171		(171,596)		26,949		44,964		77,595		(36,003)		(84,482)		89,705		82,818		21,999		(78,398)		42,423
營運產生之現金流入（流出）	31,860		52,140		102,799		(152,115)		80,412		47,184		87,374		(1,512)		(57,921)		115,941		90,842		44,964		(53,754)		43,171
收取之利息	431		999		680		60		68		107		328		685		541		456		840		763		220		268
收取之股利	0		0		0		0		0
支付之利息	(2,920)		(3,282)		(4,575)		(3,119)		(1,851)		(6,510)		(7,911)		(3,595)		(3,507)		(4,119)		(4,046)		(5,057)		(7,141)		(9,172)
退還（支付）之所得稅	107		(85)		(11,626)		(34,029)		(3,508)						(19,659)		(104)		(3,739)		141		(2,841)
營業活動之淨現金流入（流出）	29,478		49,772		87,278		(189,203)		75,121		44,161		71,461		(24,081)		(60,991)		108,539		87,777		37,829		(60,675)		34,267
投資活動之現金流量
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	159		1,730								8,892
取得不動產、廠房及設備	(1,234)		(5,688)		(4,885)		(5,582)		(3,151)		(4,126)		(13,744)		(12,995)		1,360		(6,929)		(15,817)		(16,757)		(15,334)		(8,827)
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	0		1						1,100		25
預付設備款增加	(135)		(2,095)		(283)		808						(948)		(629)		(6,295)		(225)		(35,986)		1,823		5,997		(33,689)
投資活動之淨現金流入（流出）	(1,720)		(702)		(891)		13,460		(7,561)		3,448		(10,778)		(5,045)		(14,738)		(5,118)		(48,934)		(15,677)		6,940		(38,979)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	118,937		151,919		194,361		658,955		(5,290)		165,484		344,037		124,012		192,278		86,396
短期借款減少	(177,155)		(141,849)		(284,480)		(439,081)		(33,821)		(221,360)		(349,070)		(91,166)		(115,438)		(176,131)		13,727		7,517		145,614		57,976
應付短期票券減少	0
舉借長期借款	35,000		0		0				0		(33,071)										0		50,000		50,000		0
償還長期借款	(16,070)		(49,125)		(11,000)		(12,929)		(45,928)		20,142		(20,979)		(17,640)		(17,640)		(507,328)		(37,453)		(84,146)		(89,563)		(45,382)
租賃本金償還	(322)		(385)		(543)		(596)		(588)		(420)		(504)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他籌資活動	59		0		52		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(39,551)		(39,440)		(101,610)		206,349		(85,627)		(69,207)		(26,510)		45,206		59,200		(68,875)		(14,108)		(26,629)		66,051		42,594
匯率變動對現金及約當現金之影響	(68)		(43)		0		210		(295)		(41)		77								0		(1,345)		2,673		2,445
本期現金及約當現金增加（減少）數	(11,861)		9,587		(15,223)		30,816		(18,362)		(21,639)		34,250		14,050		(16,529)		34,546		24,735		(5,822)		14,989		40,327
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		180,858		160,447		141,491		140,110		206,775		111,922		156,218
期末現金及約當現金餘額	(11,861)		9,587		(15,223)		30,816		(18,362)		(21,639)		34,250		183,523		178,156		153,409		151,803		121,004		125,849		141,667
資產負債表帳列之現金及約當現金	88,474	5.11%	126,278	7.03%	88,952	4.46%	100,071	4.35%	132,957	7.05%	110,444	5.43%	162,241	7.23%	183,523	7.96%	178,156	8.23%	153,409	7.43%	151,803	6.9%	121,004	5.4%	125,849	5.12%	141,667	5.19%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(7,498)	-1.48%	6,929	1.28%	(28,904)	-6.76%	54,171	7.96%	87,626	11.23%	259	0.05%	22,612	3.6%	62,337	8.35%	56,194	8.48%	34,636	5.12%	20,763	2.8%	49,685	5.67%	32,233	3.29%	(39,334)	-3.71%
本期稅前淨利（淨損）	(7,498)	-24.52%	6,929	5.76%	(28,904)	-21.7%	54,171	-19.4%	87,626	43.66%	259	0.35%	22,612	58.75%	62,337	-327.56%	56,194	774.88%	34,636	24.89%	20,763	15.25%	42,760	50.93%	32,233	107.4%	(39,334)	-31.56%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	27,175	88.87%	32,288	26.84%	36,411	27.34%	35,540	-12.73%	35,466	17.67%	39,508	53.96%	38,115	99.03%	36,449	-191.52%	37,162	512.44%	37,038	26.62%	34,201	25.13%	35,258	42%	30,804	102.64%	38,934	31.24%
攤銷費用	137	0.45%	137	0.11%	137	0.1%	180	-0.06%	125	0.06%	70	0.1%	104	0.27%	120	-0.63%	160	2.21%	160	0.11%	160	0.12%	392	0.47%	365	1.22%	210	0.17%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(1,236)	-4.04%	(311)	-0.26%	599	0.45%	112	-0.04%	2,311	1.15%	1,980	2.7%	(1,596)	-4.15%	208	-1.09%	(109)	-1.5%	0	0%	55	0.04%	2,017	2.4%	225	0.75%	432	0.35%
利息費用	5,934	19.4%	6,794	5.65%	9,530	7.15%	5,071	-1.82%	4,137	2.06%	6,444	8.8%	7,814	20.3%	7,401	-38.89%	6,899	95.13%	8,193	5.89%	8,221	6.04%	10,239	12.2%	14,491	48.28%	17,803	14.28%
利息收入	(444)	-1.45%	(1,126)	-0.94%	(1,010)	-0.76%	(100)	0.04%	(114)	-0.06%	(346)	-0.47%	(711)	-1.85%	(1,338)	7.03%
股利收入	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(32)	-0.02%
收益費損項目合計	31,566	103.22%	37,782	31.41%	45,667	34.28%	40,803	-14.61%	41,893	20.87%	47,739	65.2%	43,726	113.61%	42,951	-225.69%	44,432	612.69%	44,483	31.97%	41,089	30.19%	47,486	56.56%	24,690	82.26%	61,042	48.98%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	0	0%	0	0%	975	0.73%	82	-0.03%	(3,201)	-1.59%	(5,421)	-7.4%	(418)	-1.09%	(827)	4.35%
應收票據（增加）減少	(17,024)	-55.67%	(11,122)	-9.25%	5,735	4.31%	8,455	-3.03%	(33,321)	-16.6%	13,977	19.09%	(1,487)	-3.86%	(32,736)	172.01%	36,623	505.01%	(16,479)	-11.84%	(1,113)	-0.82%	(22,903)	-27.28%	(24,003)	-79.98%	(6,381)	-5.12%
應收票據－關係人（增加）減少	929	3.04%	2,047	1.7%	(2,305)	-1.73%	790	-0.28%	3,221	1.6%	(950)	-1.3%	0	0%	248	-1.3%	(879)	-12.12%	1,972	1.42%	(7)	-0.01%	(2,793)	-3.33%	(2,327)	-7.75%	(995)	-0.8%
應收帳款（增加）減少	44,412	145.23%	(23,718)	-19.72%	26,792	20.11%	(29,955)	10.73%	(16,943)	-8.44%	18,235	24.91%	1,562	4.06%	8,788	-46.18%	13,565	187.05%	985	0.71%	20,944	15.39%	(10,040)	-11.96%	(9,260)	-30.85%	(31,028)	-24.89%
應收帳款－關係人（增加）減少	374	1.22%	(1,288)	-1.07%	89	0.07%	2,576	-0.92%	(54)	-0.03%	(667)	-0.91%	0	0%	(285)	1.5%	(494)	-6.81%	944	0.68%	(120)	-0.09%	(5,465)	-6.51%	(5,403)	-18%	1,129	0.91%
其他應收款（增加）減少	452	1.48%	(1,025)	-0.85%	(1,369)	-1.03%	405	-0.15%	1,602	0.8%	(5,384)	-7.35%			482	-2.53%	(2,902)	-40.02%	516	0.37%	14	0.01%	(3,241)	-3.86%	(119)	-0.4%	976	0.78%
存貨（增加）減少	(4,126)	-13.49%	55,179	45.87%	152,334	114.36%	(298,516)	106.92%	55,975	27.89%	(11,910)	-16.27%	22,284	57.9%	(53,130)	279.18%	(144,973)	-1999.08%	70,360	50.57%	23,004	16.9%	(21,431)	-25.53%	7,422	24.73%	147,423	118.28%
其他流動資產（增加）減少	(5,927)	-19.38%	(7,387)	-6.14%	8,441	6.34%	(8,754)	3.14%	(1,720)	-0.86%	(571)	-0.78%	3,672	9.54%	(3,832)	20.14%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	19,090	62.43%	12,686	10.55%	190,692	143.16%	(324,917)	116.37%	5,559	2.77%	7,309	9.98%	22,225	57.75%	(81,540)	428.46%	(101,812)	-1403.92%	59,880	43.03%	41,822	30.73%	(67,647)	-80.58%	(35,781)	-119.22%	153,207	122.92%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	0	0%	0	0%	614	0.46%	(9,563)	3.43%	3,360	1.67%	421	0.58%	(6,249)	-16.24%	(439)	2.31%	(3,035)	-41.85%	(991)	-0.71%	(3,191)	-2.34%	2,380	2.83%	1,963	6.54%	(6,524)	-5.23%
應付票據－關係人增加（減少）	0	0%	0	0%	0	0%	(22)	0.01%
應付帳款增加（減少）	195	0.64%	65,593	54.52%	(43,065)	-32.33%	10,266	-3.68%	70,951	35.35%	30,607	41.8%	(10,893)	-28.3%	(3,777)	19.85%	38,993	537.69%	20,243	14.55%	49,846	36.62%	67,192	80.03%	14,548	48.47%	(15,059)	-12.08%
應付帳款－關係人增加（減少）	(133)	-0.43%	90	0.07%	(96)	-0.07%	(34)	0.01%
其他應付款增加（減少）	(7,804)	-25.52%	2,871	2.39%	(9,461)	-7.1%	(9,011)	3.23%	1,509	0.75%	(6,305)	-8.61%	(10,493)	-27.26%	(10,343)	54.35%	(14,075)	-194.08%	(4,665)	-3.35%	(4,909)	-3.61%	(2,417)	-2.88%	3,323	11.07%	(8,640)	-6.93%
其他流動負債增加（減少）	780	2.55%	490	0.41%	(1,651)	-1.24%	(1,438)	0.52%	(2,703)	-1.35%	(617)	-0.84%	(505)	-1.31%	9	-0.05%
淨確定福利負債增加(減少)	(239)	-0.78%	(342)	-0.28%	(448)	-0.34%	(407)	0.15%	77	0.04%	(20)	-0.03%	(2,441)	-6.34%	(2,418)	12.71%	(4,449)	-61.35%	(3,829)	-2.75%	(2,343)	-1.72%	(1,258)	-1.5%	(1,145)	-3.82%	(1,820)	-1.46%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(7,201)	-23.55%	68,702	57.11%	(54,107)	-40.62%	(10,209)	3.66%	73,194	36.47%	24,086	32.9%	(30,581)	-79.46%	(16,968)	89.16%	14,583	201.09%	11,582	8.32%	39,127	28.75%	73,731	87.82%	22,910	76.33%	(31,274)	-25.09%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	11,889	38.88%	81,388	67.65%	136,585	102.54%	(335,126)	120.03%	78,753	39.24%	31,395	42.88%	(8,356)	-21.71%	(98,508)	517.62%	(87,229)	-1202.83%	71,462	51.36%	80,949	59.47%	6,084	7.25%	(12,871)	-42.88%	121,933	97.83%
調整項目合計	43,455	142.1%	119,170	99.06%	182,252	136.83%	(294,323)	105.41%	120,646	60.11%	79,134	108.08%	35,370	91.9%	(55,557)	291.93%	(42,797)	-590.14%	115,945	83.33%	122,038	89.66%	53,570	63.81%	11,819	39.38%	182,975	146.81%
營運產生之現金流入（流出）	35,957	117.58%	126,099	104.82%	153,348	115.13%	(240,152)	86.01%	208,272	103.76%	79,393	108.44%	57,982	150.65%	6,780	-35.63%	13,397	184.74%	150,581	108.22%	142,801	104.92%	96,330	114.74%	44,052	146.78%	143,641	115.25%
收取之利息	444	1.45%	1,126	0.94%	1,010	0.76%	100	-0.04%	114	0.06%	346	0.47%	711	1.85%	1,338	-7.03%	899	12.4%	908	0.65%	1,548	1.14%	1,346	1.6%	361	1.2%	486	0.39%
收取之股利	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	17	0.01%
支付之利息	(5,924)	-19.37%	(6,799)	-5.65%	(9,531)	-7.16%	(5,124)	1.84%	(4,177)	-2.08%	(6,513)	-8.9%	(7,950)	-20.66%	(7,440)	39.09%	(6,826)	-94.13%	(8,605)	-6.18%	(8,239)	-6.05%	(10,783)	-12.84%	(14,400)	-47.98%	(19,489)	-15.64%
退還（支付）之所得稅	103	0.34%	(125)	-0.1%	(11,627)	-8.73%	(34,030)	12.19%	(3,508)	-1.75%	(11)	-0.02%	(12,256)	-31.84%	(19,709)	103.56%	(218)	-3.01%	(3,739)	-2.69%	0	0%	(2,938)	-3.5%
營業活動之淨現金流入（流出）	30,580	100%	120,301	100%	133,200	100%	(279,206)	100%	200,718	100%	73,215	100%	38,487	100%	(19,031)	100%	7,252	100%	139,145	100%	136,110	100%	83,955	100%	30,013	100%	124,638	100%
投資活動之現金流量
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	5,643	170.43%	14,816	315.84%							18,003	-3572.02%	17,455	1328.39%
取得不動產、廠房及設備	(1,312)	-39.63%	(8,930)	-190.36%	(9,761)	114.85%	(11,872)	36.84%	(5,425)	50.61%	(18,114)	3594.05%	(15,495)	-1179.22%	(17,856)	29.28%	(1,558)	6.39%	(33,626)	118.64%	(29,366)	49.66%	(25,416)	49.31%	(20,710)	196.96%	(38,393)	43.91%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(510)	-15.4%			868	-10.21%	0	0%	(1,100)	10.26%							0	0%	(924)	3.26%	0	0%	1,239	-2.4%	234	-2.23%	168	-0.19%
其他非流動資產減少	0	0%	900	19.19%					0	0%	25	-4.96%	302	22.98%							(204)	0.35%
預付設備款增加	(510)	-15.4%	(2,095)	-44.66%	(86)	1.01%	(2,511)	7.79%	(4,302)	40.13%	(418)	82.94%	(948)	-72.15%	(36,682)	60.15%	(40,228)	164.94%	(766)	2.7%	(37,862)	64.03%	(1,923)	3.73%	(433)	4.12%	(32,993)	37.73%
投資活動之淨現金流入（流出）	3,311	100%	4,691	100%	(8,499)	100%	(32,223)	100%	(10,719)	100%	(504)	100%	1,314	100%	(60,985)	100%	(24,389)	100%	(28,342)	100%	(59,130)	100%	(51,547)	100%	(10,515)	100%	(87,445)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	325,680	-635.78%	280,348	-239.1%	423,241	-339.92%	943,146	332.04%	236,873	-123.04%	532,514	-423.77%	742,634	-1866.1%	276,775	326.73%	322,244	924.77%	209,483	-211.85%	9,618	-14.73%
短期借款減少	(366,080)	714.65%	(313,656)	267.5%	(909,719)	730.63%	(632,081)	-222.53%	(352,868)	183.29%	(656,501)	522.43%	(739,569)	1858.4%	(186,784)	-220.5%	(251,278)	-721.11%	(291,776)	295.07%	0	0%	(29,471)	25.61%	51,987	-414.07%	(140,998)	281.64%
應付短期票券減少	(10,000)	19.52%																					0	0%	(40,000)	318.6%	30,000	-59.92%
舉借長期借款	35,000	-68.33%	0	0%	420,000	-337.32%			0	0%	20,000	-15.92%	0	0%	30,000	35.41%	0	0%	528,188	-534.14%	0	0%	67,340	-58.51%	90,000	-716.85%	150,000	-299.62%
償還長期借款	(35,195)	68.71%	(83,250)	71%	(56,857)	45.66%	(25,857)	-9.1%	(75,356)	39.14%	(25,858)	20.58%	(42,120)	105.84%	(35,280)	-41.65%	(36,120)	-103.66%	(544,780)	550.92%	(74,905)	114.73%	(152,958)	132.9%	(114,542)	912.32%	(89,065)	177.91%
租賃本金償還	(689)	1.35%	(762)	0.65%	(1,229)	0.99%	(1,189)	-0.42%	(1,173)	0.61%	(817)	0.65%	(741)	1.86%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他籌資活動	59	-0.12%	67	-0.06%	52	-0.04%	28	0.01%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(51,225)	100%	(117,253)	100%	(124,512)	100%	284,047	100%	(192,524)	100%	(125,662)	100%	(39,796)	100%	84,711	100%	34,846	100%	(98,885)	100%	(65,287)	100%	(115,089)	100%	(12,555)	100%	(50,063)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(261)		(77)		0		(423)		(1,137)		90		(144)		(2,030)						0		(3,090)		6,984		(1,681)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(17,595)		7,662		189		(27,805)		(3,662)		(52,861)		(139)		2,665		17,709		11,918		11,693		(85,771)		13,927		(14,551)
期初現金及約當現金餘額	106,069		118,616		88,763		127,876		136,619		163,305		162,380
期末現金及約當現金餘額	88,474		126,278		88,952		100,071		132,957		110,444		162,241
資產負債表帳列之現金及約當現金	88,474		126,278		88,952		100,071		132,957		110,444		162,241		183,523		178,156		153,409		151,803		121,004		125,849		141,667

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

志聯(2024) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$110萬元、較上一季衰退-91.14%；而今年初至今累積為NT$110萬元、較去年同期衰退-98.44%。

單季

志聯(2024) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$110萬元，較上一季衰退-91.14%，為過去11年同期中的第10高。同時志聯過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為26.25%、-48.02%與-31.48%。其中稅前淨利為NT$382萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,684萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-300萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$110萬元，較去年同期衰退-98.44%，為過去11年同期中的第10高。同時志聯過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為26.25%、-48.02%與-31.48%。其中稅前淨利為NT$382萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,684萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-300萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	3,818		995		(13,532)		34,690		34,163		(1,961)		12,833		27,846		29,633		8,400		12,739		22,109		7,589		(40,082)
收益費損項目合計	16,843		19,557		23,004		19,900		22,378		23,013		20,824		21,749		22,455		22,323		20,653		24,174		22,783		29,738
折舊費用	14,367		16,296		18,078		17,881		17,810		19,605		19,015		18,226		18,757		18,367		16,999		17,522		15,256		19,954
攤銷費用	69		69		69		90		35		35		61		60		80		80		80		194		173		99
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(16,564)		53,407		41,077		(142,627)		71,319		11,157		(63,049)		(41,303)		19,230		3,917		18,567		7,397		67,434		110,814
營業活動之淨現金流入（流出）	1,102		70,529		45,922		(90,003)		125,597		29,054		(32,974)		5,050		68,243		30,606		48,333		46,126		90,688		90,371

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	3,818	1.5%	995	0.41%	(13,532)	-5.6%	34,690	9.57%	34,163	9.39%	(1,961)	-0.7%	12,833	4.13%	27,846	7.31%	29,633	8.49%	8,400	2.65%	12,739	3.58%	22,109	5.27%	7,589	1.61%	(40,082)	-8.16%
收益費損項目合計	16,843	1528.4%	19,557	27.73%	23,004	50.09%	19,900	-22.11%	22,378	17.82%	23,013	79.21%	20,824	-63.15%	21,749	430.67%	22,455	32.9%	22,323	72.94%	20,653	42.73%	24,174	52.41%	22,783	25.12%	29,738	32.91%
折舊費用	14,367	1303.72%	16,296	23.11%	18,078	39.37%	17,881	-19.87%	17,810	14.18%	19,605	67.48%	19,015	-57.67%	18,226	360.91%	18,757	27.49%	18,367	60.01%	16,999	35.17%	17,522	37.99%	15,256	16.82%	19,954	22.08%
攤銷費用	69	6.26%	69	0.1%	69	0.15%	90	-0.1%	35	0.03%	35	0.12%	61	-0.18%	60	1.19%	80	0.12%	80	0.26%	80	0.17%	194	0.42%	173	0.19%	99	0.11%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(16,564)	-1503.09%	53,407	75.72%	41,077	89.45%	(142,627)	158.47%	71,319	56.78%	11,157	38.4%	(63,049)	191.21%	(41,303)	-817.88%	19,230	28.18%	3,917	12.8%	18,567	38.41%	7,397	16.04%	67,434	74.36%	110,814	122.62%
營業活動之淨現金流入（流出）	1,102	100%	70,529	100%	45,922	100%	(90,003)	100%	125,597	100%	29,054	100%	(32,974)	100%	5,050	100%	68,243	100%	30,606	100%	48,333	100%	46,126	100%	90,688	100%	90,371	100%

投資活動之淨現金流

志聯(2024) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$503萬元、較上一季成長4127.73%；而今年初至今累積為NT$503萬元、較去年同期衰退-6.71%。

單季

志聯(2024) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$503萬元，較上一季成長4127.73%，為過去11年同期中的第3高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$503萬元，較去年同期衰退-6.71%，為過去11年同期中的第3高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	5,031		5,393		(7,608)		(45,683)		(3,158)		(3,952)		12,092		(55,940)		(9,651)		(23,224)		(10,196)		(35,870)		(17,455)		(48,466)
取得不動產、廠房及設備	(78)		(3,242)		(4,876)		(6,290)		(2,274)		(13,988)		(1,751)		(4,861)		(2,918)		(26,697)		(13,549)		(8,659)		(5,376)		(29,566)
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		0										13,853		(15,026)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	5,484		13,086		(2,929)		(36,074)		216		9,111
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	5,031	100%	5,393	100%	(7,608)	100%	(45,683)	100%	(3,158)	100%	(3,952)	100%	12,092	100%	(55,940)	100%	(9,651)	100%	(23,224)	100%	(10,196)	100%	(35,870)	100%	(17,455)	100%	(48,466)	100%
取得不動產、廠房及設備	(78)	-1.55%	(3,242)	-60.11%	(4,876)	64.09%	(6,290)	13.77%	(2,274)	72.01%	(13,988)	353.95%	(1,751)	-14.48%	(4,861)	8.69%	(2,918)	30.24%	(26,697)	114.95%	(13,549)	132.89%	(8,659)	24.14%	(5,376)	30.8%	(29,566)	61%
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	0	0%									13,853	114.56%	(15,026)	26.86%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	5,484	109%	13,086	242.65%	(2,929)	38.5%	(36,074)	78.97%	216	-6.84%	9,111	-230.54%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

志聯(2024) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1,167萬元、較上一季衰退-367.51%；而今年初至今累積為NT$-1,167萬元、較去年同期成長85%。

單季

志聯(2024) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1,167萬元，較上一季衰退-367.51%，為過去11年同期中的第3高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1,167萬元，較去年同期成長85%，為過去11年同期中的第3高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(11,674)		(77,813)		(22,902)		77,698		(106,897)		(56,455)		(13,286)		39,505		(24,354)		(30,010)		(51,179)		(88,460)		(78,606)		(92,657)
短期借款增加	206,743		128,429		228,880		284,191		242,163		367,030		398,597		152,763		129,966		123,087
短期借款減少	(188,925)		(171,807)		(625,239)		(193,000)		(319,047)		(435,141)		(390,499)		(95,618)		(135,840)		(115,645)		(13,727)		(36,988)		(93,627)		(198,974)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	0		0		420,000				0		53,071										0		17,340		40,000		150,000
償還長期借款	(19,125)		(34,125)		(45,857)		(12,928)		(29,428)		(46,000)		(21,141)		(17,640)		(18,480)		(37,452)		(37,452)		(68,812)		(24,979)		(43,683)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(11,674)	100%	(77,813)	100%	(22,902)	100%	77,698	100%	(106,897)	100%	(56,455)	100%	(13,286)	100%	39,505	100%	(24,354)	100%	(30,010)	100%	(51,179)	100%	(88,460)	100%	(78,606)	100%	(92,657)	100%
短期借款增加	206,743	-1770.97%	128,429	-165.05%	228,880	-999.39%	284,191	365.76%	242,163	-226.54%	367,030	-650.13%	398,597	-3000.13%	152,763	386.69%	129,966	-533.65%	123,087	-410.15%
短期借款減少	(188,925)	1618.34%	(171,807)	220.79%	(625,239)	2730.06%	(193,000)	-248.4%	(319,047)	298.46%	(435,141)	770.77%	(390,499)	2939.18%	(95,618)	-242.04%	(135,840)	557.77%	(115,645)	385.35%	(13,727)	26.82%	(36,988)	41.81%	(93,627)	119.11%	(198,974)	214.74%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	0	0%	0	0%	420,000	-1833.9%			0	0%	53,071	-94.01%									0	0%	17,340	-19.6%	40,000	-50.89%	150,000	-161.89%
償還長期借款	(19,125)	163.83%	(34,125)	43.86%	(45,857)	200.23%	(12,928)	-16.64%	(29,428)	27.53%	(46,000)	81.48%	(21,141)	159.12%	(17,640)	-44.65%	(18,480)	75.88%	(37,452)	124.8%	(37,452)	73.18%	(68,812)	77.79%	(24,979)	31.78%	(43,683)	47.14%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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