冠軍－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	32,200		29,455		(20,632)		6,579		(163,504)		(269,778)		(306,134)		(288,198)		(212,064)		(92,692)		(67,598)		(64,556)		(91,525)		(207,568)
本期稅前淨利（淨損）	32,200		29,455		(20,632)		6,579		(163,504)		(269,778)		(306,134)		(288,198)		(212,064)		(92,692)		(67,598)		(64,556)		(91,525)		(207,568)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	82,662		82,544		97,915		97,802		103,069		116,108		135,476		144,777		150,114		161,997		165,099		149,457		132,656		125,076
攤銷費用	9,202		7,539		7,042		7,278		7,490		7,265		7,056		8,394		8,853		8,912		10,520		7,841		8,420		8,635
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	4,230		0												0		(1,643)		0		1,514
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(1,656)		11,584		213		4,966		5,583						0		(499)		131		(311)		(489)		40		(705)
利息費用	11,184		8,612		10,594		12,237		20,474		23,950		27,885		28,299		30,814		44,358		49,965		38,428		33,206		27,174
利息收入	(3,889)		(2,281)		(2,401)		(1,152)		(456)		(291)		(216)		(367)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	305		(694)		15,038		30,879		11,287		(20)		5		9		52		47		59		56		1,043		613
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	13,303		9,271		(1,556)		74		4,499		70		(9)		(44)
處分投資性不動產損失（利益）	(17,875)
其他項目	(1,595)		(1,547)		(6,397)		(1,662)		(1,559)		(1,527)		(1,618)		168		128		86		15		8,220		(1,375)		2,545
收益費損項目合計	95,871		115,028		120,448		150,422		150,387		145,555		168,579		181,236		187,662		210,351		223,759		201,080		174,638		163,832
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	(2,190)		(2,766)		(1,024)
應收票據－關係人（增加）減少	216,914
應收帳款－關係人（增加）減少	(162,910)
存貨（增加）減少	33,743		118,286		(44,676)		(15,429)		(32,811)		72,752		(197,213)		(4,833)		4,761		12,263		(125,127)		(117,390)		(76,324)		30,972
預付費用（增加）減少	(37,711)
其他流動資產（增加）減少	(634)		(1,475)		(873)		11,950		33,976		(8,614)		13,223		6,061
其他金融資產（增加）減少	6,497		1,843		15,377		(12,600)		(82,205)		9,931		3,616		30,897		(15,556)		22,124		10,904		25,933		(15,441)		(35,568)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	53,709		146,856		35,360		219,678		211,023		237,888		(72,946)		79,099		165,362		227,408		351,626		(38,524)		153,260		55,680
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(868)		(70)		(2,762)		16,052		232		(4,117)		24,619		17,513
應付票據－關係人增加（減少）	(52,737)
應付帳款－關係人增加（減少）	44,350
其他應付款增加（減少）	(28,975)		912		(74,456)		(32,438)		(62,885)		(37,550)		(45,521)		(59,981)		(65,354)		(161,944)		(199,939)		4,816		(69,213)		(30,472)
其他流動負債增加（減少）	(3,248)		4,783		4,762		(23,364)		(26,503)		36,135		45,363		847
淨確定福利負債增加(減少)	0		(1,235)		(1,410)		(4,921)		(1,519)		(1,525)												(162)		0		(64)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(41,478)		(83,376)		(62,713)		(52,710)		(232,119)		11,298		140,105		(51,701)		(126,736)		(176,817)		(201,151)		107,899		115		(118,747)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	12,231		63,480		(27,353)		166,968		(21,096)		249,186		67,159		27,398		38,626		50,591		150,475		69,375		153,375		(63,067)
調整項目合計	108,102		178,508		93,095		317,390		129,291		394,741		235,738		208,634		226,288		260,942		374,234		270,455		328,013		100,765
營運產生之現金流入（流出）	140,302		207,963		72,463		323,969		(34,213)		124,963		(70,396)		(79,564)		14,224		168,250		306,636		205,899		236,488		(106,803)
支付之利息	(10,845)		(8,126)		(10,594)		(11,842)		(19,891)		(23,322)		(27,068)		(27,191)		(30,690)		(52,405)		(40,395)		(37,747)		(28,317)		(22,766)
退還（支付）之所得稅	(1,886)		(2,732)		(1,635)		(721)		(2,481)		(1,041)		9,487		(8)		(1,765)		(2,696)		(12)		(5,980)		(1,307)		6,010
營業活動之淨現金流入（流出）	127,571		197,105		60,234		311,406		(56,585)		100,600		(87,977)		(106,763)		(18,231)		113,149		266,229		162,172		206,864		(123,559)
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(34,716)		(6,222)		(14,840)		(11,215)		(23,497)		(17,524)		(18,866)		(18,148)		(19,333)		(55,558)		(255,241)		(274,941)		(72,421)		(86,631)
處分不動產、廠房及設備	93		1,047		1,828		0		539		0		3,776		1,852
存出保證金減少	22		33,494						6,905		7,369		6,301		4,423		12,967
取得無形資產	0		(5,304)		(1,915)		0		0		0		0		(1,662)		0		(1,380)		(6,944)		(175)		(413)		(348)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分投資性不動產	99,338
其他金融資產增加	(532)														0		25,064		(91,987)		(12,888)		10,411		(3,253)		(5,707)
其他金融資產減少	0		1,805		(3,403)		(24,542)		(61)		111		1,826		(8,075)
其他非流動資產增加	(15,734)		(2)		(1,413)		4,649		(5,281)		(3,441)		(4,212)		0		23,025		(10,386)		(17,989)		(4,243)		(5,749)		(7,848)
預付設備款增加	(153,969)		(133,003)		(15,092)		(149,781)		(12,934)		(14,587)		(7,661)		(14,965)		(11,946)		(10,114)		(13,758)		(46,622)		(48,084)		(85,729)
收取之利息	3,889		2,281		2,401		1,152		456		291		216		367		1,381		6,093		3,310		2,994		3,836		1,706
投資活動之淨現金流入（流出）	(101,609)		(105,904)		(32,434)		(252,995)		391,666		(27,781)		(18,620)		(61,225)		31,536		(163,290)		(302,438)		(310,287)		(112,793)		(99,227)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	180,951		719,139		538,640		73,979		194,507		253,421		483,154		782,177		428,410		1,013,754		623,385		310,446		243,476		420,118
短期借款減少	(180,364)		(617,506)		(683,612)		(108,623)		(433,611)		(173,375)		(270,808)		(549,267)		(293,888)		(1,078,772)		(433,601)		(654,947)		(442,039)		(300,552)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他籌資活動	(12,658)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(12,071)		88,928		(154,619)		(130,454)		(253,151)		97,345		145,686		144,666		20,622		(139,917)		145,103		(174,365)		(442,530)		92,671
匯率變動對現金及約當現金之影響	6,828		388		8,934		18,035		2,746		(1,104)		5,295		5,172		(14,176)		(1,071)		(2,656)		1,051		55,306		(31,310)
本期現金及約當現金增加（減少）數	20,719		180,517		(117,885)		(54,008)		84,676		169,060		44,384		(18,150)		19,751		(191,129)		106,238		(321,429)		(293,153)		(161,425)
期初現金及約當現金餘額	1,917,490		1,705,602		1,785,126		2,624,014		2,006,126		1,694,108		2,103,541		2,163,088		1,525,197		2,168,385		1,964,287		2,098,620		2,316,203		1,917,624
期末現金及約當現金餘額	1,938,209		1,886,119		1,667,241		2,570,006		2,090,802		1,863,168		2,147,925		2,144,938		1,544,948		1,977,256		2,070,525		1,777,191		2,023,050		1,756,199
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,938,209	23.26%	1,886,119	23.28%	1,667,241	20.53%	2,570,006	27.16%	2,090,802	21.53%	1,863,168	19.26%	2,147,925	19.18%	2,144,938	18.7%	1,544,948	14.21%	1,977,256	15.42%	2,070,525	14.9%	1,777,191	12.95%	2,023,050	15.45%	1,756,199	14.12%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	32,200	3.75%	29,455	3.45%	(20,632)	-3.24%	6,579	0.88%	(163,504)	-27.53%	(269,778)	-39.35%	(306,134)	-36.53%	(288,198)	-31.59%	(212,064)	-23.62%	(92,692)	-9.49%	(67,598)	-5.58%	(64,556)	-4.91%	(91,525)	-7.16%	(207,568)	-16.23%
本期稅前淨利（淨損）	32,200	25.24%	29,455	14.94%	(20,632)	-34.25%	6,579	2.11%	(163,504)	288.95%	(269,778)	-268.17%	(306,134)	347.97%	(288,198)	269.94%	(212,064)	1163.21%	(92,692)	-81.92%	(67,598)	-25.39%	(64,556)	-39.81%	(91,525)	-44.24%	(207,568)	167.99%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	82,662	64.8%	82,544	41.88%	97,915	162.56%	97,802	31.41%	103,069	-182.15%	116,108	115.42%	135,476	-153.99%	144,777	-135.61%	150,114	-823.4%	161,997	143.17%	165,099	62.01%	149,457	92.16%	132,656	64.13%	125,076	-101.23%
攤銷費用	9,202	7.21%	7,539	3.82%	7,042	11.69%	7,278	2.34%	7,490	-13.24%	7,265	7.22%	7,056	-8.02%	8,394	-7.86%	8,853	-48.56%	8,912	7.88%	10,520	3.95%	7,841	4.83%	8,420	4.07%	8,635	-6.99%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	4,230	3.32%	0	0%											0	0%	(1,643)	9.01%	0	0%	1,514	0.57%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(1,656)	-1.3%	11,584	5.88%	213	0.35%	4,966	1.59%	5,583	-9.87%					0	0%	(499)	2.74%	131	0.12%	(311)	-0.12%	(489)	-0.3%	40	0.02%	(705)	0.57%
利息費用	11,184	8.77%	8,612	4.37%	10,594	17.59%	12,237	3.93%	20,474	-36.18%	23,950	23.81%	27,885	-31.7%	28,299	-26.51%	30,814	-169.02%	44,358	39.2%	49,965	18.77%	38,428	23.7%	33,206	16.05%	27,174	-21.99%
利息收入	(3,889)	-3.05%	(2,281)	-1.16%	(2,401)	-3.99%	(1,152)	-0.37%	(456)	0.81%	(291)	-0.29%	(216)	0.25%	(367)	0.34%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	305	0.24%	(694)	-0.35%	15,038	24.97%	30,879	9.92%	11,287	-19.95%	(20)	-0.02%	5	-0.01%	9	-0.01%	52	-0.29%	47	0.04%	59	0.02%	56	0.03%	1,043	0.5%	613	-0.5%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	13,303	10.43%	9,271	4.7%	(1,556)	-2.58%	74	0.02%	4,499	-7.95%	70	0.07%	(9)	0.01%	(44)	0.04%
處分投資性不動產損失（利益）	(17,875)	-14.01%
其他項目	(1,595)	-1.25%	(1,547)	-0.78%	(6,397)	-10.62%	(1,662)	-0.53%	(1,559)	2.76%	(1,527)	-1.52%	(1,618)	1.84%	168	-0.16%	128	-0.7%	86	0.08%	15	0.01%	8,220	5.07%	(1,375)	-0.66%	2,545	-2.06%
收益費損項目合計	95,871	75.15%	115,028	58.36%	120,448	199.97%	150,422	48.3%	150,387	-265.77%	145,555	144.69%	168,579	-191.62%	181,236	-169.76%	187,662	-1029.36%	210,351	185.91%	223,759	84.05%	201,080	123.99%	174,638	84.42%	163,832	-132.59%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	(2,190)	-1.72%	(2,766)	-1.4%	(1,024)	-1.7%
應收票據－關係人（增加）減少	216,914	170.03%
應收帳款－關係人（增加）減少	(162,910)	-127.7%
存貨（增加）減少	33,743	26.45%	118,286	60.01%	(44,676)	-74.17%	(15,429)	-4.95%	(32,811)	57.99%	72,752	72.32%	(197,213)	224.16%	(4,833)	4.53%	4,761	-26.11%	12,263	10.84%	(125,127)	-47%	(117,390)	-72.39%	(76,324)	-36.9%	30,972	-25.07%
預付費用（增加）減少	(37,711)	-29.56%
其他流動資產（增加）減少	(634)	-0.5%	(1,475)	-0.75%	(873)	-1.45%	11,950	3.84%	33,976	-60.04%	(8,614)	-8.56%	13,223	-15.03%	6,061	-5.68%
其他金融資產（增加）減少	6,497	5.09%	1,843	0.94%	15,377	25.53%	(12,600)	-4.05%	(82,205)	145.28%	9,931	9.87%	3,616	-4.11%	30,897	-28.94%	(15,556)	85.33%	22,124	19.55%	10,904	4.1%	25,933	15.99%	(15,441)	-7.46%	(35,568)	28.79%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	53,709	42.1%	146,856	74.51%	35,360	58.7%	219,678	70.54%	211,023	-372.93%	237,888	236.47%	(72,946)	82.91%	79,099	-74.09%	165,362	-907.04%	227,408	200.98%	351,626	132.08%	(38,524)	-23.76%	153,260	74.09%	55,680	-45.06%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(868)	-0.68%	(70)	-0.04%	(2,762)	-4.59%	16,052	5.15%	232	-0.41%	(4,117)	-4.09%	24,619	-27.98%	17,513	-16.4%
應付票據－關係人增加（減少）	(52,737)	-41.34%
應付帳款－關係人增加（減少）	44,350	34.76%
其他應付款增加（減少）	(28,975)	-22.71%	912	0.46%	(74,456)	-123.61%	(32,438)	-10.42%	(62,885)	111.13%	(37,550)	-37.33%	(45,521)	51.74%	(59,981)	56.18%	(65,354)	358.48%	(161,944)	-143.12%	(199,939)	-75.1%	4,816	2.97%	(69,213)	-33.46%	(30,472)	24.66%
其他流動負債增加（減少）	(3,248)	-2.55%	4,783	2.43%	4,762	7.91%	(23,364)	-7.5%	(26,503)	46.84%	36,135	35.92%	45,363	-51.56%	847	-0.79%
淨確定福利負債增加(減少)	0	0%	(1,235)	-0.63%	(1,410)	-2.34%	(4,921)	-1.58%	(1,519)	2.68%	(1,525)	-1.52%											(162)	-0.1%	0	0%	(64)	0.05%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(41,478)	-32.51%	(83,376)	-42.3%	(62,713)	-104.12%	(52,710)	-16.93%	(232,119)	410.21%	11,298	11.23%	140,105	-159.25%	(51,701)	48.43%	(126,736)	695.17%	(176,817)	-156.27%	(201,151)	-75.56%	107,899	66.53%	115	0.06%	(118,747)	96.11%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	12,231	9.59%	63,480	32.21%	(27,353)	-45.41%	166,968	53.62%	(21,096)	37.28%	249,186	247.7%	67,159	-76.34%	27,398	-25.66%	38,626	-211.87%	50,591	44.71%	150,475	56.52%	69,375	42.78%	153,375	74.14%	(63,067)	51.04%
調整項目合計	108,102	84.74%	178,508	90.56%	93,095	154.56%	317,390	101.92%	129,291	-228.49%	394,741	392.39%	235,738	-267.95%	208,634	-195.42%	226,288	-1241.23%	260,942	230.62%	374,234	140.57%	270,455	166.77%	328,013	158.56%	100,765	-81.55%
營運產生之現金流入（流出）	140,302	109.98%	207,963	105.51%	72,463	120.3%	323,969	104.03%	(34,213)	60.46%	124,963	124.22%	(70,396)	80.02%	(79,564)	74.52%	14,224	-78.02%	168,250	148.7%	306,636	115.18%	205,899	126.96%	236,488	114.32%	(106,803)	86.44%
支付之利息	(10,845)	-8.5%	(8,126)	-4.12%	(10,594)	-17.59%	(11,842)	-3.8%	(19,891)	35.15%	(23,322)	-23.18%	(27,068)	30.77%	(27,191)	25.47%	(30,690)	168.34%	(52,405)	-46.32%	(40,395)	-15.17%	(37,747)	-23.28%	(28,317)	-13.69%	(22,766)	18.43%
退還（支付）之所得稅	(1,886)	-1.48%	(2,732)	-1.39%	(1,635)	-2.71%	(721)	-0.23%	(2,481)	4.38%	(1,041)	-1.03%	9,487	-10.78%	(8)	0.01%	(1,765)	9.68%	(2,696)	-2.38%	(12)	0%	(5,980)	-3.69%	(1,307)	-0.63%	6,010	-4.86%
營業活動之淨現金流入（流出）	127,571	100%	197,105	100%	60,234	100%	311,406	100%	(56,585)	100%	100,600	100%	(87,977)	100%	(106,763)	100%	(18,231)	100%	113,149	100%	266,229	100%	162,172	100%	206,864	100%	(123,559)	100%
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(34,716)	34.17%	(6,222)	5.88%	(14,840)	45.75%	(11,215)	4.43%	(23,497)	-6%	(17,524)	63.08%	(18,866)	101.32%	(18,148)	29.64%	(19,333)	-61.3%	(55,558)	34.02%	(255,241)	84.39%	(274,941)	88.61%	(72,421)	64.21%	(86,631)	87.31%
處分不動產、廠房及設備	93	-0.09%	1,047	-0.99%	1,828	-5.64%	0	0%	539	0.14%	0	0%	3,776	-20.28%	1,852	-3.02%
存出保證金減少	22	-0.02%	33,494	-31.63%					6,905	1.76%	7,369	-26.53%	6,301	-33.84%	4,423	-7.22%	12,967	41.12%
取得無形資產	0	0%	(5,304)	5.01%	(1,915)	5.9%	0		0		0		0	0%	(1,662)	2.71%	0	0%	(1,380)	0.85%	(6,944)	2.3%	(175)	0.06%	(413)	0.37%	(348)	0.35%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分投資性不動產	99,338	-97.76%
其他金融資產增加	(532)	0.52%													0	0%	25,064	79.48%	(91,987)	56.33%	(12,888)	4.26%	10,411	-3.36%	(3,253)	2.88%	(5,707)	5.75%
其他金融資產減少	0	0%	1,805	-1.7%	(3,403)	10.49%	(24,542)	9.7%	(61)	-0.02%	111	-0.4%	1,826	-9.81%	(8,075)	13.19%
其他非流動資產增加	(15,734)	15.48%	(2)	0%	(1,413)	4.36%	4,649	-1.84%	(5,281)	-1.35%	(3,441)	12.39%	(4,212)	22.62%	0	0%	23,025	73.01%	(10,386)	6.36%	(17,989)	5.95%	(4,243)	1.37%	(5,749)	5.1%	(7,848)	7.91%
預付設備款增加	(153,969)	151.53%	(133,003)	125.59%	(15,092)	46.53%	(149,781)	59.2%	(12,934)	-3.3%	(14,587)	52.51%	(7,661)	41.14%	(14,965)	24.44%	(11,946)	-37.88%	(10,114)	6.19%	(13,758)	4.55%	(46,622)	15.03%	(48,084)	42.63%	(85,729)	86.4%
收取之利息	3,889	-3.83%	2,281	-2.15%	2,401	-7.4%	1,152	-0.46%	456	0.12%	291	-1.05%	216	-1.16%	367	-0.6%	1,381	4.38%	6,093	-3.73%	3,310	-1.09%	2,994	-0.96%	3,836	-3.4%	1,706	-1.72%
投資活動之淨現金流入（流出）	(101,609)	100%	(105,904)	100%	(32,434)	100%	(252,995)	100%	391,666	100%	(27,781)	100%	(18,620)	100%	(61,225)	100%	31,536	100%	(163,290)	100%	(302,438)	100%	(310,287)	100%	(112,793)	100%	(99,227)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	180,951	-1499.06%	719,139	808.68%	538,640	-348.37%	73,979	-56.71%	194,507	-76.83%	253,421	260.33%	483,154	331.64%	782,177	540.68%	428,410	2077.44%	1,013,754	-724.54%	623,385	429.62%	310,446	-178.04%	243,476	-55.02%	420,118	453.34%
短期借款減少	(180,364)	1494.19%	(617,506)	-694.39%	(683,612)	442.13%	(108,623)	83.27%	(433,611)	171.29%	(173,375)	-178.1%	(270,808)	-185.88%	(549,267)	-379.68%	(293,888)	-1425.12%	(1,078,772)	771.01%	(433,601)	-298.82%	(654,947)	375.62%	(442,039)	99.89%	(300,552)	-324.32%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他籌資活動	(12,658)	104.86%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(12,071)	100%	88,928	100%	(154,619)	100%	(130,454)	100%	(253,151)	100%	97,345	100%	145,686	100%	144,666	100%	20,622	100%	(139,917)	100%	145,103	100%	(174,365)	100%	(442,530)	100%	92,671	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	6,828		388		8,934		18,035		2,746		(1,104)		5,295		5,172		(14,176)		(1,071)		(2,656)		1,051		55,306		(31,310)
本期現金及約當現金增加（減少）數	20,719		180,517		(117,885)		(54,008)		84,676		169,060		44,384		(18,150)		19,751		(191,129)		106,238		(321,429)		(293,153)		(161,425)
期初現金及約當現金餘額	1,917,490		1,705,602		1,785,126		2,624,014		2,006,126		1,694,108		2,103,541
期末現金及約當現金餘額	1,938,209		1,886,119		1,667,241		2,570,006		2,090,802		1,863,168		2,147,925
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,938,209		1,886,119		1,667,241		2,570,006		2,090,802		1,863,168		2,147,925		2,144,938		1,544,948		1,977,256		2,070,525		1,777,191		2,023,050		1,756,199

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

冠軍(1806) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$2.17億元、較上一季成長12.61%；而今年初至今累積為NT$6.07億元、較去年同期成長189.78%。

單季

冠軍(1806) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$2.17億元，較上一季成長12.61%，為過去11年同期中的第2高。同時冠軍過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為148.43%、44.55%與-3.77%。其中稅前淨利為NT$8,178萬元，收益費損相關之調整項目為NT$7,258萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-4,134萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$6.07億元，較去年同期成長189.78%，為過去11年同期中的第2高。同時冠軍過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為108.34%、346.45%與7.92%。其中稅前淨利為NT$1.19億元，收益費損相關之調整項目為NT$3.02億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-8,739萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	81,783	9.24%	77,649	9.64%	49,699	7.07%	1,344,121	149.4%	49,047	5.35%	(52,191)	-4.27%	(125,595)	-10.47%	75,414	5.4%	(12,082)	-0.93%	92,069	5.68%	(360,843)	-19.37%	191,441	9.71%	(17,032)	-0.85%
收益費損項目合計	72,583		82,634		62,823		(1,204,300)		128,645		152,271		167,523		182,706		133,966		217,504		713,287		181,541		160,891
折舊費用	74,227		95,842		98,036		100,714		102,991		121,833		138,023		149,748		154,625		164,841		157,753		140,712		133,074
攤銷費用	8,562		7,474		7,154		7,431		7,861		7,652		7,770		8,448		11,276		5,444		9,018		9,046		9,583
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	103,836		67,072		3,576		(109,129)		61,548		(27,080)		104,149		(25,866)		122,995		(8,689)		33,775		(201,941)		138,003
營業活動之淨現金流入（流出）	216,866		179,821		72,323		(16,267)		209,926		34,368		103,025		171,141		132,662		189,931		318,376		102,126		220,771

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	119,208	4.64%	32,851	1.45%	101,286	4.43%	1,196,849	51.64%	(460,688)	-16.82%	(346,299)	-9.8%	(380,963)	-10.12%	(66,601)	-1.85%	36,845	1%	63,652	1.42%	(222,324)	-4.36%	281,914	5.41%	(143,144)	-2.71%
收益費損項目合計	302,033	49.79%	322,004	153.84%	335,137	106.79%	(914,786)	1062.17%	391,142	686.37%	481,591	140816.08%	548,435	971.56%	552,481	132.4%	550,918	103.48%	659,729	102.34%	1,137,735	401.85%	528,710	112.92%	472,594	204.1%
折舊費用	235,792	38.87%	290,534	138.8%	293,495	93.52%	313,104	-363.55%	327,435	574.58%	389,713	113951.17%	420,799	745.45%	447,178	107.17%	475,004	89.22%	495,485	76.87%	474,487	167.59%	411,068	87.79%	381,675	164.83%
攤銷費用	24,252	4%	21,602	10.32%	21,181	6.75%	22,187	-25.76%	22,912	40.21%	21,809	6376.9%	24,045	42.6%	26,362	6.32%	31,430	5.9%	27,242	4.23%	26,404	9.33%	24,028	5.13%	23,942	10.34%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	272,707	44.96%	(39,915)	-19.07%	58,879	18.76%	(217,283)	252.29%	201,194	353.05%	(53,882)	-15754.97%	(10,224)	-18.11%	52,234	12.52%	234,023	43.96%	195,160	30.28%	(390,667)	-137.98%	30,700	6.56%	151,444	65.4%
營業活動之淨現金流入（流出）	606,558	100%	209,316	100%	313,818	100%	(86,124)	100%	56,987	100%	342	100%	56,449	100%	417,269	100%	532,401	100%	644,614	100%	283,124	100%	468,215	100%	231,555	100%

投資活動之淨現金流

冠軍(1806) 2024年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1.7億元、較上一季成長33.79%；而今年初至今累積為NT$-5.33億元、較去年同期衰退-248.84%。

單季

冠軍(1806) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1.7億元，較上一季成長33.79%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-5.33億元，較去年同期衰退-248.84%，為過去11年同期中的第10高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(170,166)		(38,432)		(51,439)		693,323		(37,178)		116,572		(73,485)		(31,486)		183,557		(184,850)		(296,595)		(335,492)		(859,639)
取得不動產、廠房及設備	(202,149)		(41,057)		(234,230)		(40,071)		(28,786)		(30,275)		(139,224)		(60,622)		(50,855)		(265,062)		(340,458)		(121,361)		(625,832)
處分不動產、廠房及設備	29		14		9		916,344		241		803		16,957
取得無形資產	(2,130)		(324)		0		0		0		(1,794)		(1,534)		(3,211)		(208)		(6,517)		(273)		(2,936)		(1,413)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0				0		0
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(533,071)	100%	(152,811)	100%	(320,178)	100%	1,636,020	100%	209,348	100%	74,964	100%	(230,104)	100%	(55,459)	100%	(103,442)	100%	(449,738)	100%	(765,248)	100%	(747,899)	100%	(883,705)	100%
取得不動產、廠房及設備	(257,933)	48.39%	(73,095)	47.83%	(258,539)	80.75%	(98,002)	-5.99%	(71,077)	-33.95%	(66,089)	-88.16%	(183,431)	79.72%	(110,287)	198.86%	(129,392)	125.09%	(460,124)	102.31%	(771,198)	100.78%	(259,285)	34.67%	(829,600)	93.88%
處分不動產、廠房及設備	1,676	-0.31%	2,474	-1.62%	26	-0.01%	917,124	56.06%	5,252	2.51%	10,584	14.12%	27,268	-11.85%
取得無形資產	(11,594)	2.17%	(10,106)	6.61%	(1,220)	0.38%	0	0%	(390)	-0.19%	(1,864)	-2.49%	(3,779)	1.64%	(4,610)	8.31%	(1,708)	1.65%	(13,461)	2.99%	(7,311)	0.96%	(7,297)	0.98%	(4,087)	0.46%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(10,000)	1.88%			0	0%	(8,760)	-0.54%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	45,937	-14.35%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	(15,458)	4.83%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

冠軍(1806) 2024年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-2.63億元、較上一季衰退-206.7%；而今年初至今累積為NT$7,245萬元、較去年同期成長126.55%。

單季

冠軍(1806) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-2.63億元，較上一季衰退-206.7%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$7,245萬元，較去年同期成長126.55%，為過去11年同期中的第5高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(262,519)		6,349		(492,104)		(72,463)		303,769		(308,797)		(147,457)		(154,774)		(420,799)		(180,876)		47,565		97,428		1,104,536
短期借款增加	208,412		496,324		831,435		259,609		776,886		906,295		209,963		190,163		722,512		925,820		552,286		1,513,408		1,154,375
短期借款減少	(927,498)		(502,909)		(817,915)		(263,169)		(409,315)		(1,459,117)		(230,607)		(212,714)		(1,055,606)		(1,035,387)		(502,300)		(1,817,476)		(437,192)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款													0		0		0		15,726		121,108		19,772		534,108
償還長期借款			0		(60,000)		(60,000)		(60,000)		(945,297)		(125,627)		(129,943)		(96,316)		(63,615)		(80,167)		394,556		16,044
發放現金股利	0		0		(433,782)		0		0		0		0		0		0		0		(43,734)		0		(218,667)
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	72,454	100%	(272,907)	100%	(583,965)	100%	(818,119)	100%	253,204	100%	(477,202)	100%	401,923	100%	424,121	100%	(745,525)	100%	(103,566)	100%	176,627	100%	(370,148)	100%	1,110,281	100%
短期借款增加	1,806,537	2493.36%	1,533,966	-562.08%	1,424,150	-243.88%	477,862	-58.41%	1,517,335	599.25%	1,609,524	-337.28%	1,536,701	382.34%	1,403,083	330.82%	2,644,337	-354.69%	1,984,630	-1916.29%	1,517,734	859.29%	2,959,254	-799.48%	2,556,430	230.25%
短期借款減少	(2,169,337)	-2994.09%	(1,804,380)	661.17%	(1,401,332)	239.97%	(1,150,608)	140.64%	(1,163,887)	-459.66%	(2,124,728)	445.25%	(839,391)	-208.84%	(1,310,710)	-309.04%	(3,103,172)	416.24%	(1,932,274)	1865.74%	(1,642,312)	-929.82%	(2,891,289)	781.12%	(1,592,878)	-143.47%
發行公司債
償還公司債																							0	0%	(900)	-0.08%
舉借長期借款	1,400,000	1932.26%							0	0%	1,200,000	-251.47%	0	0%	1,290,325	304.24%	0	0%	118,278	-114.21%	615,343	348.39%	19,772	-5.34%	594,108	53.51%
償還長期借款	(899,900)	-1242.03%	0	0%	(120,000)	20.55%	(120,000)	14.67%	(65,656)	-25.93%	(1,168,158)	244.79%	(354,754)	-88.26%	(928,195)	-218.85%	(289,502)	38.83%	(246,922)	238.42%	(152,279)	-86.22%	(445,817)	120.44%	(198,807)	-17.91%
發放現金股利	0		0	0%	(433,782)	74.28%	0		0		0		0		0		0		0	0%	(43,734)	-24.76%	0	0%	(218,667)	-19.69%
庫藏股票買回成本	(35,123)	-48.48%															0	0%	(21,084)	20.36%

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冠軍－現金流量表

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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