冠軍－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	81,783	9.24%	77,649	9.64%	49,699	7.07%	1,344,121	149.4%	49,047	5.35%	(52,191)	-4.27%	(125,595)	-10.47%	75,414	5.4%	(12,082)	-0.93%	92,069	5.68%	(360,843)	-19.37%	191,441	9.71%	(17,032)	-0.85%
本期稅前淨利（淨損）	81,783		77,649		49,699		1,344,122		49,047		(52,191)		(125,595)		75,414		(12,082)		92,069		(360,843)		191,441		(17,032)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	74,227		95,842		98,036		100,714		102,991		121,833		138,023		149,748		154,625		164,841		157,753		140,712		133,074
攤銷費用	8,562		7,474		7,154		7,431		7,861		7,652		7,770		8,448		11,276		5,444		9,018		9,046		9,583
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(4,702)												0		0		(54,487)		(8)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(8,548)		(2,392)		(54,763)		(5,991)						0		(752)		(524)		408		167		12		(634)
利息費用	10,015		10,509		16,269		11,559		22,729		26,508		28,688		29,790		39,458		49,899		44,314		38,270		31,345
利息收入	(4,336)		(3,614)		(1,823)		(723)		(935)		(860)		(673)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	397		(2,093)		(7,000)		2,353		(19,310)		4		136		10		129		247		(1,825)		367		(7,087)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0		65		2,875		(483,857)		11,174		0		(5,373)
不動產、廠房及設備轉列費用數	0								0		(1)		(11)
其他項目	(1,600)		(23,157)		2,075		(778,424)		4,135		(1,573)		237		129		80		396		1,306
收益費損項目合計	72,583		82,634		62,823		(1,204,300)		128,645		152,271		167,523		182,706		133,966		217,504		713,287		181,541		160,891
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	(1,687)		(124)
應收票據（增加）減少	6,921		3,872		30,163		(67,520)		7,543		(100,982)		(91,323)		19,733		2,470		(10,856)		2,947		(33,878)		39,560
應收帳款（增加）減少	(24,972)		21,719		63,821		(42,101)		47,251		134,195		224,129		(112,934)		85,080		35,008		54,281		33,105		54,767
存貨（增加）減少	46,330		(16,098)		(91,481)		75,157		(86,121)		(10,172)		(178,266)		(7,012)		48,722		(80,147)		(96,139)		14,410		77,790
預付款項（增加）減少	(23,318)		(16,222)		(48,458)		(34,573)		26,988		18,364		(14,251)		(1,079)		(14,239)		128,971		(47,451)		(174,662)		(71,196)
其他流動資產（增加）減少	3,118		6,710		21,229		(18,526)		1,618		166		66,114
其他金融資產（增加）減少	(4,322)		(9,220)		1,752		(85,654)		(41,194)		(18,512)		23,271		(7,303)		20,256		35,467		274		(20,513)		46,771
與營業活動相關之資產之淨變動合計	2,070		(9,363)		(22,974)		(173,217)		(43,915)		20,059		29,674		(83,665)		173,800		98,283		(78,928)		(192,059)		165,077
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(2,176)		(1,336)		(2,400)		(14,992)		5,376		(2,839)		28,452
應付票據增加（減少）	13,130		(7,356)		22		24,047		9,329		11,911		(2,087)		19,600		(11,494)		(48)		(16,872)		33,914		2,091
應付帳款增加（減少）	63,180		961		19,946		4,235		115,487		(66,649)		37,715		14,960		(15,617)		(78,272)		121,759		12,294		(185,503)
其他應付款增加（減少）	14,304		38,821		29,318		45,158		52,708		24,973		12,586		(24,638)		(24,053)		(34,457)		39,267		35,299		260,729
其他流動負債增加（減少）	1,246		43,406		(19,033)		0		(65,413)		(13,016)		347
淨確定福利負債增加(減少)	(1,132)		(1,366)		(1,339)		(1,486)		(12,024)		(1,519)		(3,532)								(243)		658		(198)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	101,766		76,435		26,550		64,088		105,463		(47,139)		74,475		57,799		(50,805)		(106,972)		112,703		(9,882)		(27,074)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	103,836		67,072		3,576		(109,129)		61,548		(27,080)		104,149		(25,866)		122,995		(8,689)		33,775		(201,941)		138,003
調整項目合計	176,419		149,706		66,399		(1,313,429)		190,193		125,191		271,672		156,840		256,961		208,815		747,062		(20,400)		298,894
營運產生之現金流入（流出）	258,202		227,355		116,098		30,693		239,240		73,000		146,077		232,254		244,879		300,884		386,219		171,041		281,862
支付之利息	(9,390)		(9,611)		(16,114)		(9,656)		(21,580)		(28,003)		(27,937)		(29,001)		(40,481)		(47,023)		(42,856)		(35,097)		(28,904)
退還（支付）之所得稅	(31,946)		(37,923)		(27,661)		(37,304)		(7,734)		(10,629)		(15,115)		(32,112)		(71,736)		(63,930)		(24,987)		(33,818)		(32,187)
營業活動之淨現金流入（流出）	216,866		179,821		72,323		(16,267)		209,926		34,368		103,025		171,141		132,662		189,931		318,376		102,126		220,771
投資活動之現金流量
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0				0		0
取得不動產、廠房及設備	(202,149)		(41,057)		(234,230)		(40,071)		(28,786)		(30,275)		(139,224)		(60,622)		(50,855)		(265,062)		(340,458)		(121,361)		(625,832)
處分不動產、廠房及設備	29		14		9		916,344		241		803		16,957
取得無形資產	(2,130)		(324)		0		0		0		(1,794)		(1,534)		(3,211)		(208)		(6,517)		(273)		(2,936)		(1,413)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(912)		(768)				(242,816)		(170)		150,288		(1,820)		23,733		172,866				12,754		174,039		(204,902)
其他金融資產減少	234		(259)		39,266
其他非流動資產增加	(3,468)						(3,787)		(4,041)		(1,943)		594		(3,804)		(2,606)		75,202		(1,889)		(17,023)		(3,531)
預付設備款增加	32,462		(8,276)		130,251		12,154		(10,220)		(3,825)		47,377		15,355		15,003		(13,643)		37,205		(366,499)		(22,892)
收取之利息	4,336		3,614		1,823		723		935		860		673		790		7,867		4,486		4,905		4,169		4,014
投資活動之淨現金流入（流出）	(170,166)		(38,432)		(51,439)		693,323		(37,178)		116,572		(73,485)		(31,486)		183,557		(184,850)		(296,595)		(335,492)		(859,639)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	208,412		496,324		831,435		259,609		776,886		906,295		209,963		190,163		722,512		925,820		552,286		1,513,408		1,154,375
短期借款減少	(927,498)		(502,909)		(817,915)		(263,169)		(409,315)		(1,459,117)		(230,607)		(212,714)		(1,055,606)		(1,035,387)		(502,300)		(1,817,476)		(437,192)
存入保證金減少	0		2		(5,230)		(5,254)		(1,588)		(1,154)		(1,654)		86		8,457		(5,419)		(8,783)		(20,425)		(2,108)
租賃本金償還	(8,410)		(7,068)		(6,036)		(3,649)		(2,214)		(9,464)
發放現金股利	0		0		(433,782)		0		0		0		0		0		0		0		(43,734)		0		(218,667)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(262,519)		6,349		(492,104)		(72,463)		303,769		(308,797)		(147,457)		(154,774)		(420,799)		(180,876)		47,565		97,428		1,104,536
匯率變動對現金及約當現金之影響	10,222		(20,427)		15,788		(4,430)		1,954		(6,049)		(10,012)		4,507		(6,545)		15,882		16,756		(10,385)		(27,611)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(205,597)		127,311		(455,432)		600,163		478,471		(163,906)		(127,929)		(10,612)		(111,125)		(159,913)		86,102		(146,323)		438,057
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		2,163,088		1,525,197		2,168,385		1,964,287		2,098,620		2,316,203		1,917,624
期末現金及約當現金餘額	(205,597)		127,311		(455,432)		600,163		478,471		(163,906)		2,383,806		2,305,259		1,830,891		2,067,604		1,792,517		1,735,066		2,322,322
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,868,424	22.54%	1,562,280	19.23%	2,057,555	23.5%	2,735,471	27.41%	2,212,839	22.51%	1,698,437	16.43%	2,383,806	20.8%	2,305,259	19.58%	1,830,891	15.22%	2,067,604	14.84%	1,792,517	12.9%	1,735,066	13.02%	2,322,322	17.21%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	119,208	4.64%	32,851	1.45%	101,286	4.43%	1,196,849	51.64%	(460,688)	-16.82%	(346,299)	-9.8%	(380,963)	-10.12%	(66,601)	-1.85%	36,845	1%	63,652	1.42%	(222,324)	-4.36%	281,914	5.41%	(143,144)	-2.71%
本期稅前淨利（淨損）	119,208	19.65%	32,851	15.69%	101,286	32.28%	1,196,849	-1389.68%	(460,688)	-808.41%	(346,299)	-101257.02%	(380,963)	-674.88%	(66,601)	-15.96%	36,845	6.92%	63,652	9.87%	(222,324)	-78.53%	281,914	60.21%	(143,144)	-61.82%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	235,792	38.87%	290,534	138.8%	293,495	93.52%	313,104	-363.55%	327,435	574.58%	389,713	113951.17%	420,799	745.45%	447,178	107.17%	475,004	89.22%	495,485	76.87%	474,487	167.59%	411,068	87.79%	381,675	164.83%
攤銷費用	24,252	4%	21,602	10.32%	21,181	6.75%	22,187	-25.76%	22,912	40.21%	21,809	6376.9%	24,045	42.6%	26,362	6.32%	31,430	5.9%	27,242	4.23%	26,404	9.33%	24,028	5.13%	23,942	10.34%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(5,926)	-0.98%											0	0%	(1,643)	-0.39%	(54,487)	-10.23%	1,506	0.23%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	10,295	1.7%	3,312	1.58%	(33,646)	-10.72%	22,414	-26.03%	0	0%	(18)	-5.26%	0	0%	(1,288)	-0.31%	(922)	-0.17%	363	0.06%	(983)	-0.35%	991	0.21%	(712)	-0.31%
利息費用	30,643	5.05%	31,586	15.09%	30,939	9.86%	47,312	-54.93%	66,641	116.94%	79,153	23144.15%	87,015	154.15%	90,002	21.57%	126,483	23.76%	143,760	22.3%	128,220	45.29%	103,762	22.16%	85,185	36.79%
利息收入	(16,455)	-2.71%	(11,336)	-5.42%	(4,686)	-1.49%	(1,979)	2.3%	(1,938)	-3.4%	(3,137)	-917.25%	(5,344)	-9.47%
股利收入	(1,432)	-0.24%							0	0%	(1,274)	-372.51%	(1,274)	-2.26%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	177	0.03%	19,877	9.5%	26,041	8.3%	(875)	1.02%	(49,132)	-86.22%	27	7.89%	173	0.31%	95	0.02%	246	0.05%	388	0.06%	(1,702)	-0.6%	1,780	0.38%	(5,529)	-2.39%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	9,332	1.54%	(1,474)	-0.7%	2,949	0.94%	(478,067)	555.09%	22,547	39.57%	0	0%	23,489	41.61%
不動產、廠房及設備轉列費用數	20,085	3.31%							0	0%	123	35.96%	990	1.75%
其他項目	(4,730)	-0.78%	(32,097)	-15.33%	(1,136)	-0.36%	(781,520)	907.44%	2,677	4.7%	(4,805)	-1404.97%	650	1.15%	382	0.09%	251	0.05%	495	0.08%	8,023	2.83%
收益費損項目合計	302,033	49.79%	322,004	153.84%	335,137	106.79%	(914,786)	1062.17%	391,142	686.37%	481,591	140816.08%	548,435	971.56%	552,481	132.4%	550,918	103.48%	659,729	102.34%	1,137,735	401.85%	528,710	112.92%	472,594	204.1%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	(5,490)	-0.91%	(1,642)	-0.78%
應收票據（增加）減少	989	0.16%	(87,470)	-41.79%	6,764	2.16%	22,086	-25.64%	17,296	30.35%	(100,010)	-29242.69%	(115,933)	-205.38%	61,977	14.85%	84,648	15.9%	93,823	14.55%	4,675	1.65%	196,452	41.96%	10,180	4.4%
應收帳款（增加）減少	8,961	1.48%	36,133	17.26%	342,468	109.13%	22,701	-26.36%	(111,504)	-195.67%	93,868	27446.78%	23,458	41.56%	(72,879)	-17.47%	174,263	32.73%	338,786	52.56%	(11,576)	-4.09%	(32,433)	-6.93%	(71,840)	-31.03%
存貨（增加）減少	301,179	49.65%	(40,390)	-19.3%	(85,062)	-27.11%	109,595	-127.25%	74,904	131.44%	(158,853)	-46448.25%	(33,454)	-59.26%	(30,883)	-7.4%	(51,477)	-9.67%	(137,012)	-21.25%	(351,984)	-124.32%	39,413	8.42%	189,454	81.82%
預付款項（增加）減少	(33,330)	-5.49%	(7,066)	-3.38%	(69,688)	-22.21%	(39,345)	45.68%	3,608	6.33%	(57,038)	-16677.78%	(78,209)	-138.55%	(43,851)	-10.51%	(101,707)	-19.1%	(4,500)	-0.7%	(136,383)	-48.17%	(155,950)	-33.31%	(250,705)	-108.27%
其他流動資產（增加）減少	2,649	0.44%	2,804	1.34%	29,825	9.5%	16,834	-19.55%	0	0%	21,710	6347.95%	82,149	145.53%
其他金融資產（增加）減少	(4,099)	-0.68%	(4,238)	-2.02%	53,759	17.13%	(81,568)	94.71%	(1,836)	-3.22%	(10,710)	-3131.58%	49,186	87.13%	(5,760)	-1.38%	18,616	3.5%	18,207	2.82%	(4,232)	-1.49%	(8,837)	-1.89%	73,354	31.68%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	270,859	44.66%	(101,869)	-48.67%	278,066	88.61%	50,303	-58.41%	(17,532)	-30.76%	(214,033)	-62582.75%	(72,803)	-128.97%	(19,293)	-4.62%	220,631	41.44%	385,495	59.8%	(546,924)	-193.17%	39,105	8.35%	36,578	15.8%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(239)	-0.04%	(16,024)	-7.66%	11,575	3.69%	(51)	0.06%	(29,752)	-52.21%	8,722	2550.29%	59,034	104.58%
應付票據增加（減少）	(18,768)	-3.09%	4,538	2.17%	(14,369)	-4.58%	5,097	-5.92%	(3,653)	-6.41%	7,628	2230.41%	(5,532)	-9.8%	4,152	1%	(11,280)	-2.12%	(1,903)	-0.3%	(26,465)	-9.35%	31,266	6.68%	1,484	0.64%
應付帳款增加（減少）	17,543	2.89%	15,525	7.42%	(139,342)	-44.4%	(104,817)	121.7%	288,481	506.22%	132,356	38700.58%	17,851	31.62%	63,717	15.27%	107,555	20.2%	133,216	20.67%	332,565	117.46%	53,471	11.42%	(116,134)	-50.15%
其他應付款增加（減少）	6,815	1.12%	25,736	12.3%	(27,284)	-8.69%	(140,470)	163.1%	1,298	2.28%	(2,514)	-735.09%	4,657	8.25%	(36,072)	-8.64%	(34,352)	-6.45%	(358,647)	-55.64%	(145,399)	-51.36%	(97,586)	-20.84%	251,178	108.47%
其他流動負債增加（減少）	10	0%	46,774	22.35%	(29,349)	-9.35%	(23,639)	27.45%	(22,391)	-39.29%	36,942	10801.75%	720	1.28%
淨確定福利負債增加(減少)	(3,513)	-0.58%	(4,219)	-2.02%	(7,714)	-2.46%	(10,832)	12.58%	(15,257)	-26.77%	(13,998)	-4092.98%	(17,134)	-30.35%	(18,710)	-4.48%	(84,687)	-15.91%	(853)	-0.13%	(656)	-0.23%	618	0.13%	(508)	-0.22%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	1,848	0.3%	61,954	29.6%	(219,187)	-69.85%	(267,586)	310.7%	218,726	383.82%	160,151	46827.78%	62,579	110.86%	71,527	17.14%	13,392	2.52%	(190,335)	-29.53%	156,257	55.19%	(8,405)	-1.8%	114,866	49.61%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	272,707	44.96%	(39,915)	-19.07%	58,879	18.76%	(217,283)	252.29%	201,194	353.05%	(53,882)	-15754.97%	(10,224)	-18.11%	52,234	12.52%	234,023	43.96%	195,160	30.28%	(390,667)	-137.98%	30,700	6.56%	151,444	65.4%
調整項目合計	574,740	94.75%	282,089	134.77%	394,016	125.56%	(1,132,069)	1314.46%	592,336	1039.42%	427,709	125061.11%	538,211	953.45%	604,715	144.92%	784,941	147.43%	854,889	132.62%	747,068	263.87%	559,410	119.48%	624,038	269.5%
營運產生之現金流入（流出）	693,948	114.41%	314,940	150.46%	495,302	157.83%	64,780	-75.22%	131,648	231.01%	81,410	23804.09%	157,248	278.57%	538,114	128.96%	821,786	154.35%	918,541	142.49%	524,744	185.34%	841,324	179.69%	480,894	207.68%
支付之利息	(29,144)	-4.8%	(30,688)	-14.66%	(30,364)	-9.68%	(45,449)	52.77%	(64,495)	-113.17%	(79,077)	-23121.93%	(84,053)	-148.9%	(86,148)	-20.65%	(134,416)	-25.25%	(131,408)	-20.39%	(125,653)	-44.38%	(100,336)	-21.43%	(85,299)	-36.84%
退還（支付）之所得稅	(58,246)	-9.6%	(74,936)	-35.8%	(151,120)	-48.16%	(105,455)	122.45%	(10,166)	-17.84%	(1,991)	-582.16%	(16,746)	-29.67%	(34,697)	-8.32%	(154,969)	-29.11%	(142,519)	-22.11%	(115,967)	-40.96%	(272,773)	-58.26%	(164,040)	-70.84%
營業活動之淨現金流入（流出）	606,558	100%	209,316	100%	313,818	100%	(86,124)	100%	56,987	100%	342	100%	56,449	100%	417,269	100%	532,401	100%	644,614	100%	283,124	100%	468,215	100%	231,555	100%
投資活動之現金流量
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(10,000)	1.88%			0	0%	(8,760)	-0.54%
取得不動產、廠房及設備	(257,933)	48.39%	(73,095)	47.83%	(258,539)	80.75%	(98,002)	-5.99%	(71,077)	-33.95%	(66,089)	-88.16%	(183,431)	79.72%	(110,287)	198.86%	(129,392)	125.09%	(460,124)	102.31%	(771,198)	100.78%	(259,285)	34.67%	(829,600)	93.88%
處分不動產、廠房及設備	1,676	-0.31%	2,474	-1.62%	26	-0.01%	917,124	56.06%	5,252	2.51%	10,584	14.12%	27,268	-11.85%
取得無形資產	(11,594)	2.17%	(10,106)	6.61%	(1,220)	0.38%	0	0%	(390)	-0.19%	(1,864)	-2.49%	(3,779)	1.64%	(4,610)	8.31%	(1,708)	1.65%	(13,461)	2.99%	(7,311)	0.96%	(7,297)	0.98%	(4,087)	0.46%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(26,703)	5.01%	(25,522)	16.7%	0	0%	(237,034)	-14.49%	(2,289)	-1.09%	152,219	203.06%	(37,769)	16.41%	45,739	-82.47%	(20,012)	19.35%	0	0%	34,877	-4.56%	(8,751)	1.17%	0	0%
其他金融資產減少	33,756	-6.33%	(3,348)	2.19%	27,514	-8.59%																	0	0%	122,486	-13.86%
其他非流動資產增加	(7,096)	1.33%			0	0%	(1,614)	-0.1%	(29,458)	-14.07%	(9,497)	-12.67%	(1,653)	0.72%	13,836	-24.95%	(12,656)	12.23%	48,830	-10.86%	(14,801)	1.93%	(31,664)	4.23%	(15,458)	1.75%
預付設備款增加	(273,064)	51.22%	(62,848)	41.13%	(54,974)	17.17%	(17,074)	-1.04%	(23,788)	-11.36%	(22,648)	-30.21%	(29,658)	12.89%	(17,677)	31.87%	(1,252)	1.21%	(48,299)	10.74%	(26,118)	3.41%	(469,828)	62.82%	(136,539)	15.45%
收取之利息	16,455	-3.09%	11,336	-7.42%	4,686	-1.46%	1,979	0.12%	1,938	0.93%	3,137	4.18%	5,344	-2.32%	5,001	-9.02%	19,980	-19.32%	12,959	-2.88%	13,703	-1.79%	12,894	-1.72%	13,900	-1.57%
收取之股利	1,432	-0.27%							0	0%	1,274	1.7%	1,274	-0.55%	3,938	-7.1%	1,966	-1.9%	904	-0.2%
投資活動之淨現金流入（流出）	(533,071)	100%	(152,811)	100%	(320,178)	100%	1,636,020	100%	209,348	100%	74,964	100%	(230,104)	100%	(55,459)	100%	(103,442)	100%	(449,738)	100%	(765,248)	100%	(747,899)	100%	(883,705)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	1,806,537	2493.36%	1,533,966	-562.08%	1,424,150	-243.88%	477,862	-58.41%	1,517,335	599.25%	1,609,524	-337.28%	1,536,701	382.34%	1,403,083	330.82%	2,644,337	-354.69%	1,984,630	-1916.29%	1,517,734	859.29%	2,959,254	-799.48%	2,556,430	230.25%
短期借款減少	(2,169,337)	-2994.09%	(1,804,380)	661.17%	(1,401,332)	239.97%	(1,150,608)	140.64%	(1,163,887)	-459.66%	(2,124,728)	445.25%	(839,391)	-208.84%	(1,310,710)	-309.04%	(3,103,172)	416.24%	(1,932,274)	1865.74%	(1,642,312)	-929.82%	(2,891,289)	781.12%	(1,592,878)	-143.47%
應付短期票券增加	0	0%	20,000	-7.33%															0	0%	40,000	22.65%	75,000	-20.26%	195,000	17.56%
舉借長期借款	1,400,000	1932.26%							0	0%	1,200,000	-251.47%	0	0%	1,290,325	304.24%	0	0%	118,278	-114.21%	615,343	348.39%	19,772	-5.34%	594,108	53.51%
償還長期借款	(899,900)	-1242.03%	0	0%	(120,000)	20.55%	(120,000)	14.67%	(65,656)	-25.93%	(1,168,158)	244.79%	(354,754)	-88.26%	(928,195)	-218.85%	(289,502)	38.83%	(246,922)	238.42%	(152,279)	-86.22%	(445,817)	120.44%	(198,807)	-17.91%
存入保證金減少	0	0%	(707)	0.26%	(5,405)	0.93%	(11,239)	1.37%	(28,447)	-11.23%	(1,927)	0.4%	(7,868)	-1.96%	(382)	-0.09%	(1,993)	0.27%	(19,099)	18.44%	(44,973)	-25.46%	(39,903)	10.78%	(19,738)	-1.78%
租賃本金償還	(29,723)	-41.02%	(21,786)	7.98%	(18,264)	3.13%	(14,134)	1.73%	(6,141)	-2.43%	(23,633)	4.95%
發放現金股利	0		0	0%	(433,782)	74.28%	0		0		0		0		0		0		0	0%	(43,734)	-24.76%	0	0%	(218,667)	-19.69%
庫藏股票買回成本	(35,123)	-48.48%															0	0%	(21,084)	20.36%
籌資活動之淨現金流入（流出）	72,454	100%	(272,907)	100%	(583,965)	100%	(818,119)	100%	253,204	100%	(477,202)	100%	401,923	100%	424,121	100%	(745,525)	100%	(103,566)	100%	176,627	100%	(370,148)	100%	1,110,281	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	16,881		(6,444)		23,866		(2,432)		(808)		(3,208)		(7,550)		(5,869)		(20,928)		12,007		(606)		68,695		(53,433)
本期現金及約當現金增加（減少）數	162,822		(222,846)		(566,459)		729,345		518,731		(405,104)		220,718		780,062		(337,494)		103,317		(306,103)		(581,137)		404,698
期初現金及約當現金餘額	1,705,602		1,785,126		2,624,014		2,006,126		1,694,108		2,103,541
期末現金及約當現金餘額	1,868,424		1,562,280		2,057,555		2,735,471		2,212,839		1,698,437
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,868,424		1,562,280		2,057,555		2,735,471		2,212,839		1,698,437		2,383,806		2,305,259		1,830,891		2,067,604		1,792,517		1,735,066		2,322,322

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

冠軍(1806) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$2.17億元、較上一季成長12.61%；而今年初至今累積為NT$6.07億元、較去年同期成長189.78%。

單季

冠軍(1806) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$2.17億元，較上一季成長12.61%，為過去11年同期中的第2高。同時冠軍過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為148.43%、44.55%與-3.77%。其中稅前淨利為NT$8,178萬元，收益費損相關之調整項目為NT$7,258萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-4,134萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$6.07億元，較去年同期成長189.78%，為過去11年同期中的第2高。同時冠軍過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為108.34%、346.45%與7.92%。其中稅前淨利為NT$1.19億元，收益費損相關之調整項目為NT$3.02億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-8,739萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	81,783	9.24%	77,649	9.64%	49,699	7.07%	1,344,121	149.4%	49,047	5.35%	(52,191)	-4.27%	(125,595)	-10.47%	75,414	5.4%	(12,082)	-0.93%	92,069	5.68%	(360,843)	-19.37%	191,441	9.71%	(17,032)	-0.85%
收益費損項目合計	72,583		82,634		62,823		(1,204,300)		128,645		152,271		167,523		182,706		133,966		217,504		713,287		181,541		160,891
折舊費用	74,227		95,842		98,036		100,714		102,991		121,833		138,023		149,748		154,625		164,841		157,753		140,712		133,074
攤銷費用	8,562		7,474		7,154		7,431		7,861		7,652		7,770		8,448		11,276		5,444		9,018		9,046		9,583
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	103,836		67,072		3,576		(109,129)		61,548		(27,080)		104,149		(25,866)		122,995		(8,689)		33,775		(201,941)		138,003
營業活動之淨現金流入（流出）	216,866		179,821		72,323		(16,267)		209,926		34,368		103,025		171,141		132,662		189,931		318,376		102,126		220,771

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	119,208	4.64%	32,851	1.45%	101,286	4.43%	1,196,849	51.64%	(460,688)	-16.82%	(346,299)	-9.8%	(380,963)	-10.12%	(66,601)	-1.85%	36,845	1%	63,652	1.42%	(222,324)	-4.36%	281,914	5.41%	(143,144)	-2.71%
收益費損項目合計	302,033	49.79%	322,004	153.84%	335,137	106.79%	(914,786)	1062.17%	391,142	686.37%	481,591	140816.08%	548,435	971.56%	552,481	132.4%	550,918	103.48%	659,729	102.34%	1,137,735	401.85%	528,710	112.92%	472,594	204.1%
折舊費用	235,792	38.87%	290,534	138.8%	293,495	93.52%	313,104	-363.55%	327,435	574.58%	389,713	113951.17%	420,799	745.45%	447,178	107.17%	475,004	89.22%	495,485	76.87%	474,487	167.59%	411,068	87.79%	381,675	164.83%
攤銷費用	24,252	4%	21,602	10.32%	21,181	6.75%	22,187	-25.76%	22,912	40.21%	21,809	6376.9%	24,045	42.6%	26,362	6.32%	31,430	5.9%	27,242	4.23%	26,404	9.33%	24,028	5.13%	23,942	10.34%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	272,707	44.96%	(39,915)	-19.07%	58,879	18.76%	(217,283)	252.29%	201,194	353.05%	(53,882)	-15754.97%	(10,224)	-18.11%	52,234	12.52%	234,023	43.96%	195,160	30.28%	(390,667)	-137.98%	30,700	6.56%	151,444	65.4%
營業活動之淨現金流入（流出）	606,558	100%	209,316	100%	313,818	100%	(86,124)	100%	56,987	100%	342	100%	56,449	100%	417,269	100%	532,401	100%	644,614	100%	283,124	100%	468,215	100%	231,555	100%

投資活動之淨現金流

冠軍(1806) 2024年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1.7億元、較上一季成長33.79%；而今年初至今累積為NT$-5.33億元、較去年同期衰退-248.84%。

單季

冠軍(1806) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1.7億元，較上一季成長33.79%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-5.33億元，較去年同期衰退-248.84%，為過去11年同期中的第10高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(170,166)		(38,432)		(51,439)		693,323		(37,178)		116,572		(73,485)		(31,486)		183,557		(184,850)		(296,595)		(335,492)		(859,639)
取得不動產、廠房及設備	(202,149)		(41,057)		(234,230)		(40,071)		(28,786)		(30,275)		(139,224)		(60,622)		(50,855)		(265,062)		(340,458)		(121,361)		(625,832)
處分不動產、廠房及設備	29		14		9		916,344		241		803		16,957
取得無形資產	(2,130)		(324)		0		0		0		(1,794)		(1,534)		(3,211)		(208)		(6,517)		(273)		(2,936)		(1,413)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0				0		0
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(533,071)	100%	(152,811)	100%	(320,178)	100%	1,636,020	100%	209,348	100%	74,964	100%	(230,104)	100%	(55,459)	100%	(103,442)	100%	(449,738)	100%	(765,248)	100%	(747,899)	100%	(883,705)	100%
取得不動產、廠房及設備	(257,933)	48.39%	(73,095)	47.83%	(258,539)	80.75%	(98,002)	-5.99%	(71,077)	-33.95%	(66,089)	-88.16%	(183,431)	79.72%	(110,287)	198.86%	(129,392)	125.09%	(460,124)	102.31%	(771,198)	100.78%	(259,285)	34.67%	(829,600)	93.88%
處分不動產、廠房及設備	1,676	-0.31%	2,474	-1.62%	26	-0.01%	917,124	56.06%	5,252	2.51%	10,584	14.12%	27,268	-11.85%
取得無形資產	(11,594)	2.17%	(10,106)	6.61%	(1,220)	0.38%	0	0%	(390)	-0.19%	(1,864)	-2.49%	(3,779)	1.64%	(4,610)	8.31%	(1,708)	1.65%	(13,461)	2.99%	(7,311)	0.96%	(7,297)	0.98%	(4,087)	0.46%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(10,000)	1.88%			0	0%	(8,760)	-0.54%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	45,937	-14.35%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	(15,458)	4.83%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

冠軍(1806) 2024年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-2.63億元、較上一季衰退-206.7%；而今年初至今累積為NT$7,245萬元、較去年同期成長126.55%。

單季

冠軍(1806) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-2.63億元，較上一季衰退-206.7%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$7,245萬元，較去年同期成長126.55%，為過去11年同期中的第5高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(262,519)		6,349		(492,104)		(72,463)		303,769		(308,797)		(147,457)		(154,774)		(420,799)		(180,876)		47,565		97,428		1,104,536
短期借款增加	208,412		496,324		831,435		259,609		776,886		906,295		209,963		190,163		722,512		925,820		552,286		1,513,408		1,154,375
短期借款減少	(927,498)		(502,909)		(817,915)		(263,169)		(409,315)		(1,459,117)		(230,607)		(212,714)		(1,055,606)		(1,035,387)		(502,300)		(1,817,476)		(437,192)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款													0		0		0		15,726		121,108		19,772		534,108
償還長期借款			0		(60,000)		(60,000)		(60,000)		(945,297)		(125,627)		(129,943)		(96,316)		(63,615)		(80,167)		394,556		16,044
發放現金股利	0		0		(433,782)		0		0		0		0		0		0		0		(43,734)		0		(218,667)
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	72,454	100%	(272,907)	100%	(583,965)	100%	(818,119)	100%	253,204	100%	(477,202)	100%	401,923	100%	424,121	100%	(745,525)	100%	(103,566)	100%	176,627	100%	(370,148)	100%	1,110,281	100%
短期借款增加	1,806,537	2493.36%	1,533,966	-562.08%	1,424,150	-243.88%	477,862	-58.41%	1,517,335	599.25%	1,609,524	-337.28%	1,536,701	382.34%	1,403,083	330.82%	2,644,337	-354.69%	1,984,630	-1916.29%	1,517,734	859.29%	2,959,254	-799.48%	2,556,430	230.25%
短期借款減少	(2,169,337)	-2994.09%	(1,804,380)	661.17%	(1,401,332)	239.97%	(1,150,608)	140.64%	(1,163,887)	-459.66%	(2,124,728)	445.25%	(839,391)	-208.84%	(1,310,710)	-309.04%	(3,103,172)	416.24%	(1,932,274)	1865.74%	(1,642,312)	-929.82%	(2,891,289)	781.12%	(1,592,878)	-143.47%
發行公司債
償還公司債																							0	0%	(900)	-0.08%
舉借長期借款	1,400,000	1932.26%							0	0%	1,200,000	-251.47%	0	0%	1,290,325	304.24%	0	0%	118,278	-114.21%	615,343	348.39%	19,772	-5.34%	594,108	53.51%
償還長期借款	(899,900)	-1242.03%	0	0%	(120,000)	20.55%	(120,000)	14.67%	(65,656)	-25.93%	(1,168,158)	244.79%	(354,754)	-88.26%	(928,195)	-218.85%	(289,502)	38.83%	(246,922)	238.42%	(152,279)	-86.22%	(445,817)	120.44%	(198,807)	-17.91%
發放現金股利	0		0	0%	(433,782)	74.28%	0		0		0		0		0		0		0	0%	(43,734)	-24.76%	0	0%	(218,667)	-19.69%
庫藏股票買回成本	(35,123)	-48.48%															0	0%	(21,084)	20.36%

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務