科妍－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	71,716	32.39%	72,026	32.41%	72,429	35.14%	57,199	34.69%	25,148	19.76%	40,198	33.23%	28,027	27.26%	17,539	23.97%	801	1.47%	(47,931)	-78.25%	25,148	30.94%	(1,363)	-3.29%	11,153	20.41%	13,270	24.55%
本期稅前淨利（淨損）	71,716		72,026		72,429		57,199		25,148		40,198		28,027		17,539		801		(47,931)		25,148		(1,363)		11,153		13,270
調整項目
收益費損項目
折舊費用	20,121		15,625		15,619		15,286		16,285		3,707		3,354		4,937		4,985		5,227		5,017		4,608		5,690		5,309
攤銷費用	120		152		142		168		234		306		300		268		272		187		85		44		55		18
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(2,127)		(258)		(1,366)				0		(2,800)		0		(40)		(39)		(219)		(905)		(206)		(524)		(248)
利息費用	2,457		1,106		1,948		1,267		2,050		1,874		1,775		707		1,056		1,489		68		0		30		1
利息收入	(4,763)		(4,689)		(3,682)		(358)		(761)		70		(1,026)		(768)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0		0		0		0
其他項目	1,697		1,099		(814)		(346)		86		(122)		87
收益費損項目合計	17,505		13,035		11,847		11,529		17,765		3,275		4,838		10,873		4,644		6,508		4,770		3,783		5,036		4,994
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	0		(189)		0
應收票據（增加）減少	0		2,100												0		(50)		100		3,150		1,649		615		(541)
應收帳款（增加）減少	7,697		31,134		(13,250)		11,302		5,043		(38,642)		6,653		(7,415)		16,245		(14,731)		(18,889)		4,752		(2,813)		(206)
其他應收款（增加）減少	(3,604)		(1)		(299)		(18)		(190)		(2)		3		22
存貨（增加）減少	(9,626)		4,747		1,626		(12,201)		(14,826)		(10,344)		(3,630)		(2,610)		4,313		(9)		5,688		7,508		(16,507)		(7,201)
預付款項（增加）減少	(17,246)		(266)		(1,674)		4,534		860		3,037		(1,834)				2,730		(9,409)		(14,516)		(1,706)		5,019		862
其他流動資產（增加）減少	333		142		(94)		41		64		10		300		4,845
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(22,446)		37,667		(13,691)		8,173		(8,861)		(45,836)		3,907		(5,305)		21,204		(25,591)		(24,788)		11,993		(16,221)		(17,801)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(5,604)		(12,633)		2,137		(78)		(407)		3,401		809		6,910
應付帳款增加（減少）	12,298		(1,357)		(1,610)		6,786		6,592		4,019		3,240		(1,157)		(10,319)		1,448		(976)		(3,350)		(856)		1,610
其他應付款增加（減少）	(46,845)		(47,443)		30,631		1,985		(16,379)		(13,320)		7,615		(1,963)		3,036		24,674		24,517		1,057		757		1,405
其他流動負債增加（減少）	388		(313)		217		345		(14)		268		73		62
淨確定福利負債增加(減少)	(1,579)		(1,519)		(1,490)		(1,490)		310		(316)		(184)		(95)		445		526		551		443		339		318
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(41,342)		(63,265)		30,473		8,266		(7,837)		(5,823)		11,646		3,465		(8,106)		43,103		27,012		(3,957)		(5,505)		1,756
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(63,788)		(25,598)		16,782		16,439		(16,698)		(51,659)		15,553		(1,840)		13,098		17,512		2,224		8,036		(21,726)		(16,045)
調整項目合計	(46,283)		(12,563)		28,629		27,968		1,067		(48,384)		20,391		9,033		17,742		24,020		6,994		11,819		(16,690)		(11,051)
營運產生之現金流入（流出）	25,433		59,463		101,058		85,167		26,215		(8,186)		48,418		26,572		18,543		(23,911)		32,142		10,456		(5,537)		2,219
收取之利息	3,985		4,336		3,232		463		765		9		1,061		627		462		197		431		758		13		(1)
支付之利息	1,003		(101)		(107)		(1,161)		(330)		(191)		(143)		2,407		(2,353)		(1,473)				0		(30)		(1)
退還（支付）之所得稅	(15,009)		(21,655)		(13,441)		(12,111)		(14,631)		(9,269)		(71)		0		0
營業活動之淨現金流入（流出）	15,412		42,043		90,742		72,358		12,019		(17,637)		49,265		29,606		16,652		(25,187)		32,505		11,214		(5,554)		2,217
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(20,000)		0		0		(11,098)		(23,673)		0		0
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	0		100,000		31,610		135,564
取得不動產、廠房及設備	(32,586)		(15,004)		(3,977)		(2,605)		(5,724)		(9,439)		(74,620)		(22,349)		(50,421)		(30,500)		(29,789)		(2,028)		(8,463)		(289)
處分不動產、廠房及設備	0		0		0		(29)
存出保證金增加	(616)		(10)		0						0		18		0								(327)		(570)		0
取得無形資產	2		0		0		0		0		0		0		0		(102)		(4,857)		(186)		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	0		0				0		0						0				(8,420)		0		0
投資活動之淨現金流入（流出）	(112,992)		84,986		27,636		63,695		57,732		164,961		(73,931)		(22,349)		(55,658)		(43,777)		29,712		(12,609)		(19,907)		(453)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	495										20,000		0		30,000		12,252
租賃本金償還	(4,471)		(300)		(308)		(304)		(390)		(317)		(530)
發放現金股利	0		(169,328)		(133,301)		(93,830)		0		(79,260)		(92,960)		(10,320)		0		(25,800)		0		(35,000)		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	395,031		(169,628)		(133,609)		305,866		(390)		(79,577)		(93,490)		64,174		51,231		40,200		(61,314)
匯率變動對現金及約當現金之影響	60		23		297		13		0		32		(158)		(100)		113		672		189
本期現金及約當現金增加（減少）數	297,511		(42,576)		(14,934)		441,932		69,361		67,779		(118,314)		71,331		12,338		(28,092)		1,092		(36,395)		(25,461)		1,764
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		330,088		334,197		201,371		366,492		666,575		96,239		58,347
期末現金及約當現金餘額	297,511		(42,576)		(14,934)		441,932		69,361		67,779		(118,314)		467,915		432,165		230,044		246,525		268,200		55,806		71,640
資產負債表帳列之現金及約當現金	889,906	34.1%	568,808	26.5%	666,041	31.02%	837,869	35.38%	685,416	30.01%	360,938	19.31%	224,520	12.47%	467,915	27.36%	432,165	27.7%	230,044	17.44%	246,525	22.57%	268,200	24.51%	55,806	10.85%	71,640	15.86%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	112,644	17.73%	212,787	33.88%	160,604	31.51%	137,064	34.48%	84,321	23.08%	108,533	32.4%	88,445	28.71%	60,997	26.76%	(397)	-0.23%	(47,830)	-30.6%	44,168	21.78%	333	0.27%	25,618	17.11%	25,081	20.09%
本期稅前淨利（淨損）	112,644	82.21%	212,787	125.85%	160,604	84.37%	137,064	96.86%	84,321	102.54%	108,533	216.59%	88,445	66.93%	60,997	58.48%	(397)	-5.96%	(47,830)	-222.16%	44,168	128.8%	333	9.53%	25,618	116.28%	25,081	105.64%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	58,156	42.45%	46,968	27.78%	46,847	24.61%	46,050	32.54%	36,015	43.8%	10,580	21.11%	9,788	7.41%	14,563	13.96%	14,964	224.52%	15,339	71.24%	14,628	42.66%	14,325	409.87%	16,845	76.46%	16,076	67.71%
攤銷費用	408	0.3%	442	0.26%	471	0.25%	565	0.4%	847	1.03%	918	1.83%	901	0.68%	816	0.78%	814	12.21%	311	1.44%	237	0.69%	169	4.84%	150	0.68%	54	0.23%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	2,164	1.58%	(4,661)	-2.76%	(3,554)	-1.87%	(706)	-0.5%	0	0%	(6,300)	-12.57%	(183)	-0.14%	124	0.12%	(70)	-1.05%	(660)	-3.07%	(63)	-0.18%	(3,727)	-106.64%	1,002	4.55%	(750)	-3.16%
利息費用	4,836	3.53%	4,253	2.52%	6,387	3.36%	4,037	2.85%	5,984	7.28%	5,439	10.85%	4,616	3.49%	2,147	2.06%	3,081	46.23%	3,370	15.65%	68	0.2%	0	0%	31	0.14%	2	0.01%
利息收入	(15,662)	-11.43%	(14,624)	-8.65%	(9,866)	-5.18%	(2,339)	-1.65%	(1,832)	-2.23%	(1,729)	-3.45%	(3,034)	-2.3%	(2,200)	-2.11%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0	0%	(190)	-0.11%	(544)	-0.29%	(1,235)	-0.87%	(129)	-0.16%	0	0%	(140)	-0.11%
其他項目	1,865	1.36%	1,399	0.83%	(1,142)	-0.6%	(5,099)	-3.6%	843	1.03%	297	0.59%	(741)	-0.56%
收益費損項目合計	51,767	37.78%	33,587	19.86%	38,599	20.28%	8,181	5.78%	41,811	50.84%	11,150	22.25%	17,989	13.61%	21,231	20.36%	18,538	278.14%	17,319	80.44%	15,375	44.84%	8,437	241.4%	17,080	77.52%	15,082	63.52%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	0	0%	(163)	-0.1%	(166)	-0.09%
應收票據（增加）減少	6,300	4.6%	(10,500)	-6.21%	0	0%	(4,200)	-2.97%							0	0%	1,168	17.52%	2,000	9.29%	2,399	7%	(3,850)	-110.16%	117	0.53%	328	1.38%
應收帳款（增加）減少	35,509	25.92%	(22,310)	-13.2%	(48,921)	-25.7%	12,193	8.62%	2,207	2.68%	(41,106)	-82.03%	278	0.21%	8,820	8.46%	9,836	147.58%	28,292	131.41%	(40,706)	-118.7%	(4,988)	-142.72%	5,280	23.97%	(1,168)	-4.92%
其他應收款（增加）減少	(9,934)	-7.25%	(3)	0%	0	0%	(372)	-0.26%	32	0.04%	1	0%	909	0.69%	3,540	3.39%
存貨（增加）減少	(11,665)	-8.51%	9,370	5.54%	2,037	1.07%	(14,653)	-10.36%	(21,748)	-26.45%	(8,945)	-17.85%	6,219	4.71%	(3,978)	-3.81%	(4,888)	-73.34%	12,091	56.16%	12,408	36.18%	8,207	234.82%	(28,618)	-129.89%	(16,579)	-69.83%
預付款項（增加）減少	(6,213)	-4.53%	(11,297)	-6.68%	(553)	-0.29%	(2,267)	-1.6%	(4,128)	-5.02%	(238)	-0.47%	1,768	1.34%			12,501	187.56%	(11,591)	-53.84%	(21,031)	-61.33%	(5,744)	-164.35%	529	2.4%	(6,359)	-26.78%
其他流動資產（增加）減少	60	0.04%	(922)	-0.55%	(27)	-0.01%	135	0.1%	120	0.15%	50	0.1%	(319)	-0.24%	(924)	-0.89%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	14,057	10.26%	(35,825)	-21.19%	(38,705)	-20.33%	(1,808)	-1.28%	(20,094)	-24.44%	(41,880)	-83.58%	17,129	12.96%	7,416	7.11%	29,862	448.04%	30,531	141.81%	(47,600)	-138.81%	(6,798)	-194.51%	(16,380)	-74.35%	(29,751)	-125.31%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(1,415)	-1.03%	(778)	-0.46%	2,550	1.34%	4,862	3.44%	3,533	4.3%	1,844	3.68%	(3,371)	-2.55%	11,407	10.94%
應付票據增加（減少）	0	0%	0	0%	(88)	-0.05%	1,563	1.1%	1,634	1.99%	621	1.24%	(1,276)	-0.97%	411	0.39%	(483)	-7.25%	738	3.43%	1,419	4.14%	(3,093)	-88.5%	(3,636)	-16.5%	1,646	6.93%
應付帳款增加（減少）	9,222	6.73%	7,362	4.35%	(8,342)	-4.38%	10,000	7.07%	(213)	-0.26%	5,948	11.87%	(682)	-0.52%	4,487	4.3%	(9,595)	-143.96%	(155)	-0.72%	5,578	16.27%	180	5.15%	(481)	-2.18%	4,834	20.36%
其他應付款增加（減少）	(35,157)	-25.66%	(29,701)	-17.57%	56,181	29.51%	(1,868)	-1.32%	(6,602)	-8.03%	(17,199)	-34.32%	12,607	9.54%	1,979	1.9%	(24,427)	-366.5%	7,594	35.27%	8,661	25.26%	1,117	31.96%	350	1.59%	2,680	11.29%
其他流動負債增加（減少）	655	0.48%	417	0.25%	145	0.08%	384	0.27%	104	0.13%	374	0.75%	99	0.07%	(1,126)	-1.08%
淨確定福利負債增加(減少)	(4,704)	-3.43%	(4,547)	-2.69%	(4,461)	-2.34%	(4,452)	-3.15%	170	0.21%	(757)	-1.51%	(552)	-0.42%	(312)	-0.3%	1,338	20.08%	1,587	7.37%	1,646	4.8%	1,337	38.25%	1,020	4.63%	965	4.06%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(31,399)	-22.92%	(27,247)	-16.12%	45,985	24.16%	10,489	7.41%	(1,374)	-1.67%	(9,169)	-18.3%	6,825	5.16%	14,725	14.12%	(36,581)	-548.85%	23,455	108.94%	20,991	61.21%	(1,193)	-34.13%	(4,555)	-20.67%	13,108	55.21%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(17,342)	-12.66%	(63,072)	-37.3%	7,280	3.82%	8,681	6.13%	(21,468)	-26.11%	(51,049)	-101.88%	23,954	18.13%	22,141	21.23%	(6,719)	-100.81%	53,986	250.75%	(26,609)	-77.6%	(7,991)	-228.64%	(20,935)	-95.02%	(16,643)	-70.1%
調整項目合計	34,425	25.13%	(29,485)	-17.44%	45,879	24.1%	16,862	11.92%	20,343	24.74%	(39,899)	-79.62%	41,943	31.74%	43,372	41.58%	11,819	177.33%	71,305	331.19%	(11,234)	-32.76%	446	12.76%	(3,855)	-17.5%	(1,561)	-6.57%
營運產生之現金流入（流出）	147,069	107.34%	183,302	108.41%	206,483	108.47%	153,926	108.78%	104,664	127.28%	68,634	136.97%	130,388	98.67%	104,369	100.07%	11,422	171.37%	23,475	109.03%	32,934	96.04%	779	22.29%	21,763	98.78%	23,520	99.06%
收取之利息	15,205	11.1%	14,192	8.39%	9,262	4.87%	2,358	1.67%	1,825	2.22%	1,823	3.64%	3,161	2.39%	2,107	2.02%	1,236	18.54%	1,153	5.36%	1,426	4.16%	2,716	77.71%	300	1.36%	224	0.94%
支付之利息	(24)	-0.02%	(308)	-0.18%	(321)	-0.17%	(2,534)	-1.79%	(792)	-0.96%	(409)	-0.82%	(1,191)	-0.9%	(2,030)	-1.95%	(5,979)	-89.71%	(3,098)	-14.39%	(68)	-0.2%	0	0%	(31)	-0.14%	(2)	-0.01%
退還（支付）之所得稅	(25,238)	-18.42%	(28,108)	-16.62%	(25,068)	-13.17%	(12,248)	-8.66%	(23,464)	-28.53%	(19,939)	-39.79%	(210)	-0.16%	(148)	-0.14%	(14)	-0.21%
營業活動之淨現金流入（流出）	137,012	100%	169,078	100%	190,356	100%	141,502	100%	82,233	100%	50,109	100%	132,148	100%	104,298	100%	6,665	100%	21,530	100%	34,292	100%	3,495	100%	22,032	100%	23,742	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(269,800)	233.9%	(329,900)	-560.94%	(30,500)	-133.29%	(115,209)	-312.79%	(123,708)	132.77%	(172,485)	-287.52%	(134,080)	47.6%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	299,800	-259.9%	413,900	703.77%	62,610	273.62%	159,525	433.1%	102,860	-110.4%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(59,792)	51.84%			0	0%	(58,137)	-157.84%	0	0%	(50,000)	-83.35%			0	0%
取得不動產、廠房及設備	(82,255)	71.31%	(25,201)	-42.85%	(12,377)	-54.09%	(5,822)	-15.81%	(20,988)	22.53%	(27,219)	-45.37%	(189,915)	67.42%	(36,906)	122.63%	(239,902)	197.04%	(119,357)	48.01%	(101,313)	187.94%	(22,422)	6.11%	(16,675)	26.69%	(1,572)	15.04%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	190	0.32%	1,258	5.5%	7,536	20.46%	129	-0.14%	0	0%	671	-0.24%
存出保證金增加	(3,074)	2.66%	(10)	-0.02%	(9)	-0.04%					0	0%	(100)	0.04%	0	0%							453	-0.12%	(1,200)	1.92%	0	0%
取得無形資產	(229)	0.2%	(117)	-0.2%	(110)	-0.48%	0		0		0		0		0	0%	(102)	0.08%	(4,940)	1.99%	(644)	1.19%	0	0%	(451)	0.72%	0	0%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	0	0%	(50)	-0.09%			0	0%	(51,466)	55.24%					(14)	0.05%	(7,936)	6.52%	(34,927)	14.05%	(17)	0.03%	(17)	0%
投資活動之淨現金流入（流出）	(115,350)	100%	58,812	100%	22,882	100%	36,833	100%	(93,173)	100%	59,990	100%	(281,675)	100%	(30,095)	100%	(121,753)	100%	(248,594)	100%	(53,908)	100%	(366,870)	100%	(62,465)	100%	(10,449)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	2,000	1.23%							0	0%	20,000	-24.94%	26,450	511.9%	30,380	47.69%	62,657	29.25%	50,000	19.59%
短期借款減少	(993)	-0.61%							0	0%	(20,000)	24.94%	(26,450)	-511.9%	(20,380)	-31.99%	(110,354)	-51.52%	(1,000)	-0.39%
發行公司債	400,000	246.44%									0	0%	297,275	5753.34%
租賃本金償還	(4,826)	-2.97%	(916)	0.54%	(920)	0.69%	(1,063)	-182.02%	(993)	-0.33%	(923)	1.15%	(1,582)	-30.62%
發放現金股利	(233,871)	-144.09%	(169,328)	99.46%	(133,301)	99.31%	(93,830)	-16066.78%	0	0%	(79,260)	98.85%	(92,960)	-1799.11%	(10,320)	-16.2%	0	0%	(25,800)	-10.11%	0	0%	(35,000)	100%	0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	162,310	100%	(170,244)	100%	(134,221)	100%	584	100%	299,007	100%	(80,183)	100%	5,167	100%	63,704	100%	214,183	100%	255,256	100%	(100,343)	100%	(35,000)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(88)		61		7		33		(15)		(25)		(72)		(80)		(1,127)		481		(8)
本期現金及約當現金增加（減少）數	183,884		57,707		79,024		178,952		288,052		29,891		(144,432)		137,827		97,968		28,673		(119,967)		(398,375)		(40,433)		13,293
期初現金及約當現金餘額	706,022		511,101		587,017		658,917		397,364		331,047		368,952
期末現金及約當現金餘額	889,906		568,808		666,041		837,869		685,416		360,938		224,520
資產負債表帳列之現金及約當現金	889,906		568,808		666,041		837,869		685,416		360,938		224,520		467,915		432,165		230,044		246,525		268,200		55,806		71,640

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

科妍(1786) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$1,541萬元、較上一季成長141.68%；而今年初至今累積為NT$1.37億元、較去年同期衰退-18.97%。

單季

科妍(1786) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1,541萬元，較上一季成長141.68%，為過去11年同期中的第8高。同時科妍過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-40.28%、23.51%與-7.19%。其中稅前淨利為NT$7,172萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,750萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,002萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$1.37億元，較去年同期衰退-18.97%，為過去11年同期中的第4高。同時科妍過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-1.07%、22.28%與14.86%。其中稅前淨利為NT$1.13億元，收益費損相關之調整項目為NT$5,177萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,006萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	71,716	32.39%	72,026	32.41%	72,429	35.14%	57,199	34.69%	25,148	19.76%	40,198	33.23%	28,027	27.26%	17,539	23.97%	801	1.47%	(47,931)	-78.25%	25,148	30.94%	(1,363)	-3.29%	11,153	20.41%	13,270	24.55%
收益費損項目合計	17,505		13,035		11,847		11,529		17,765		3,275		4,838		10,873		4,644		6,508		4,770		3,783		5,036		4,994
折舊費用	20,121		15,625		15,619		15,286		16,285		3,707		3,354		4,937		4,985		5,227		5,017		4,608		5,690		5,309
攤銷費用	120		152		142		168		234		306		300		268		272		187		85		44		55		18
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(63,788)		(25,598)		16,782		16,439		(16,698)		(51,659)		15,553		(1,840)		13,098		17,512		2,224		8,036		(21,726)		(16,045)
營業活動之淨現金流入（流出）	15,412		42,043		90,742		72,358		12,019		(17,637)		49,265		29,606		16,652		(25,187)		32,505		11,214		(5,554)		2,217

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	112,644	17.73%	212,787	33.88%	160,604	31.51%	137,064	34.48%	84,321	23.08%	108,533	32.4%	88,445	28.71%	60,997	26.76%	(397)	-0.23%	(47,830)	-30.6%	44,168	21.78%	333	0.27%	25,618	17.11%	25,081	20.09%
收益費損項目合計	51,767	37.78%	33,587	19.86%	38,599	20.28%	8,181	5.78%	41,811	50.84%	11,150	22.25%	17,989	13.61%	21,231	20.36%	18,538	278.14%	17,319	80.44%	15,375	44.84%	8,437	241.4%	17,080	77.52%	15,082	63.52%
折舊費用	58,156	42.45%	46,968	27.78%	46,847	24.61%	46,050	32.54%	36,015	43.8%	10,580	21.11%	9,788	7.41%	14,563	13.96%	14,964	224.52%	15,339	71.24%	14,628	42.66%	14,325	409.87%	16,845	76.46%	16,076	67.71%
攤銷費用	408	0.3%	442	0.26%	471	0.25%	565	0.4%	847	1.03%	918	1.83%	901	0.68%	816	0.78%	814	12.21%	311	1.44%	237	0.69%	169	4.84%	150	0.68%	54	0.23%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(17,342)	-12.66%	(63,072)	-37.3%	7,280	3.82%	8,681	6.13%	(21,468)	-26.11%	(51,049)	-101.88%	23,954	18.13%	22,141	21.23%	(6,719)	-100.81%	53,986	250.75%	(26,609)	-77.6%	(7,991)	-228.64%	(20,935)	-95.02%	(16,643)	-70.1%
營業活動之淨現金流入（流出）	137,012	100%	169,078	100%	190,356	100%	141,502	100%	82,233	100%	50,109	100%	132,148	100%	104,298	100%	6,665	100%	21,530	100%	34,292	100%	3,495	100%	22,032	100%	23,742	100%

投資活動之淨現金流

科妍(1786) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1.13億元、較上一季衰退-40.01%；而今年初至今累積為NT$-1.15億元、較去年同期衰退-296.13%。

單季

科妍(1786) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1.13億元，較上一季衰退-40.01%，為過去11年同期中的第12高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1.15億元，較去年同期衰退-296.13%，為過去11年同期中的第8高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(112,992)		84,986		27,636		63,695		57,732		164,961		(73,931)		(22,349)		(55,658)		(43,777)		29,712		(12,609)		(19,907)		(453)
取得不動產、廠房及設備	(32,586)		(15,004)		(3,977)		(2,605)		(5,724)		(9,439)		(74,620)		(22,349)		(50,421)		(30,500)		(29,789)		(2,028)		(8,463)		(289)
處分不動產、廠房及設備	0		0		0		(29)
取得無形資產	2		0		0		0		0		0		0		0		(102)		(4,857)		(186)		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產									0		0				0
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產											56,300		0		0
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產																	0				0		0		0		0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產													0		0		0				85,856		0		1		0
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(20,000)		0		0		(11,098)		(23,673)		0		0
處分按攤銷後成本衡量之金融資產											118,100						0
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	0		100,000		31,610		135,564

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(115,350)	100%	58,812	100%	22,882	100%	36,833	100%	(93,173)	100%	59,990	100%	(281,675)	100%	(30,095)	100%	(121,753)	100%	(248,594)	100%	(53,908)	100%	(366,870)	100%	(62,465)	100%	(10,449)	100%
取得不動產、廠房及設備	(82,255)	71.31%	(25,201)	-42.85%	(12,377)	-54.09%	(5,822)	-15.81%	(20,988)	22.53%	(27,219)	-45.37%	(189,915)	67.42%	(36,906)	122.63%	(239,902)	197.04%	(119,357)	48.01%	(101,313)	187.94%	(22,422)	6.11%	(16,675)	26.69%	(1,572)	15.04%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	190	0.32%	1,258	5.5%	7,536	20.46%	129	-0.14%	0	0%	671	-0.24%
取得無形資產	(229)	0.2%	(117)	-0.2%	(110)	-0.48%	0		0		0		0		0	0%	(102)	0.08%	(4,940)	1.99%	(644)	1.19%	0	0%	(451)	0.72%	0	0%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(59,792)	51.84%			0	0%	(58,137)	-157.84%	0	0%	(50,000)	-83.35%			0	0%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產									0	0%	56,300	93.85%	3,834	-1.36%	0	0%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產																	(3,800)	3.12%	(90,000)	36.2%	(9,495)	17.61%	(388,500)	105.9%	(74,559)	119.36%	0	0%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產													0	0%	1,725	-5.73%	127,512	-104.73%	0	0%	104,459	-193.77%	25,533	-6.96%	60,743	-97.24%	0	0%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(269,800)	233.9%	(329,900)	-560.94%	(30,500)	-133.29%	(115,209)	-312.79%	(123,708)	132.77%	(172,485)	-287.52%	(134,080)	47.6%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產											252,194	420.39%					1,575	-1.29%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	299,800	-259.9%	413,900	703.77%	62,610	273.62%	159,525	433.1%	102,860	-110.4%

籌資活動之淨現金流

科妍(1786) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$3.95億元、較上一季成長270.09%；而今年初至今累積為NT$1.62億元、較去年同期成長195.34%。

單季

科妍(1786) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$3.95億元，較上一季成長270.09%，為過去11年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$1.62億元，較去年同期成長195.34%，為過去11年同期中的第4高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	395,031		(169,628)		(133,609)		305,866		(390)		(79,577)		(93,490)		64,174		51,231		40,200		(61,314)
短期借款增加	495										20,000		0		30,000		12,252
短期借款減少											(20,000)		0		(20,000)		(100,354)		0
發行公司債											0		0
償還公司債					0		0
舉借長期借款					0		0		300,000				0		0		145,000		20,000
償還長期借款					0		0		(300,000)		0		0		(22,021)		(5,667)		(4,000)
發放現金股利	0		(169,328)		(133,301)		(93,830)		0		(79,260)		(92,960)		(10,320)		0		(25,800)		0		(35,000)		0		0
庫藏股票買回成本																			0		(86,777)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	162,310	100%	(170,244)	100%	(134,221)	100%	584	100%	299,007	100%	(80,183)	100%	5,167	100%	63,704	100%	214,183	100%	255,256	100%	(100,343)	100%	(35,000)	100%
短期借款增加	2,000	1.23%							0	0%	20,000	-24.94%	26,450	511.9%	30,380	47.69%	62,657	29.25%	50,000	19.59%
短期借款減少	(993)	-0.61%							0	0%	(20,000)	24.94%	(26,450)	-511.9%	(20,380)	-31.99%	(110,354)	-51.52%	(1,000)	-0.39%
發行公司債	400,000	246.44%									0	0%	297,275	5753.34%
償還公司債					0	0%	(304,523)	-52144.35%
舉借長期借款					0	0%	300,000	51369.86%	900,000	301%			0	0%	34,100	53.53%	278,880	130.21%	237,556	93.07%	25,463	-25.38%
償還長期借款					0	0%	(300,000)	-51369.86%	(600,000)	-200.66%	0	0%	(434,306)	-8405.38%	(56,591)	-88.83%	(17,000)	-7.94%	(5,500)	-2.15%
發放現金股利	(233,871)	-144.09%	(169,328)	99.46%	(133,301)	99.31%	(93,830)	-16066.78%	0	0%	(79,260)	98.85%	(92,960)	-1799.11%	(10,320)	-16.2%	0	0%	(25,800)	-10.11%	0	0%	(35,000)	100%	0		0
庫藏股票買回成本																			0	0%	(125,806)	125.38%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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