直得－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	23,078		40,766		47,928		93,723		87,811		53,109		57,429		128,750		14,800		23,701		(21,624)		(4,794)		12,397		40,922
本期稅前淨利（淨損）	23,078		40,766		47,928		93,723		87,811		53,109		57,429		128,750		14,800		23,701		(21,624)		(4,794)		12,397		40,922
調整項目
收益費損項目
折舊費用	18,804		14,498		18,703		19,612		20,083		19,272		23,877		21,331		28,550		30,723		34,008		36,493		33,793		19,324
攤銷費用	2,627		2,542		2,509		2,460		2,673		2,922		769		610		426		256		221		238		234		445
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	2,855		1,988		558		1,140		(2,458)		1,021		3,811		3,987		(1,146)		(9,262)		4,037		6,768		(3,377)		(2,454)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	4,575
利息費用	8,445		7,087		2,294		3,620		3,699		4,886		4,276		3,845		2,502		3,492		4,631		5,062		4,827		3,552
利息收入	(793)		(1,354)		(578)		(468)		(240)		(544)		(897)		(528)
其他項目	(832)		3,781		(828)		2,135		798		(699)		5		4,449		2,936		(1,344)		9,403		7,738		(4,171)		4,828
收益費損項目合計	35,681		28,542		22,658		28,480		24,555		26,858		31,841		33,694		32,982		23,677		52,174		52,682		29,956		27,239
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(6,082)		5,419		611		27,127		(4,148)		2,285		28,127		(8,176)		(1,689)		2,386		9,343		7,522		4,737		15,897
應收帳款（增加）減少	(11,073)		(32,926)		13,132		46,972		(12,873)		(8,398)		47,315		(54,897)		19,898		(5,399)		(2,871)		(44,134)		13,401		13,422
其他應收款（增加）減少	207		(1,612)		(1,378)		846		7,544		337		6,615		(7,904)		84		310		(660)		(845)		740		(4,349)
存貨（增加）減少	(28,793)		10,657		(11,937)		(33,249)		31,656		(14,150)		(37,333)		(39,425)		(4,768)		16,876		38,453		32,513		(50,573)		(116,616)
預付款項（增加）減少	(708)		(3,049)		1,528		(4,788)		(10,411)		(12,120)		(165)		(4,146)		(2,826)		(4,020)		(3,833)		(1,932)		1,116		(18,515)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(46,449)		(21,511)		1,956		36,908		11,768		(32,046)		44,559		(114,548)		10,699		10,153		40,432		(6,876)		(30,579)		(110,161)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	2,361		(196)		(202)		2,268		1,888		4,507		422		4,524
應付票據增加（減少）	(7,593)		(6,211)		(47,260)		(6,140)		15,350		10,723		(57,121)		26,129		(4,147)		(4,723)		6,088		8,806		(252)		(10,164)
應付帳款增加（減少）	12,122		17,656		(11,343)		3,235		(591)		28,866		(14,299)		152		11,271		6,096		5,476		13,101		3,628		28,206
其他應付款增加（減少）	(4,904)		(5,021)		(26,140)		(4,241)		29,186		18,885		(16,899)		26,863		3,838		708		(6,057)		1,596		(18,482)		6,745
淨確定福利負債增加(減少)	(105)		(90)		(79)		(74)		(74)		(75)		(74)		(75)		(74)		(75)		(74)		(75)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	1,881		6,138		(85,024)		(4,952)		45,759		61,207		(88,001)		55,986		17,324		2,230		4,894		23,289		(12,590)		25,178
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(44,568)		(15,373)		(83,068)		31,956		57,527		29,161		(43,442)		(58,562)		28,023		12,383		45,326		16,413		(43,169)		(84,983)
調整項目合計	(8,887)		13,169		(60,410)		60,436		82,082		56,019		(11,601)		(24,868)		61,005		36,060		97,500		69,095		(13,213)		(57,744)
營運產生之現金流入（流出）	14,191		53,935		(12,482)		154,159		169,893		109,128		45,828		103,882		75,805		59,761		75,876		64,301		(816)		(16,822)
收取之利息	793		1,354		578		468		240		544		897		528		286		265		130
支付之利息	(8,473)		(7,732)		(2,039)		(3,582)		(3,711)		(5,087)		(4,908)		(3,598)		(2,602)		(3,680)		(4,630)		(5,021)		(4,921)		(3,740)
退還（支付）之所得稅	(3,822)		(11,039)		(10,311)		(2,461)		(6,681)		(14,885)		(9,535)		(5,596)		(873)		(788)		(1,581)		(1,256)
營業活動之淨現金流入（流出）	2,689		36,518		(24,254)		148,584		159,741		89,700		32,282		95,216		72,616		55,558		69,795		58,024		(5,737)		(20,562)
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(1,239)		0		(2,415)		(32)		(113)		0		(1,445)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	31,938		0		563
取得不動產、廠房及設備	(1,936)		(24,696)		(61,437)		(48,660)		(44,734)		(96,786)		(65,707)		(19,906)		(2,430)		(3,571)		(3,367)		(3,992)		(26,723)		(394,246)
存出保證金增加	(813)		0		(2,724)		(914)		(628)		(588)		(964)		(161)		(827)		(180)
存出保證金減少	0		761																		205		(30)
取得無形資產	(227)		(292)		(254)		(192)		(428)		(208)		(84)		(5,986)		(11,120)		(476)		(191)		(490)		(152)		(16)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	0		(2,360)		(1,624)		239		1,629		74		(113)												(21,562)		8,138
其他非流動資產減少	254				0										567		(1,522)		377		126		264
預付設備款增加	(4,795)		(18,843)		(9,337)		(6,742)		(265)		(17,399)		(22,479)		0		(308)		(438)		(1,855)		(5,798)
投資活動之淨現金流入（流出）	24,421		(46,669)		(74,813)		(58,665)		(44,458)		(115,020)		(89,347)		(25,486)		(16,207)		(4,286)		(5,082)		(10,046)		(48,437)		(386,115)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	110,000		110,000		150,000		240,000		(84,508)		211,540				90,360								(19,988)		(135,306)		89,779
短期借款減少	(140,000)		(240,000)		(50,000)		(230,000)						38,677				27,280		(13,507)		(35,152)
舉借長期借款	36,361		501,708		100,000				0		100,000		0		350,000		0		0		0				0		294,712
償還長期借款	(87,836)		(397,166)		(6,924)		(20,528)		(18,990)		(319,406)		(4,273)		(328,509)		(5,833)		(19,348)		(15,702)		(15,702)
租賃本金償還	(1,026)		(944)		(896)		(1,394)		(1,295)		(1,271)		(1,197)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(82,501)		(26,402)		192,180		(11,922)		(104,793)		(2,677)		33,207		111,851		21,447		(12,673)		(36,031)		(65,690)		(105,306)		384,491
匯率變動對現金及約當現金之影響	18,655		13,682		1,227		13,448		(4,558)		(3,134)		6,586		3,961		(14,526)		(1,512)		(6,948)		4,674		7,283		(6,656)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(36,736)		(22,871)		94,340		91,445		5,932		(31,131)		(17,272)		185,542		63,330		37,087		21,734		(13,038)		(152,197)		(28,842)
期初現金及約當現金餘額	864,632		834,093		864,154		801,950		654,597		678,134		797,400		651,824		506,430		449,849		464,566		382,580		332,075		224,433
期末現金及約當現金餘額	827,896		811,222		958,494		893,395		660,529		647,003		780,128		837,366		569,760		486,936		486,300		369,542		179,878		195,591
資產負債表帳列之現金及約當現金	827,896	20.1%	811,222	20.28%	958,494	23.15%	893,395	23.14%	660,529	18.72%	647,003	18.79%	780,128	23.09%	837,366	28.62%	569,760	25.45%	486,936	21.33%	486,300	19.92%	369,542	14.18%	179,878	6.89%	195,591	8.34%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	23,078	9.11%	40,766	16.05%	47,928	15.6%	93,723	23.82%	87,811	20.97%	53,109	18.28%	57,429	17.28%	128,750	25.5%	14,800	5.78%	23,701	10.9%	(21,624)	-8.94%	(4,794)	-2.09%	12,397	7.31%	40,922	21.91%
本期稅前淨利（淨損）	23,078	858.24%	40,766	111.63%	47,928	-197.61%	93,723	63.08%	87,811	54.97%	53,109	59.21%	57,429	177.9%	128,750	135.22%	14,800	20.38%	23,701	42.66%	(21,624)	-30.98%	(4,794)	-8.26%	12,397	-216.09%	40,922	-199.02%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	18,804	699.29%	14,498	39.7%	18,703	-77.11%	19,612	13.2%	20,083	12.57%	19,272	21.48%	23,877	73.96%	21,331	22.4%	28,550	39.32%	30,723	55.3%	34,008	48.73%	36,493	62.89%	33,793	-589.04%	19,324	-93.98%
攤銷費用	2,627	97.69%	2,542	6.96%	2,509	-10.34%	2,460	1.66%	2,673	1.67%	2,922	3.26%	769	2.38%	610	0.64%	426	0.59%	256	0.46%	221	0.32%	238	0.41%	234	-4.08%	445	-2.16%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	2,855	106.17%	1,988	5.44%	558	-2.3%	1,140	0.77%	(2,458)	-1.54%	1,021	1.14%	3,811	11.81%	3,987	4.19%	(1,146)	-1.58%	(9,262)	-16.67%	4,037	5.78%	6,768	11.66%	(3,377)	58.86%	(2,454)	11.93%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	4,575	170.14%
利息費用	8,445	314.06%	7,087	19.41%	2,294	-9.46%	3,620	2.44%	3,699	2.32%	4,886	5.45%	4,276	13.25%	3,845	4.04%	2,502	3.45%	3,492	6.29%	4,631	6.64%	5,062	8.72%	4,827	-84.14%	3,552	-17.27%
利息收入	(793)	-29.49%	(1,354)	-3.71%	(578)	2.38%	(468)	-0.31%	(240)	-0.15%	(544)	-0.61%	(897)	-2.78%	(528)	-0.55%
其他項目	(832)	-30.94%	3,781	10.35%	(828)	3.41%	2,135	1.44%	798	0.5%	(699)	-0.78%	5	0.02%	4,449	4.67%	2,936	4.04%	(1,344)	-2.42%	9,403	13.47%	7,738	13.34%	(4,171)	72.7%	4,828	-23.48%
收益費損項目合計	35,681	1326.92%	28,542	78.16%	22,658	-93.42%	28,480	19.17%	24,555	15.37%	26,858	29.94%	31,841	98.63%	33,694	35.39%	32,982	45.42%	23,677	42.62%	52,174	74.75%	52,682	90.79%	29,956	-522.15%	27,239	-132.47%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(6,082)	-226.18%	5,419	14.84%	611	-2.52%	27,127	18.26%	(4,148)	-2.6%	2,285	2.55%	28,127	87.13%	(8,176)	-8.59%	(1,689)	-2.33%	2,386	4.29%	9,343	13.39%	7,522	12.96%	4,737	-82.57%	15,897	-77.31%
應收帳款（增加）減少	(11,073)	-411.79%	(32,926)	-90.16%	13,132	-54.14%	46,972	31.61%	(12,873)	-8.06%	(8,398)	-9.36%	47,315	146.57%	(54,897)	-57.66%	19,898	27.4%	(5,399)	-9.72%	(2,871)	-4.11%	(44,134)	-76.06%	13,401	-233.59%	13,422	-65.28%
其他應收款（增加）減少	207	7.7%	(1,612)	-4.41%	(1,378)	5.68%	846	0.57%	7,544	4.72%	337	0.38%	6,615	20.49%	(7,904)	-8.3%	84	0.12%	310	0.56%	(660)	-0.95%	(845)	-1.46%	740	-12.9%	(4,349)	21.15%
存貨（增加）減少	(28,793)	-1070.77%	10,657	29.18%	(11,937)	49.22%	(33,249)	-22.38%	31,656	19.82%	(14,150)	-15.77%	(37,333)	-115.65%	(39,425)	-41.41%	(4,768)	-6.57%	16,876	30.38%	38,453	55.09%	32,513	56.03%	(50,573)	881.52%	(116,616)	567.14%
預付款項（增加）減少	(708)	-26.33%	(3,049)	-8.35%	1,528	-6.3%	(4,788)	-3.22%	(10,411)	-6.52%	(12,120)	-13.51%	(165)	-0.51%	(4,146)	-4.35%	(2,826)	-3.89%	(4,020)	-7.24%	(3,833)	-5.49%	(1,932)	-3.33%	1,116	-19.45%	(18,515)	90.04%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(46,449)	-1727.37%	(21,511)	-58.91%	1,956	-8.06%	36,908	24.84%	11,768	7.37%	(32,046)	-35.73%	44,559	138.03%	(114,548)	-120.3%	10,699	14.73%	10,153	18.27%	40,432	57.93%	(6,876)	-11.85%	(30,579)	533.01%	(110,161)	535.75%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	2,361	87.8%	(196)	-0.54%	(202)	0.83%	2,268	1.53%	1,888	1.18%	4,507	5.02%	422	1.31%	4,524	4.75%
應付票據增加（減少）	(7,593)	-282.37%	(6,211)	-17.01%	(47,260)	194.85%	(6,140)	-4.13%	15,350	9.61%	10,723	11.95%	(57,121)	-176.94%	26,129	27.44%	(4,147)	-5.71%	(4,723)	-8.5%	6,088	8.72%	8,806	15.18%	(252)	4.39%	(10,164)	49.43%
應付帳款增加（減少）	12,122	450.8%	17,656	48.35%	(11,343)	46.77%	3,235	2.18%	(591)	-0.37%	28,866	32.18%	(14,299)	-44.29%	152	0.16%	11,271	15.52%	6,096	10.97%	5,476	7.85%	13,101	22.58%	3,628	-63.24%	28,206	-137.18%
其他應付款增加（減少）	(4,904)	-182.37%	(5,021)	-13.75%	(26,140)	107.78%	(4,241)	-2.85%	29,186	18.27%	18,885	21.05%	(16,899)	-52.35%	26,863	28.21%	3,838	5.29%	708	1.27%	(6,057)	-8.68%	1,596	2.75%	(18,482)	322.15%	6,745	-32.8%
淨確定福利負債增加(減少)	(105)	-3.9%	(90)	-0.25%	(79)	0.33%	(74)	-0.05%	(74)	-0.05%	(75)	-0.08%	(74)	-0.23%	(75)	-0.08%	(74)	-0.1%	(75)	-0.13%	(74)	-0.11%	(75)	-0.13%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	1,881	69.95%	6,138	16.81%	(85,024)	350.56%	(4,952)	-3.33%	45,759	28.65%	61,207	68.24%	(88,001)	-272.6%	55,986	58.8%	17,324	23.86%	2,230	4.01%	4,894	7.01%	23,289	40.14%	(12,590)	219.45%	25,178	-122.45%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(44,568)	-1657.42%	(15,373)	-42.1%	(83,068)	342.49%	31,956	21.51%	57,527	36.01%	29,161	32.51%	(43,442)	-134.57%	(58,562)	-61.5%	28,023	38.59%	12,383	22.29%	45,326	64.94%	16,413	28.29%	(43,169)	752.47%	(84,983)	413.3%
調整項目合計	(8,887)	-330.49%	13,169	36.06%	(60,410)	249.07%	60,436	40.67%	82,082	51.38%	56,019	62.45%	(11,601)	-35.94%	(24,868)	-26.12%	61,005	84.01%	36,060	64.91%	97,500	139.69%	69,095	119.08%	(13,213)	230.31%	(57,744)	280.83%
營運產生之現金流入（流出）	14,191	527.74%	53,935	147.69%	(12,482)	51.46%	154,159	103.75%	169,893	106.36%	109,128	121.66%	45,828	141.96%	103,882	109.1%	75,805	104.39%	59,761	107.57%	75,876	108.71%	64,301	110.82%	(816)	14.22%	(16,822)	81.81%
收取之利息	793	29.49%	1,354	3.71%	578	-2.38%	468	0.31%	240	0.15%	544	0.61%	897	2.78%	528	0.55%	286	0.39%	265	0.48%	130	0.19%
支付之利息	(8,473)	-315.1%	(7,732)	-21.17%	(2,039)	8.41%	(3,582)	-2.41%	(3,711)	-2.32%	(5,087)	-5.67%	(4,908)	-15.2%	(3,598)	-3.78%	(2,602)	-3.58%	(3,680)	-6.62%	(4,630)	-6.63%	(5,021)	-8.65%	(4,921)	85.78%	(3,740)	18.19%
退還（支付）之所得稅	(3,822)	-142.13%	(11,039)	-30.23%	(10,311)	42.51%	(2,461)	-1.66%	(6,681)	-4.18%	(14,885)	-16.59%	(9,535)	-29.54%	(5,596)	-5.88%	(873)	-1.2%	(788)	-1.42%	(1,581)	-2.27%	(1,256)	-2.16%
營業活動之淨現金流入（流出）	2,689	100%	36,518	100%	(24,254)	100%	148,584	100%	159,741	100%	89,700	100%	32,282	100%	95,216	100%	72,616	100%	55,558	100%	69,795	100%	58,024	100%	(5,737)	100%	(20,562)	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(1,239)	2.65%	0	0%	(2,415)	4.12%	(32)	0.07%	(113)	0.1%	0	0%	(1,445)	5.67%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	31,938	130.78%	0	0%	563	-0.75%
取得不動產、廠房及設備	(1,936)	-7.93%	(24,696)	52.92%	(61,437)	82.12%	(48,660)	82.95%	(44,734)	100.62%	(96,786)	84.15%	(65,707)	73.54%	(19,906)	78.11%	(2,430)	14.99%	(3,571)	83.32%	(3,367)	66.25%	(3,992)	39.74%	(26,723)	55.17%	(394,246)	102.11%
存出保證金增加	(813)	-3.33%	0	0%	(2,724)	3.64%	(914)	1.56%	(628)	1.41%	(588)	0.51%	(964)	1.08%	(161)	0.63%	(827)	5.1%	(180)	4.2%
存出保證金減少	0	0%	761	-1.63%																	205	-4.03%	(30)	0.3%
取得無形資產	(227)	-0.93%	(292)	0.63%	(254)	0.34%	(192)	0.33%	(428)	0.96%	(208)	0.18%	(84)	0.09%	(5,986)	23.49%	(11,120)	68.61%	(476)	11.11%	(191)	3.76%	(490)	4.88%	(152)	0.31%	(16)	0%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	0	0%	(2,360)	5.06%	(1,624)	2.17%	239	-0.41%	1,629	-3.66%	74	-0.06%	(113)	0.13%											(21,562)	44.52%	8,138	-2.11%
其他非流動資產減少	254	1.04%			0	0%									567	-2.22%	(1,522)	9.39%	377	-8.8%	126	-2.48%	264	-2.63%
預付設備款增加	(4,795)	-19.63%	(18,843)	40.38%	(9,337)	12.48%	(6,742)	11.49%	(265)	0.6%	(17,399)	15.13%	(22,479)	25.16%	0	0%	(308)	1.9%	(438)	10.22%	(1,855)	36.5%	(5,798)	57.71%
投資活動之淨現金流入（流出）	24,421	100%	(46,669)	100%	(74,813)	100%	(58,665)	100%	(44,458)	100%	(115,020)	100%	(89,347)	100%	(25,486)	100%	(16,207)	100%	(4,286)	100%	(5,082)	100%	(10,046)	100%	(48,437)	100%	(386,115)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	110,000	-133.33%	110,000	-416.64%	150,000	78.05%	240,000	-2013.09%	(84,508)	80.64%	211,540	-7902.13%			90,360	80.79%							(19,988)	30.43%	(135,306)	128.49%	89,779	23.35%
短期借款減少	(140,000)	169.69%	(240,000)	909.02%	(50,000)	-26.02%	(230,000)	1929.21%					38,677	116.47%			27,280	127.2%	(13,507)	106.58%	(35,152)	97.56%
舉借長期借款	36,361	-44.07%	501,708	-1900.27%	100,000	52.03%			0	0%	100,000	-3735.52%	0	0%	350,000	312.92%	0	0%	0	0%	0	0%			0	0%	294,712	76.65%
償還長期借款	(87,836)	106.47%	(397,166)	1504.3%	(6,924)	-3.6%	(20,528)	172.19%	(18,990)	18.12%	(319,406)	11931.49%	(4,273)	-12.87%	(328,509)	-293.7%	(5,833)	-27.2%	(19,348)	152.67%	(15,702)	43.58%	(15,702)	23.9%
租賃本金償還	(1,026)	1.24%	(944)	3.58%	(896)	-0.47%	(1,394)	11.69%	(1,295)	1.24%	(1,271)	47.48%	(1,197)	-3.6%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0	0%	0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(82,501)	100%	(26,402)	100%	192,180	100%	(11,922)	100%	(104,793)	100%	(2,677)	100%	33,207	100%	111,851	100%	21,447	100%	(12,673)	100%	(36,031)	100%	(65,690)	100%	(105,306)	100%	384,491	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	18,655		13,682		1,227		13,448		(4,558)		(3,134)		6,586		3,961		(14,526)		(1,512)		(6,948)		4,674		7,283		(6,656)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(36,736)		(22,871)		94,340		91,445		5,932		(31,131)		(17,272)		185,542		63,330		37,087		21,734		(13,038)		(152,197)		(28,842)
期初現金及約當現金餘額	864,632		834,093		864,154		801,950		654,597		678,134		797,400
期末現金及約當現金餘額	827,896		811,222		958,494		893,395		660,529		647,003		780,128
資產負債表帳列之現金及約當現金	827,896		811,222		958,494		893,395		660,529		647,003		780,128		837,366		569,760		486,936		486,300		369,542		179,878		195,591

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

直得(1597) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$269萬元、較上一季衰退-94.47%；而今年初至今累積為NT$269萬元、較去年同期衰退-92.64%。

單季

直得(1597) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$269萬元，較上一季衰退-94.47%，為過去11年同期中的第11高。同時直得過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-73.75%、-50.41%與-27.79%。其中稅前淨利為NT$2,308萬元，收益費損相關之調整項目為NT$3,568萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,150萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$269萬元，較去年同期衰退-92.64%，為過去11年同期中的第11高。同時直得過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-73.75%、-50.41%與-27.79%。其中稅前淨利為NT$2,308萬元，收益費損相關之調整項目為NT$3,568萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,150萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	23,078		40,766		47,928		93,723		87,811		53,109		57,429		128,750		14,800		23,701		(21,624)		(4,794)		12,397		40,922
收益費損項目合計	35,681		28,542		22,658		28,480		24,555		26,858		31,841		33,694		32,982		23,677		52,174		52,682		29,956		27,239
折舊費用	18,804		14,498		18,703		19,612		20,083		19,272		23,877		21,331		28,550		30,723		34,008		36,493		33,793		19,324
攤銷費用	2,627		2,542		2,509		2,460		2,673		2,922		769		610		426		256		221		238		234		445
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(44,568)		(15,373)		(83,068)		31,956		57,527		29,161		(43,442)		(58,562)		28,023		12,383		45,326		16,413		(43,169)		(84,983)
營業活動之淨現金流入（流出）	2,689		36,518		(24,254)		148,584		159,741		89,700		32,282		95,216		72,616		55,558		69,795		58,024		(5,737)		(20,562)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	23,078	9.11%	40,766	16.05%	47,928	15.6%	93,723	23.82%	87,811	20.97%	53,109	18.28%	57,429	17.28%	128,750	25.5%	14,800	5.78%	23,701	10.9%	(21,624)	-8.94%	(4,794)	-2.09%	12,397	7.31%	40,922	21.91%
收益費損項目合計	35,681	1326.92%	28,542	78.16%	22,658	-93.42%	28,480	19.17%	24,555	15.37%	26,858	29.94%	31,841	98.63%	33,694	35.39%	32,982	45.42%	23,677	42.62%	52,174	74.75%	52,682	90.79%	29,956	-522.15%	27,239	-132.47%
折舊費用	18,804	699.29%	14,498	39.7%	18,703	-77.11%	19,612	13.2%	20,083	12.57%	19,272	21.48%	23,877	73.96%	21,331	22.4%	28,550	39.32%	30,723	55.3%	34,008	48.73%	36,493	62.89%	33,793	-589.04%	19,324	-93.98%
攤銷費用	2,627	97.69%	2,542	6.96%	2,509	-10.34%	2,460	1.66%	2,673	1.67%	2,922	3.26%	769	2.38%	610	0.64%	426	0.59%	256	0.46%	221	0.32%	238	0.41%	234	-4.08%	445	-2.16%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(44,568)	-1657.42%	(15,373)	-42.1%	(83,068)	342.49%	31,956	21.51%	57,527	36.01%	29,161	32.51%	(43,442)	-134.57%	(58,562)	-61.5%	28,023	38.59%	12,383	22.29%	45,326	64.94%	16,413	28.29%	(43,169)	752.47%	(84,983)	413.3%
營業活動之淨現金流入（流出）	2,689	100%	36,518	100%	(24,254)	100%	148,584	100%	159,741	100%	89,700	100%	32,282	100%	95,216	100%	72,616	100%	55,558	100%	69,795	100%	58,024	100%	(5,737)	100%	(20,562)	100%

投資活動之淨現金流

直得(1597) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$2,442萬元、較上一季成長133.33%；而今年初至今累積為NT$2,442萬元、較去年同期成長152.33%。

單季

直得(1597) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$2,442萬元，較上一季成長133.33%，為過去11年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$2,442萬元，較去年同期成長152.33%，為過去11年同期中的第1高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	24,421		(46,669)		(74,813)		(58,665)		(44,458)		(115,020)		(89,347)		(25,486)		(16,207)		(4,286)		(5,082)		(10,046)		(48,437)		(386,115)
取得不動產、廠房及設備	(1,936)		(24,696)		(61,437)		(48,660)		(44,734)		(96,786)		(65,707)		(19,906)		(2,430)		(3,571)		(3,367)		(3,992)		(26,723)		(394,246)
處分不動產、廠房及設備					0		19
取得無形資產	(227)		(292)		(254)		(192)		(428)		(208)		(84)		(5,986)		(11,120)		(476)		(191)		(490)		(152)		(16)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(1,239)		0		(2,415)		(32)		(113)		0		(1,445)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	31,938		0		563
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	24,421	100%	(46,669)	100%	(74,813)	100%	(58,665)	100%	(44,458)	100%	(115,020)	100%	(89,347)	100%	(25,486)	100%	(16,207)	100%	(4,286)	100%	(5,082)	100%	(10,046)	100%	(48,437)	100%	(386,115)	100%
取得不動產、廠房及設備	(1,936)	-7.93%	(24,696)	52.92%	(61,437)	82.12%	(48,660)	82.95%	(44,734)	100.62%	(96,786)	84.15%	(65,707)	73.54%	(19,906)	78.11%	(2,430)	14.99%	(3,571)	83.32%	(3,367)	66.25%	(3,992)	39.74%	(26,723)	55.17%	(394,246)	102.11%
處分不動產、廠房及設備					0	0%	19	-0.03%
取得無形資產	(227)	-0.93%	(292)	0.63%	(254)	0.34%	(192)	0.33%	(428)	0.96%	(208)	0.18%	(84)	0.09%	(5,986)	23.49%	(11,120)	68.61%	(476)	11.11%	(191)	3.76%	(490)	4.88%	(152)	0.31%	(16)	0%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(1,239)	2.65%	0	0%	(2,415)	4.12%	(32)	0.07%	(113)	0.1%	0	0%	(1,445)	5.67%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	31,938	130.78%	0	0%	563	-0.75%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

直得(1597) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-8,250萬元、較上一季成長12.44%；而今年初至今累積為NT$-8,250萬元、較去年同期衰退-212.48%。

單季

直得(1597) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-8,250萬元，較上一季成長12.44%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-8,250萬元，較去年同期衰退-212.48%，為過去11年同期中的第11高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(82,501)		(26,402)		192,180		(11,922)		(104,793)		(2,677)		33,207		111,851		21,447		(12,673)		(36,031)		(65,690)		(105,306)		384,491
短期借款增加	110,000		110,000		150,000		240,000		(84,508)		211,540				90,360								(19,988)		(135,306)		89,779
短期借款減少	(140,000)		(240,000)		(50,000)		(230,000)						38,677				27,280		(13,507)		(35,152)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	36,361		501,708		100,000				0		100,000		0		350,000		0		0		0				0		294,712
償還長期借款	(87,836)		(397,166)		(6,924)		(20,528)		(18,990)		(319,406)		(4,273)		(328,509)		(5,833)		(19,348)		(15,702)		(15,702)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本									0		(23,540)						0		0		(5,177)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(82,501)	100%	(26,402)	100%	192,180	100%	(11,922)	100%	(104,793)	100%	(2,677)	100%	33,207	100%	111,851	100%	21,447	100%	(12,673)	100%	(36,031)	100%	(65,690)	100%	(105,306)	100%	384,491	100%
短期借款增加	110,000	-133.33%	110,000	-416.64%	150,000	78.05%	240,000	-2013.09%	(84,508)	80.64%	211,540	-7902.13%			90,360	80.79%							(19,988)	30.43%	(135,306)	128.49%	89,779	23.35%
短期借款減少	(140,000)	169.69%	(240,000)	909.02%	(50,000)	-26.02%	(230,000)	1929.21%					38,677	116.47%			27,280	127.2%	(13,507)	106.58%	(35,152)	97.56%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	36,361	-44.07%	501,708	-1900.27%	100,000	52.03%			0	0%	100,000	-3735.52%	0	0%	350,000	312.92%	0	0%	0	0%	0	0%			0	0%	294,712	76.65%
償還長期借款	(87,836)	106.47%	(397,166)	1504.3%	(6,924)	-3.6%	(20,528)	172.19%	(18,990)	18.12%	(319,406)	11931.49%	(4,273)	-12.87%	(328,509)	-293.7%	(5,833)	-27.2%	(19,348)	152.67%	(15,702)	43.58%	(15,702)	23.9%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0	0%	0		0		0		0
庫藏股票買回成本									0	0%	(23,540)	879.34%					0	0%	0	0%	(5,177)	14.37%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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