直得－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	2,625	0.97%	28,770	11.51%	60,419	21.13%	113,715	25.18%	118,288	24.15%	70,527	18.02%	72,918	21.07%	197,356	33.74%	79,184	21.1%	36,529	13.66%	26,057	9.44%	18,308	6.61%	38,358	13.79%	36,361	11.85%
本期稅前淨利（淨損）	2,625		28,770		60,419		113,715		118,288		70,527		72,918		197,356		79,184		36,529		26,057		18,308		38,358		36,361
調整項目
收益費損項目
折舊費用	18,874		14,930		17,307		18,687		19,676		19,995		20,688		19,460		27,023		29,799		32,852		35,993		35,033		22,744
攤銷費用	2,641		2,538		2,520		2,460		2,639		2,795		804		640		539		327		231		258		227		293
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	966		(3,859)		(110)		(1,192)		(2,813)		2,776		958		1,069		(1,306)		3,121		(1,888)		(8,026)		(4,898)		10,612
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(7,764)
利息費用	7,979		632		5,198		3,607		3,452		4,152		4,215		3,949		2,490		3,485		4,407		4,892		5,120		4,276
利息收入	(3,957)		(2,748)		(3,046)		(725)		(355)		(703)		(1,458)		(1,845)
其他項目	689		(170)		(540)		261		(218)		3,760		260		(7,150)		(7,996)		(2,214)		4,747		2,316		460		20,683
收益費損項目合計	19,511		11,349		21,329		23,098		22,381		32,775		25,467		16,123		20,211		34,144		41,202		41,433		36,137		59,479
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	1,995		(2,424)		7,156		2,731		618		2,486		(5,782)		2,743		(7,839)		(3,170)		(6,223)		(2,119)		(6,055)		2,775
應收帳款（增加）減少	17,549		24,699		27,346		28,379		(38,529)		(27,642)		11,330		(92,707)		(46,149)		(22,730)		7,896		3,342		(65,767)		(102,507)
其他應收款（增加）減少	3,936		2,290		2,129		4,898		(649)		(4,058)		4,192		3,785		(2,244)		(536)		135		(1,632)		2,342		(9,643)
存貨（增加）減少	17,001		(3,624)		(24,579)		(52,307)		42,054		22,275		(16,811)		(113,595)		3,890		19,237		13,035		36,857		19,564		(109,222)
預付款項（增加）減少	5,287		(7,628)		(8,406)		(13,092)		(3,484)		149		(5,543)		(5,830)		253		970		1,314		777		11,627		2,779
與營業活動相關之資產之淨變動合計	45,767		13,313		3,646		(29,391)		10		(6,790)		(12,614)		(205,604)		(52,089)		(6,229)		16,157		37,225		(38,289)		(215,818)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(5,108)		1,855		50		(1,421)		(2,864)		(6,707)		608		2,949
應付票據增加（減少）	3,885		17,727		(1,957)		14,120		25,688		29,605		(7,983)		30,428		32,102		12,067		9,808		10,197		3,231		36,756
應付帳款增加（減少）	(9,372)		2,411		5,415		26,018		13,923		9,823		5,944		70,321		23,435		13,289		257		2,591		9,574		7,586
其他應付款增加（減少）	(4,387)		8,964		2,401		36,040		30,838		8,296		13,942		51,952		34,105		7,288		1,559		10,581		14,942		9,442
淨確定福利負債增加(減少)	(110)		(90)		(90)		(74)		(74)		(73)		(74)		(74)		(75)		(74)		(75)		(74)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(15,092)		30,867		5,819		74,683		67,511		40,944		12,476		155,552		85,431		32,061		11,869		23,109		28,136		53,250
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	30,675		44,180		9,465		45,292		67,521		34,154		(138)		(50,052)		33,342		25,832		28,026		60,334		(10,153)		(162,568)
調整項目合計	50,186		55,529		30,794		68,390		89,902		66,929		25,329		(33,929)		53,553		59,976		69,228		101,767		25,984		(103,089)
營運產生之現金流入（流出）	52,811		84,299		91,213		182,105		208,190		137,456		98,247		163,427		132,737		96,505		95,285		120,075		64,342		(66,728)
收取之利息	3,957		2,748		3,046		725		355		703		1,458		1,845		553		407		484
支付之利息	(8,148)		(212)		(5,144)		(3,666)		(3,510)		(4,150)		(4,128)		(3,949)		(2,318)		(3,415)		(4,326)		(5,001)		(5,163)		(5,993)
退還（支付）之所得稅	2,283		(29,435)		(84,336)		(47,234)		(13,215)		(14,900)		(89,349)		(35,656)		(9,547)		6,139		(6,582)		(472)
營業活動之淨現金流入（流出）	50,903		57,400		4,779		131,930		191,820		119,109		6,228		125,667		121,425		99,636		84,861		114,602		35,903		(113,226)
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(26,091)		(32,483)		(1,363)		(11,522)		(63,449)
取得不動產、廠房及設備	(7,742)		(17,138)		(7,016)		(23,561)		(24,431)		(109,781)		(32,614)		(9,199)		(8,550)		(4,047)		(2,292)		(2,154)		(37,631)		28,547
存出保證金增加	660		0		(25)		(1,453)		81		(435)		(350)		65		(170)		(1,492)
存出保證金減少	0		(30)																		(10)		39
取得無形資產	(1,174)		(280)		(430)		(194)		(178)		(275)		(35)		(2,074)		(17,964)		(4,533)		(824)		(400)		(536)		1
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(157)		260		327				(1,629)		(2,900)		138												(427)		(84,705)
預付設備款增加	(153)		(4,887)		(471)		(663)		(10,685)		227		(13,072)		(34,681)		(6,097)		(822)		(748)		(3,492)
投資活動之淨現金流入（流出）	(66,849)		(104,558)		(9,541)		(37,156)		(98,413)		(113,041)		(45,933)		(45,093)		(28,967)		(10,532)		(25,739)		(5,704)		(38,594)		(56,147)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	450,000		460,000		(50,000)		(230,000)		84,508		(149,764)														(15,774)		95,487
短期借款減少	(350,000)		(515,000)				230,000										4,237				(63,588)
舉借長期借款	179		100,018		0				100,000		300,000		0		10,000		0		0		45,188				29,651		51,088
償還長期借款	(98,557)		(63,977)		(34,143)		(19,377)		(62,708)		(18,898)		(19,266)		(17,609)		(23,433)		(100,978)		(15,701)		(37,882)
租賃本金償還	(1,031)		(1,077)		(900)		(1,400)		(1,301)		(1,278)		(1,205)
發放現金股利	0		0		0		0		(121,114)		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	591		(20,036)		(35,043)		(20,777)		(14,985)		97,050		44,296		(43,674)		(19,196)		(71,261)		(54,101)		(34,851)		13,877		146,575
匯率變動對現金及約當現金之影響	(56,308)		5,577		(3,852)		(299)		(7,804)		(6,534)		(164)		(928)		2,400		(6,940)		(4,252)		(10,896)		1,722		4,725
本期現金及約當現金增加（減少）數	(71,663)		(61,617)		(43,657)		73,698		70,618		96,584		4,427		35,972		75,662		10,903		769		63,151		12,908		(18,073)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		651,824		506,430		449,849		464,566		382,580		332,075		224,433
期末現金及約當現金餘額	(71,663)		(61,617)		(43,657)		73,698		70,618		96,584		4,427		873,338		645,422		497,839		487,069		432,693		192,786		177,518
資產負債表帳列之現金及約當現金	756,233	18.76%	749,605	18.65%	914,837	22.35%	967,093	24.27%	731,147	19.99%	743,587	20.81%	784,555	22.79%	873,338	27.15%	645,422	27.26%	497,839	21.97%	487,069	20.19%	432,693	16.6%	192,786	7.29%	177,518	6.94%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	25,703	4.9%	69,536	13.8%	108,347	18.26%	207,438	24.55%	206,099	22.69%	123,636	18.13%	130,347	19.21%	326,106	29.93%	93,984	14.89%	60,230	12.42%	4,433	0.86%	13,514	2.67%	50,755	11.34%	77,283	15.65%
本期稅前淨利（淨損）	25,703	47.96%	69,536	74.04%	108,347	-556.34%	207,438	73.95%	206,099	58.62%	123,636	59.21%	130,347	338.48%	326,106	147.64%	93,984	48.44%	60,230	38.81%	4,433	2.87%	13,514	7.83%	50,755	168.25%	77,283	-57.77%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	37,678	70.31%	29,428	31.33%	36,010	-184.9%	38,299	13.65%	39,759	11.31%	39,267	18.81%	44,565	115.72%	40,791	18.47%	55,573	28.64%	60,522	39%	66,860	43.23%	72,486	41.99%	68,826	228.16%	42,068	-31.44%
攤銷費用	5,268	9.83%	5,080	5.41%	5,029	-25.82%	4,920	1.75%	5,312	1.51%	5,717	2.74%	1,573	4.08%	1,250	0.57%	965	0.5%	583	0.38%	452	0.29%	496	0.29%	461	1.53%	738	-0.55%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	3,821	7.13%	(1,871)	-1.99%	448	-2.3%	(52)	-0.02%	(5,271)	-1.5%	3,797	1.82%	4,769	12.38%	5,056	2.29%	(2,452)	-1.26%	(6,141)	-3.96%	2,149	1.39%	(1,258)	-0.73%	(8,275)	-27.43%	8,158	-6.1%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(3,189)	-5.95%	26	0.03%
利息費用	16,424	30.65%	7,719	8.22%	7,492	-38.47%	7,227	2.58%	7,151	2.03%	9,038	4.33%	8,491	22.05%	7,794	3.53%	4,992	2.57%	6,977	4.5%	9,038	5.84%	9,954	5.77%	9,947	32.97%	7,828	-5.85%
利息收入	(4,750)	-8.86%	(4,102)	-4.37%	(3,624)	18.61%	(1,193)	-0.43%	(595)	-0.17%	(1,247)	-0.6%	(2,355)	-6.12%	(2,373)	-1.07%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	83	0.15%			0	0%	(19)	-0.01%							0	0%
其他項目	(143)	-0.27%	3,611	3.84%	(1,368)	7.02%	2,396	0.85%	580	0.16%	3,061	1.47%	265	0.69%	(2,701)	-1.22%	(5,060)	-2.61%	(3,558)	-2.29%	14,150	9.15%	10,054	5.82%	(3,711)	-12.3%	25,511	-19.07%
收益費損項目合計	55,192	102.99%	39,891	42.47%	43,987	-225.86%	51,578	18.39%	46,936	13.35%	59,633	28.56%	57,308	148.81%	49,817	22.55%	53,193	27.41%	57,821	37.26%	93,376	60.38%	94,115	54.52%	66,093	219.1%	86,718	-64.82%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(4,087)	-7.63%	2,995	3.19%	7,767	-39.88%	29,858	10.64%	(3,530)	-1%	4,771	2.28%	22,345	58.02%	(5,433)	-2.46%	(9,528)	-4.91%	(784)	-0.51%	3,120	2.02%	5,403	3.13%	(1,318)	-4.37%	18,672	-13.96%
應收帳款（增加）減少	6,476	12.08%	(8,227)	-8.76%	40,478	-207.85%	75,351	26.86%	(51,402)	-14.62%	(36,040)	-17.26%	58,645	152.29%	(147,604)	-66.82%	(26,251)	-13.53%	(28,129)	-18.13%	5,025	3.25%	(40,792)	-23.63%	(52,366)	-173.59%	(89,085)	66.59%
其他應收款（增加）減少	4,143	7.73%	678	0.72%	751	-3.86%	5,744	2.05%	6,895	1.96%	(3,721)	-1.78%	10,807	28.06%	(4,119)	-1.86%	(2,160)	-1.11%	(226)	-0.15%	(525)	-0.34%	(2,477)	-1.43%	3,082	10.22%	(13,992)	10.46%
存貨（增加）減少	(11,792)	-22%	7,033	7.49%	(36,516)	187.5%	(85,556)	-30.5%	73,710	20.97%	8,125	3.89%	(54,144)	-140.6%	(153,020)	-69.28%	(878)	-0.45%	36,113	23.27%	51,488	33.29%	69,370	40.19%	(31,009)	-102.79%	(225,838)	168.8%
預付款項（增加）減少	4,579	8.54%	(10,677)	-11.37%	(6,878)	35.32%	(17,880)	-6.37%	(13,895)	-3.95%	(11,971)	-5.73%	(5,708)	-14.82%	(9,976)	-4.52%	(2,573)	-1.33%	(3,050)	-1.97%	(2,519)	-1.63%	(1,155)	-0.67%	12,743	42.24%	(15,736)	11.76%
其他流動資產（增加）減少	(1)	0%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(682)	-1.27%	(8,198)	-8.73%	5,602	-28.77%	7,517	2.68%	11,778	3.35%	(38,836)	-18.6%	31,945	82.95%	(320,152)	-144.94%	(41,390)	-21.33%	3,924	2.53%	56,589	36.59%	30,349	17.58%	(68,868)	-228.3%	(325,979)	243.65%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(2,747)	-5.13%	1,659	1.77%	(152)	0.78%	847	0.3%	(976)	-0.28%	(2,200)	-1.05%	1,030	2.67%	7,473	3.38%
應付票據增加（減少）	(3,708)	-6.92%	11,516	12.26%	(49,217)	252.72%	7,980	2.84%	41,038	11.67%	40,328	19.31%	(65,104)	-169.06%	56,557	25.6%	27,955	14.41%	7,344	4.73%	15,896	10.28%	19,003	11.01%	2,979	9.88%	26,592	-19.88%
應付帳款增加（減少）	2,750	5.13%	20,067	21.37%	(5,928)	30.44%	29,253	10.43%	13,332	3.79%	38,689	18.53%	(8,355)	-21.7%	70,473	31.91%	34,706	17.89%	19,385	12.49%	5,733	3.71%	15,692	9.09%	13,202	43.76%	35,792	-26.75%
其他應付款增加（減少）	(9,291)	-17.34%	3,943	4.2%	(23,739)	121.89%	31,799	11.34%	60,024	17.07%	27,181	13.02%	(2,957)	-7.68%	78,815	35.68%	37,943	19.55%	7,996	5.15%	(4,498)	-2.91%	12,177	7.05%	(3,540)	-11.74%	16,187	-12.1%
淨確定福利負債增加(減少)	(215)	-0.4%	(180)	-0.19%	(169)	0.87%	(148)	-0.05%	(148)	-0.04%	(148)	-0.07%	(148)	-0.38%	(149)	-0.07%	(149)	-0.08%	(149)	-0.1%	(149)	-0.1%	(149)	-0.09%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(13,211)	-24.65%	37,005	39.4%	(79,205)	406.7%	69,731	24.86%	113,270	32.22%	102,151	48.92%	(75,525)	-196.12%	211,538	95.77%	102,755	52.96%	34,291	22.1%	16,763	10.84%	46,398	26.88%	15,546	51.53%	78,428	-58.62%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(13,893)	-25.92%	28,807	30.67%	(73,603)	377.94%	77,248	27.54%	125,048	35.57%	63,315	30.32%	(43,580)	-113.17%	(108,614)	-49.17%	61,365	31.62%	38,215	24.62%	73,352	47.43%	76,747	44.46%	(53,322)	-176.76%	(247,551)	185.03%
調整項目合計	41,299	77.06%	68,698	73.15%	(29,616)	152.07%	128,826	45.92%	171,984	48.92%	122,948	58.88%	13,728	35.65%	(58,797)	-26.62%	114,558	59.04%	96,036	61.88%	166,728	107.81%	170,862	98.98%	12,771	42.34%	(160,833)	120.21%
營運產生之現金流入（流出）	67,002	125.02%	138,234	147.19%	78,731	-404.27%	336,264	119.87%	378,083	107.54%	246,584	118.09%	144,075	374.12%	267,309	121.02%	208,542	107.47%	156,266	100.69%	171,161	110.67%	184,376	106.81%	63,526	210.59%	(83,550)	62.45%
收取之利息	4,750	8.86%	4,102	4.37%	3,624	-18.61%	1,193	0.43%	595	0.17%	1,247	0.6%	2,355	6.12%	2,373	1.07%	839	0.43%	672	0.43%	614	0.4%
支付之利息	(16,621)	-31.01%	(7,944)	-8.46%	(7,183)	36.88%	(7,248)	-2.58%	(7,221)	-2.05%	(9,237)	-4.42%	(9,036)	-23.46%	(7,547)	-3.42%	(4,920)	-2.54%	(7,095)	-4.57%	(8,956)	-5.79%	(10,022)	-5.81%	(10,084)	-33.43%	(9,733)	7.27%
退還（支付）之所得稅	(1,539)	-2.87%	(40,474)	-43.1%	(94,647)	485.99%	(49,695)	-17.72%	(19,896)	-5.66%	(29,785)	-14.26%	(98,884)	-256.77%	(41,252)	-18.68%	(10,420)	-5.37%	5,351	3.45%	(8,163)	-5.28%	(1,728)	-1%	(23,276)	-77.16%	(40,505)	30.28%
營業活動之淨現金流入（流出）	53,592	100%	93,918	100%	(19,475)	100%	280,514	100%	351,561	100%	208,809	100%	38,510	100%	220,883	100%	194,041	100%	155,194	100%	154,656	100%	172,626	100%	30,166	100%	(133,788)	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(26,091)	61.49%	(33,722)	22.3%	(1,363)	1.62%	(13,937)	14.54%	(63,481)	44.43%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(50,000)	33.06%
取得不動產、廠房及設備	(9,678)	22.81%	(41,834)	27.66%	(68,453)	81.15%	(72,221)	75.37%	(69,165)	48.41%	(206,567)	90.58%	(98,321)	72.68%	(29,105)	41.24%	(10,980)	24.31%	(7,618)	51.41%	(5,659)	18.36%	(6,146)	39.02%	(64,354)	73.94%	(365,699)	82.69%
存出保證金增加	(153)	0.36%	0	0%	(2,749)	3.26%	(2,367)	2.47%	(547)	0.38%	(1,023)	0.45%	(1,314)	0.97%	(96)	0.14%	(997)	2.21%	(1,672)	11.28%
存出保證金減少	0	0%	731	-0.48%																	195	-0.63%	9	-0.06%
取得無形資產	(1,401)	3.3%	(572)	0.38%	(684)	0.81%	(386)	0.4%	(606)	0.42%	(483)	0.21%	(119)	0.09%	(8,060)	11.42%	(29,084)	64.38%	(5,009)	33.8%	(1,015)	3.29%	(890)	5.65%	(688)	0.79%	(15)	0%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(157)	0.37%	(2,100)	1.39%	(1,297)	1.54%			0	0%	(2,826)	1.24%	25	-0.02%											(21,989)	25.27%	(76,567)	17.31%
預付設備款增加	(4,948)	11.66%	(23,730)	15.69%	(9,808)	11.63%	(7,405)	7.73%	(10,950)	7.66%	(17,172)	7.53%	(35,551)	26.28%	(34,681)	49.14%	(6,405)	14.18%	(1,260)	8.5%	(2,603)	8.45%	(9,290)	58.98%
投資活動之淨現金流入（流出）	(42,428)	100%	(151,227)	100%	(84,354)	100%	(95,821)	100%	(142,871)	100%	(228,061)	100%	(135,280)	100%	(70,579)	100%	(45,174)	100%	(14,818)	100%	(30,821)	100%	(15,750)	100%	(87,031)	100%	(442,262)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	560,000	-683.68%	570,000	-1227.44%	100,000	63.64%	10,000	-30.58%	0	0%	61,776	65.46%	103,444	133.47%					36,210	-43.14%					(151,080)	165.24%	185,266	34.89%
短期借款減少	(490,000)	598.22%	(755,000)	1625.82%			0	0%	(14,370)	12%					54,295	79.64%	31,517	1400.13%			(98,740)	109.55%	(16,957)	16.87%
舉借長期借款	36,540	-44.61%	601,726	-1295.76%	100,000	63.64%	0	0%	100,000	-83.49%	400,000	423.85%	0	0%	360,000	528.04%	0	0%	0	0%	45,188	-50.14%	0	0%	29,651	-32.43%	345,800	65.11%
償還長期借款	(186,393)	227.56%	(461,143)	993.03%	(41,067)	-26.13%	(39,905)	122.04%	(81,698)	68.21%	(338,304)	-358.48%	(23,539)	-30.37%	(346,118)	-507.68%	(29,266)	-1300.13%	(120,326)	143.36%	(31,403)	34.84%	(53,584)	53.3%
租賃本金償還	(2,057)	2.51%	(2,021)	4.35%	(1,796)	-1.14%	(2,794)	8.54%	(2,596)	2.17%	(2,549)	-2.7%	(2,402)	-3.1%
發放現金股利	0		0		0		0	0%	(121,114)	101.12%	0		0		0		0	0%	0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(81,910)	100%	(46,438)	100%	157,137	100%	(32,699)	100%	(119,778)	100%	94,373	100%	77,503	100%	68,177	100%	2,251	100%	(83,934)	100%	(90,132)	100%	(100,541)	100%	(91,429)	100%	531,066	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(37,653)		19,259		(2,625)		13,149		(12,362)		(9,668)		6,422		3,033		(12,126)		(8,452)		(11,200)		(6,222)		9,005		(1,931)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(108,399)		(84,488)		50,683		165,143		76,550		65,453		(12,845)		221,514		138,992		47,990		22,503		50,113		(139,289)		(46,915)
期初現金及約當現金餘額	864,632		834,093		864,154		801,950		654,597		678,134		797,400
期末現金及約當現金餘額	756,233		749,605		914,837		967,093		731,147		743,587		784,555
資產負債表帳列之現金及約當現金	756,233		749,605		914,837		967,093		731,147		743,587		784,555		873,338		645,422		497,839		487,069		432,693		192,786		177,518

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

直得(1597) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$269萬元、較上一季衰退-94.47%；而今年初至今累積為NT$269萬元、較去年同期衰退-92.64%。

單季

直得(1597) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$269萬元，較上一季衰退-94.47%，為過去11年同期中的第11高。同時直得過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-73.75%、-50.41%與-27.79%。其中稅前淨利為NT$2,308萬元，收益費損相關之調整項目為NT$3,568萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,150萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$269萬元，較去年同期衰退-92.64%，為過去11年同期中的第11高。同時直得過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-73.75%、-50.41%與-27.79%。其中稅前淨利為NT$2,308萬元，收益費損相關之調整項目為NT$3,568萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,150萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	23,078		40,766		47,928		93,723		87,811		53,109		57,429		128,750		14,800		23,701		(21,624)		(4,794)		12,397		40,922
收益費損項目合計	35,681		28,542		22,658		28,480		24,555		26,858		31,841		33,694		32,982		23,677		52,174		52,682		29,956		27,239
折舊費用	18,804		14,498		18,703		19,612		20,083		19,272		23,877		21,331		28,550		30,723		34,008		36,493		33,793		19,324
攤銷費用	2,627		2,542		2,509		2,460		2,673		2,922		769		610		426		256		221		238		234		445
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(44,568)		(15,373)		(83,068)		31,956		57,527		29,161		(43,442)		(58,562)		28,023		12,383		45,326		16,413		(43,169)		(84,983)
營業活動之淨現金流入（流出）	2,689		36,518		(24,254)		148,584		159,741		89,700		32,282		95,216		72,616		55,558		69,795		58,024		(5,737)		(20,562)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	23,078	9.11%	40,766	16.05%	47,928	15.6%	93,723	23.82%	87,811	20.97%	53,109	18.28%	57,429	17.28%	128,750	25.5%	14,800	5.78%	23,701	10.9%	(21,624)	-8.94%	(4,794)	-2.09%	12,397	7.31%	40,922	21.91%
收益費損項目合計	35,681	1326.92%	28,542	78.16%	22,658	-93.42%	28,480	19.17%	24,555	15.37%	26,858	29.94%	31,841	98.63%	33,694	35.39%	32,982	45.42%	23,677	42.62%	52,174	74.75%	52,682	90.79%	29,956	-522.15%	27,239	-132.47%
折舊費用	18,804	699.29%	14,498	39.7%	18,703	-77.11%	19,612	13.2%	20,083	12.57%	19,272	21.48%	23,877	73.96%	21,331	22.4%	28,550	39.32%	30,723	55.3%	34,008	48.73%	36,493	62.89%	33,793	-589.04%	19,324	-93.98%
攤銷費用	2,627	97.69%	2,542	6.96%	2,509	-10.34%	2,460	1.66%	2,673	1.67%	2,922	3.26%	769	2.38%	610	0.64%	426	0.59%	256	0.46%	221	0.32%	238	0.41%	234	-4.08%	445	-2.16%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(44,568)	-1657.42%	(15,373)	-42.1%	(83,068)	342.49%	31,956	21.51%	57,527	36.01%	29,161	32.51%	(43,442)	-134.57%	(58,562)	-61.5%	28,023	38.59%	12,383	22.29%	45,326	64.94%	16,413	28.29%	(43,169)	752.47%	(84,983)	413.3%
營業活動之淨現金流入（流出）	2,689	100%	36,518	100%	(24,254)	100%	148,584	100%	159,741	100%	89,700	100%	32,282	100%	95,216	100%	72,616	100%	55,558	100%	69,795	100%	58,024	100%	(5,737)	100%	(20,562)	100%

投資活動之淨現金流

直得(1597) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$2,442萬元、較上一季成長133.33%；而今年初至今累積為NT$2,442萬元、較去年同期成長152.33%。

單季

直得(1597) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$2,442萬元，較上一季成長133.33%，為過去11年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$2,442萬元，較去年同期成長152.33%，為過去11年同期中的第1高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	24,421		(46,669)		(74,813)		(58,665)		(44,458)		(115,020)		(89,347)		(25,486)		(16,207)		(4,286)		(5,082)		(10,046)		(48,437)		(386,115)
取得不動產、廠房及設備	(1,936)		(24,696)		(61,437)		(48,660)		(44,734)		(96,786)		(65,707)		(19,906)		(2,430)		(3,571)		(3,367)		(3,992)		(26,723)		(394,246)
處分不動產、廠房及設備					0		19
取得無形資產	(227)		(292)		(254)		(192)		(428)		(208)		(84)		(5,986)		(11,120)		(476)		(191)		(490)		(152)		(16)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(1,239)		0		(2,415)		(32)		(113)		0		(1,445)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	31,938		0		563
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	24,421	100%	(46,669)	100%	(74,813)	100%	(58,665)	100%	(44,458)	100%	(115,020)	100%	(89,347)	100%	(25,486)	100%	(16,207)	100%	(4,286)	100%	(5,082)	100%	(10,046)	100%	(48,437)	100%	(386,115)	100%
取得不動產、廠房及設備	(1,936)	-7.93%	(24,696)	52.92%	(61,437)	82.12%	(48,660)	82.95%	(44,734)	100.62%	(96,786)	84.15%	(65,707)	73.54%	(19,906)	78.11%	(2,430)	14.99%	(3,571)	83.32%	(3,367)	66.25%	(3,992)	39.74%	(26,723)	55.17%	(394,246)	102.11%
處分不動產、廠房及設備					0	0%	19	-0.03%
取得無形資產	(227)	-0.93%	(292)	0.63%	(254)	0.34%	(192)	0.33%	(428)	0.96%	(208)	0.18%	(84)	0.09%	(5,986)	23.49%	(11,120)	68.61%	(476)	11.11%	(191)	3.76%	(490)	4.88%	(152)	0.31%	(16)	0%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(1,239)	2.65%	0	0%	(2,415)	4.12%	(32)	0.07%	(113)	0.1%	0	0%	(1,445)	5.67%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	31,938	130.78%	0	0%	563	-0.75%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

直得(1597) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-8,250萬元、較上一季成長12.44%；而今年初至今累積為NT$-8,250萬元、較去年同期衰退-212.48%。

單季

直得(1597) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-8,250萬元，較上一季成長12.44%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-8,250萬元，較去年同期衰退-212.48%，為過去11年同期中的第11高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(82,501)		(26,402)		192,180		(11,922)		(104,793)		(2,677)		33,207		111,851		21,447		(12,673)		(36,031)		(65,690)		(105,306)		384,491
短期借款增加	110,000		110,000		150,000		240,000		(84,508)		211,540				90,360								(19,988)		(135,306)		89,779
短期借款減少	(140,000)		(240,000)		(50,000)		(230,000)						38,677				27,280		(13,507)		(35,152)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	36,361		501,708		100,000				0		100,000		0		350,000		0		0		0				0		294,712
償還長期借款	(87,836)		(397,166)		(6,924)		(20,528)		(18,990)		(319,406)		(4,273)		(328,509)		(5,833)		(19,348)		(15,702)		(15,702)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本									0		(23,540)						0		0		(5,177)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(82,501)	100%	(26,402)	100%	192,180	100%	(11,922)	100%	(104,793)	100%	(2,677)	100%	33,207	100%	111,851	100%	21,447	100%	(12,673)	100%	(36,031)	100%	(65,690)	100%	(105,306)	100%	384,491	100%
短期借款增加	110,000	-133.33%	110,000	-416.64%	150,000	78.05%	240,000	-2013.09%	(84,508)	80.64%	211,540	-7902.13%			90,360	80.79%							(19,988)	30.43%	(135,306)	128.49%	89,779	23.35%
短期借款減少	(140,000)	169.69%	(240,000)	909.02%	(50,000)	-26.02%	(230,000)	1929.21%					38,677	116.47%			27,280	127.2%	(13,507)	106.58%	(35,152)	97.56%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	36,361	-44.07%	501,708	-1900.27%	100,000	52.03%			0	0%	100,000	-3735.52%	0	0%	350,000	312.92%	0	0%	0	0%	0	0%			0	0%	294,712	76.65%
償還長期借款	(87,836)	106.47%	(397,166)	1504.3%	(6,924)	-3.6%	(20,528)	172.19%	(18,990)	18.12%	(319,406)	11931.49%	(4,273)	-12.87%	(328,509)	-293.7%	(5,833)	-27.2%	(19,348)	152.67%	(15,702)	43.58%	(15,702)	23.9%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0	0%	0		0		0		0
庫藏股票買回成本									0	0%	(23,540)	879.34%					0	0%	0	0%	(5,177)	14.37%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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