力肯－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	14,074	10.16%	45,564	20.73%	584	0.83%	41,638	28.44%	31,124	16.69%	7,138	5.06%	25,716	18.2%	34,521	18.41%	45,862	18.02%	12,830	6.98%	49,317	25.96%	20,819	13.77%	17,799	11.63%	2,264	1.84%
本期稅前淨利（淨損）	14,074		45,564		584		41,638		31,124		7,138		25,716		34,521		45,862		12,830		49,317		20,819		17,799		2,264
調整項目
收益費損項目
折舊費用	3,235		3,359		3,379		3,605		4,551		4,541		5,303		5,112		5,876		6,412		5,096		4,471		4,875		7,306
攤銷費用	54		44		82		81		84		108		120		115		133		173		283		228		221		376
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	45		(311)		(18)		(530)		235		(23)		55		205		(235)		262		(262)		71
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(1,447)		(1,195)		(1,000)		(611)		(550)		(266)		(303)		(168)
利息費用	91		72		76		61		180		17		17		0		5		0		0		0		13		778
利息收入	(284)		(662)		(1,077)		(10)		(5)		(6)		(6)		(11)
股利收入	(250)		(400)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0				0		0		16,680
未實現外幣兌換損失（利益）	(11,035)		5,899		162		(3,324)		(160)		449		441		3,656
收益費損項目合計	(6,436)		3,994		4,690		(468)		4,897		9,477		4,788		8,439		7,130		13,817		(106)		2,913		8,096		8,029
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	157		(92)		(257)		(69)		43		63		202		(42)		(134)		(329)		(105)		32		58		(20)
應收帳款（增加）減少	16,693		54,129		28,393		38,976		(35,149)		7,398		10,172		(204)		(16,883)		(35,821)		17,958		2,341		34,889		(30,194)
其他應收款（增加）減少	877		(196)		1,041		(1,073)		588		761		337		615		906		(2,121)		(1,191)		(1,033)		382		(683)
存貨（增加）減少	24,523		(6,749)		7,021		(13,500)		(21,225)		19,982		(20,674)		13,162		24,023		(45,864)		707		(2,436)		(17,975)		5,766
其他流動資產（增加）減少	(378)		(807)		1,135		(2,229)		1,882		386		(3,131)		2,047
與營業活動相關之資產之淨變動合計	41,872		46,285		42,541		47,089		24,987		30,590		22,051		14,225		11,284		(89,621)		13,402		(149)		14,943		(23,975)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(2,422)		(10,560)		(834)		25		(607)
應付票據增加（減少）	88		(809)		(1,193)		(12,793)		(1,010)		(6,731)		(12,790)		1,526		5,426		9,028		6,628		(5,866)		1,192		4,262
應付帳款增加（減少）	(8,434)		(2,391)		(18,148)		819		(14,346)		(14,510)		5,210		2,781		15,857		40,930		(8,998)		4,081		(5,409)		3,561
其他應付款增加（減少）	(3,202)		5,090		1,892		571		525		1,007		965		1,362		(1,538)		2,342		4,500		3,602		2,107		613
其他流動負債增加（減少）	(1)		(21)		305		30		44		7,449		(472)		(1,583)
其他營業負債增加（減少）	(81)		(68)		(60)		(71)		(79)		(74)		(69)		(39)		(53)		(35)		(39)				(47)		(3,022)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(14,052)		(8,759)		(18,038)		(11,419)		(15,473)		(20,671)		(7,156)		4,047		16,844		51,971		4,947		1,027		(2,679)		10,456
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	27,820		37,526		24,503		35,670		9,514		9,919		14,895		18,272		28,128		(37,650)		18,349		878		12,264		(13,519)
調整項目合計	21,384		41,520		29,193		35,202		14,411		19,396		19,683		26,711		35,258		(23,833)		18,243		3,791		20,360		(5,490)
營運產生之現金流入（流出）	35,458		87,084		29,777		76,840		45,535		26,534		45,399		61,232		81,120		(11,003)		67,560		24,610		38,159		(3,226)
收取之利息	284		662		1,077		10		5		6		6		11		34		4		12		6		2		29
收取之股利	405		350
支付之利息	(40)		(58)		(49)		(17)		(16)		(17)		(17)		0		(5)		0		0		0		(32)		(780)
退還（支付）之所得稅	(12,195)		(4,036)		(14,228)		(11,452)		(6,221)		(10,136)		0		(9,705)		(4)		0		0		(6,932)
營業活動之淨現金流入（流出）	23,912		84,002		16,577		65,381		39,303		16,387		45,388		51,538		81,145		(10,999)		67,572		17,684		38,129		(3,977)
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	47,244		0
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(127,000)		(66,000)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	120,522		81,679
取得不動產、廠房及設備	(240)		(496)		(634)		(631)		(638)		(1,768)		(1,265)		(2,519)		(4,782)		(587)		(2,792)		(4,965)		(1,233)		(2,265)
處分不動產、廠房及設備	0				0		0		(17,425)
取得無形資產	0		0		0		(89)		(63)		(64)		(77)		(320)		(43)		(452)		(61)		(57)		(198)		(242)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	0		0								(390)		(151)		(166)		(152)		(231)		(343)		(852)
投資活動之淨現金流入（流出）	41,126		15,783		(921)		(980)		(909)		(2,809)		(1,515)		(3,005)		(17,015)		2,897		(77,698)		17,212		(1,072)		(1,948)
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(1,136)		(1,076)		208		(495)		(599)		(532)		(541)
發放現金股利	(66,951)		(51,501)		(51,501)		(51,501)		(41,201)		(41,201)		(41,201)		(41,201)		(25,750)		(25,750)		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(68,087)		(52,577)		(51,293)		(51,996)		(41,800)		(41,733)		(41,742)										0		(23,000)		(991)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(39)		(46)		(958)		251		(64)		8		255		666		(67)		1,804		(409)		(3,182)		(2,287)		523
本期現金及約當現金增加（減少）數	(3,088)		47,162		(36,595)		12,656		(3,470)		(28,147)		2,386		7,998		38,313		(32,048)		(10,535)		31,714		11,770		(6,393)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		161,846		144,643		75,381		50,156		23,314		42,037		53,747
期末現金及約當現金餘額	(3,088)		47,162		(36,595)		12,656		(3,470)		(28,147)		2,386		145,790		175,120		75,007		61,574		63,987		44,438		45,049
資產負債表帳列之現金及約當現金	82,749	7.47%	157,348	13.2%	123,522	12.56%	158,777	15.08%	117,085	11.12%	118,656	13.55%	141,817	15.31%	145,790	16.42%	175,120	18.63%	75,007	8.55%	61,574	7.88%	63,987	9.57%	44,438	7.58%	45,049	7.03%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	43,044	10.26%	111,264	19.28%	24,721	8.07%	113,649	24.11%	136,512	27.22%	44,733	10.9%	66,752	15.44%	76,866	15.64%	83,010	12.99%	42,277	8.6%	98,030	17.82%	61,669	14.35%	78,229	17.51%	1,576	0.48%
本期稅前淨利（淨損）	43,044	-499.81%	111,264	138.99%	24,721	144.25%	113,649	74.31%	136,512	3399.2%	44,733	193.52%	66,752	156.76%	76,866	219.47%	83,010	59.9%	42,277	229.37%	98,030	79.97%	61,669	70.57%	78,229	174.17%	1,576	21.13%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	9,933	-115.34%	9,532	11.91%	10,248	59.8%	11,091	7.25%	12,394	308.62%	13,761	59.53%	15,802	37.11%	15,678	44.76%	17,378	12.54%	21,122	114.59%	15,151	12.36%	13,069	14.96%	14,782	32.91%	21,987	294.77%
攤銷費用	131	-1.52%	165	0.21%	256	1.49%	243	0.16%	244	6.08%	240	1.04%	302	0.71%	354	1.01%	444	0.32%	601	3.26%	766	0.62%	850	0.97%	897	2%	1,164	15.61%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	59	-0.69%	1,138	1.42%	(313)	-1.83%	6	0%	186	4.63%	(194)	-0.84%	(26)	-0.06%	80	0.23%	(638)	-0.46%	83	0.45%	164	0.13%	(5,045)	-5.77%	730	1.63%	888	11.91%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(4,322)	50.19%	(3,487)	-4.36%	(2,673)	-15.6%	(950)	-0.62%	(1,572)	-39.14%	(901)	-3.9%	(914)	-2.15%	(564)	-1.61%
利息費用	299	-3.47%	191	0.24%	178	1.04%	172	0.11%	219	5.45%	54	0.23%	53	0.12%	8	0.02%	10	0.01%	0	0%	1	0%	2	0%	605	1.35%	2,484	33.3%
利息收入	(1,572)	18.25%	(2,049)	-2.56%	(2,687)	-15.68%	(67)	-0.04%	(444)	-11.06%	(130)	-0.56%	(273)	-0.64%	(163)	-0.47%
股利收入	(1,060)	12.31%	(1,240)	-1.55%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	367	-4.26%			0	0%	(2)	0%	(25,532)	-635.76%	(81)	-0.35%
非金融資產減損損失	567	-6.58%	1,659	2.07%	9,137	53.31%	5,702	3.73%	1,718	42.78%	1,093	4.73%	5,244	12.32%
未實現外幣兌換損失（利益）	(602)	6.99%	2,292	2.86%	(3,178)	-18.54%	(6,212)	-4.06%	(608)	-15.14%	(843)	-3.65%	1,162	2.73%	526	1.5%
收益費損項目合計	3,800	-44.12%	8,201	10.24%	10,954	63.92%	9,983	6.53%	(52,577)	-1309.19%	12,999	56.24%	21,350	50.14%	15,421	44.03%	25,448	18.36%	31,540	171.12%	14,490	11.82%	10,000	11.44%	(4,691)	-10.44%	25,602	343.24%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	46	-0.53%	(94)	-0.12%	(226)	-1.32%	(101)	-0.07%	(41)	-1.02%	(11)	-0.05%	4	0.01%	13	0.04%	(52)	-0.04%	(75)	-0.41%	(146)	-0.12%	863	0.99%	12	0.03%	(23)	-0.31%
應收帳款（增加）減少	17,790	-206.57%	(123,483)	-154.26%	78,671	459.04%	26,019	17.01%	(32,869)	-818.45%	43,925	190.03%	(7,243)	-17.01%	(18,819)	-53.73%	11,690	8.44%	(11,303)	-61.32%	(40,983)	-33.43%	42,210	48.3%	(26,407)	-58.79%	(36,488)	-489.18%
其他應收款（增加）減少	2,172	-25.22%	(3,811)	-4.76%	2,449	14.29%	(1,545)	-1.01%	(1,105)	-27.51%	161	0.7%	(1,830)	-4.3%	2,085	5.95%	871	0.63%	(3,933)	-21.34%	(3,048)	-2.49%	(1,128)	-1.29%	(1,938)	-4.31%	4,251	56.99%
存貨（增加）減少	7,206	-83.67%	12,306	15.37%	22,777	132.9%	(25,884)	-16.92%	(101,780)	-2534.36%	21,320	92.23%	(41,849)	-98.28%	(6,560)	-18.73%	4,871	3.52%	(113,810)	-617.46%	8,839	7.21%	(21,495)	-24.6%	(51,205)	-114%	16,840	225.77%
其他流動資產（增加）減少	5,238	-60.82%	(2,407)	-3.01%	703	4.1%	(2,307)	-1.51%	1,756	43.73%	3,382	14.63%	(2,264)	-5.32%	(144)	-0.41%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	32,452	-376.82%	(117,489)	-146.77%	41,082	239.71%	83,995	54.92%	(114,547)	-2852.27%	10,277	44.46%	(54,328)	-127.59%	(10,278)	-29.35%	19,278	13.91%	(140,909)	-764.48%	(40,833)	-33.31%	20,009	22.9%	(82,699)	-184.12%	(13,184)	-176.75%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(323)	3.75%	439	0.55%	7,628	44.51%	(3,357)	-2.2%	(1,471)	-36.63%	(7,812)	-33.8%
應付票據增加（減少）	(72)	0.84%	830	1.04%	(1,764)	-10.29%	(9,276)	-6.07%	14,131	351.87%	(7,778)	-33.65%	2,662	6.25%	(9,956)	-28.43%	739	0.53%	(1,261)	-6.84%	14,662	11.96%	6,520	7.46%	13,445	29.93%	9,652	129.4%
應付帳款增加（減少）	(43,771)	508.26%	76,843	95.99%	(30,540)	-178.2%	(10,467)	-6.84%	44,401	1105.6%	(5,381)	-23.28%	26,857	63.07%	3,786	10.81%	36,334	26.22%	105,997	575.07%	38,041	31.03%	9,576	10.96%	38,385	85.46%	3,240	43.44%
其他應付款增加（減少）	(7,718)	89.62%	2,737	3.42%	(3,118)	-18.19%	(2,320)	-1.52%	(2,453)	-61.08%	(1,570)	-6.79%	(2,978)	-6.99%	(1,401)	-4%	341	0.25%	(11,868)	-64.39%	(4,998)	-4.08%	3,182	3.64%	3,031	6.75%	(7,999)	-107.24%
其他流動負債增加（減少）	(61)	0.71%	60	0.07%	(41)	-0.24%	(259)	-0.17%	(10,852)	-270.22%	(32)	-0.14%	(5,694)	-13.37%	(5,998)	-17.13%
其他營業負債增加（減少）	(75)	0.87%	(199)	-0.25%	(180)	-1.05%	(834)	-0.55%	(236)	-5.88%	(222)	-0.96%	(208)	-0.49%	(4,504)	-12.86%	(270)	-0.19%	(4,103)	-22.26%	(134)	-0.11%			(1,373)	-3.06%	(3,060)	-41.02%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(52,020)	604.04%	80,710	100.82%	(28,015)	-163.47%	(26,513)	-17.34%	43,520	1083.67%	(22,795)	-98.62%	20,639	48.47%	(18,073)	-51.6%	22,569	16.29%	86,318	468.31%	50,862	41.49%	12,323	14.1%	54,939	122.32%	(4,053)	-54.34%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(19,568)	227.22%	(36,779)	-45.95%	13,067	76.25%	57,482	37.59%	(71,027)	-1768.6%	(12,518)	-54.16%	(33,689)	-79.12%	(28,351)	-80.95%	41,847	30.2%	(54,591)	-296.18%	10,029	8.18%	32,332	37%	(27,760)	-61.81%	(17,237)	-231.09%
調整項目合計	(15,768)	183.09%	(28,578)	-35.7%	24,021	140.16%	67,465	44.11%	(123,604)	-3077.79%	481	2.08%	(12,339)	-28.98%	(12,930)	-36.92%	67,295	48.56%	(23,051)	-125.06%	24,519	20%	42,332	48.44%	(32,451)	-72.25%	8,365	112.15%
營運產生之現金流入（流出）	27,276	-316.72%	82,686	103.29%	48,742	284.41%	181,114	118.42%	12,908	321.41%	45,214	195.6%	54,413	127.79%	63,936	182.55%	150,305	108.47%	19,226	104.31%	122,549	99.97%	104,001	119.02%	45,778	101.92%	9,941	133.28%
收取之利息	1,572	-18.25%	2,049	2.56%	2,687	15.68%	67	0.04%	444	11.06%	130	0.56%	273	0.64%	163	0.47%	151	0.11%	46	0.25%	40	0.03%	31	0.04%	18	0.04%	94	1.26%
收取之股利	1,210	-14.05%	1,260	1.57%
支付之利息	(139)	1.61%	(147)	-0.18%	(92)	-0.54%	(42)	-0.03%	(55)	-1.37%	(54)	-0.23%	(53)	-0.12%	(8)	-0.02%	(10)	-0.01%	0	0%	(1)	0%	(2)	0%	(881)	-1.96%	(2,576)	-34.54%
退還（支付）之所得稅	(38,531)	447.41%	(5,798)	-7.24%	(34,199)	-199.55%	(28,203)	-18.44%	(9,281)	-231.1%	(22,175)	-95.93%	(12,052)	-28.3%	(29,067)	-82.99%	(11,875)	-8.57%	(840)	-4.56%	(2)	0%	(16,646)	-19.05%
營業活動之淨現金流入（流出）	(8,612)	100%	80,050	100%	17,138	100%	152,936	100%	4,016	100%	23,115	100%	42,581	100%	35,024	100%	138,571	100%	18,432	100%	122,586	100%	87,384	100%	44,915	100%	7,459	100%
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	47,244	161.51%	32,852	136.09%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(269,000)	-919.63%	(98,000)	-405.97%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	254,603	870.41%	90,179	373.57%
取得不動產、廠房及設備	(3,818)	-13.05%	(1,471)	-6.09%	(1,746)	51.61%	(6,354)	7.82%	(1,744)	-4.18%	(5,068)	79.41%	(4,244)	83.94%	(8,340)	80.46%	(12,609)	15.18%	(5,269)	-88.51%	(9,573)	8.58%	(13,457)	29.97%	(3,137)	-5.63%	(6,318)	113.55%
處分不動產、廠房及設備	321	1.1%			0	0%	42	-0.05%	26,428	63.28%	90	-1.41%	0	0%	0	0%
存出保證金減少	600	2.05%	580	2.4%	(1,473)	43.54%	332	-0.41%	0	0%	(250)	3.92%	628	-12.42%					0	0%	467	-0.42%	(24)	0.05%	1,004	1.8%	0	0%
取得無形資產	(371)	-1.27%	0	0%	(144)	4.26%	(235)	0.29%	(137)	-0.33%	(764)	11.97%	(149)	2.95%	(388)	3.74%	(247)	0.3%	(610)	-10.25%	(419)	0.38%	(416)	0.93%	(277)	-0.5%	(625)	11.23%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	(328)	-1.12%	0	0%	(20)	0.59%	(708)	0.87%	(44)	-0.11%	(390)	6.11%	(1,291)	25.53%	(1,555)	15%	(2,347)	2.82%	(642)	-10.78%	(1,054)	0.94%	(1,587)	3.53%
投資活動之淨現金流入（流出）	29,251	100%	24,140	100%	(3,383)	100%	(81,293)	100%	41,764	100%	(6,382)	100%	(5,056)	100%	(10,366)	100%	(83,083)	100%	5,953	100%	(111,578)	100%	(44,896)	100%	55,740	100%	(5,564)	100%
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(5,187)	7.19%	(2,760)	5.09%	(1,951)	3.65%	(1,708)	3.21%	(1,791)	4.17%	(1,701)	3.96%	(1,390)	3.26%
發放現金股利	(66,951)	92.81%	(51,501)	94.91%	(51,501)	96.35%	(51,501)	96.79%	(41,201)	95.83%	(41,201)	96.04%	(41,201)	96.74%	(41,201)	100%	(25,750)	100%	(25,750)	100%	0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(72,138)	100%	(54,261)	100%	(53,452)	100%	(53,209)	100%	(42,992)	100%	(42,902)	100%	(42,591)	100%	(41,201)	100%	(25,750)	100%	(25,750)	100%			0		(97,500)	100%	(10,777)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(162)		246		292		380		320		31		65		487		739		991		410		(1,815)		(754)		184
本期現金及約當現金增加（減少）數	(51,661)		50,175		(39,405)		18,814		3,108		(26,138)		(5,001)		(16,056)		30,477		(374)		11,418		40,673		2,401		(8,698)
期初現金及約當現金餘額	134,410		107,173		162,927		139,963		113,977		144,794		146,818
期末現金及約當現金餘額	82,749		157,348		123,522		158,777		117,085		118,656		141,817
資產負債表帳列之現金及約當現金	82,749		157,348		123,522		158,777		117,085		118,656		141,817		145,790		175,120		75,007		61,574		63,987		44,438		45,049

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

力肯(1570) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$2,391萬元、較上一季成長158.43%；而今年初至今累積為NT$-861萬元、較去年同期衰退-110.76%。

單季

力肯(1570) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$2,391萬元，較上一季成長158.43%，為過去11年同期中的第8高。同時力肯過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-28.49%、7.85%與-9.87%。其中稅前淨利為NT$1,407萬元，收益費損相關之調整項目為NT$-644萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,155萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$-861萬元，較去年同期衰退-110.76%，為過去11年同期中的第12高。同時力肯過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-27.16%、-18.86%與-7.55%。其中稅前淨利為NT$4,304萬元，收益費損相關之調整項目為NT$380萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-3,589萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	14,074	10.16%	45,564	20.73%	584	0.83%	41,638	28.44%	31,124	16.69%	7,138	5.06%	25,716	18.2%	34,521	18.41%	45,862	18.02%	12,830	6.98%	49,317	25.96%	20,819	13.77%	17,799	11.63%	2,264	1.84%
收益費損項目合計	(6,436)		3,994		4,690		(468)		4,897		9,477		4,788		8,439		7,130		13,817		(106)		2,913		8,096		8,029
折舊費用	3,235		3,359		3,379		3,605		4,551		4,541		5,303		5,112		5,876		6,412		5,096		4,471		4,875		7,306
攤銷費用	54		44		82		81		84		108		120		115		133		173		283		228		221		376
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	27,820		37,526		24,503		35,670		9,514		9,919		14,895		18,272		28,128		(37,650)		18,349		878		12,264		(13,519)
營業活動之淨現金流入（流出）	23,912		84,002		16,577		65,381		39,303		16,387		45,388		51,538		81,145		(10,999)		67,572		17,684		38,129		(3,977)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	43,044	10.26%	111,264	19.28%	24,721	8.07%	113,649	24.11%	136,512	27.22%	44,733	10.9%	66,752	15.44%	76,866	15.64%	83,010	12.99%	42,277	8.6%	98,030	17.82%	61,669	14.35%	78,229	17.51%	1,576	0.48%
收益費損項目合計	3,800	-44.12%	8,201	10.24%	10,954	63.92%	9,983	6.53%	(52,577)	-1309.19%	12,999	56.24%	21,350	50.14%	15,421	44.03%	25,448	18.36%	31,540	171.12%	14,490	11.82%	10,000	11.44%	(4,691)	-10.44%	25,602	343.24%
折舊費用	9,933	-115.34%	9,532	11.91%	10,248	59.8%	11,091	7.25%	12,394	308.62%	13,761	59.53%	15,802	37.11%	15,678	44.76%	17,378	12.54%	21,122	114.59%	15,151	12.36%	13,069	14.96%	14,782	32.91%	21,987	294.77%
攤銷費用	131	-1.52%	165	0.21%	256	1.49%	243	0.16%	244	6.08%	240	1.04%	302	0.71%	354	1.01%	444	0.32%	601	3.26%	766	0.62%	850	0.97%	897	2%	1,164	15.61%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(19,568)	227.22%	(36,779)	-45.95%	13,067	76.25%	57,482	37.59%	(71,027)	-1768.6%	(12,518)	-54.16%	(33,689)	-79.12%	(28,351)	-80.95%	41,847	30.2%	(54,591)	-296.18%	10,029	8.18%	32,332	37%	(27,760)	-61.81%	(17,237)	-231.09%
營業活動之淨現金流入（流出）	(8,612)	100%	80,050	100%	17,138	100%	152,936	100%	4,016	100%	23,115	100%	42,581	100%	35,024	100%	138,571	100%	18,432	100%	122,586	100%	87,384	100%	44,915	100%	7,459	100%

投資活動之淨現金流

力肯(1570) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$4,113萬元、較上一季成長865.85%；而今年初至今累積為NT$2,925萬元、較去年同期成長21.17%。

單季

力肯(1570) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$4,113萬元，較上一季成長865.85%，為過去11年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$2,925萬元，較去年同期成長21.17%，為過去11年同期中的第2高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	41,126		15,783		(921)		(980)		(909)		(2,809)		(1,515)		(3,005)		(17,015)		2,897		(77,698)		17,212		(1,072)		(1,948)
取得不動產、廠房及設備	(240)		(496)		(634)		(631)		(638)		(1,768)		(1,265)		(2,519)		(4,782)		(587)		(2,792)		(4,965)		(1,233)		(2,265)
處分不動產、廠房及設備	0				0		0		(17,425)
取得無形資產	0		0		0		(89)		(63)		(64)		(77)		(320)		(43)		(452)		(61)		(57)		(198)		(242)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(127,000)		(66,000)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	120,522		81,679
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0		0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	47,244		0
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	29,251	100%	24,140	100%	(3,383)	100%	(81,293)	100%	41,764	100%	(6,382)	100%	(5,056)	100%	(10,366)	100%	(83,083)	100%	5,953	100%	(111,578)	100%	(44,896)	100%	55,740	100%	(5,564)	100%
取得不動產、廠房及設備	(3,818)	-13.05%	(1,471)	-6.09%	(1,746)	51.61%	(6,354)	7.82%	(1,744)	-4.18%	(5,068)	79.41%	(4,244)	83.94%	(8,340)	80.46%	(12,609)	15.18%	(5,269)	-88.51%	(9,573)	8.58%	(13,457)	29.97%	(3,137)	-5.63%	(6,318)	113.55%
處分不動產、廠房及設備	321	1.1%			0	0%	42	-0.05%	26,428	63.28%	90	-1.41%	0	0%	0	0%
取得無形資產	(371)	-1.27%	0	0%	(144)	4.26%	(235)	0.29%	(137)	-0.33%	(764)	11.97%	(149)	2.95%	(388)	3.74%	(247)	0.3%	(610)	-10.25%	(419)	0.38%	(416)	0.93%	(277)	-0.5%	(625)	11.23%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(269,000)	-919.63%	(98,000)	-405.97%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	254,603	870.41%	90,179	373.57%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%	(74,370)	91.48%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	47,244	161.51%	32,852	136.09%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

力肯(1570) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-6,809萬元、較上一季衰退-5820.61%；而今年初至今累積為NT$-7,214萬元、較去年同期衰退-32.95%。

單季

力肯(1570) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-6,809萬元，較上一季衰退-5820.61%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-7,214萬元，較去年同期衰退-32.95%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(68,087)		(52,577)		(51,293)		(51,996)		(41,800)		(41,733)		(41,742)										0		(23,000)		(991)
短期借款增加
短期借款減少																							0		(10,000)		1,009
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款																							0		(13,000)		(2,000)
發放現金股利	(66,951)		(51,501)		(51,501)		(51,501)		(41,201)		(41,201)		(41,201)		(41,201)		(25,750)		(25,750)		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(72,138)	100%	(54,261)	100%	(53,452)	100%	(53,209)	100%	(42,992)	100%	(42,902)	100%	(42,591)	100%	(41,201)	100%	(25,750)	100%	(25,750)	100%			0		(97,500)	100%	(10,777)	100%
短期借款增加
短期借款減少																							0		(47,500)	48.72%	(4,777)	44.33%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款																							0		(35,000)	35.9%	(6,000)	55.67%
發放現金股利	(66,951)	92.81%	(51,501)	94.91%	(51,501)	96.35%	(51,501)	96.79%	(41,201)	95.83%	(41,201)	96.04%	(41,201)	96.74%	(41,201)	100%	(25,750)	100%	(25,750)	100%	0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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