鑽全－現金流量表

總覽價值投資財務分析技術分析交易資訊公司消息

重要指標每月營收損益表資產負債表現金流量表股利資訊財報電子書

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(112,315)	-15.15%	163,100	21.61%	130,172	21%	266,612	23.66%	134,041	11.19%	96,166	12.22%	367,333	40.71%	722,249	78.84%	287,631	30.54%	395,396	34.48%	98,468	11.52%	15,014	1.89%	187,076	26.15%	212,598	29.21%
本期稅前淨利（淨損）	(112,315)		163,100		130,172		266,612		134,041		96,166		367,333		722,249		287,631		395,396		98,468		15,014		187,076		212,598
調整項目
收益費損項目
折舊費用	33,553		29,668		25,068		30,945		33,284		31,162		24,063		20,092		19,926		21,933		23,990		30,696		32,458		37,821
攤銷費用	970		1,413		1,570		1,800		2,211		3,151		3,642		2,157		2,577		567		1,334		1,091		1,291		1,052
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	39,747		(17,014)		(1,507)						0		(51,573)		(106,489)
利息費用	8		0		0		0		0		0		24,471		25,409		29,049		27,121		27,899		25,639		23,778		20,414
利息收入	(14,328)		(21,155)		(25,206)		(3,325)		(1,880)		(4,775)		(114,563)		(89,906)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(923)						0		0		0		237		(684)
收益費損項目合計	59,027		(6,555)		(378)		29,420		33,002		29,809		(113,723)		(157,510)		(16,041)		(59,107)		(7,522)		15,498		23,932		40,763
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	4,404		(2,912)		(1,370)		5,629		(3,653)		20,642		4,505		631		1,693		3,178		(3,930)		(10,100)		(11,074)		(503)
應收帳款（增加）減少	118,711		46,785		175,945		42,302		(95,550)		(148,112)		47,571		(51,969)		(25,182)		(98,041)		(42,444)		(35,314)		(143,305)		(107,422)
其他應收款（增加）減少	(2,014)		(6,216)		(1,593)		240		(5,065)		(3,683)		(3,347)		(1,870)		(1,789)		2,222		(5,284)		(2,178)		(1,098)		(1,098)
存貨（增加）減少	(49,168)		(96,921)		3,075		64,450		(141,813)		(6,024)		(18,245)		(62,556)		(11,885)		9,199		(80,218)		(54,125)		(5,458)		39,199
其他流動資產（增加）減少	9,938		1,143		4,844		(7,253)		10,301		2,496		3,776		13,859
與營業活動相關之資產之淨變動合計	81,871		(58,121)		180,901		105,368		(235,780)		(134,681)		34,260		(101,905)		(7,296)		(335,523)		355,457		(391,999)		(462,088)		(485,671)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(5,809)		622		(25,708)		(4,477)		(547)		2,787		4,948		(6,000)
應付票據增加（減少）	365		(584)		2,190		25		(1,777)		70		(57)		9,871		23,576		6,009		16,113		27,612		29,072		12,216
應付帳款增加（減少）	33,624		59,902		32,565		(13,919)		70,501		(1,518)		45,305		93,141		34,268		50,536		47,499		83,139		48,843		(6,068)
其他應付款增加（減少）	19,698		49,990		20,610		29,910		55,915		13,014		35,812		80,781		8,800		65,484		33,552		42,954		36,376		14,964
其他流動負債增加（減少）	(1,411)		178		(6,118)		3,084		17		(379)		54		(213)
淨確定福利負債增加(減少)	0		(738)		(813)		(789)		(924)		(799)		(772)		(806)		(715)		(889)		(650)		(621)		(820)		(730)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	46,458		109,569		21,873		13,965		123,980		12,783		84,664		176,730		76,346		120,379		76,068		152,128		132,906		61,278
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	128,329		51,448		202,774		119,333		(111,800)		(121,898)		118,924		74,825		69,050		(215,144)		431,525		(239,871)		(329,182)		(424,393)
調整項目合計	187,356		44,893		202,396		148,753		(78,798)		(92,089)		5,201		(82,685)		53,009		(274,251)		424,003		(224,373)		(305,250)		(383,630)
營運產生之現金流入（流出）	75,041		207,993		332,568		415,365		55,243		4,077		372,534		639,564		340,640		121,145		522,471		(209,359)		(118,174)		(171,032)
收取之利息	15,495		23,569		17,395		1,629		2,336		681		89,254		66,009		70,104		56,093		68,471		35,818		21,775		11,535
退還（支付）之所得稅	(42,509)		(29,745)		(109,925)		(104,306)		28,321		(66)		(97,954)		(75,162)		(107,627)		(169,895)		(79,286)		(64,278)		(3,187)		(944)
營業活動之淨現金流入（流出）	48,019		201,817		240,038		312,688		85,900		4,692		337,041		608,353		272,402		(20,843)		482,953		(259,232)		(123,370)		(179,142)
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		(17,373)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		0
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(252,974)		(891,682)										0
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	964,524		452,828
取得不動產、廠房及設備	(35,117)		(19,133)		(4,388)		(6,299)		(1,336)		(1,220)		(6,647)		4,889		(110)		(4,313)		(3,526)		(2,423)		(3,918)		(2,728)
處分不動產、廠房及設備	1,111						0		0		0		62		810
取得無形資產	(447)		(400)		(263)		(639)		(2,979)		(4,500)		(460)		(187)		(1,082)		0		(1,006)		(129)		(1,718)		(580)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(842,855)		283,007		(174,895)		(285,070)		580,000		50,000		(51,987)
其他非流動資產增加	3				(5)										3,323				(45)		(8,340)
預付設備款增加	9,286		(26,189)		(5,309)		(4,998)		(17,781)		(24,966)		(25,741)				(9,007)		(13,390)						(5,302)		(7,440)
投資活動之淨現金流入（流出）	(156,469)		(218,542)		(188,383)		(297,006)		557,914		19,564		(84,754)		(431,838)		(5,936)		74,993		(661,479)		(37,484)		(9,698)		(12,778)
籌資活動之現金流量
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他籌資活動	70		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(2)		0										(370,230)		(20,000)		(250,000)		107,000		200,000		240,000		230,000		298,874
本期現金及約當現金增加（減少）數	(108,452)		(16,725)		51,706		15,726		643,989		24,256		(117,943)		156,515		16,466		161,150		21,474		(56,716)		96,932		106,962
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		161,550		435,368		556,708		475,452		126,625		1,592,677		2,182,411
期末現金及約當現金餘額	(108,452)		(16,725)		51,706		15,726		643,989		24,256		(117,943)		291,481		279,193		498,351		229,464		155,011		1,109,473		2,014,912
資產負債表帳列之現金及約當現金	147,371	2.66%	275,023	4.82%	345,162	6.28%	649,419	11.81%	1,010,747	18.7%	579,227	12.18%	159,866	1.06%	291,481	2.01%	279,193	1.9%	498,351	3.26%	229,464	1.67%	155,011	1.21%	1,109,473	9.23%	2,014,912	18.56%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	49,149	3.16%	354,790	22.8%	238,986	16.82%	525,387	22.83%	318,236	13.77%	253,567	15.29%	668,080	36.63%	655,497	35.88%	(8,023)	-0.41%	601,373	28.41%	157,057	9.26%	335,662	22.12%	425,193	33.8%	113,949	8.06%
本期稅前淨利（淨損）	49,149	33.55%	354,790	106.54%	238,986	66.02%	525,387	83.21%	318,236	-532.4%	253,567	215.67%	668,080	101.16%	655,497	121.91%	(8,023)	7.09%	601,373	377.88%	157,057	13.99%	335,662	-506.9%	425,193	-82.09%	113,949	-19.14%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	66,836	45.62%	57,937	17.4%	52,122	14.4%	62,680	9.93%	65,519	-109.61%	60,401	51.37%	47,255	7.16%	40,867	7.6%	39,698	-35.06%	44,263	27.81%	48,639	4.33%	61,153	-92.35%	67,733	-13.08%	77,366	-13%
攤銷費用	1,972	1.35%	2,830	0.85%	3,199	0.88%	4,297	0.68%	4,354	-7.28%	6,286	5.35%	7,058	1.07%	4,290	0.8%	3,971	-3.51%	1,400	0.88%	2,498	0.22%	2,411	-3.64%	2,486	-0.48%	2,106	-0.35%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	0	0%	726	0.22%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	14,478	9.88%	(17,793)	-5.34%	(3,430)	-0.95%	0	0%	(613)	1.03%	0	0%	(72,170)	-10.93%	44,012	8.19%
利息費用	8	0.01%	0		0		0		0		0	0%	49,479	7.49%	50,888	9.46%	53,797	-47.52%	55,001	34.56%	55,059	4.9%	50,933	-76.92%	46,704	-9.02%	40,137	-6.74%
利息收入	(29,296)	-20%	(38,966)	-11.7%	(49,510)	-13.68%	(4,926)	-0.78%	(4,315)	7.22%	(9,233)	-7.85%	(225,175)	-34.1%	(171,626)	-31.92%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(917)	-0.63%	(193)	-0.06%	(303)	-0.08%	0	0%	(713)	1.19%	0	0%	224	0.03%	(684)	-0.13%
收益費損項目合計	53,081	36.23%	4,541	1.36%	2,078	0.57%	62,051	9.83%	64,232	-107.46%	57,725	49.1%	(193,329)	-29.27%	(40,342)	-7.5%	(23,145)	20.44%	(152,815)	-96.02%	(9,554)	-0.85%	31,295	-47.26%	50,480	-9.75%	69,737	-11.72%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	215	0.15%	1,298	0.39%	5,763	1.59%	18,938	3%	(11,195)	18.73%	6,525	5.55%	(1,416)	-0.21%	1,259	0.23%	2,158	-1.91%	(613)	-0.39%	(2,557)	-0.23%	6,495	-9.81%	5,971	-1.15%	4,937	-0.83%
應收帳款（增加）減少	79,796	54.47%	(69,656)	-20.92%	78,689	21.74%	28,170	4.46%	(261,397)	437.31%	(125,291)	-106.56%	142,312	21.55%	(66,616)	-12.39%	(74,153)	65.49%	(112,907)	-70.95%	(172,756)	-15.39%	(72,347)	109.26%	(139,705)	26.97%	(176,272)	29.61%
其他應收款（增加）減少	(1,314)	-0.9%	(5,827)	-1.75%	1,232	0.34%	(4,214)	-0.67%	(1,824)	3.05%	(3,790)	-3.22%	785	0.12%	550	0.1%	(3,351)	2.96%	(1,031)	-0.65%	(4,962)	-0.44%	(2,092)	3.16%	(523)	0.1%	938	-0.16%
存貨（增加）減少	(1,227)	-0.84%	(47,703)	-14.32%	149,360	41.26%	165,530	26.22%	(274,031)	458.45%	38,127	32.43%	21,095	3.19%	(91,574)	-17.03%	61,942	-54.71%	(11,105)	-6.98%	(70,578)	-6.29%	(28,841)	43.55%	(19,142)	3.7%	52,221	-8.77%
其他流動資產（增加）減少	683	0.47%	(19,227)	-5.77%	4,697	1.3%	(14,419)	-2.28%	(9,747)	16.31%	150	0.13%	62	0.01%	(347)	-0.06%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	78,153	53.35%	(141,115)	-42.38%	239,741	66.23%	194,005	30.73%	(558,194)	933.84%	(84,279)	-71.68%	162,838	24.66%	(156,728)	-29.15%	5,253	-4.64%	(261,295)	-164.19%	977,936	87.12%	(479,364)	723.92%	(1,140,772)	220.24%	(747,296)	125.54%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	596	0.41%	18,866	5.67%	(23,699)	-6.55%	(12,167)	-1.93%	8,744	-14.63%	(18,396)	-15.65%	6,667	1.01%	8,798	1.64%
應付票據增加（減少）	1,758	1.2%	(233)	-0.07%	2,088	0.58%	(598)	-0.09%	357	-0.6%	1,491	1.27%	(464)	-0.07%	(61,624)	-11.46%	(66,617)	58.84%	3,675	2.31%	18,764	1.67%	8,155	-12.32%	12,209	-2.36%	2,591	-0.44%
應付帳款增加（減少）	(30,687)	-20.95%	36,985	11.11%	26,766	7.39%	(30,826)	-4.88%	25,160	-42.09%	(30,258)	-25.74%	(25,115)	-3.8%	65,978	12.27%	(13,650)	12.06%	41,689	26.2%	62,992	5.61%	56,430	-85.22%	56,120	-10.83%	(13,954)	2.34%
其他應付款增加（減少）	9,212	6.29%	53,516	16.07%	(35,054)	-9.68%	(10,295)	-1.63%	50,249	-84.06%	(59,398)	-50.52%	(25,310)	-3.83%	10,659	1.98%	(52,144)	46.06%	2,840	1.78%	(12,311)	-1.1%	(9,324)	14.08%	4,565	-0.88%	(37,413)	6.29%
其他流動負債增加（減少）	(1,931)	-1.32%	(7,306)	-2.19%	(10,468)	-2.89%	5,124	0.81%	(1,299)	2.17%	(1,424)	-1.21%	(1,112)	-0.17%	(1,846)	-0.34%
淨確定福利負債增加(減少)	0	0%	(1,558)	-0.47%	(1,701)	-0.47%	(1,687)	-0.27%	(1,894)	3.17%	(1,704)	-1.45%	(1,681)	-0.25%	(1,755)	-0.33%	(1,612)	1.42%	(1,814)	-1.14%	(1,419)	-0.13%	(1,378)	2.08%	(1,523)	0.29%	(1,482)	0.25%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(21,052)	-14.37%	100,020	30.03%	(43,234)	-11.94%	(49,871)	-7.9%	82,122	-137.39%	(110,439)	-93.93%	(47,506)	-7.19%	20,372	3.79%	(111,431)	98.42%	51,704	32.49%	70,395	6.27%	64,780	-97.83%	109,771	-21.19%	(15,616)	2.62%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	57,101	38.98%	(41,095)	-12.34%	196,507	54.28%	144,134	22.83%	(476,072)	796.45%	(194,718)	-165.61%	115,332	17.46%	(136,356)	-25.36%	(106,178)	93.78%	(209,591)	-131.7%	1,048,331	93.39%	(414,584)	626.09%	(1,031,001)	199.04%	(762,912)	128.16%
調整項目合計	110,182	75.21%	(36,554)	-10.98%	198,585	54.86%	206,185	32.65%	(411,840)	689%	(136,993)	-116.52%	(77,997)	-11.81%	(176,698)	-32.86%	(129,323)	114.22%	(362,406)	-227.72%	1,038,777	92.54%	(383,289)	578.83%	(980,521)	189.3%	(693,175)	116.45%
營運產生之現金流入（流出）	159,331	108.76%	318,236	95.56%	437,571	120.88%	731,572	115.86%	(93,604)	156.6%	116,574	99.15%	590,083	89.35%	478,799	89.04%	(137,346)	121.31%	238,967	150.16%	1,195,834	106.53%	(47,627)	71.92%	(555,328)	107.21%	(579,226)	97.31%
收取之利息	30,157	20.59%	46,629	14%	36,168	9.99%	4,344	0.69%	5,862	-9.81%	1,107	0.94%	226,212	34.25%	191,477	35.61%	182,728	-161.39%	149,268	93.79%	129,557	11.54%	89,925	-135.8%	93,312	-18.01%	25,944	-4.36%
支付之利息	(8)	-0.01%									0	0%	(52,118)	-7.89%	(51,713)	-9.62%	(55,296)	48.84%	(55,501)	-34.87%	(55,729)	-4.96%	(40,546)	61.23%	(46,578)	8.99%	(39,576)	6.65%
退還（支付）之所得稅	(42,984)	-29.34%	(31,853)	-9.57%	(111,739)	-30.87%	(104,505)	-16.55%	27,968	-46.79%	(108)	-0.09%	(103,751)	-15.71%	(80,858)	-15.04%	(103,307)	91.24%	(173,589)	-109.08%	(147,112)	-13.11%	(67,970)	102.65%	(9,383)	1.81%	(2,408)	0.4%
營業活動之淨現金流入（流出）	146,496	100%	333,012	100%	362,000	100%	631,411	100%	(59,774)	100%	117,573	100%	660,426	100%	537,705	100%	(113,221)	100%	159,145	100%	1,122,550	100%	(66,218)	100%	(517,977)	100%	(595,266)	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(85,433)	19.37%	(3,862)	1.02%									(596,624)	165.83%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	14,304	-3.24%											496,638	-138.04%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(557,974)	358.99%	(1,326,682)	300.74%									0	0%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	1,247,129	-802.37%	825,581	-187.15%									0	0%
取得不動產、廠房及設備	(47,018)	30.25%	(30,696)	6.96%	(7,038)	1.86%	(14,569)	1.33%	(21,337)	-4.06%	(10,337)	12.79%	(11,531)	3.01%	(6,332)	1.76%	(6,346)	-1.2%	(7,253)	1.89%	(8,116)	0.43%	(6,430)	14.16%	(7,310)	1.75%	(8,533)	4.09%
處分不動產、廠房及設備	1,120	-0.72%	400	-0.09%	339	-0.09%	0	0%	713	0.14%	0	0%	75	-0.02%	810	-0.23%
取得無形資產	(1,703)	1.1%	(539)	0.12%	(263)	0.07%	(1,571)	0.14%	(3,511)	-0.67%	(4,638)	5.74%	(2,088)	0.54%	(565)	0.16%	(24,473)	-4.64%	(510)	0.13%	(1,048)	0.06%	(1,371)	3.02%	(2,411)	0.58%	(669)	0.32%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(784,554)	504.76%	204,830	-46.43%	(343,080)	90.68%	(1,071,320)	97.46%	581,400	110.55%	(30,000)	37.11%	(311,431)	81.17%	(222,553)	61.86%	0	0%
其他非流動資產增加	148	-0.1%	0	0%	(5)	0%									0	0%	0	0%	0	0%	(17,133)	0.9%	(9,370)	20.64%
預付設備款增加	(12,578)	8.09%	(42,899)	9.72%	(24,437)	6.46%	(11,823)	1.08%	(31,383)	-5.97%	(36,119)	44.68%	(58,756)	15.31%	(31,185)	8.67%	(21,055)	-3.99%	(17,826)	4.64%					(9,498)	2.27%	(10,277)	4.93%
投資活動之淨現金流入（流出）	(155,430)	100%	(441,134)	100%	(378,346)	100%	(1,099,276)	100%	525,901	100%	(80,834)	100%	(383,694)	100%	(359,774)	100%	527,046	100%	(384,502)	100%	(1,902,538)	100%	(45,396)	100%	(418,227)	100%	(208,649)	100%
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(72)	3600%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他籌資活動	70	-3500%	30	100%	51	100%	44	100%	175	100%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(2)	100%	30	100%	51	100%	44	100%	175	100%	0		(370,230)	100%	(48,000)	100%	(570,000)	100%	167,000	100%	534,000	100%	140,000	100%	453,000	100%	636,415	100%
本期現金及約當現金增加（減少）數	(8,936)		(108,092)		(16,295)		(467,821)		466,302		36,739		(93,498)		129,931		(156,175)		(58,357)		(245,988)		28,386		(483,204)		(167,499)
期初現金及約當現金餘額	156,307		383,115		361,457		1,117,240		544,445		542,488		253,364
期末現金及約當現金餘額	147,371		275,023		345,162		649,419		1,010,747		579,227		159,866
資產負債表帳列之現金及約當現金	147,371		275,023		345,162		649,419		1,010,747		579,227		159,866		291,481		279,193		498,351		229,464		155,011		1,109,473		2,014,912

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

鑽全(1527) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$-3,496萬元、較上一季衰退-167.61%；而今年初至今累積為NT$3.5億元、較去年同期衰退-17.27%。

單季

鑽全(1527) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-3,496萬元，較上一季衰退-167.61%，為過去11年同期中的第11高。同時鑽全過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為--、--與--。其中稅前淨利為NT$5,377萬元，收益費損相關之調整項目為NT$4,334萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$1,626萬元

今年初累積至今

今年全年營業活動之現金流累積為NT$3.5億元，較去年同期衰退-17.27%，為過去11年同期中的第9高。同時鑽全過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為--、--與--。其中稅前淨利為NT$5.56億元，收益費損相關之調整項目為NT$3,724萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,041萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	53,770		45,571		90,603		124,215		124,365		(139,246)		317,656		52,062		461,940		331,231		487,455		188,389		10,840
收益費損項目合計	43,342		(9,486)		8,993		32,536		20,162		131,666		(74,758)		(32,405)		(39,639)		(124,163)		6,408		21,169		25,374
折舊費用	33,056		26,166		29,075		33,158		30,664		26,663		23,275		20,743		20,826		22,850		26,363		29,825		36,640
攤銷費用	951		1,376		1,714		2,594		2,217		3,731		4,651		2,760		740		783		1,180		962		392
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(148,330)		(42,970)		176,239		204,004		(77,840)		121,965		(23,140)		132,773		754,868		49,338		(242,658)		67,584		1,007,068
營業活動之淨現金流入（流出）	(34,956)		(62,460)		286,235		361,602		75,538		209,016		246,145		185,432		1,203,467		308,745		245,240		265,917		1,057,730

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	555,625	17.75%	475,389	17.08%	931,375	23.77%	585,311	13.05%	521,700	14.53%	735,056	21.22%	1,234,800	33.08%	236,798	6.17%	1,089,164	26.85%	1,264,694	36.19%	1,167,877	37.16%	642,275	23.75%	77,916	3.08%
收益費損項目合計	37,244	10.65%	(2,404)	-0.57%	103,667	7.77%	131,605	40.94%	106,564	28.95%	(90,611)	-8.36%	(132,906)	-14.7%	(72,203)	-21.31%	(216,635)	-20.59%	(226,853)	-15.92%	48,957	6.77%	95,697	130.49%	108,040	17.77%
折舊費用	122,167	34.93%	103,556	24.49%	121,782	9.13%	132,116	41.1%	122,430	33.26%	99,638	9.19%	85,469	9.45%	80,441	23.74%	86,606	8.23%	94,740	6.65%	116,689	16.13%	128,064	174.62%	150,634	24.78%
攤銷費用	4,731	1.35%	5,996	1.42%	7,894	0.59%	9,544	2.97%	11,419	3.1%	14,260	1.32%	11,676	1.29%	9,324	2.75%	2,810	0.27%	4,466	0.31%	4,600	0.64%	4,709	6.42%	3,627	0.6%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(232,700)	-66.53%	56,261	13.31%	452,753	33.93%	(399,083)	-124.16%	(274,475)	-74.57%	260,336	24.02%	(285,461)	-31.57%	141,425	41.74%	277,489	26.37%	454,830	31.91%	(437,866)	-60.52%	(687,062)	-936.86%	439,152	72.23%
營業活動之淨現金流入（流出）	349,758	100%	422,770	100%	1,334,347	100%	321,421	100%	368,082	100%	1,084,018	100%	904,167	100%	338,861	100%	1,052,127	100%	1,425,313	100%	723,472	100%	73,337	100%	607,980	100%

投資活動之淨現金流

鑽全(1527) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$104萬元、較上一季成長101.74%；而今年初至今累積為NT$104萬元、較去年同期成長100.47%。

單季

鑽全(1527) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$104萬元，較上一季成長101.74%，為過去11年同期中的第3高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$104萬元，較去年同期成長100.47%，為過去11年同期中的第3高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	1,039		(222,592)		(189,963)		(802,270)		(32,013)		(100,398)		(298,940)		72,064		532,982		(459,495)		(1,241,059)		(7,912)		(408,529)		(195,871)
取得不動產、廠房及設備	(11,901)		(11,563)		(2,650)		(8,270)		(20,001)		(9,117)		(4,884)		(11,221)		(6,236)		(2,940)		(4,590)		(4,007)		(3,392)		(5,805)
處分不動產、廠房及設備	9						0		713		0		13		0
取得無形資產	(1,256)		(139)		0		(932)		(532)		(138)		(1,628)		(378)		(23,391)		(510)		(42)		(1,242)		(693)		(89)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(305,000)		(435,000)								0		0		(67,954)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	282,605		372,753
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		(68,060)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		14,304
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	1,039	100%	(222,592)	100%	(189,963)	100%	(802,270)	100%	(32,013)	100%	(100,398)	100%	(298,940)	100%	72,064	100%	532,982	100%	(459,495)	100%	(1,241,059)	100%	(7,912)	100%	(408,529)	100%	(195,871)	100%
取得不動產、廠房及設備	(11,901)	-1145.43%	(11,563)	5.19%	(2,650)	1.4%	(8,270)	1.03%	(20,001)	62.48%	(9,117)	9.08%	(4,884)	1.63%	(11,221)	-15.57%	(6,236)	-1.17%	(2,940)	0.64%	(4,590)	0.37%	(4,007)	50.64%	(3,392)	0.83%	(5,805)	2.96%
處分不動產、廠房及設備	9	0.87%					0	0%	713	-2.23%	0	0%	13	0%	0	0%
取得無形資產	(1,256)	-120.89%	(139)	0.06%	0	0%	(932)	0.12%	(532)	1.66%	(138)	0.14%	(1,628)	0.54%	(378)	-0.52%	(23,391)	-4.39%	(510)	0.11%	(42)	0%	(1,242)	15.7%	(693)	0.17%	(89)	0.05%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(305,000)	-29355.15%	(435,000)	195.42%							0	0%	0	0%	(67,954)	-94.3%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	282,605	27199.71%	372,753	-167.46%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(68,060)	30.58%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	14,304	-6.43%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

個人化服務