鑽全－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第四季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	53,770		45,571		90,603		124,215		124,365		(139,246)		317,656		52,062		461,940		331,231		487,455		188,389		10,840
本期稅前淨利（淨損）	53,770		45,571		90,603		124,215		124,365		(139,246)		317,656		52,062		461,940		331,231		487,455		188,389		10,840
調整項目
收益費損項目
折舊費用	33,056		26,166		29,075		33,158		30,664		26,663		23,275		20,743		20,826		22,850		26,363		29,825		36,640
攤銷費用	951		1,376		1,714		2,594		2,217		3,731		4,651		2,760		740		783		1,180		962		392
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	0
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	27,481		(12,082)		(1,283)				0		77,542		(23,609)
利息費用	0		0		0		0		0		6,750		25,780		26,040		27,684		29,484		26,653		26,326		22,983
利息收入	(17,734)		(24,099)		(20,409)		(1,340)		(3,323)		17,880		(104,194)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(412)		(847)		(881)		(698)		60		(900)		(949)
收益費損項目合計	43,342		(9,486)		8,993		32,536		20,162		131,666		(74,758)		(32,405)		(39,639)		(124,163)		6,408		21,169		25,374
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	8,042		(4,437)		(151)		(22,640)		1,755		124		8,486		4,462		(2,753)		(6,152)		4,042		(9,191)		(11,759)
應收帳款（增加）減少	(66,614)		7,008		207,766		331,099		(68,779)		116,263		(12,617)		(8,018)		46,613		(48,216)		52,765		119,618		76,134
其他應收款（增加）減少	5,840		(704)		(2,581)		5,302		(860)		1,266		(3,681)		(2,277)		271		1,576		(1,154)		834		1,703
存貨（增加）減少	(74,716)		(67,602)		(831)		(15,874)		(141,582)		(62,854)		(67,325)		27,817		72,283		6,036		(12,626)		(24,984)		(21,261)
其他流動資產（增加）減少	5,381		16,669		(1,578)		13,390		1,371		6,427		8,388
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(122,067)		(49,066)		202,625		311,277		(208,095)		61,226		(66,749)		29,885		676,480		(44,996)		(204,142)		136,526		953,025
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(4,441)		(2,946)		17,923		12,317		(28,262)		19,529		(16,570)
應付票據增加（減少）	430		2,885		254		(11)		(1,670)		112		(184)		62,479		66,562		9,976		(8,592)		(31,677)		12,672
應付帳款增加（減少）	19,207		44,900		(18,607)		(50,569)		144,197		47,069		47,723		42,648		39,170		53,604		(43,666)		(13,516)		(8,578)
其他應付款增加（減少）	(49,598)		(42,816)		(28,939)		(69,114)		15,304		(6,368)		12,475		8,597		12,411		11,313		15,894		1,177		46,227
負債準備增加（減少）	(261)		222		(708)		399		148		(265)		(216)		673		(63)		137		(133)		150		(784)
其他流動負債增加（減少）	1,254		4,528		4,328		472		1,244		1,326		1,003
淨確定福利負債增加(減少)	7,146		(677)		(637)		(767)		(706)		(664)		(622)		(520)		(725)		(504)		(458)		(573)		(672)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(26,263)		6,096		(26,386)		(107,273)		130,255		60,739		43,609		102,888		78,388		94,334		(38,516)		(68,942)		54,043
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(148,330)		(42,970)		176,239		204,004		(77,840)		121,965		(23,140)		132,773		754,868		49,338		(242,658)		67,584		1,007,068
調整項目合計	(104,988)		(52,456)		185,232		236,540		(57,678)		253,631		(97,898)		100,368		715,229		(74,825)		(236,250)		88,753		1,032,442
營運產生之現金流入（流出）	(51,218)		(6,885)		275,835		360,755		66,687		114,385		219,758		152,430		1,177,169		256,406		251,205		277,142		1,043,282
收取之利息	17,628		36,204		11,327		934		9,829		108,677		56,350		54,534		52,868		84,217		39,626		37,091		41,651
退還（支付）之所得稅	(1,366)		(91,779)		(927)		(87)		(978)		(5,785)		(3,264)		(941)		(561)		(2,664)		(2,158)		(24,042)		(4,164)
營業活動之淨現金流入（流出）	(34,956)		(62,460)		286,235		361,602		75,538		209,016		246,145		185,432		1,203,467		308,745		245,240		265,917		1,057,730
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		1										0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0												0
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(778,281)		(666,962)		0
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	220,151
取得不動產、廠房及設備	(26,190)		(52,416)		(4,941)		(6,627)		2,128		(7,307)		(7,816)		(9,034)		(4,431)		(10,992)		(4,010)		(4,237)		(6,382)
處分不動產、廠房及設備	416		861		500		698		10		1,352		1,460
取得無形資產	(64)		(515)		(792)		(690)		(3,065)		(1,226)		(2,512)		(3,599)		(6,640)		(238)		(1,194)		(3,543)		(152)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	531,260		880,332		(363,500)		(200,000)		(139,700)		5,552,370		(153,483)
其他非流動資產增加	(201)		(260)										275		(43,178)		(46,103)
預付設備款增加	(6,666)		55		(3,031)		(26,004)		(22,080)		(35,471)		(18,092)
投資活動之淨現金流入（流出）	(59,575)		221,219		(371,765)		(230,374)		(162,695)		9,236,140		(180,424)		78,390		(1,110,425)		231,417		(10,628)		(157,769)		(1,300,234)
籌資活動之現金流量
發放現金股利	0		0		0		(325,641)		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他籌資活動	0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	0		0		0		(325,641)		0		(9,076,097)		0		(290,000)		70,000		(343,290)		82,000		(195,000)		150,000
本期現金及約當現金增加（減少）數	(94,531)		158,759		(85,530)		(194,413)		(87,157)		369,059		65,721		(26,178)		163,042		196,872		316,612		(86,852)		(89,501)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		161,550		435,368		556,708		475,452		126,625		83,178		118,057
期末現金及約當現金餘額	(94,531)		158,759		(85,530)		(194,413)		(87,157)		369,059		253,364		161,550		435,368		556,708		475,452		126,625		83,178
資產負債表帳列之現金及約當現金	156,307	2.81%	383,115	7.24%	361,457	6.69%	1,117,240	21.77%	544,445	10.7%	542,488	11.76%	253,364	1.7%	161,550	1.16%	435,368	2.76%	556,708	3.78%	475,452	3.59%	126,625	1.03%	83,178	0.75%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	555,625	17.75%	475,389	17.08%	931,375	23.77%	585,311	13.05%	521,700	14.53%	735,056	21.22%	1,234,800	33.08%	236,798	6.17%	1,089,164	26.85%	1,264,694	36.19%	1,167,877	37.16%	642,275	23.75%	77,916	3.08%
本期稅前淨利（淨損）	555,625	158.86%	475,389	112.45%	931,375	69.8%	585,311	182.1%	521,700	141.73%	735,056	67.81%	1,234,800	136.57%	236,798	69.88%	1,089,164	103.52%	1,264,694	88.73%	1,167,877	161.43%	642,275	875.79%	77,916	12.82%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	122,167	34.93%	103,556	24.49%	121,782	9.13%	132,116	41.1%	122,430	33.26%	99,638	9.19%	85,469	9.45%	80,441	23.74%	86,606	8.23%	94,740	6.65%	116,689	16.13%	128,064	174.62%	150,634	24.78%
攤銷費用	4,731	1.35%	5,996	1.42%	7,894	0.59%	9,544	2.97%	11,419	3.1%	14,260	1.32%	11,676	1.29%	9,324	2.75%	2,810	0.27%	4,466	0.31%	4,600	0.64%	4,709	6.42%	3,627	0.6%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	726	0.21%			777	0.06%	(1,178)	-0.37%	(9,456)	-2.57%					0	0%	0	0%	5,640	0.4%	0	0%	1,145	1.56%	0	0%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(11,095)	-3.17%	(11,746)	-2.78%	8,358	0.63%			0	0%	29,184	2.69%	46,055	5.09%
利息費用	0		0		0		0		0	0%	78,032	7.2%	102,235	11.31%	105,824	31.23%	109,556	10.41%	113,069	7.93%	103,187	14.26%	97,939	133.55%	85,012	13.98%
利息收入	(78,417)	-22.42%	(98,850)	-23.38%	(34,263)	-2.57%	(7,006)	-2.18%	(16,690)	-4.53%	(311,962)	-28.78%	(376,454)	-41.64%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(868)	-0.25%	(1,360)	-0.32%	(881)	-0.07%	(1,871)	-0.58%	(1,139)	-0.31%	237	0.02%	(2,175)	-0.24%
收益費損項目合計	37,244	10.65%	(2,404)	-0.57%	103,667	7.77%	131,605	40.94%	106,564	28.95%	(90,611)	-8.36%	(132,906)	-14.7%	(72,203)	-21.31%	(216,635)	-20.59%	(226,853)	-15.92%	48,957	6.77%	95,697	130.49%	108,040	17.77%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	4,181	1.2%	205	0.05%	18,104	1.36%	(19,753)	-6.15%	2,711	0.74%	(2,592)	-0.24%	1,048	0.12%	2,651	0.78%	383	0.04%	(1,757)	-0.12%	13,754	1.9%	3,840	5.24%	(12,279)	-2.02%
應收帳款（增加）減少	(142,836)	-40.84%	3,232	0.76%	366,548	27.47%	3,319	1.03%	(298,416)	-81.07%	305,532	28.19%	(135,382)	-14.97%	13,984	4.13%	73,178	6.96%	(268,802)	-18.86%	(76,958)	-10.64%	(95,197)	-129.81%	14,949	2.46%
其他應收款（增加）減少	(128)	-0.04%	1,921	0.45%	(3,694)	-0.28%	3,845	1.2%	(2,073)	-0.56%	177	0.02%	517	0.06%	(4,549)	-1.34%	4,914	0.47%	(4,136)	-0.29%	(1,316)	-0.18%	1,173	1.6%	79	0.01%
存貨（增加）減少	(175,920)	-50.3%	125,290	29.64%	222,701	16.69%	(268,478)	-83.53%	(126,345)	-34.33%	(17,931)	-1.65%	(125,214)	-13.85%	136,164	40.18%	118,622	11.27%	(8,617)	-0.6%	(28,881)	-3.99%	(50,042)	-68.24%	9,184	1.51%
其他流動資產（增加）減少	(18,521)	-5.3%	(4,704)	-1.11%	(1,106)	-0.08%	3,329	1.04%	(5,439)	-1.48%	(2,203)	-0.2%	(1,932)	-0.21%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(333,224)	-95.27%	125,944	29.79%	602,553	45.16%	(277,738)	-86.41%	(429,562)	-116.7%	282,983	26.11%	(260,963)	-28.86%	166,935	49.26%	195,587	18.59%	305,544	21.44%	(457,414)	-63.22%	(763,660)	-1041.3%	501,725	82.52%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	12,240	3.5%	(21,114)	-4.99%	2,202	0.17%	47,915	14.91%	(35,077)	-9.53%	27,788	2.56%	(8,031)	-0.89%
應付票據增加（減少）	(2,399)	-0.69%	3,955	0.94%	(374)	-0.03%	637	0.2%	365	0.1%	(2,016)	-0.19%	(139,273)	-15.4%	2,641	0.78%	57,688	5.48%	11,749	0.82%	(4,743)	-0.66%	7,013	9.56%	(58,450)	-9.61%
應付帳款增加（減少）	53,070	15.17%	43,314	10.25%	(124,642)	-9.34%	(142,273)	-44.26%	178,424	48.47%	(32,005)	-2.95%	41,890	4.63%	4,545	1.34%	(1,718)	-0.16%	59,026	4.14%	3,220	0.45%	50,317	68.61%	(38,958)	-6.41%
其他應付款增加（減少）	39,493	11.29%	(84,904)	-20.08%	(37,231)	-2.79%	(25,086)	-7.8%	15,507	4.21%	(12,150)	-1.12%	85,057	9.41%	(9,084)	-2.68%	42,989	4.09%	45,007	3.16%	22,733	3.14%	34,361	46.85%	8,740	1.44%
負債準備增加（減少）	(366)	-0.1%	(1,582)	-0.37%	350	0.03%	1,221	0.38%	(760)	-0.21%	(1,397)	-0.13%	(108)	-0.01%	1,900	0.56%	802	0.08%	(82)	-0.01%	(38)	-0.01%	(296)	-0.4%	(1,161)	-0.19%
其他流動負債增加（減少）	(6,372)	-1.82%	(5,350)	-1.27%	12,974	0.97%	(209)	-0.07%	(156)	-0.04%	263	0.02%	(875)	-0.1%
淨確定福利負債增加(減少)	4,858	1.39%	(4,002)	-0.95%	(3,079)	-0.23%	(3,550)	-1.1%	(3,216)	-0.87%	(3,130)	-0.29%	(3,158)	-0.35%	(2,851)	-0.84%	(3,390)	-0.32%	(2,566)	-0.18%	(2,449)	-0.34%	(2,794)	-3.81%	(2,843)	-0.47%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	100,524	28.74%	(69,683)	-16.48%	(149,800)	-11.23%	(121,345)	-37.75%	155,087	42.13%	(22,647)	-2.09%	(24,498)	-2.71%	(25,510)	-7.53%	81,902	7.78%	149,286	10.47%	19,548	2.7%	76,598	104.45%	(62,573)	-10.29%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(232,700)	-66.53%	56,261	13.31%	452,753	33.93%	(399,083)	-124.16%	(274,475)	-74.57%	260,336	24.02%	(285,461)	-31.57%	141,425	41.74%	277,489	26.37%	454,830	31.91%	(437,866)	-60.52%	(687,062)	-936.86%	439,152	72.23%
調整項目合計	(195,456)	-55.88%	53,857	12.74%	556,420	41.7%	(267,478)	-83.22%	(167,911)	-45.62%	169,725	15.66%	(418,367)	-46.27%	69,222	20.43%	60,854	5.78%	227,977	15.99%	(388,909)	-53.76%	(591,365)	-806.37%	547,192	90%
營運產生之現金流入（流出）	360,169	102.98%	529,246	125.19%	1,487,795	111.5%	317,833	98.88%	353,789	96.12%	904,781	83.47%	816,433	90.3%	306,020	90.31%	1,150,018	109.3%	1,492,671	104.73%	778,968	107.67%	50,910	69.42%	625,108	102.82%
收取之利息	80,526	23.02%	99,709	23.58%	20,738	1.55%	7,889	2.45%	15,720	4.27%	474,977	43.82%	354,738	39.23%	320,465	94.57%	279,072	26.52%	255,197	17.9%	155,289	21.46%	154,221	210.29%	73,125	12.03%
退還（支付）之所得稅	(90,937)	-26%	(206,185)	-48.77%	(174,186)	-13.05%	(4,301)	-1.34%	(1,427)	-0.39%	(208,484)	-19.23%	(166,247)	-18.39%	(186,322)	-54.98%	(267,303)	-25.41%	(208,203)	-14.61%	(107,658)	-14.88%	(33,949)	-46.29%	(6,948)	-1.14%
營業活動之淨現金流入（流出）	349,758	100%	422,770	100%	1,334,347	100%	321,421	100%	368,082	100%	1,084,018	100%	904,167	100%	338,861	100%	1,052,127	100%	1,425,313	100%	723,472	100%	73,337	100%	607,980	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(116,214)	38.81%	(4,873)	7.12%							0	0%	(673,869)	92.16%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	39,995	-13.36%	407,528	-595.04%	0	0%	2,242	0.39%	0	0%	3,726,646	37.62%	496,638	-67.92%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(2,881,643)	962.3%	(1,123,962)	1641.11%	(74,782)	4.25%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	2,048,264	-684%
取得不動產、廠房及設備	(98,604)	32.93%	(79,297)	115.78%	(18,148)	1.03%	(37,484)	-6.5%	(12,960)	6.48%	(23,219)	-0.23%	(19,753)	2.7%	(14,257)	-1.41%	(17,403)	1.09%	(20,071)	1.21%	(12,236)	18.87%	(15,283)	2.62%	(23,058)	1.39%
處分不動產、廠房及設備	1,446	-0.48%	1,410	-2.06%	500	-0.03%	1,871	0.32%	1,720	-0.86%	3,741	0.04%	2,910	-0.4%
取得無形資產	(798)	0.27%	(778)	1.14%	(3,517)	0.2%	(9,356)	-1.62%	(11,537)	5.77%	(8,398)	-0.08%	(6,632)	0.91%	(28,312)	-2.79%	(8,532)	0.53%	(1,398)	0.08%	(4,895)	7.55%	(6,577)	1.13%	(1,553)	0.09%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	749,585	-250.32%	757,987	-1106.74%	(1,636,740)	93.12%	681,400	118.13%	(99,700)	49.82%	6,348,476	64.08%	(456,589)	62.44%	668,799	66.02%	(1,092,367)	68.48%
其他非流動資產增加	4	0%	(266)	0.39%	(20)	0%	37	0.01%	282	-0.14%	(168)	0%	275	-0.04%	(43,444)	-4.29%	(46,103)	2.89%	(46,672)	2.81%	(19,768)	30.49%	(19,115)	3.28%	(18,650)	1.12%
預付設備款增加	(41,490)	13.86%	(26,237)	38.31%	(24,897)	1.42%	(61,870)	-10.73%	(77,917)	38.94%	(140,032)	-1.41%	(74,188)	10.15%
投資活動之淨現金流入（流出）	(299,455)	100%	(68,488)	100%	(1,757,604)	100%	576,840	100%	(200,112)	100%	9,907,046	100%	(731,208)	100%	1,012,959	100%	(1,595,197)	100%	(1,660,898)	100%	(64,842)	100%	(583,245)	100%	(1,662,340)	100%
籌資活動之現金流量
發放現金股利	(277,141)	100.01%	(332,570)	99.98%	(332,570)	100.01%	(325,641)	100.05%	(166,284)	100.16%	(551,843)	5.16%	(193,145)	238.02%	(565,638)	34.79%	(455,270)	-107.95%	(459,869)	-145.14%	(689,803)	222.66%	(76,645)	-13.85%	(280,592)	-27.6%
其他籌資活動	30	-0.01%	(54)	0.02%	44	-0.01%	175	-0.05%	271	-0.16%	31,903	-0.3%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(277,111)	100%	(332,624)	100%	(332,526)	100%	(325,466)	100%	(166,013)	100%	(10,701,940)	100%	(81,145)	100%	(1,625,638)	100%	421,730	100%	316,841	100%	(309,803)	100%	553,355	100%	1,016,462	100%
本期現金及約當現金增加（減少）數	(226,808)		21,658		(755,783)		572,795		1,957		289,124		91,814		(273,818)		(121,340)		81,256		348,827		43,447		(34,879)
期初現金及約當現金餘額	383,115		361,457		1,117,240		544,445		542,488		253,364
期末現金及約當現金餘額	156,307		383,115		361,457		1,117,240		544,445		542,488
資產負債表帳列之現金及約當現金	156,307		383,115		361,457		1,117,240		544,445		542,488		253,364		161,550		435,368		556,708		475,452		126,625		83,178

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

鑽全(1527) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$5,170萬元、較上一季衰退-74.38%；而今年初至今累積為NT$3.85億元、較去年同期衰退-20.72%。

單季

鑽全(1527) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$5,170萬元，較上一季衰退-74.38%，為過去11年同期中的第9高。同時鑽全過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為38.19%、-24.77%與-20.98%。其中稅前淨利為NT$1.47億元，收益費損相關之調整項目為NT$-1,064萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-4,145萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$3.85億元，較去年同期衰退-20.72%，為過去11年同期中的第7高。同時鑽全過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為126.2%、-15.16%與-2.15%。其中稅前淨利為NT$5.02億元，收益費損相關之調整項目為NT$-610萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-2,667萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	147,065	17.59%	190,832	27.24%	315,385	34.64%	142,860	12.1%	143,768	15.24%	206,222	24.19%	261,647	25.44%	192,759	19.2%	25,851	2.61%	776,406	85.25%	344,760	38.93%	28,693	3.64%	(46,873)	-8.21%
收益費損項目合計	(10,639)		5,004		32,623		34,837		28,677		(28,948)		(17,806)		(16,653)		(24,181)		(93,136)		11,254		24,048		12,929
折舊費用	31,174		25,268		30,027		33,439		31,365		25,720		21,327		20,000		21,517		23,251		29,173		30,506		36,628
攤銷費用	950		1,421		1,883		2,596		2,916		3,471		2,735		2,593		670		1,185		1,009		1,261		1,129
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(43,275)		(97,276)		132,380		(127,015)		(1,917)		23,039		(125,965)		114,830		(267,788)		(642,839)		219,376		276,355		194,996
營業活動之淨現金流入（流出）	51,702		123,230		416,701		19,593		174,971		214,576		120,317		266,650		(310,485)		(5,982)		544,450		325,397		145,516

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	501,855	20.98%	429,818	20.26%	840,772	26.18%	461,096	13.21%	397,335	15.27%	874,302	32.67%	917,144	32.12%	184,736	6.28%	627,224	20.18%	933,463	35.8%	680,422	28.31%	453,886	22.19%	67,076	3.38%
收益費損項目合計	(6,098)	-1.59%	7,082	1.46%	94,674	9.03%	99,069	-246.56%	86,402	29.53%	(222,277)	-25.4%	(58,148)	-8.84%	(39,798)	-25.94%	(176,996)	116.95%	(102,690)	-9.2%	42,549	8.9%	74,528	-38.7%	82,666	-18.38%
折舊費用	89,111	23.16%	77,390	15.95%	92,707	8.85%	98,958	-246.28%	91,766	31.37%	72,975	8.34%	62,194	9.45%	59,698	38.91%	65,780	-43.47%	71,890	6.44%	90,326	18.89%	98,239	-51.01%	113,994	-25.35%
攤銷費用	3,780	0.98%	4,620	0.95%	6,180	0.59%	6,950	-17.3%	9,202	3.15%	10,529	1.2%	7,025	1.07%	6,564	4.28%	2,070	-1.37%	3,683	0.33%	3,420	0.72%	3,747	-1.95%	3,235	-0.72%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(84,370)	-21.93%	99,231	20.45%	276,514	26.38%	(603,087)	1500.93%	(196,635)	-67.22%	138,371	15.81%	(262,321)	-39.87%	8,652	5.64%	(477,379)	315.43%	405,492	36.32%	(195,208)	-40.82%	(754,646)	391.86%	(567,916)	126.27%
營業活動之淨現金流入（流出）	384,714	100%	485,230	100%	1,048,112	100%	(40,181)	100%	292,544	100%	875,002	100%	658,022	100%	153,429	100%	(151,340)	100%	1,116,568	100%	478,232	100%	(192,580)	100%	(449,750)	100%

投資活動之淨現金流

鑽全(1527) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-5,958萬元、較上一季衰退-129.6%；而今年初至今累積為NT$-2.99億元、較去年同期衰退-337.24%。

單季

鑽全(1527) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-5,958萬元，較上一季衰退-129.6%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$-2.99億元，較去年同期衰退-337.24%，為過去11年同期中的第7高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(59,575)		221,219		(371,765)		(230,374)		(162,695)		9,236,140		(180,424)		78,390		(1,110,425)		231,417		(10,628)		(157,769)		(1,300,234)
取得不動產、廠房及設備	(26,190)		(52,416)		(4,941)		(6,627)		2,128		(7,307)		(7,816)		(9,034)		(4,431)		(10,992)		(4,010)		(4,237)		(6,382)
處分不動產、廠房及設備	416		861		500		698		10		1,352		1,460
取得無形資產	(64)		(515)		(792)		(690)		(3,065)		(1,226)		(2,512)		(3,599)		(6,640)		(238)		(1,194)		(3,543)		(152)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(778,281)		(666,962)		0
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	220,151
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		1										0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0												0
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(299,455)	100%	(68,488)	100%	(1,757,604)	100%	576,840	100%	(200,112)	100%	9,907,046	100%	(731,208)	100%	1,012,959	100%	(1,595,197)	100%	(1,660,898)	100%	(64,842)	100%	(583,245)	100%	(1,662,340)	100%
取得不動產、廠房及設備	(98,604)	32.93%	(79,297)	115.78%	(18,148)	1.03%	(37,484)	-6.5%	(12,960)	6.48%	(23,219)	-0.23%	(19,753)	2.7%	(14,257)	-1.41%	(17,403)	1.09%	(20,071)	1.21%	(12,236)	18.87%	(15,283)	2.62%	(23,058)	1.39%
處分不動產、廠房及設備	1,446	-0.48%	1,410	-2.06%	500	-0.03%	1,871	0.32%	1,720	-0.86%	3,741	0.04%	2,910	-0.4%
取得無形資產	(798)	0.27%	(778)	1.14%	(3,517)	0.2%	(9,356)	-1.62%	(11,537)	5.77%	(8,398)	-0.08%	(6,632)	0.91%	(28,312)	-2.79%	(8,532)	0.53%	(1,398)	0.08%	(4,895)	7.55%	(6,577)	1.13%	(1,553)	0.09%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(2,881,643)	962.3%	(1,123,962)	1641.11%	(74,782)	4.25%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	2,048,264	-684%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(116,214)	38.81%	(4,873)	7.12%							0	0%	(673,869)	92.16%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	39,995	-13.36%	407,528	-595.04%	0	0%	2,242	0.39%	0	0%	3,726,646	37.62%	496,638	-67.92%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

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