力山－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第四季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(32,297)		227,997		(162,817)		305,453		463,702		212,083		371,612		143,773		17,189		(11,784)		85,144		76,302		20,505
本期稅前淨利（淨損）	(32,297)		227,997		(162,817)		305,453		463,702		212,083		309,385		143,773		17,189		(11,784)		85,144		76,302		20,505
調整項目
收益費損項目
折舊費用	74,558		87,178		88,567		77,061		45,685		37,057		31,434		28,543		27,608		23,389		20,617		19,625		20,520
攤銷費用	4,850		5,263		4,861		3,876		3,415		2,764		1,825		3,698		3,780		3,711		844		1,049		1,043
利息費用	4,874		8,245		7,378		1,566		1,430		5,649		8,655		10,976		11,225		16,492		11,769		10,382		11,476
利息收入	(19,370)		(17,599)		(4,393)		(522)		(780)		(2,305)		(1,179)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(141)		(111)		111		(89)		(187)		199		(255)		(268)		(128)		(554)		(181)		(245)		(338)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	313		2,965		1,300		1,289		753		4,700		36,104
非金融資產減損損失	43,735		0
收益費損項目合計	108,819		85,941		113,796		135,891		50,279		46,624		100,715		49,206		32,440		24,444		4,191		(48,446)		34,234
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(143)		440		30		(555)		1,252		3,215		221		(1,081)		4,771		(2,151)		(283)		95		1,317
應收票據－關係人（增加）減少	4,009		1,883		8,858		(9,903)		3,031		12,115		(878)		(7,240)		(8,677)		1,554		(8,289)		(12,618)		(7,588)
應收帳款（增加）減少	183,125		141,356		220,468		160,247		(67,291)		418,014		(696,929)		188,068		70,689		343,586		(46,634)		45,981		(137,903)
應收帳款－關係人（增加）減少	(2,912)		(1,777)		(4,260)		(790)		(2,911)		639		(9,268)		2,211		(3,843)		(2,411)		7,076		(2,538)		13,758
其他應收款（增加）減少	(28)		2,064		464		395		685		83		357		(406)		5,115		5,540		(90,132)		1,668		(3,584)
存貨（增加）減少	(4,721)		44,771		439,231		146,787		(149,331)		71,065		45,865		23,685		(55,841)		(92,370)		2,704		5,834		30,818
其他流動資產（增加）減少	14,882		7,173		(2,487)		10,401		62,888		92,261		(19,004)
其他營業資產（增加）減少	(5,590)		(1,300)		22,984		8,273		2,890		102		(1,234)		(62)		255		43,188		(5,813)		9,205		9,131
與營業活動相關之資產之淨變動合計	188,622		194,610		685,288		317,230		(155,643)		909,205		(678,243)		227,942		38,334		274,355		(152,667)		22,883		(106,067)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(53,912)		(8,495)		(2,195)		505,592		(10,798)		(9,211)		(5,445)
應付票據增加（減少）	(65,201)		69,742		303,402		242,945		158,316		126,143		115,872		133,140		(16,476)		16,523		52,554		29,782		32,657
應付票據－關係人增加（減少）	(130)		58		86		1,182		(23)		321		180		467
應付帳款增加（減少）	(239,110)		279,032		(33,538)		(15,651)		637,538		(29,346)		527,607		3,527		11,216		(135,925)		22,004		(58,772)		13,918
其他應付款增加（減少）	15,958		60,119		(24,113)		19,497		58,928		14,079		76,853		57,002		45,957		36,254		20,131		16,319		34,144
其他應付款－關係人增加（減少）	12		85		(43)		(960)		218		(36)		(41)		74		(40)		(6)		28		37		58
其他流動負債增加（減少）	30,612		27,263		(550,514)		29,117		13,757		37,902		23,463
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(311,771)		423,924		(339,605)		769,661		851,778		128,732		726,430		148,534		30,957		(150,332)		103,900		2,382		63,900
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(123,149)		618,534		345,683		1,086,891		696,135		1,037,937		48,187		376,476		69,291		124,023		(48,767)		25,265		(42,167)
調整項目合計	(14,330)		704,475		459,479		1,222,782		746,414		1,084,561		148,902		425,682		101,731		148,467		(44,576)		(23,181)		(7,933)
營運產生之現金流入（流出）	(46,627)		932,472		296,662		1,528,235		1,210,116		1,296,644		458,287		569,455		118,920		136,683		40,568		53,121		12,572
收取之利息	19,607		15,198		4,393		522		780		2,305		1,179		897		2,208		980		1,345		1,128		1,197
支付之利息	(5,004)		(8,368)		(7,351)		(1,677)		(1,414)		(5,939)		(8,876)		(11,129)		(12,287)		(9,874)		(10,859)		(10,885)		(14,989)
退還（支付）之所得稅	(4,279)		(1,879)		(417)		(5,697)		(6,123)		(173)		(3,079)		(2,992)		(1,694)		(511)		7,217		(33,241)		(12)
營業活動之淨現金流入（流出）	(36,303)		937,823		293,287		1,521,396		1,203,396		1,292,879		447,527		556,231		107,159		127,296		38,271		10,134		(1,217)
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	8,983		(12,606)		4,286		(178,017)		(361,312)		(70,220)		(42,581)		(35,819)		85,221		(7,450)		(187,538)		65,477		(26,824)
處分不動產、廠房及設備	67		21,176		649		190		550		498		771
存出保證金增加	0		0		2,300		(834)		(1,800)		0		(155)		170		0
取得無形資產	(3,124)		(3,206)		(2,617)		(3,499)		(7,736)		(3,155)		(3,204)		(4,862)		(2,739)		(1,726)		(1,637)		(323)		114
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	(15,178)		(4,073)		(80,205)		(7,143)		(41,549)		(3,958)		(8,935)		1,981		(13,448)		(2,391)		7,246
投資活動之淨現金流入（流出）	(9,252)		1,291		(75,587)		(142,182)		(193,885)		(76,834)		354,545		(38,046)		(24,861)		(5,761)		(101,841)		404,888		(131,470)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	705,483		341,469		792,905		744,025		283,158		1,664		64,184		8,986		221,996		969,654		85,233		175,425		57,018
短期借款減少	(533,226)		(541,551)		(811,169)		(415,011)		(143,761)		(207,937)		(279,743)		(58,188)		(305,127)
舉借長期借款	100,673		(1,904)		62,607		200,000		0		(3,139)		0		0		0		0		0		10,000		0
償還長期借款	(138,587)		(111,651)		(53,778)		(12,645)		(13,107)		(212,715)		(56,256)		(82,366)		(69,496)		(66,816)		(45,344)		(20,964)		(25,548)
租賃本金償還	(2,249)		(2,390)		(6,004)		(8,804)		(1,310)		(307)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	132,094		(316,027)		(15,439)		507,565		124,980		(422,434)		(271,815)		(131,568)		(152,627)		(126,713)		39,894		47,453		31,470
匯率變動對現金及約當現金之影響	7,363		(11,845)		(9,759)		3,271		2,514		(6,171)		2,151		(4,173)		12,395		31,103		28,443		25,242		2,959
本期現金及約當現金增加（減少）數	93,902		611,242		192,502		1,890,050		1,137,005		787,440		532,408		382,444		(57,934)		25,925		4,767		487,717		(98,258)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		936,121		509,412		746,330		461,575		753,978		294,024		463,680
期末現金及約當現金餘額	93,902		611,242		192,502		1,890,050		1,137,005		787,440		1,401,352		936,121		509,412		746,330		461,575		753,978		294,024
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,372,119	32.13%	3,283,001	35.63%	1,970,759	25.42%	4,574,719	36.54%	2,613,129	27.39%	2,137,750	30.96%	1,396,507	19.92%	936,121	14.66%	509,412	9.41%	746,330	13.15%	461,575	8.08%	753,978	14.25%	294,024	5.88%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	402,166	6.59%	417,741	6.23%	(400,571)	-8.81%	1,319,117	7.18%	1,058,923	9.31%	742,973	9.4%	575,131	9.3%	360,506	6.78%	136,182	3.71%	157,312	4.55%	173,534	4.81%	216,278	6.58%	62,837	1.89%
本期稅前淨利（淨損）	402,166	-189.68%	417,741	20.19%	(400,571)	21.37%	1,319,117	46.51%	1,058,923	69.25%	1,547,385	98.97%	512,904	50.22%	360,506	53.46%	136,182	-624.14%	157,312	49.68%	173,534	217.35%	216,278	886.46%	62,837	-124.25%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	317,345	-149.67%	353,209	17.07%	347,728	-18.55%	263,492	9.29%	165,368	10.81%	136,918	8.76%	122,431	11.99%	108,628	16.11%	96,453	-442.06%	85,685	27.06%	80,859	101.27%	80,162	328.56%	82,302	-162.74%
攤銷費用	20,022	-9.44%	21,156	1.02%	17,969	-0.96%	14,665	0.52%	12,039	0.79%	9,359	0.6%	8,535	0.84%	14,654	2.17%	14,777	-67.73%	10,992	3.47%	3,356	4.2%	4,052	16.61%	4,073	-8.05%
利息費用	22,069	-10.41%	32,702	1.58%	22,439	-1.2%	7,827	0.28%	11,696	0.76%	25,464	1.63%	38,151	3.74%	43,139	6.4%	48,939	-224.3%	51,070	16.13%	44,868	56.2%	40,208	164.8%	47,367	-93.66%
利息收入	(74,214)	35%	(25,913)	-1.25%	(5,858)	0.31%	(2,030)	-0.07%	(4,525)	-0.3%	(6,141)	-0.39%	(3,555)	-0.35%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(142)	0.07%	(143)	-0.01%	(188)	0.01%	(518)	-0.02%	(287)	-0.02%	(530)	-0.03%	(407)	-0.04%	(497)	-0.07%	(550)	2.52%	(1,091)	-0.34%	(608)	-0.76%	(500)	-2.05%	(708)	1.4%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	12,980	-6.12%	7,737	0.37%	4,132	-0.22%	4,987	0.18%	2,561	0.17%	13,144	0.84%	41,189	4.03%
非金融資產減損損失	43,735	-20.63%	24,574	1.19%	15,971	-0.85%	52,723	1.86%													0	0%	7,000	28.69%	0	0%
其他項目	0	0%	0	0%	(39)	0%
收益費損項目合計	341,795	-161.21%	413,322	19.97%	402,154	-21.46%	341,133	12.03%	176,591	11.55%	(691,337)	-44.22%	198,202	19.4%	149,917	22.23%	147,558	-676.28%	139,285	43.99%	67,740	84.84%	(70,648)	-289.56%	127,206	-251.52%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(1,820)	0.86%	203	0.01%	1,989	-0.11%	(2,167)	-0.08%	476	0.03%	(309)	-0.02%	1,535	0.15%	1,608	0.24%	914	-4.19%	(4,151)	-1.31%	71	0.09%	45	0.18%	207	-0.41%
應收票據－關係人（增加）減少	1,047	-0.49%	20,709	1%	(4,179)	0.22%	(21,209)	-0.75%	4,406	0.29%	(2,236)	-0.14%	8,782	0.86%	5,815	0.86%	(12,024)	55.11%	2,597	0.82%	2,069	2.59%	(1,321)	-5.41%	2,303	-4.55%
應收帳款（增加）減少	360,081	-169.83%	(272,360)	-13.16%	979,399	-52.26%	663,028	23.38%	(1,336,335)	-87.39%	605,956	38.76%	(276,524)	-27.07%	(463,923)	-68.8%	(235,291)	1078.38%	289,887	91.56%	(179,756)	-225.14%	(2,249)	-9.22%	(277,936)	549.56%
應收帳款－關係人（增加）減少	695	-0.33%	2,860	0.14%	2,284	-0.12%	(7,726)	-0.27%	19,468	1.27%	(2,773)	-0.18%	(1,951)	-0.19%	16,038	2.38%	(3,552)	16.28%	(2,482)	-0.78%	(12,195)	-15.27%	(6,129)	-25.12%	405	-0.8%
其他應收款（增加）減少	(2,191)	1.03%	16	0%	(137)	0.01%	382	0.01%	684	0.04%	(560)	-0.04%	(469)	-0.05%	(488)	-0.07%	19,369	-88.77%	10,395	3.28%	(6,002)	-7.52%	(3,700)	-15.17%	949	-1.88%
存貨（增加）減少	256,341	-120.9%	(158,141)	-7.64%	1,392,459	-74.3%	(879,081)	-31%	(460,164)	-30.09%	101,271	6.48%	(65,787)	-6.44%	(115,861)	-17.18%	76,646	-351.28%	(106,683)	-33.69%	(10,900)	-13.65%	(26,414)	-108.26%	(14,066)	27.81%
其他流動資產（增加）減少	32,270	-15.22%	(16,813)	-0.81%	121,277	-6.47%	(17,883)	-0.63%	(83,894)	-5.49%	31,661	2.02%	(18,138)	-1.78%
其他營業資產（增加）減少	(2,603)	1.23%	1,788	0.09%	1,978	-0.11%	(3,318)	-0.12%	(293)	-0.02%	(1,184)	-0.08%	1,961	0.19%	1,199	0.18%	2,884	-13.22%	14,612	4.61%	(12,985)	-16.26%	198	0.81%	267	-0.53%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	643,820	-303.65%	(421,738)	-20.38%	2,495,070	-133.14%	(249,600)	-8.8%	(1,767,076)	-115.55%	1,043,537	66.74%	(90,702)	-8.88%	(544,188)	-80.7%	(187,753)	860.5%	219,393	69.29%	(244,938)	-306.78%	(28,802)	-118.05%	(427,282)	844.86%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(8,165)	3.85%	19,125	0.92%	(12,611)	0.67%	515,701	18.18%	1,938	0.13%	9,161	0.59%	6,198	0.61%
應付票據增加（減少）	(474,723)	223.9%	182,601	8.82%	(955,360)	50.98%	602,227	21.23%	361,771	23.66%	160,496	10.26%	1,334	0.13%	206,298	30.59%	(123,384)	565.49%	(45,065)	-14.23%	50,352	63.06%	2,107	8.64%	19,674	-38.9%
應付票據－關係人增加（減少）	109	-0.05%	(33)	0%	(3,705)	0.2%	2,956	0.1%	212	0.01%	281	0.02%	(117)	-0.01%	439	0.07%	(10)	0.05%
應付帳款增加（減少）	(1,127,512)	531.79%	1,238,989	59.87%	(2,901,730)	154.84%	269,876	9.52%	1,960,337	128.19%	(432,274)	-27.65%	527,501	51.64%	573,044	84.98%	147,748	-677.15%	(108,599)	-34.3%	83,595	104.7%	11,480	47.05%	126,540	-250.21%
其他應付款增加（減少）	77,504	-36.55%	146,808	7.09%	(119,366)	6.37%	233,197	8.22%	27,309	1.79%	56,815	3.63%	(13,518)	-1.32%	93,596	13.88%	26,456	-121.25%	48,641	15.36%	(3,573)	-4.48%	(1,264)	-5.18%	61,737	-122.07%
其他應付款－關係人增加（減少）	(92)	0.04%	110	0.01%	(11)	0%	(444)	-0.02%	327	0.02%	39	0%	(78)	-0.01%	170	0.03%	0	0%	(36)	-0.01%	(276)	-0.35%	126	0.52%	182	-0.36%
其他流動負債增加（減少）	(18,213)	8.59%	75,164	3.63%	(131,663)	7.03%	20,014	0.71%	25,642	1.68%	141,816	9.07%	3,628	0.36%
淨確定福利負債增加(減少)	0	0%	(3,880)	-0.19%	(32,690)	1.74%	(12,061)	-0.43%	(6,158)	-0.4%	(77,161)	-4.94%	(56,647)	-5.55%	(70,750)	-10.49%	(69,028)	316.37%	(59,721)	-18.86%	(18,771)	-23.51%	(18,522)	-75.92%	(20,504)	40.54%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(1,551,092)	731.56%	1,658,884	80.16%	(4,157,136)	221.83%	1,631,466	57.52%	2,371,378	155.07%	(140,827)	-9.01%	468,301	45.85%	803,453	119.15%	(68,937)	315.95%	(164,798)	-52.05%	115,500	144.66%	(31,555)	-129.33%	224,038	-442.99%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(907,272)	427.91%	1,237,146	59.78%	(1,662,066)	88.69%	1,381,866	48.72%	604,302	39.52%	902,710	57.74%	377,599	36.97%	259,265	38.45%	(256,690)	1176.45%	54,595	17.24%	(129,438)	-162.12%	(60,357)	-247.39%	(203,244)	401.87%
調整項目合計	(565,477)	266.7%	1,650,468	79.75%	(1,259,912)	67.23%	1,722,999	60.75%	780,893	51.07%	211,373	13.52%	575,801	56.37%	409,182	60.68%	(109,132)	500.17%	193,880	61.23%	(61,698)	-77.28%	(131,005)	-536.95%	(76,038)	150.35%
營運產生之現金流入（流出）	(163,311)	77.02%	2,068,209	99.93%	(1,660,483)	88.6%	3,042,116	107.26%	1,839,816	120.31%	1,758,758	112.49%	1,088,705	106.59%	769,688	114.14%	27,050	-123.97%	351,192	110.92%	111,836	140.07%	85,273	349.51%	(13,201)	26.1%
收取之利息	76,139	-35.91%	23,512	1.14%	5,858	-0.31%	2,030	0.07%	4,763	0.31%	6,141	0.39%	3,555	0.35%	2,687	0.4%	3,783	-17.34%	7,629	2.41%	4,430	5.55%	3,874	15.88%	3,471	-6.86%
收取之股利	0	0%	400	0.02%	480	-0.03%	813	0.03%	10,261	0.67%	13,130	0.84%	9,182	0.9%	5,886	0.87%	11,379	-52.15%	10,323	3.26%	10,529	13.19%	12,630	51.77%	12,697	-25.11%
支付之利息	(22,463)	10.59%	(32,869)	-1.59%	(22,190)	1.18%	(8,369)	-0.3%	(11,853)	-0.78%	(26,222)	-1.68%	(38,468)	-3.77%	(43,137)	-6.4%	(50,651)	232.14%	(44,906)	-14.18%	(45,339)	-56.79%	(43,828)	-179.64%	(51,939)	102.7%
退還（支付）之所得稅	(102,389)	48.29%	10,305	0.5%	(197,707)	10.55%	(200,424)	-7.07%	(313,776)	-20.52%	(188,269)	-12.04%	(41,572)	-4.07%	(60,794)	-9.02%	(13,380)	61.32%	(7,615)	-2.41%	(1,614)	-2.02%	(33,551)	-137.52%	(1,602)	3.17%
營業活動之淨現金流入（流出）	(212,024)	100%	2,069,557	100%	(1,874,042)	100%	2,836,166	100%	1,529,211	100%	1,563,538	100%	1,021,402	100%	674,330	100%	(21,819)	100%	316,623	100%	79,842	100%	24,398	100%	(50,574)	100%
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(28,916)	43.65%	(137,206)	82.07%	(95,446)	18.04%	(502,972)	52.74%	(530,257)	119.99%	(272,258)	-560.02%	(193,556)	-97.21%	(93,109)	65.12%	(65,456)	78.72%	(177,308)	171.55%	(778,695)	134.32%	(50,340)	-9.95%	(63,523)	37.11%
處分不動產、廠房及設備	830	-1.25%	23,269	-13.92%	4,243	-0.8%	4,893	-0.51%	19,214	-4.35%	1,591	3.27%	2,374	1.19%
存出保證金增加	982	-1.48%	(754)	0.45%	7,127	-1.35%	(4,650)	0.49%	(2,580)	0.58%	(1,470)	-3.02%	(155)	-0.08%	0	0%	(15)	0.02%
取得無形資產	(18,193)	27.46%	(16,510)	9.88%	(22,422)	4.24%	(14,355)	1.51%	(16,131)	3.65%	(11,572)	-23.8%	(9,918)	-4.98%	(8,574)	6%	(4,784)	5.75%	(32,719)	31.66%	(5,076)	0.88%	(3,225)	-0.64%	(2,169)	1.27%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	(20,954)	31.63%	(35,971)	21.52%	(422,649)	79.87%	(498,114)	52.23%	(126,929)	28.72%	(83,170)	-171.08%	(51,589)	-25.91%	(43,479)	30.41%	(28,414)	34.17%	(8,078)	7.82%	0	0%	(57,534)	-11.37%	(16,679)	9.74%
投資活動之淨現金流入（流出）	(66,251)	100%	(167,172)	100%	(529,147)	100%	(953,685)	100%	(441,929)	100%	48,616	100%	199,117	100%	(142,987)	100%	(83,151)	100%	(103,356)	100%	(579,718)	100%	506,085	100%	(171,163)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	1,571,610	-241.23%	2,076,794	-352.64%	3,014,060	-1433.6%	2,016,870	2447.78%	1,532,928	-256.36%	641,294	-74.83%	286,364	-37.85%	91,986	-154.41%	644,047	-622.68%	654,037	2400.84%	38,618	22.04%	0	0%	174,915	265.97%
短期借款減少	(1,599,353)	245.48%	(2,316,616)	393.36%	(3,014,060)	1433.6%	(1,556,357)	-1888.87%	(1,834,642)	306.82%	(789,503)	92.12%	(489,061)	64.64%	(309,168)	518.98%	(422,220)	408.21%	(1,029,551)	-3779.28%	0	0%	(117,010)	105.6%	0	0%
舉借長期借款	168,423	-25.85%	52,031	-8.83%	562,607	-267.6%	851,600	1033.55%	308,400	-51.58%	358,039	-41.78%	170,000	-22.47%	522,000	-876.25%	80,000	-77.35%	637,707	2340.9%	380,000	216.84%	70,000	-63.18%	20,000	30.41%
償還長期借款	(565,715)	86.83%	(390,438)	66.3%	(198,174)	94.26%	(547,369)	-664.32%	(57,929)	9.69%	(703,280)	82.06%	(506,161)	66.9%	(273,653)	459.37%	(314,522)	304.09%	(205,039)	-752.66%	(152,647)	-87.1%	(93,691)	84.56%	(129,149)	-196.38%
租賃本金償還	(8,705)	1.34%	(10,697)	1.82%	(30,257)	14.39%	(29,043)	-35.25%	(2,300)	0.38%	(611)	0.07%
發放現金股利	(217,768)	33.43%	0	0%	(544,420)	258.95%	(653,305)	-792.88%	(544,420)	91.05%	(362,947)	42.35%	(217,768)	28.78%	(90,737)	152.31%	(90,737)	87.73%	0	0%	(90,737)	-51.78%	0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(651,508)	100%	(588,926)	100%	(210,244)	100%	82,396	100%	(597,963)	100%	(857,008)	100%	(756,626)	100%	(59,572)	100%	(103,432)	100%	27,242	100%	175,245	100%	(110,800)	100%	65,766	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	18,901		(1,217)		9,473		(3,287)		(13,940)		(13,903)		1,338		(45,062)		(28,516)		44,246		32,228		40,271		(13,685)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(910,882)		1,312,242		(2,603,960)		1,961,590		475,379		741,243		465,231		426,709		(236,918)		284,755		(292,403)		459,954		(169,656)
期初現金及約當現金餘額	3,283,001		1,970,759		4,574,719		2,613,129		2,137,750		1,396,507
期末現金及約當現金餘額	2,372,119		3,283,001		1,970,759		4,574,719		2,613,129		2,137,750
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,372,119		3,283,001		1,970,759		4,574,719		2,613,129		2,137,750		1,396,507		936,121		509,412		746,330		461,575		753,978		294,024

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

力山(1515) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$-3,630萬元、較上一季成長17.41%；而今年初至今累積為NT$-2.12億元、較去年同期衰退-110.24%。

單季

力山(1515) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-3,630萬元，較上一季成長17.41%，為過去11年同期中的第12高。同時力山過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為-26.49%、-15.19%與-11.42%。其中稅前淨利為NT$-3,230萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1.09億元，所得稅/利息等之影響數為NT$1,032萬元

今年初累積至今

今年全年營業活動之現金流累積為NT$-2.12億元，較去年同期衰退-110.24%，為過去11年同期中的第11高。同時力山過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為-27.54%、-16.39%與-16.63%。其中稅前淨利為NT$4.02億元，收益費損相關之調整項目為NT$3.42億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-4,871萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(32,297)		227,997		(162,817)		305,453		463,702		212,083		371,612		143,773		17,189		(11,784)		85,144		76,302		20,505
收益費損項目合計	108,819		85,941		113,796		135,891		50,279		46,624		100,715		49,206		32,440		24,444		4,191		(48,446)		34,234
折舊費用	74,558		87,178		88,567		77,061		45,685		37,057		31,434		28,543		27,608		23,389		20,617		19,625		20,520
攤銷費用	4,850		5,263		4,861		3,876		3,415		2,764		1,825		3,698		3,780		3,711		844		1,049		1,043
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(123,149)		618,534		345,683		1,086,891		696,135		1,037,937		48,187		376,476		69,291		124,023		(48,767)		25,265		(42,167)
營業活動之淨現金流入（流出）	(36,303)		937,823		293,287		1,521,396		1,203,396		1,292,879		447,527		556,231		107,159		127,296		38,271		10,134		(1,217)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	402,166	6.59%	417,741	6.23%	(400,571)	-8.81%	1,319,117	7.18%	1,058,923	9.31%	742,973	9.4%	575,131	9.3%	360,506	6.78%	136,182	3.71%	157,312	4.55%	173,534	4.81%	216,278	6.58%	62,837	1.89%
收益費損項目合計	341,795	-161.21%	413,322	19.97%	402,154	-21.46%	341,133	12.03%	176,591	11.55%	(691,337)	-44.22%	198,202	19.4%	149,917	22.23%	147,558	-676.28%	139,285	43.99%	67,740	84.84%	(70,648)	-289.56%	127,206	-251.52%
折舊費用	317,345	-149.67%	353,209	17.07%	347,728	-18.55%	263,492	9.29%	165,368	10.81%	136,918	8.76%	122,431	11.99%	108,628	16.11%	96,453	-442.06%	85,685	27.06%	80,859	101.27%	80,162	328.56%	82,302	-162.74%
攤銷費用	20,022	-9.44%	21,156	1.02%	17,969	-0.96%	14,665	0.52%	12,039	0.79%	9,359	0.6%	8,535	0.84%	14,654	2.17%	14,777	-67.73%	10,992	3.47%	3,356	4.2%	4,052	16.61%	4,073	-8.05%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(907,272)	427.91%	1,237,146	59.78%	(1,662,066)	88.69%	1,381,866	48.72%	604,302	39.52%	902,710	57.74%	377,599	36.97%	259,265	38.45%	(256,690)	1176.45%	54,595	17.24%	(129,438)	-162.12%	(60,357)	-247.39%	(203,244)	401.87%
營業活動之淨現金流入（流出）	(212,024)	100%	2,069,557	100%	(1,874,042)	100%	2,836,166	100%	1,529,211	100%	1,563,538	100%	1,021,402	100%	674,330	100%	(21,819)	100%	316,623	100%	79,842	100%	24,398	100%	(50,574)	100%

投資活動之淨現金流

力山(1515) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-925萬元、較上一季成長48.82%；而今年初至今累積為NT$-6,625萬元、較去年同期成長60.37%。

單季

力山(1515) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-925萬元，較上一季成長48.82%，為過去11年同期中的第5高。

今年初累積至今

今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$-6,625萬元，較去年同期成長60.37%，為過去11年同期中的第4高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(9,252)		1,291		(75,587)		(142,182)		(193,885)		(76,834)		354,545		(38,046)		(24,861)		(5,761)		(101,841)		404,888		(131,470)
取得不動產、廠房及設備	8,983		(12,606)		4,286		(178,017)		(361,312)		(70,220)		(42,581)		(35,819)		85,221		(7,450)		(187,538)		65,477		(26,824)
處分不動產、廠房及設備	67		21,176		649		190		550		498		771
取得無形資產	(3,124)		(3,206)		(2,617)		(3,499)		(7,736)		(3,155)		(3,204)		(4,862)		(2,739)		(1,726)		(1,637)		(323)		114
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0		47,121		217,962		1		0
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(66,251)	100%	(167,172)	100%	(529,147)	100%	(953,685)	100%	(441,929)	100%	48,616	100%	199,117	100%	(142,987)	100%	(83,151)	100%	(103,356)	100%	(579,718)	100%	506,085	100%	(171,163)	100%
取得不動產、廠房及設備	(28,916)	43.65%	(137,206)	82.07%	(95,446)	18.04%	(502,972)	52.74%	(530,257)	119.99%	(272,258)	-560.02%	(193,556)	-97.21%	(93,109)	65.12%	(65,456)	78.72%	(177,308)	171.55%	(778,695)	134.32%	(50,340)	-9.95%	(63,523)	37.11%
處分不動產、廠房及設備	830	-1.25%	23,269	-13.92%	4,243	-0.8%	4,893	-0.51%	19,214	-4.35%	1,591	3.27%	2,374	1.19%
取得無形資產	(18,193)	27.46%	(16,510)	9.88%	(22,422)	4.24%	(14,355)	1.51%	(16,131)	3.65%	(11,572)	-23.8%	(9,918)	-4.98%	(8,574)	6%	(4,784)	5.75%	(32,719)	31.66%	(5,076)	0.88%	(3,225)	-0.64%	(2,169)	1.27%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%	53,360	-5.6%	217,962	-49.32%	4,584	9.43%	43,312	21.75%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

力山(1515) 2024年第4季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$1.32億元、較上一季成長435.03%；而今年初至今累積為NT$-6.52億元、較去年同期衰退-10.63%。

單季

力山(1515) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$1.32億元，較上一季成長435.03%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年全年籌資活動之淨現金流累積為NT$-6.52億元，較去年同期衰退-10.63%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	132,094		(316,027)		(15,439)		507,565		124,980		(422,434)		(271,815)		(131,568)		(152,627)		(126,713)		39,894		47,453		31,470
短期借款增加	705,483		341,469		792,905		744,025		283,158		1,664		64,184		8,986		221,996		969,654		85,233		175,425		57,018
短期借款減少	(533,226)		(541,551)		(811,169)		(415,011)		(143,761)		(207,937)		(279,743)		(58,188)		(305,127)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	100,673		(1,904)		62,607		200,000		0		(3,139)		0		0		0		0		0		10,000		0
償還長期借款	(138,587)		(111,651)		(53,778)		(12,645)		(13,107)		(212,715)		(56,256)		(82,366)		(69,496)		(66,816)		(45,344)		(20,964)		(25,548)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(651,508)	100%	(588,926)	100%	(210,244)	100%	82,396	100%	(597,963)	100%	(857,008)	100%	(756,626)	100%	(59,572)	100%	(103,432)	100%	27,242	100%	175,245	100%	(110,800)	100%	65,766	100%
短期借款增加	1,571,610	-241.23%	2,076,794	-352.64%	3,014,060	-1433.6%	2,016,870	2447.78%	1,532,928	-256.36%	641,294	-74.83%	286,364	-37.85%	91,986	-154.41%	644,047	-622.68%	654,037	2400.84%	38,618	22.04%	0	0%	174,915	265.97%
短期借款減少	(1,599,353)	245.48%	(2,316,616)	393.36%	(3,014,060)	1433.6%	(1,556,357)	-1888.87%	(1,834,642)	306.82%	(789,503)	92.12%	(489,061)	64.64%	(309,168)	518.98%	(422,220)	408.21%	(1,029,551)	-3779.28%	0	0%	(117,010)	105.6%	0	0%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	168,423	-25.85%	52,031	-8.83%	562,607	-267.6%	851,600	1033.55%	308,400	-51.58%	358,039	-41.78%	170,000	-22.47%	522,000	-876.25%	80,000	-77.35%	637,707	2340.9%	380,000	216.84%	70,000	-63.18%	20,000	30.41%
償還長期借款	(565,715)	86.83%	(390,438)	66.3%	(198,174)	94.26%	(547,369)	-664.32%	(57,929)	9.69%	(703,280)	82.06%	(506,161)	66.9%	(273,653)	459.37%	(314,522)	304.09%	(205,039)	-752.66%	(152,647)	-87.1%	(93,691)	84.56%	(129,149)	-196.38%
發放現金股利	(217,768)	33.43%	0	0%	(544,420)	258.95%	(653,305)	-792.88%	(544,420)	91.05%	(362,947)	42.35%	(217,768)	28.78%	(90,737)	152.31%	(90,737)	87.73%	0	0%	(90,737)	-51.78%	0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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