鮮活果汁-KY－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	168,437	15.86%	127,325	10.64%	303,119	20.17%	125,789	12.47%	374,131	28.4%	278,592	30.64%	256,955	24.64%	200,947	21.51%	142,815	17.84%	113,464	14.78%	122,227	17.43%	128,834	21.28%	86,759	18.55%	31,460	8.44%
本期稅前淨利（淨損）	168,437		127,325		303,119		125,789		374,131		278,592		256,955		200,947		142,815		113,464		122,227		128,834		86,759		31,460
調整項目
收益費損項目
折舊費用	56,865		65,928		63,248		51,392		43,237		34,690		22,733		22,595		23,228		30,807		15,227		9,820		6,975		5,122
攤銷費用	1,230		1,253		1,765		1,554		1,449		1,073		1,136		963		173		451		411		375		273		282
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(2,888)		528		(3,955)		2,079		(7,475)		3,678		482		93		(590)				0		24
利息費用	3,158		734		450		422		257		1,237		2,368		2,439		3,969		2,983		3,005		847		425		1,647
利息收入	(7,264)		(7,934)		(12,492)		(9,498)		(4,715)		(4,161)		(3,794)		(3,073)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	16		(311)		(120)		56		(149)		1,460		727		(74)
其他項目	(400)		(417)		(295)		(76)		(74)		(71)		(77)		641		630		711		647		111		112		108
收益費損項目合計	46,812		59,781		50,306		53,430		30,291		37,215		22,834		22,930		28,070		33,429		15,626		7,982		4,200		8,298
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(83,537)		(164,204)		(198,156)		(220,042)		(186,274)		(101,219)		(131,544)		(44,346)		(98,978)		(44,047)		(79,299)		(40,451)		(34,541)		(32,059)
其他應收款（增加）減少	3,430		(254)		758		(593)		699		50		(296)		358		289		(231)		(1,986)		(1,674)
存貨（增加）減少	36,129		81,947		54,373		(32,810)		(38,373)		(48,813)		(7,300)		(742)		2,315		(27,204)		(34,894)		(3,548)		(2,117)		14,045
預付款項（增加）減少	(5,933)		3,363		(4,634)		(87,820)		20,362		3,441		11,536		688		(1,480)		(24,307)		(20,777)		(12,830)		(6,417)		13,846
其他流動資產（增加）減少	341		(76)		(1,921)		(367)		210		37		(20)		(7)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(49,570)		(79,224)		(149,580)		(338,922)		(203,401)		(141,795)		(126,869)		(42,732)		(98,710)		(88,119)		(117,851)		(63,402)		(54,746)		(3,911)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(7,034)		(7,821)		(11,759)		2,752		367		6,043		996		(11,540)
應付帳款增加（減少）	166,443		122,725		68,028		18,905		107,928		121,445		129,988		22,541		36,974		13,234		43,000		46,594		59,491		22,740
其他應付款增加（減少）	46,283		52,904		64,099		20,562		(3,555)		7,606		24,155		3,823		19,471		28,184		10,733		13,695		24,620		16,242
其他流動負債增加（減少）	399		49		1,040		10,947		10,065		566		440		7,495
與營業活動相關之負債之淨變動合計	206,091		167,857		121,408		53,166		114,805		135,660		155,579		38,699		63,813		53,095		60,368		65,266		89,180		44,289
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	156,521		88,633		(28,172)		(285,756)		(88,596)		(6,135)		28,710		(4,033)		(34,897)		(35,024)		(57,483)		1,864		34,434		40,378
調整項目合計	203,333		148,414		22,134		(232,326)		(58,305)		31,080		51,544		18,897		(6,827)		(1,595)		(41,857)		9,846		38,634		48,676
營運產生之現金流入（流出）	371,770		275,739		325,253		(106,537)		315,826		309,672		308,499		219,844		135,988		111,869		80,370		138,680		125,393		80,136
支付之利息	(2,126)		(300)		(454)		(787)		(251)		(2,903)		(2,397)		(2,407)		(3,971)		(2,788)		(2,092)		(794)		(487)		(1,488)
退還（支付）之所得稅	(15,681)		(54,339)		(20,471)		(37,594)		(105,005)		(17,450)		(40,011)		(16,823)		(48,682)		(44,940)		(18,005)		(31,472)		(32,295)		(4,212)
營業活動之淨現金流入（流出）	353,963		221,100		304,328		(144,918)		210,570		289,319		266,091		200,614		83,335		64,141		60,273		106,414		92,611		74,436
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(108,754)		0		(251,915)		(47,385)		(139,705)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	53,183		0		45,026						0		(50)
取得不動產、廠房及設備	(66,141)		(34,913)		(26,738)		(37,170)		(42,717)		(21,489)		(77,993)		(70,396)		(6,033)		(38,950)		(19,939)		(34,853)		(23,596)		(11,391)
處分不動產、廠房及設備	345		1,102		347		(912)		1,251		901		948		264
存出保證金增加	745		(125)		(120)		(356)		(325)		(356)		(1,598)		(45)		(18,771)		(26)		6
存出保證金減少	158		898		144		381		5		1,194		351		5,831		2,938		(2)		(37,873)		9		0		13
取得無形資產	0		0		305		(4)		(22,902)		(1,021)		(238)		(139)		(314)		(95)		2		(357)		(4)		(247)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	(52,285)		(72,969)		4,060		(61,866)		(45,928)		(34,781)		(47,139)		(55,794)		(71,484)		(4,443)		3,211		(17,987)
收取之利息	5,655		7,550		7,948		7,519		4,322		3,898		1,885		2,984		1,659		3,435		1,050		670		1,065		150
投資活動之淨現金流入（流出）	(165,888)		386,302		(220,943)		462,773		(193,851)		(248,583)		(322,995)		(106,529)		(59,710)		137,597		(158,605)		(109,582)		(37,355)		(7,054)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	126,198		168,246		0		2,114		85,839		30,649		42,217		2,327		343,854		65,817		(20,432)
短期借款減少	(803)		(612)		0		(88,175)		(171,627)		(130,510)		(34,562)		(106,615)		(52,549)						(38,004)
存入保證金增加	(14)		15,067		486		165		612		96		2,690		7,809		3,054		1,602		3,871		(11,531)		3,387		2,094
租賃本金償還	160		(2,192)		192		(828)		(384)		(409)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	122,815		(868,344)		137		(88,799)		(87,089)		(103,977)		3,729		(108,274)		288,972		72,933		(16,880)		3,501		(27,043)		(15,340)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(137,668)		11,016		(43,354)		(34,296)		244		(14,147)		(7,576)		(16,493)		15,799		(7,782)		(3,628)		(4,702)		4,573		1,119
本期現金及約當現金增加（減少）數	173,222		(249,926)		40,168		194,760		(70,126)		(77,388)		(60,751)		(30,682)		328,396		266,889		(118,840)		(4,369)		32,786		53,161
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		975,872		611,963		334,510		319,280		278,068		301,709		99,111
期末現金及約當現金餘額	173,222		(249,926)		40,168		194,760		(70,126)		(77,388)		(60,751)		846,986		903,740		706,111		335,528		311,262		326,141		121,396
資產負債表帳列之現金及約當現金	736,277	16.86%	990,083	22.82%	821,005	16.12%	1,276,710	25.14%	545,165	13.31%	298,185	9.18%	410,032	13.14%	846,986	33.34%	903,740	41.85%	706,111	36.61%	335,528	19.91%	311,262	24.75%	326,141	35.07%	121,396	19.49%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	205,933	11.46%	201,314	9.74%	376,855	16.19%	204,845	10.79%	645,262	27.92%	307,629	24.12%	380,503	22%	299,637	18.33%	221,325	15.56%	177,240	13.6%	194,491	16.11%	215,165	20.74%	151,766	18.75%	45,019	7.25%
本期稅前淨利（淨損）	205,933	66.09%	201,314	84.84%	376,855	113.17%	204,845	-217.64%	645,262	147.53%	307,629	99.9%	380,503	104.54%	299,637	119.43%	221,325	181.76%	177,240	170.5%	194,491	276.96%	215,165	156.01%	151,766	139.28%	45,019	45.09%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	120,189	38.57%	129,803	54.7%	123,480	37.08%	101,707	-108.06%	85,493	19.55%	66,263	21.52%	45,992	12.64%	44,521	17.75%	47,477	38.99%	57,319	55.14%	31,031	44.19%	18,677	13.54%	13,657	12.53%	9,774	9.79%
攤銷費用	2,533	0.81%	2,479	1.04%	3,483	1.05%	3,069	-3.26%	2,314	0.53%	2,006	0.65%	2,015	0.55%	1,846	0.74%	380	0.31%	906	0.87%	822	1.17%	785	0.57%	531	0.49%	543	0.54%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	2,421	0.78%	4,058	1.71%	(8,054)	-2.42%	7,405	-7.87%	(7,969)	-1.82%	12,619	4.1%	(4,567)	-1.25%	(549)	-0.22%	(583)	-0.48%			0	0%	(1,413)	-1.02%	0	0%	435	0.44%
利息費用	6,465	2.07%	1,091	0.46%	664	0.2%	930	-0.99%	589	0.13%	3,978	1.29%	4,796	1.32%	5,299	2.11%	7,472	6.14%	5,348	5.14%	4,706	6.7%	1,423	1.03%	849	0.78%	3,864	3.87%
利息收入	(14,159)	-4.54%	(17,941)	-7.56%	(23,864)	-7.17%	(16,021)	17.02%	(8,856)	-2.02%	(8,049)	-2.61%	(6,268)	-1.72%	(6,057)	-2.41%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	147	0.05%	721	0.3%	(30)	-0.01%	2,246	-2.39%	(221)	-0.05%	1,665	0.54%	763	0.21%	281	0.11%
其他項目	(823)	-0.26%	(826)	-0.35%	(445)	-0.13%	(151)	0.16%	(148)	-0.03%	(144)	-0.05%	(155)	-0.04%	1,327	0.53%	1,278	1.05%	1,233	1.19%	1,025	1.46%	226	0.16%	221	0.2%	216	0.22%
收益費損項目合計	116,773	37.48%	119,385	50.31%	96,939	29.11%	106,686	-113.35%	64,911	14.84%	81,322	26.41%	43,562	11.97%	47,903	19.09%	54,238	44.54%	61,211	58.88%	33,939	48.33%	14,665	10.63%	8,969	8.23%	14,420	14.44%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(199,020)	-63.88%	(163,638)	-68.96%	(281,919)	-84.66%	(280,340)	297.85%	(218,439)	-49.94%	(61,285)	-19.9%	(138,900)	-38.16%	(113,456)	-45.22%	(114,979)	-94.43%	(68,283)	-65.68%	(75,372)	-107.33%	(51,213)	-37.13%	(63,884)	-58.63%	(49,579)	-49.66%
其他應收款（增加）減少	(11,298)	-3.63%	(544)	-0.23%	(267)	-0.08%	725	-0.77%	6,163	1.41%	657	0.21%	(136)	-0.04%	(373)	-0.15%	(26)	-0.02%	72	0.07%	(2,362)	-3.36%	(1,769)	-1.28%	(334)	-0.31%	412	0.41%
存貨（增加）減少	70,077	22.49%	33,381	14.07%	(40,535)	-12.17%	(83,655)	88.88%	(115,468)	-26.4%	(58,798)	-19.09%	(18,542)	-5.09%	(33,069)	-13.18%	19,680	16.16%	(35,279)	-33.94%	(45,478)	-64.76%	(18,253)	-13.23%	(2,131)	-1.96%	27,429	27.47%
預付款項（增加）減少	(5,065)	-1.63%	8,491	3.58%	33,355	10.02%	(77,291)	82.12%	21,404	4.89%	6,158	2%	13,568	3.73%	7,338	2.92%	(10,544)	-8.66%	(17,450)	-16.79%	(15,358)	-21.87%	(1,016)	-0.74%	(22,247)	-20.42%	20,526	20.56%
其他流動資產（增加）減少	164	0.05%	(72)	-0.03%	(13,957)	-4.19%	(263)	0.28%	(113)	-0.03%	49	0.02%	(41)	-0.01%	(191)	-0.08%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(145,142)	-46.58%	(122,382)	-51.57%	(303,323)	-91.09%	(438,319)	465.69%	(304,146)	-69.54%	(112,889)	-36.66%	(144,861)	-39.8%	(147,304)	-58.71%	(107,123)	-87.97%	(122,938)	-118.26%	(138,955)	-197.88%	(69,154)	-50.14%	(100,176)	-91.93%	(1,045)	-1.05%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(28,209)	-9.05%	(21,560)	-9.09%	(10,801)	-3.24%	1,140	-1.21%	8,614	1.97%	(623)	-0.2%	2,943	0.81%	(2,721)	-1.08%
應付帳款增加（減少）	156,459	50.22%	91,086	38.38%	146,090	43.87%	84,171	-89.43%	187,600	42.89%	120,690	39.19%	133,294	36.62%	66,844	26.64%	32,951	27.06%	12,480	12.01%	40,901	58.24%	53,164	38.55%	67,142	61.62%	36,682	36.74%
其他應付款增加（減少）	29,649	9.52%	27,734	11.69%	54,518	16.37%	(8,694)	9.24%	(29,627)	-6.77%	(29,384)	-9.54%	7,081	1.95%	13,956	5.56%	(372)	-0.31%	12,075	11.62%	(26,325)	-37.49%	(15,164)	-10.99%	9,969	9.15%	7,729	7.74%
其他流動負債增加（減少）	577	0.19%	96	0.04%	1,330	0.4%	10,970	-11.66%	10,203	2.33%	(76)	-0.02%	325	0.09%	7,535	3%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	158,476	50.86%	97,356	41.03%	200,020	60.07%	87,587	-93.06%	176,790	40.42%	90,607	29.42%	143,643	39.46%	85,614	34.12%	25,076	20.59%	49,434	47.55%	19,032	27.1%	41,273	29.93%	84,221	77.29%	51,889	51.97%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	13,334	4.28%	(25,026)	-10.55%	(103,303)	-31.02%	(350,732)	372.64%	(127,356)	-29.12%	(22,282)	-7.24%	(1,218)	-0.33%	(61,690)	-24.59%	(82,047)	-67.38%	(73,504)	-70.71%	(119,923)	-170.77%	(27,881)	-20.22%	(15,955)	-14.64%	50,844	50.92%
調整項目合計	130,107	41.76%	94,359	39.76%	(6,364)	-1.91%	(244,046)	259.29%	(62,445)	-14.28%	59,040	19.17%	42,344	11.63%	(13,787)	-5.5%	(27,809)	-22.84%	(12,293)	-11.83%	(85,984)	-122.44%	(13,216)	-9.58%	(6,986)	-6.41%	65,264	65.37%
營運產生之現金流入（流出）	336,040	107.85%	295,673	124.6%	370,491	111.26%	(39,201)	41.65%	582,817	133.26%	366,669	119.07%	422,847	116.17%	285,850	113.93%	193,516	158.92%	164,947	158.67%	108,507	154.52%	201,949	146.42%	144,780	132.87%	110,283	110.46%
支付之利息	(4,529)	-1.45%	(687)	-0.29%	(635)	-0.19%	(1,034)	1.1%	(517)	-0.12%	(5,293)	-1.72%	(4,395)	-1.21%	(5,272)	-2.1%	(7,567)	-6.21%	(5,122)	-4.93%	(3,694)	-5.26%	(1,351)	-0.98%	(906)	-0.83%	(3,705)	-3.71%
退還（支付）之所得稅	(19,935)	-6.4%	(57,689)	-24.31%	(36,869)	-11.07%	(53,887)	57.25%	(144,937)	-33.14%	(53,430)	-17.35%	(54,473)	-14.97%	(29,687)	-11.83%	(64,183)	-52.71%	(55,869)	-53.74%	(34,590)	-49.26%	(62,678)	-45.45%	(34,910)	-32.04%	(6,734)	-6.74%
營業活動之淨現金流入（流出）	311,576	100%	237,297	100%	332,987	100%	(94,122)	100%	437,363	100%	307,946	100%	363,979	100%	250,891	100%	121,766	100%	103,956	100%	70,223	100%	137,920	100%	108,964	100%	99,844	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(289,234)	75.81%	0	0%	(774,028)	115.76%	(605,315)	280.69%	(227,232)	63.9%			0	0%	(3,807)	1.53%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	53,183	-13.94%	263,993	222.7%	196,599	-29.4%	602,566	-279.41%	43,514	-12.24%	0	0%	32,072	-7%
對子公司之收購（扣除所取得之現金）	1,206	-0.32%
取得不動產、廠房及設備	(105,851)	27.75%	(61,854)	-52.18%	(70,519)	10.55%	(117,826)	54.64%	(69,895)	19.65%	(94,699)	76.52%	(114,289)	24.94%	(159,381)	63.98%	(26,461)	32.29%	(75,209)	-62.49%	(45,419)	33.98%	(61,089)	42.88%	(29,034)	43.51%	(35,696)	109.27%
處分不動產、廠房及設備	436	-0.11%	1,152	0.97%	654	-0.1%	602	-0.28%	1,815	-0.51%	921	-0.74%	1,090	-0.24%	371	-0.15%
存出保證金增加	0	0%	(204)	-0.17%	(638)	0.1%	(895)	0.42%	(1,217)	0.34%	(630)	0.51%	(1,608)	0.35%	(688)	0.28%	(19,142)	23.36%	(409)	-0.34%	(917)	0.69%	(6,358)	4.46%	(133)	0.2%	(2,839)	8.69%
存出保證金減少	158	-0.04%	1,007	0.85%	8,109	-1.21%	4,479	-2.08%	314	-0.09%	1,354	-1.09%	2,090	-0.46%	6,373	-2.56%	2,986	-3.64%	111	0.09%	932	-0.7%	9	-0.01%	176	-0.26%	13	-0.04%
取得無形資產	0		0	0%	(3,350)	0.5%	(742)	0.34%	(29,329)	8.25%	(1,021)	0.82%	(238)	0.05%	(369)	0.15%	(314)	0.38%	(592)	-0.49%	(302)	0.23%	(950)	0.67%	(342)	0.51%	(247)	0.76%
取得使用權資產	0		0	0%	(40,426)	6.05%	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	(52,667)	13.81%	(105,745)	-89.2%	(902)	0.13%	(109,037)	50.56%	(102,484)	28.82%	(47,911)	38.71%	(169,116)	36.91%	(97,584)	39.17%	(90,084)	109.91%	(9,570)	-7.95%	(6,224)	4.66%	(23,461)	16.47%
收取之利息	11,268	-2.95%	20,193	17.03%	15,841	-2.37%	10,515	-4.88%	8,003	-2.25%	7,003	-5.66%	4,635	-1.01%	6,302	-2.53%	3,752	-4.58%	4,047	3.36%	1,725	-1.29%	1,170	-0.82%	1,769	-2.65%	252	-0.77%
投資活動之淨現金流入（流出）	(381,501)	100%	118,542	100%	(668,660)	100%	(215,653)	100%	(355,624)	100%	(123,762)	100%	(458,242)	100%	(249,104)	100%	(81,958)	100%	120,358	100%	(133,681)	100%	(142,473)	100%	(66,733)	100%	(32,669)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	127,628	104.68%	169,045	-18.7%	44,310	107.42%	86,061	-96.48%	132,829	-148.93%	53,200	-31.78%	49,350	-472.2%	18,521	-13.95%	391,878	146.55%	137,752	87.09%	78,486	92.96%	35,386	80.75%
短期借款減少	(803)	-0.66%	(44,272)	4.9%	0	0%	(172,122)	192.97%	(218,008)	244.44%	(218,731)	130.66%	(52,394)	501.33%	(140,035)	105.45%	(123,756)	-46.28%					0	0%	(28,551)	117.06%	(46,675)	106.19%
存入保證金增加	0	0%	43,955	-4.86%	1,592	3.86%	671	-0.75%	924	-1.04%	2,888	-1.73%	1,209	-11.57%	5,619	-4.23%	5,295	1.98%	36,202	22.89%	6,985	8.27%	8,510	19.42%	4,343	-17.81%	2,818	-6.41%
存入保證金減少	(2,726)	-2.24%	(30,360)	3.36%	(2,487)	-6.03%	(2,748)	3.08%	(3,937)	4.41%	(3,947)	2.36%	(4,332)	41.45%	(4,422)	3.33%	(2,826)	-1.06%	(37,595)	-23.77%	(1,043)	-1.24%	(72)	-0.16%	(182)	0.75%	(96)	0.22%
租賃本金償還	(2,178)	-1.79%	(4,339)	0.48%	(2,166)	-5.25%	(1,060)	1.19%	(994)	1.11%	(818)	0.49%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得子公司股權	0	0%	(1,038,148)	114.82%
籌資活動之淨現金流入（流出）	121,921	100%	(904,119)	100%	41,249	100%	(89,198)	100%	(89,186)	100%	(167,408)	100%	(10,451)	100%	(132,798)	100%	267,396	100%	158,168	100%	84,428	100%	43,824	100%	(24,390)	100%	(43,953)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(113,477)		50,082		(41,456)		34,742		(4,468)		(24,476)		3,726		2,125		(15,427)		(10,881)		(4,722)		(6,077)		6,591		(937)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(61,481)		(498,198)		(335,880)		(364,231)		(11,915)		(7,700)		(100,988)		(128,886)		291,777		371,601		16,248		33,194		24,432		22,285
期初現金及約當現金餘額	797,758		1,488,281		1,156,885		1,640,941		557,080		305,885		511,020
期末現金及約當現金餘額	736,277		990,083		821,005		1,276,710		545,165		298,185		410,032
資產負債表帳列之現金及約當現金	736,277		990,083		821,005		1,276,710		545,165		298,185		410,032		846,986		903,740		706,111		335,528		311,262		326,141		121,396

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

鮮活果汁-KY(1256) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-4,239萬元、較上一季衰退-127.21%；而今年初至今累積為NT$-4,239萬元、較去年同期衰退-361.7%。

單季

鮮活果汁-KY(1256) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-4,239萬元，較上一季衰退-127.21%，為過去11年同期中的第12高。同時鮮活果汁-KY過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-41.52%、-33.72%與-20.13%。其中稅前淨利為NT$3,750萬元，收益費損相關之調整項目為NT$6,996萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-666萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-4,239萬元，較去年同期衰退-361.7%，為過去11年同期中的第12高。同時鮮活果汁-KY過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-41.52%、-33.72%與-20.13%。其中稅前淨利為NT$3,750萬元，收益費損相關之調整項目為NT$6,996萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-666萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	37,496		73,989		73,736		79,056		271,131		29,037		123,548		98,690		78,510		63,776		72,264		86,331		65,007		13,559
收益費損項目合計	69,961		59,604		46,633		53,256		34,620		44,107		20,728		24,973		26,168		27,782		18,313		6,683		4,769		6,122
折舊費用	63,324		63,875		60,232		50,315		42,256		31,573		23,259		21,926		24,249		26,512		15,804		8,857		6,682		4,652
攤銷費用	1,303		1,226		1,718		1,515		865		933		879		883		207		455		411		410		258		261
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(143,187)		(113,659)		(75,131)		(64,976)		(38,760)		(16,147)		(29,928)		(57,657)		(47,150)		(38,480)		(62,440)		(29,745)		(50,389)		10,466
營業活動之淨現金流入（流出）	(42,387)		16,197		28,659		50,796		226,793		18,627		97,888		50,277		38,431		39,815		9,950		31,506		16,353		25,408

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	37,496	5.1%	73,989	8.5%	73,736	8.93%	79,056	8.89%	271,131	27.28%	29,037	7.93%	123,548	17.99%	98,690	14.1%	78,510	12.63%	63,776	11.91%	72,264	14.27%	86,331	20%	65,007	19.03%	13,559	5.47%
收益費損項目合計	69,961	-165.05%	59,604	367.99%	46,633	162.72%	53,256	104.84%	34,620	15.27%	44,107	236.79%	20,728	21.18%	24,973	49.67%	26,168	68.09%	27,782	69.78%	18,313	184.05%	6,683	21.21%	4,769	29.16%	6,122	24.09%
折舊費用	63,324	-149.39%	63,875	394.36%	60,232	210.17%	50,315	99.05%	42,256	18.63%	31,573	169.5%	23,259	23.76%	21,926	43.61%	24,249	63.1%	26,512	66.59%	15,804	158.83%	8,857	28.11%	6,682	40.86%	4,652	18.31%
攤銷費用	1,303	-3.07%	1,226	7.57%	1,718	5.99%	1,515	2.98%	865	0.38%	933	5.01%	879	0.9%	883	1.76%	207	0.54%	455	1.14%	411	4.13%	410	1.3%	258	1.58%	261	1.03%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(143,187)	337.81%	(113,659)	-701.73%	(75,131)	-262.15%	(64,976)	-127.92%	(38,760)	-17.09%	(16,147)	-86.69%	(29,928)	-30.57%	(57,657)	-114.68%	(47,150)	-122.69%	(38,480)	-96.65%	(62,440)	-627.54%	(29,745)	-94.41%	(50,389)	-308.13%	10,466	41.19%
營業活動之淨現金流入（流出）	(42,387)	100%	16,197	100%	28,659	100%	50,796	100%	226,793	100%	18,627	100%	97,888	100%	50,277	100%	38,431	100%	39,815	100%	9,950	100%	31,506	100%	16,353	100%	25,408	100%

投資活動之淨現金流

鮮活果汁-KY(1256) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-2.16億元、較上一季成長12.43%；而今年初至今累積為NT$-2.16億元、較去年同期成長19.48%。

單季

鮮活果汁-KY(1256) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-2.16億元，較上一季成長12.43%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-2.16億元，較去年同期成長19.48%，為過去11年同期中的第9高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(215,613)		(267,760)		(447,717)		(678,426)		(161,773)		124,821		(135,247)		(142,575)		(22,248)		(17,239)		24,924		(32,891)		(29,378)		(25,615)
取得不動產、廠房及設備	(39,710)		(26,941)		(43,781)		(80,656)		(27,178)		(73,210)		(36,296)		(88,985)		(20,428)		(36,259)		(25,480)		(26,236)		(5,438)		(24,305)
處分不動產、廠房及設備	91		50		307		1,514		564		20		142		107
取得無形資產	0		0		(3,655)		(738)		(6,427)		0		0		(230)		0		(497)		(304)		(593)		(338)		0
處分無形資產															0
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產							0		(353,608)		(552,937)		(150,645)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產							0		365,861		761,087		136,950		0		15,413				100,469
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產																			0
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(180,480)		0		(522,113)		(557,930)		(87,527)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0		263,993		151,573						0		32,122
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(215,613)	100%	(267,760)	100%	(447,717)	100%	(678,426)	100%	(161,773)	100%	124,821	100%	(135,247)	100%	(142,575)	100%	(22,248)	100%	(17,239)	100%	24,924	100%	(32,891)	100%	(29,378)	100%	(25,615)	100%
取得不動產、廠房及設備	(39,710)	18.42%	(26,941)	10.06%	(43,781)	9.78%	(80,656)	11.89%	(27,178)	16.8%	(73,210)	-58.65%	(36,296)	26.84%	(88,985)	62.41%	(20,428)	91.82%	(36,259)	210.33%	(25,480)	-102.23%	(26,236)	79.77%	(5,438)	18.51%	(24,305)	94.89%
處分不動產、廠房及設備	91	-0.04%	50	-0.02%	307	-0.07%	1,514	-0.22%	564	-0.35%	20	0.02%	142	-0.1%	107	-0.08%
取得無形資產	0		0	0%	(3,655)	0.82%	(738)	0.11%	(6,427)	3.97%	0		0	0%	(230)	0.16%	0	0%	(497)	2.88%	(304)	-1.22%	(593)	1.8%	(338)	1.15%	0	0%
處分無形資產															0	0%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產							0	0%	(353,608)	218.58%	(552,937)	-442.98%	(150,645)	111.39%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產							0	0%	365,861	-226.16%	761,087	609.74%	136,950	-101.26%	0	0%	15,413	-69.28%			100,469	403.1%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產																			0	0%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(180,480)	83.71%	0	0%	(522,113)	116.62%	(557,930)	82.24%	(87,527)	54.1%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	263,993	-98.59%	151,573	-33.85%					0	0%	32,122	-23.75%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

鮮活果汁-KY(1256) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-89.4萬元、較上一季衰退-143.76%；而今年初至今累積為NT$-89.4萬元、較去年同期成長97.5%。

單季

鮮活果汁-KY(1256) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-89.4萬元，較上一季衰退-143.76%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-89.4萬元，較去年同期成長97.5%，為過去11年同期中的第6高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(894)		(35,775)		41,112		(399)		(2,097)		(63,431)		(14,180)		(24,524)		(21,576)		85,235		101,308		40,323		2,653		(28,613)
短期借款增加	1,430		799		44,310		83,947		46,990		22,551		7,133		16,194		48,024		71,935		98,918				1,721		(29,225)
短期借款減少	0		(43,660)		0		(83,947)		(46,381)		(88,221)		(17,832)		(33,420)		(71,207)						38,004
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款															0		4,258		11,274
償還長期借款											0		(2,146)		(6,273)		(3,470)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(894)	100%	(35,775)	100%	41,112	100%	(399)	100%	(2,097)	100%	(63,431)	100%	(14,180)	100%	(24,524)	100%	(21,576)	100%	85,235	100%	101,308	100%	40,323	100%	2,653	100%	(28,613)	100%
短期借款增加	1,430	-159.96%	799	-2.23%	44,310	107.78%	83,947	-21039.35%	46,990	-2240.82%	22,551	-35.55%	7,133	-50.3%	16,194	-66.03%	48,024	-222.58%	71,935	84.4%	98,918	97.64%			1,721	64.87%	(29,225)	102.14%
短期借款減少	0	0%	(43,660)	122.04%	0	0%	(83,947)	21039.35%	(46,381)	2211.78%	(88,221)	139.08%	(17,832)	125.75%	(33,420)	136.27%	(71,207)	330.03%					38,004	94.25%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款															0	0%	4,258	-19.73%	11,274	13.23%
償還長期借款											0	0%	(2,146)	15.13%	(6,273)	25.58%	(3,470)	16.08%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務