鮮活果汁-KY－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	37,496		73,989		73,736		79,056		271,131		29,037		123,548		98,690		78,510		63,776		72,264		86,331		65,007		13,559
本期稅前淨利（淨損）	37,496		73,989		73,736		79,056		271,131		29,037		123,548		98,690		78,510		63,776		72,264		86,331		65,007		13,559
調整項目
收益費損項目
折舊費用	63,324		63,875		60,232		50,315		42,256		31,573		23,259		21,926		24,249		26,512		15,804		8,857		6,682		4,652
攤銷費用	1,303		1,226		1,718		1,515		865		933		879		883		207		455		411		410		258		261
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	5,309		3,530		(4,099)		5,326		(494)		8,941		(5,049)		(642)		7				0		(1,437)
利息費用	3,307		357		214		508		332		2,741		2,428		2,860		3,503		2,365		1,701		576		424		2,217
利息收入	(6,895)		(10,007)		(11,372)		(6,523)		(4,141)		(3,888)		(2,474)		(2,984)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	131		1,032		90		2,190		(72)		205		36		355
非金融資產減損損失	3,905								0										0		3,120
其他項目	(423)		(409)		(150)		(75)		(74)		(73)		(78)		686		648		522		378		115		109		108
收益費損項目合計	69,961		59,604		46,633		53,256		34,620		44,107		20,728		24,973		26,168		27,782		18,313		6,683		4,769		6,122
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(115,483)		566		(83,763)		(60,298)		(32,165)		39,934		(7,356)		(69,110)		(16,001)		(24,236)		3,927		(10,762)		(29,343)		(17,520)
其他應收款（增加）減少	(14,728)		(290)		(1,025)		1,318		5,464		607		160		(731)		(315)		303		(376)		(95)
存貨（增加）減少	33,948		(48,566)		(94,908)		(50,845)		(77,095)		(9,985)		(11,242)		(32,327)		17,365		(8,075)		(10,584)		(14,705)		(14)		13,384
預付款項（增加）減少	868		5,128		37,989		10,529		1,042		2,717		2,032		6,650		(9,064)		6,857		5,419		11,814		(15,830)		6,680
其他流動資產（增加）減少	(177)		4		(12,036)		104		(323)		12		(21)		(184)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(95,572)		(43,158)		(153,743)		(99,397)		(100,745)		28,906		(17,992)		(104,572)		(8,413)		(34,819)		(21,104)		(5,752)		(45,430)		2,866
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(21,175)		(13,739)		958		(1,612)		8,247		(6,666)		1,947		8,819
應付帳款增加（減少）	(9,984)		(31,639)		78,062		65,266		79,672		(755)		3,306		44,303		(4,023)		(754)		(2,099)		6,570		7,651		13,942
其他應付款增加（減少）	(16,634)		(25,170)		(9,581)		(29,256)		(26,072)		(36,990)		(17,074)		10,133		(19,843)		(16,109)		(37,058)		(28,859)		(14,651)		(8,513)
其他流動負債增加（減少）	178		47		290		23		138		(642)		(115)		40
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(47,615)		(70,501)		78,612		34,421		61,985		(45,053)		(11,936)		46,915		(38,737)		(3,661)		(41,336)		(23,993)		(4,959)		7,600
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(143,187)		(113,659)		(75,131)		(64,976)		(38,760)		(16,147)		(29,928)		(57,657)		(47,150)		(38,480)		(62,440)		(29,745)		(50,389)		10,466
調整項目合計	(73,226)		(54,055)		(28,498)		(11,720)		(4,140)		27,960		(9,200)		(32,684)		(20,982)		(10,698)		(44,127)		(23,062)		(45,620)		16,588
營運產生之現金流入（流出）	(35,730)		19,934		45,238		67,336		266,991		56,997		114,348		66,006		57,528		53,078		28,137		63,269		19,387		30,147
支付之利息	(2,403)		(387)		(181)		(247)		(266)		(2,390)		(1,998)		(2,865)		(3,596)		(2,334)		(1,602)		(557)		(419)		(2,217)
退還（支付）之所得稅	(4,254)		(3,350)		(16,398)		(16,293)		(39,932)		(35,980)		(14,462)		(12,864)		(15,501)		(10,929)		(16,585)		(31,206)		(2,615)		(2,522)
營業活動之淨現金流入（流出）	(42,387)		16,197		28,659		50,796		226,793		18,627		97,888		50,277		38,431		39,815		9,950		31,506		16,353		25,408
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(180,480)		0		(522,113)		(557,930)		(87,527)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0		263,993		151,573						0		32,122
預付投資款增加	0		(484,759)
取得不動產、廠房及設備	(39,710)		(26,941)		(43,781)		(80,656)		(27,178)		(73,210)		(36,296)		(88,985)		(20,428)		(36,259)		(25,480)		(26,236)		(5,438)		(24,305)
處分不動產、廠房及設備	91		50		307		1,514		564		20		142		107
存出保證金增加	(745)		(79)		(518)		(539)		(892)		(274)		(10)		(643)		(371)		(383)		(923)
存出保證金減少	0		109		7,965		4,098		309		160		1,739		542		48		113		38,805		0		176		0
取得無形資產	0		0		(3,655)		(738)		(6,427)		0		0		(230)		0		(497)		(304)		(593)		(338)		0
取得使用權資產	0		0		(40,426)		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	(382)		(32,776)		(4,962)		(47,171)		(56,556)		(13,130)		(121,977)		(41,790)		(18,600)		(5,127)		(9,435)		(5,474)
收取之利息	5,613		12,643		7,893		2,996		3,681		3,105		2,750		3,318		2,093		612		675		500		704		102
投資活動之淨現金流入（流出）	(215,613)		(267,760)		(447,717)		(678,426)		(161,773)		124,821		(135,247)		(142,575)		(22,248)		(17,239)		24,924		(32,891)		(29,378)		(25,615)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	1,430		799		44,310		83,947		46,990		22,551		7,133		16,194		48,024		71,935		98,918				1,721		(29,225)
短期借款減少	0		(43,660)		0		(83,947)		(46,381)		(88,221)		(17,832)		(33,420)		(71,207)						38,004
存入保證金增加	14		28,888		1,106		506		312		2,792		(1,481)		(2,190)		2,241		34,600		3,114		20,041		956		724
租賃本金償還	(2,338)		(2,147)		(2,358)		(232)		(610)		(409)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(894)		(35,775)		41,112		(399)		(2,097)		(63,431)		(14,180)		(24,524)		(21,576)		85,235		101,308		40,323		2,653		(28,613)
匯率變動對現金及約當現金之影響	24,191		39,066		1,898		69,038		(4,712)		(10,329)		11,302		18,618		(31,226)		(3,099)		(1,094)		(1,375)		2,018		(2,056)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(234,703)		(248,272)		(376,048)		(558,991)		58,211		69,688		(40,237)		(98,204)		(36,619)		104,712		135,088		37,563		(8,354)		(30,876)
期初現金及約當現金餘額	797,758		1,488,281		1,156,885		1,640,941		557,080		305,885		511,020		975,872		611,963		334,510		319,280		278,068		301,709		99,111
期末現金及約當現金餘額	563,055		1,240,009		780,837		1,081,950		615,291		375,573		470,783		877,668		575,344		439,222		454,368		315,631		293,355		68,235
資產負債表帳列之現金及約當現金	563,055	13.08%	1,240,009	25.1%	780,837	16.13%	1,081,950	21.27%	615,291	16.11%	375,573	12.52%	470,783	17.03%	877,668	35.78%	575,344	34.37%	439,222	24.96%	454,368	30.03%	315,631	28.57%	293,355	36.49%	68,235	12.02%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	37,496	5.1%	73,989	8.5%	73,736	8.93%	79,056	8.89%	271,131	27.28%	29,037	7.93%	123,548	17.99%	98,690	14.1%	78,510	12.63%	63,776	11.91%	72,264	14.27%	86,331	20%	65,007	19.03%	13,559	5.47%
本期稅前淨利（淨損）	37,496	-88.46%	73,989	456.81%	73,736	257.29%	79,056	155.63%	271,131	119.55%	29,037	155.89%	123,548	126.21%	98,690	196.29%	78,510	204.29%	63,776	160.18%	72,264	726.27%	86,331	274.01%	65,007	397.52%	13,559	53.37%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	63,324	-149.39%	63,875	394.36%	60,232	210.17%	50,315	99.05%	42,256	18.63%	31,573	169.5%	23,259	23.76%	21,926	43.61%	24,249	63.1%	26,512	66.59%	15,804	158.83%	8,857	28.11%	6,682	40.86%	4,652	18.31%
攤銷費用	1,303	-3.07%	1,226	7.57%	1,718	5.99%	1,515	2.98%	865	0.38%	933	5.01%	879	0.9%	883	1.76%	207	0.54%	455	1.14%	411	4.13%	410	1.3%	258	1.58%	261	1.03%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	5,309	-12.53%	3,530	21.79%	(4,099)	-14.3%	5,326	10.49%	(494)	-0.22%	8,941	48%	(5,049)	-5.16%	(642)	-1.28%	7	0.02%			0	0%	(1,437)	-4.56%
利息費用	3,307	-7.8%	357	2.2%	214	0.75%	508	1%	332	0.15%	2,741	14.72%	2,428	2.48%	2,860	5.69%	3,503	9.12%	2,365	5.94%	1,701	17.1%	576	1.83%	424	2.59%	2,217	8.73%
利息收入	(6,895)	16.27%	(10,007)	-61.78%	(11,372)	-39.68%	(6,523)	-12.84%	(4,141)	-1.83%	(3,888)	-20.87%	(2,474)	-2.53%	(2,984)	-5.94%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	131	-0.31%	1,032	6.37%	90	0.31%	2,190	4.31%	(72)	-0.03%	205	1.1%	36	0.04%	355	0.71%
非金融資產減損損失	3,905	-9.21%							0	0%									0	0%	3,120	31.36%
其他項目	(423)	1%	(409)	-2.53%	(150)	-0.52%	(75)	-0.15%	(74)	-0.03%	(73)	-0.39%	(78)	-0.08%	686	1.36%	648	1.69%	522	1.31%	378	3.8%	115	0.37%	109	0.67%	108	0.43%
收益費損項目合計	69,961	-165.05%	59,604	367.99%	46,633	162.72%	53,256	104.84%	34,620	15.27%	44,107	236.79%	20,728	21.18%	24,973	49.67%	26,168	68.09%	27,782	69.78%	18,313	184.05%	6,683	21.21%	4,769	29.16%	6,122	24.09%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(115,483)	272.45%	566	3.49%	(83,763)	-292.27%	(60,298)	-118.71%	(32,165)	-14.18%	39,934	214.39%	(7,356)	-7.51%	(69,110)	-137.46%	(16,001)	-41.64%	(24,236)	-60.87%	3,927	39.47%	(10,762)	-34.16%	(29,343)	-179.43%	(17,520)	-68.95%
其他應收款（增加）減少	(14,728)	34.75%	(290)	-1.79%	(1,025)	-3.58%	1,318	2.59%	5,464	2.41%	607	3.26%	160	0.16%	(731)	-1.45%	(315)	-0.82%	303	0.76%	(376)	-3.78%	(95)	-0.3%
存貨（增加）減少	33,948	-80.09%	(48,566)	-299.85%	(94,908)	-331.16%	(50,845)	-100.1%	(77,095)	-33.99%	(9,985)	-53.6%	(11,242)	-11.48%	(32,327)	-64.3%	17,365	45.18%	(8,075)	-20.28%	(10,584)	-106.37%	(14,705)	-46.67%	(14)	-0.09%	13,384	52.68%
預付款項（增加）減少	868	-2.05%	5,128	31.66%	37,989	132.56%	10,529	20.73%	1,042	0.46%	2,717	14.59%	2,032	2.08%	6,650	13.23%	(9,064)	-23.59%	6,857	17.22%	5,419	54.46%	11,814	37.5%	(15,830)	-96.8%	6,680	26.29%
其他流動資產（增加）減少	(177)	0.42%	4	0.02%	(12,036)	-42%	104	0.2%	(323)	-0.14%	12	0.06%	(21)	-0.02%	(184)	-0.37%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(95,572)	225.47%	(43,158)	-266.46%	(153,743)	-536.46%	(99,397)	-195.68%	(100,745)	-44.42%	28,906	155.18%	(17,992)	-18.38%	(104,572)	-207.99%	(8,413)	-21.89%	(34,819)	-87.45%	(21,104)	-212.1%	(5,752)	-18.26%	(45,430)	-277.81%	2,866	11.28%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(21,175)	49.96%	(13,739)	-84.82%	958	3.34%	(1,612)	-3.17%	8,247	3.64%	(6,666)	-35.79%	1,947	1.99%	8,819	17.54%
應付帳款增加（減少）	(9,984)	23.55%	(31,639)	-195.34%	78,062	272.38%	65,266	128.49%	79,672	35.13%	(755)	-4.05%	3,306	3.38%	44,303	88.12%	(4,023)	-10.47%	(754)	-1.89%	(2,099)	-21.1%	6,570	20.85%	7,651	46.79%	13,942	54.87%
其他應付款增加（減少）	(16,634)	39.24%	(25,170)	-155.4%	(9,581)	-33.43%	(29,256)	-57.6%	(26,072)	-11.5%	(36,990)	-198.58%	(17,074)	-17.44%	10,133	20.15%	(19,843)	-51.63%	(16,109)	-40.46%	(37,058)	-372.44%	(28,859)	-91.6%	(14,651)	-89.59%	(8,513)	-33.51%
其他流動負債增加（減少）	178	-0.42%	47	0.29%	290	1.01%	23	0.05%	138	0.06%	(642)	-3.45%	(115)	-0.12%	40	0.08%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(47,615)	112.33%	(70,501)	-435.27%	78,612	274.3%	34,421	67.76%	61,985	27.33%	(45,053)	-241.87%	(11,936)	-12.19%	46,915	93.31%	(38,737)	-100.8%	(3,661)	-9.2%	(41,336)	-415.44%	(23,993)	-76.15%	(4,959)	-30.32%	7,600	29.91%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(143,187)	337.81%	(113,659)	-701.73%	(75,131)	-262.15%	(64,976)	-127.92%	(38,760)	-17.09%	(16,147)	-86.69%	(29,928)	-30.57%	(57,657)	-114.68%	(47,150)	-122.69%	(38,480)	-96.65%	(62,440)	-627.54%	(29,745)	-94.41%	(50,389)	-308.13%	10,466	41.19%
調整項目合計	(73,226)	172.76%	(54,055)	-333.73%	(28,498)	-99.44%	(11,720)	-23.07%	(4,140)	-1.83%	27,960	150.1%	(9,200)	-9.4%	(32,684)	-65.01%	(20,982)	-54.6%	(10,698)	-26.87%	(44,127)	-443.49%	(23,062)	-73.2%	(45,620)	-278.97%	16,588	65.29%
營運產生之現金流入（流出）	(35,730)	84.29%	19,934	123.07%	45,238	157.85%	67,336	132.56%	266,991	117.72%	56,997	305.99%	114,348	116.82%	66,006	131.28%	57,528	149.69%	53,078	133.31%	28,137	282.78%	63,269	200.82%	19,387	118.55%	30,147	118.65%
支付之利息	(2,403)	5.67%	(387)	-2.39%	(181)	-0.63%	(247)	-0.49%	(266)	-0.12%	(2,390)	-12.83%	(1,998)	-2.04%	(2,865)	-5.7%	(3,596)	-9.36%	(2,334)	-5.86%	(1,602)	-16.1%	(557)	-1.77%	(419)	-2.56%	(2,217)	-8.73%
退還（支付）之所得稅	(4,254)	10.04%	(3,350)	-20.68%	(16,398)	-57.22%	(16,293)	-32.08%	(39,932)	-17.61%	(35,980)	-193.16%	(14,462)	-14.77%	(12,864)	-25.59%	(15,501)	-40.33%	(10,929)	-27.45%	(16,585)	-166.68%	(31,206)	-99.05%	(2,615)	-15.99%	(2,522)	-9.93%
營業活動之淨現金流入（流出）	(42,387)	100%	16,197	100%	28,659	100%	50,796	100%	226,793	100%	18,627	100%	97,888	100%	50,277	100%	38,431	100%	39,815	100%	9,950	100%	31,506	100%	16,353	100%	25,408	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(180,480)	83.71%	0	0%	(522,113)	116.62%	(557,930)	82.24%	(87,527)	54.1%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	263,993	-98.59%	151,573	-33.85%					0	0%	32,122	-23.75%
預付投資款增加	0	0%	(484,759)	181.04%
取得不動產、廠房及設備	(39,710)	18.42%	(26,941)	10.06%	(43,781)	9.78%	(80,656)	11.89%	(27,178)	16.8%	(73,210)	-58.65%	(36,296)	26.84%	(88,985)	62.41%	(20,428)	91.82%	(36,259)	210.33%	(25,480)	-102.23%	(26,236)	79.77%	(5,438)	18.51%	(24,305)	94.89%
處分不動產、廠房及設備	91	-0.04%	50	-0.02%	307	-0.07%	1,514	-0.22%	564	-0.35%	20	0.02%	142	-0.1%	107	-0.08%
存出保證金增加	(745)	0.35%	(79)	0.03%	(518)	0.12%	(539)	0.08%	(892)	0.55%	(274)	-0.22%	(10)	0.01%	(643)	0.45%	(371)	1.67%	(383)	2.22%	(923)	-3.7%
存出保證金減少	0	0%	109	-0.04%	7,965	-1.78%	4,098	-0.6%	309	-0.19%	160	0.13%	1,739	-1.29%	542	-0.38%	48	-0.22%	113	-0.66%	38,805	155.69%	0	0%	176	-0.6%	0	0%
取得無形資產	0		0	0%	(3,655)	0.82%	(738)	0.11%	(6,427)	3.97%	0		0	0%	(230)	0.16%	0	0%	(497)	2.88%	(304)	-1.22%	(593)	1.8%	(338)	1.15%	0	0%
取得使用權資產	0		0	0%	(40,426)	9.03%	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	(382)	0.18%	(32,776)	12.24%	(4,962)	1.11%	(47,171)	6.95%	(56,556)	34.96%	(13,130)	-10.52%	(121,977)	90.19%	(41,790)	29.31%	(18,600)	83.6%	(5,127)	29.74%	(9,435)	-37.86%	(5,474)	16.64%
收取之利息	5,613	-2.6%	12,643	-4.72%	7,893	-1.76%	2,996	-0.44%	3,681	-2.28%	3,105	2.49%	2,750	-2.03%	3,318	-2.33%	2,093	-9.41%	612	-3.55%	675	2.71%	500	-1.52%	704	-2.4%	102	-0.4%
投資活動之淨現金流入（流出）	(215,613)	100%	(267,760)	100%	(447,717)	100%	(678,426)	100%	(161,773)	100%	124,821	100%	(135,247)	100%	(142,575)	100%	(22,248)	100%	(17,239)	100%	24,924	100%	(32,891)	100%	(29,378)	100%	(25,615)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	1,430	-159.96%	799	-2.23%	44,310	107.78%	83,947	-21039.35%	46,990	-2240.82%	22,551	-35.55%	7,133	-50.3%	16,194	-66.03%	48,024	-222.58%	71,935	84.4%	98,918	97.64%			1,721	64.87%	(29,225)	102.14%
短期借款減少	0	0%	(43,660)	122.04%	0	0%	(83,947)	21039.35%	(46,381)	2211.78%	(88,221)	139.08%	(17,832)	125.75%	(33,420)	136.27%	(71,207)	330.03%					38,004	94.25%
存入保證金增加	14	-1.57%	28,888	-80.75%	1,106	2.69%	506	-126.82%	312	-14.88%	2,792	-4.4%	(1,481)	10.44%	(2,190)	8.93%	2,241	-10.39%	34,600	40.59%	3,114	3.07%	20,041	49.7%	956	36.03%	724	-2.53%
租賃本金償還	(2,338)	261.52%	(2,147)	6%	(2,358)	-5.74%	(232)	58.15%	(610)	29.09%	(409)	0.64%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(894)	100%	(35,775)	100%	41,112	100%	(399)	100%	(2,097)	100%	(63,431)	100%	(14,180)	100%	(24,524)	100%	(21,576)	100%	85,235	100%	101,308	100%	40,323	100%	2,653	100%	(28,613)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	24,191		39,066		1,898		69,038		(4,712)		(10,329)		11,302		18,618		(31,226)		(3,099)		(1,094)		(1,375)		2,018		(2,056)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(234,703)		(248,272)		(376,048)		(558,991)		58,211		69,688		(40,237)		(98,204)		(36,619)		104,712		135,088		37,563		(8,354)		(30,876)
期初現金及約當現金餘額	797,758		1,488,281		1,156,885		1,640,941		557,080		305,885		511,020
期末現金及約當現金餘額	563,055		1,240,009		780,837		1,081,950		615,291		375,573		470,783
資產負債表帳列之現金及約當現金	563,055		1,240,009		780,837		1,081,950		615,291		375,573		470,783		877,668		575,344		439,222		454,368		315,631		293,355		68,235

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

鮮活果汁-KY(1256) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-4,239萬元、較上一季衰退-127.21%；而今年初至今累積為NT$-4,239萬元、較去年同期衰退-361.7%。

單季

鮮活果汁-KY(1256) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-4,239萬元，較上一季衰退-127.21%，為過去11年同期中的第12高。同時鮮活果汁-KY過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-41.52%、-33.72%與-20.13%。其中稅前淨利為NT$3,750萬元，收益費損相關之調整項目為NT$6,996萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-666萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-4,239萬元，較去年同期衰退-361.7%，為過去11年同期中的第12高。同時鮮活果汁-KY過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-41.52%、-33.72%與-20.13%。其中稅前淨利為NT$3,750萬元，收益費損相關之調整項目為NT$6,996萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-666萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	37,496		73,989		73,736		79,056		271,131		29,037		123,548		98,690		78,510		63,776		72,264		86,331		65,007		13,559
收益費損項目合計	69,961		59,604		46,633		53,256		34,620		44,107		20,728		24,973		26,168		27,782		18,313		6,683		4,769		6,122
折舊費用	63,324		63,875		60,232		50,315		42,256		31,573		23,259		21,926		24,249		26,512		15,804		8,857		6,682		4,652
攤銷費用	1,303		1,226		1,718		1,515		865		933		879		883		207		455		411		410		258		261
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(143,187)		(113,659)		(75,131)		(64,976)		(38,760)		(16,147)		(29,928)		(57,657)		(47,150)		(38,480)		(62,440)		(29,745)		(50,389)		10,466
營業活動之淨現金流入（流出）	(42,387)		16,197		28,659		50,796		226,793		18,627		97,888		50,277		38,431		39,815		9,950		31,506		16,353		25,408

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	37,496	5.1%	73,989	8.5%	73,736	8.93%	79,056	8.89%	271,131	27.28%	29,037	7.93%	123,548	17.99%	98,690	14.1%	78,510	12.63%	63,776	11.91%	72,264	14.27%	86,331	20%	65,007	19.03%	13,559	5.47%
收益費損項目合計	69,961	-165.05%	59,604	367.99%	46,633	162.72%	53,256	104.84%	34,620	15.27%	44,107	236.79%	20,728	21.18%	24,973	49.67%	26,168	68.09%	27,782	69.78%	18,313	184.05%	6,683	21.21%	4,769	29.16%	6,122	24.09%
折舊費用	63,324	-149.39%	63,875	394.36%	60,232	210.17%	50,315	99.05%	42,256	18.63%	31,573	169.5%	23,259	23.76%	21,926	43.61%	24,249	63.1%	26,512	66.59%	15,804	158.83%	8,857	28.11%	6,682	40.86%	4,652	18.31%
攤銷費用	1,303	-3.07%	1,226	7.57%	1,718	5.99%	1,515	2.98%	865	0.38%	933	5.01%	879	0.9%	883	1.76%	207	0.54%	455	1.14%	411	4.13%	410	1.3%	258	1.58%	261	1.03%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(143,187)	337.81%	(113,659)	-701.73%	(75,131)	-262.15%	(64,976)	-127.92%	(38,760)	-17.09%	(16,147)	-86.69%	(29,928)	-30.57%	(57,657)	-114.68%	(47,150)	-122.69%	(38,480)	-96.65%	(62,440)	-627.54%	(29,745)	-94.41%	(50,389)	-308.13%	10,466	41.19%
營業活動之淨現金流入（流出）	(42,387)	100%	16,197	100%	28,659	100%	50,796	100%	226,793	100%	18,627	100%	97,888	100%	50,277	100%	38,431	100%	39,815	100%	9,950	100%	31,506	100%	16,353	100%	25,408	100%

投資活動之淨現金流

鮮活果汁-KY(1256) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-2.16億元、較上一季成長12.43%；而今年初至今累積為NT$-2.16億元、較去年同期成長19.48%。

單季

鮮活果汁-KY(1256) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-2.16億元，較上一季成長12.43%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-2.16億元，較去年同期成長19.48%，為過去11年同期中的第9高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(215,613)		(267,760)		(447,717)		(678,426)		(161,773)		124,821		(135,247)		(142,575)		(22,248)		(17,239)		24,924		(32,891)		(29,378)		(25,615)
取得不動產、廠房及設備	(39,710)		(26,941)		(43,781)		(80,656)		(27,178)		(73,210)		(36,296)		(88,985)		(20,428)		(36,259)		(25,480)		(26,236)		(5,438)		(24,305)
處分不動產、廠房及設備	91		50		307		1,514		564		20		142		107
取得無形資產	0		0		(3,655)		(738)		(6,427)		0		0		(230)		0		(497)		(304)		(593)		(338)		0
處分無形資產															0
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產							0		(353,608)		(552,937)		(150,645)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產							0		365,861		761,087		136,950		0		15,413				100,469
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產																			0
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(180,480)		0		(522,113)		(557,930)		(87,527)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0		263,993		151,573						0		32,122
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(215,613)	100%	(267,760)	100%	(447,717)	100%	(678,426)	100%	(161,773)	100%	124,821	100%	(135,247)	100%	(142,575)	100%	(22,248)	100%	(17,239)	100%	24,924	100%	(32,891)	100%	(29,378)	100%	(25,615)	100%
取得不動產、廠房及設備	(39,710)	18.42%	(26,941)	10.06%	(43,781)	9.78%	(80,656)	11.89%	(27,178)	16.8%	(73,210)	-58.65%	(36,296)	26.84%	(88,985)	62.41%	(20,428)	91.82%	(36,259)	210.33%	(25,480)	-102.23%	(26,236)	79.77%	(5,438)	18.51%	(24,305)	94.89%
處分不動產、廠房及設備	91	-0.04%	50	-0.02%	307	-0.07%	1,514	-0.22%	564	-0.35%	20	0.02%	142	-0.1%	107	-0.08%
取得無形資產	0		0	0%	(3,655)	0.82%	(738)	0.11%	(6,427)	3.97%	0		0	0%	(230)	0.16%	0	0%	(497)	2.88%	(304)	-1.22%	(593)	1.8%	(338)	1.15%	0	0%
處分無形資產															0	0%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產							0	0%	(353,608)	218.58%	(552,937)	-442.98%	(150,645)	111.39%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產							0	0%	365,861	-226.16%	761,087	609.74%	136,950	-101.26%	0	0%	15,413	-69.28%			100,469	403.1%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產																			0	0%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(180,480)	83.71%	0	0%	(522,113)	116.62%	(557,930)	82.24%	(87,527)	54.1%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	263,993	-98.59%	151,573	-33.85%					0	0%	32,122	-23.75%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

鮮活果汁-KY(1256) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-89.4萬元、較上一季衰退-143.76%；而今年初至今累積為NT$-89.4萬元、較去年同期成長97.5%。

單季

鮮活果汁-KY(1256) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-89.4萬元，較上一季衰退-143.76%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-89.4萬元，較去年同期成長97.5%，為過去11年同期中的第6高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(894)		(35,775)		41,112		(399)		(2,097)		(63,431)		(14,180)		(24,524)		(21,576)		85,235		101,308		40,323		2,653		(28,613)
短期借款增加	1,430		799		44,310		83,947		46,990		22,551		7,133		16,194		48,024		71,935		98,918				1,721		(29,225)
短期借款減少	0		(43,660)		0		(83,947)		(46,381)		(88,221)		(17,832)		(33,420)		(71,207)						38,004
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款															0		4,258		11,274
償還長期借款											0		(2,146)		(6,273)		(3,470)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(894)	100%	(35,775)	100%	41,112	100%	(399)	100%	(2,097)	100%	(63,431)	100%	(14,180)	100%	(24,524)	100%	(21,576)	100%	85,235	100%	101,308	100%	40,323	100%	2,653	100%	(28,613)	100%
短期借款增加	1,430	-159.96%	799	-2.23%	44,310	107.78%	83,947	-21039.35%	46,990	-2240.82%	22,551	-35.55%	7,133	-50.3%	16,194	-66.03%	48,024	-222.58%	71,935	84.4%	98,918	97.64%			1,721	64.87%	(29,225)	102.14%
短期借款減少	0	0%	(43,660)	122.04%	0	0%	(83,947)	21039.35%	(46,381)	2211.78%	(88,221)	139.08%	(17,832)	125.75%	(33,420)	136.27%	(71,207)	330.03%					38,004	94.25%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款															0	0%	4,258	-19.73%	11,274	13.23%
償還長期借款											0	0%	(2,146)	15.13%	(6,273)	25.58%	(3,470)	16.08%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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