志超－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	272,388	5.84%	313,805	6.61%	450,500	8.91%	569,095	9.3%	660,528	9.81%	447,974	7.63%	368,246	6.65%	323,308	5.57%	288,509	5.2%	245,886	4.69%	411,864	7.9%	587,163	9.85%	525,603	10.5%	581,752	10.39%
本期稅前淨利（淨損）	272,388		313,805		450,500		569,095		660,528		447,974		368,246		323,308		288,509		245,886		411,864		587,163		525,603		581,752
調整項目
收益費損項目
折舊費用	265,870		255,235		234,615		258,711		291,053		330,271		286,732		290,744		304,194		362,172		376,476		332,898		399,778		303,073
攤銷費用	1,938		1,006		1,245		1,477		1,429		1,080		1,504		1,505		1,790		1,641		1,475		2,943		2,501		1,623
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	2,640		(4,384)		(6,107)		(34,712)		(4,891)		24,423		25,288		6,340		57,013		1,981		26,414		(1,317)		(22,596)		251
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(2,292)		2,384		91,609		63,326		(43,458)		(41,853)		25,061		84,054
利息費用	40,579		48,258		47,528		20,204		24,029		31,657		42,803		38,237		35,642		28,107		44,734		54,434		56,643		56,540
利息收入	(50,837)		(58,739)		(56,638)		(37,350)		(36,627)		(39,973)		(41,733)		(35,476)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(3,969)		5,578		(11,625)		8,320		3,475		(141)		(498)		(1,396)
其他項目	0																								26,370		(22,760)
收益費損項目合計	253,929		249,332		300,624		279,976		293,167		318,726		339,157		384,905		382,490		388,548		427,292		359,167		306,810		312,912
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	0		0		0		0		0		0		0		0
應收帳款（增加）減少	384,723		(386,724)		(787,017)		1,182,726		(264,361)		(969,989)		(565,777)		(901,561)		(255,271)		(161,836)		1,080,513		(170,441)		73,086		(615,852)
其他應收款（增加）減少	39,098		(31,623)		6,925		70,175		(31,437)		(11,968)		42,472		(1)		(13,495)		(71,438)		94,102		(48,303)		56,559		128,359
存貨（增加）減少	(22,158)		(357,652)		134,789		479,371		(469,643)		203,619		47,584		163,955		111,966		(22,806)		97,255		59,028		(52,094)		145,501
其他流動資產（增加）減少	28,608		(54,470)		(50,791)		29,917		3,920		63,849		(106,232)		31,142
與營業活動相關之資產之淨變動合計	430,271		(830,469)		(696,094)		1,762,189		(761,521)		(714,489)		(581,953)		(706,465)		149,783		(251,601)		1,355,131		(151,683)		9,892		(318,965)
與營業活動相關之負債之淨變動
持有供交易之金融負債增加（減少）	0		0		0		0		0		0
應付帳款增加（減少）	(239,411)		394,598		262,200		(861,006)		585,202		160,233		71,419		26,821		58,487		216,421		(587,986)		225,522		(95,985)		(777,115)
其他應付款增加（減少）	(284,140)		1,339		(42,134)		(641,179)		(316,083)		(168,811)		(27,515)		87,339		87,554		(117,337)		(48,354)		381,063		45,246		304,200
其他流動負債增加（減少）	1,218		(7,194)		(10,481)		(10,467)		104,393		30,754		(17,984)		1,012
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(522,333)		388,743		209,585		(1,512,652)		373,512		22,176		25,920		115,172		156,752		100,088		(716,347)		588,541		(115,012)		(488,898)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(92,062)		(441,726)		(486,509)		249,537		(388,009)		(692,313)		(556,033)		(591,293)		306,535		(151,513)		638,784		436,858		(105,120)		(807,863)
調整項目合計	161,867		(192,394)		(185,885)		529,513		(94,842)		(373,587)		(216,876)		(206,388)		689,025		237,035		1,066,076		796,025		201,690		(494,951)
營運產生之現金流入（流出）	434,255		121,411		264,615		1,098,608		565,686		74,387		151,370		116,920		977,534		482,921		1,477,940		1,383,188		727,293		86,801
收取之利息	32,671		58,497		60,281		45,109		27,505		47,673		41,733		35,476		23,233		13,678		33,120		34,852		15,995		32,042
支付之利息	(41,180)		(50,599)		(53,750)		(33,122)		(24,970)		(43,178)		(40,539)		(31,737)		(31,984)		(31,704)		(44,330)		(52,205)		(51,720)		(58,522)
退還（支付）之所得稅	(82,802)		(138,257)		(324,744)		(316,378)		(271,604)		(229,195)		(231,559)		(123,832)		(162,317)		(197,241)		(203,800)		(216,338)		(258,660)		(76,420)
營業活動之淨現金流入（流出）	342,944		(8,948)		(53,598)		794,217		296,617		(150,313)		(78,995)		(3,173)		806,466		267,654		1,262,930		1,149,497		432,908		(16,099)
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	395,132
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0
取得不動產、廠房及設備	(245,879)		(267,687)		(547,596)		(342,339)		(241,288)		(153,566)		(390,790)		(194,039)		(253,865)		(59,144)		(165,087)		(736,099)		(417,616)		102,267
處分不動產、廠房及設備	7,837		3,140		11,662		1,180		1,017		(44,093)		7,411		(8,557)
取得無形資產	(5,616)		(5,151)		(174)		(1,851)		(1,465)		(1,500)		(848)		(3,152)		(418)		(1,648)		(2,133)		(37)		(5,676)		(892)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	0		(11,109)						0		(425,951)		8,234		4,594		(2,676)		(8)				(14,513)		(583)		5,931
其他金融資產減少	17,079		0		8,398		(21,126)		(6,098)										0		5,457
其他非流動資產增加	(5,536)		(16,026)		(144,544)		(23,080)		35,285		(19,612)		(166,999)		(11,512)		616		10,017		0		249,582		257,813		(33)
其他投資活動	(11,110)		(1,477)		(15,109)		(12,496)		(22,010)		(9,107)		(16,252)
投資活動之淨現金流入（流出）	151,011		(298,310)		(705,363)		(415,896)		(234,559)		(680,014)		(559,244)		(286,219)		(245,118)		(33,759)		53,539		(476,469)		238,745		84,395
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(318,835)		(486,473)								372,504		266,374		(885,061)		(220,615)		(845,849)
舉借長期借款	300,000		300,000		240,000		0		435,000		350,000		1,050,000		(350,000)		1,250,000		60,000		2,080,000		(326,019)		367,398		732,023
償還長期借款	(86,786)		(37,112)		(16,300)		(521,667)		(1,742,705)		(424,040)		(187,858)		463,750		(1,307,500)		(109,247)		(3,000,514)		0		(634,680)		(342,466)
租賃本金償還	(13,731)		(11,236)		(7,743)		(8,982)		(9,494)		(8,426)		(9,793)
其他非流動負債減少	(5,628)		394		(3,345)		(733)		2,721		(390)		812		4,400		(6,327)				18,359		(6,006)		(2,598)		8,937
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		(162,780)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(137,493)		(242,205)		251,230		(540,229)		(1,248,996)		99,782		(92,476)		(979,701)		(358,987)		(946,387)		(995,347)		(1,037,453)		(372,574)		(255,427)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(1,392,730)		100,447		(352,954)		(152,562)		(116,438)		(151,029)		(83,425)		26,067		82,129		(79,120)		(41,752)		(11,569)		(125,669)		(17,249)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(1,036,268)		(449,016)		(860,685)		(314,470)		(1,303,376)		(881,574)		(814,140)		(1,243,026)		284,490		(791,612)		279,370		(375,994)		173,410		(204,380)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		7,051,575		7,703,698		8,209,921		8,698,854		8,663,229		7,822,810		6,174,806
期末現金及約當現金餘額	(1,036,268)		(449,016)		(860,685)		(314,470)		(1,303,376)		(881,574)		(814,140)		6,135,394		6,828,586		7,332,328		9,798,080		8,252,102		9,020,456		6,145,753
資產負債表帳列之現金及約當現金	7,516,786	26.5%	10,389,453	34.73%	8,895,094	31.22%	8,691,022	27.59%	8,856,883	28.15%	7,947,653	27.96%	8,030,582	27.54%	6,135,394	23.75%	6,828,586	26.18%	7,332,328	27.11%	9,798,080	32.19%	8,252,102	27.06%	9,020,456	29.67%	6,145,753	22.58%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	510,111	5.56%	459,768	5.15%	709,083	7.45%	1,218,143	9.33%	1,160,884	8.99%	1,655,044	15.51%	731,384	6.83%	524,372	4.72%	492,876	4.62%	474,612	4.6%	850,954	7.83%	999,900	8.76%	943,250	9.55%	1,046,911	9.78%
本期稅前淨利（淨損）	510,111	142.14%	459,768	73.22%	709,083	104.99%	1,218,143	90.43%	1,160,884	534.22%	1,655,044	-2750.7%	731,384	296.69%	524,372	102.91%	492,876	71.05%	474,612	45.27%	850,954	43.88%	999,900	61.51%	943,250	55.46%	1,046,911	420.25%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	518,851	144.58%	511,439	81.45%	478,918	70.91%	533,773	39.63%	591,249	272.08%	632,494	-1051.21%	578,495	234.67%	592,448	116.27%	616,274	88.84%	725,098	69.17%	742,834	38.31%	688,870	42.38%	703,443	41.36%	569,789	228.72%
攤銷費用	3,817	1.06%	1,770	0.28%	2,612	0.39%	2,798	0.21%	2,704	1.24%	2,202	-3.66%	2,976	1.21%	2,906	0.57%	3,376	0.49%	3,413	0.33%	2,940	0.15%	4,896	0.3%	4,449	0.26%	4,908	1.97%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	407	0.11%	(34,235)	-5.45%	(37,376)	-5.53%	(133,909)	-9.94%	3,047	1.4%	3,764	-6.26%	15,848	6.43%	(7,061)	-1.39%	67,913	9.79%	646	0.06%	27,197	1.4%	301	0.02%	(16,887)	-0.99%	16,764	6.73%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(66,192)	-18.44%	(31,837)	-5.07%	90,666	13.42%	46,959	3.49%	(16,595)	-7.64%	(10,421)	17.32%	18,703	7.59%	65,722	12.9%
利息費用	82,265	22.92%	104,862	16.7%	88,197	13.06%	35,541	2.64%	49,475	22.77%	71,612	-119.02%	78,043	31.66%	74,567	14.63%	72,241	10.41%	70,762	6.75%	91,790	4.73%	111,120	6.84%	114,633	6.74%	111,976	44.95%
利息收入	(98,523)	-27.45%	(112,580)	-17.93%	(101,312)	-15%	(72,622)	-5.39%	(75,508)	-34.75%	(67,809)	112.7%	(71,896)	-29.16%	(67,563)	-13.26%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(11,558)	-3.22%	7,169	1.14%	(11,494)	-1.7%	8,502	0.63%	5,132	2.36%	9,951	-16.54%	(3,020)	-1.23%	(5,131)	-1.01%
其他項目	(28)	-0.01%	(6)	0%	(3)	0%			0	0%	(82)	0.14%													91,963	5.41%	61,101	24.53%
收益費損項目合計	429,039	119.55%	446,582	71.12%	510,208	75.55%	421,042	31.26%	617,661	284.24%	(500,232)	831.39%	619,149	251.16%	656,785	128.9%	723,310	104.27%	785,462	74.92%	817,015	42.13%	745,270	45.85%	725,894	42.68%	721,521	289.63%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	29,368	8.18%	60,123	9.57%	34,817	5.16%	34,384	2.55%	52,445	24.13%	14,173	-23.56%	18,340	7.44%	24,929	4.89%
應收帳款（增加）減少	59,217	16.5%	(98,830)	-15.74%	(532,287)	-78.82%	1,212,922	90.05%	(950,761)	-437.52%	(823,233)	1368.22%	(21,382)	-8.67%	(263,376)	-51.69%	172,799	24.91%	669,417	63.86%	1,694,854	87.4%	(514,839)	-31.67%	894,249	52.58%	(1,156,325)	-464.17%
其他應收款（增加）減少	(17,915)	-4.99%	(47,113)	-7.5%	(21,769)	-3.22%	59,808	4.44%	7,212	3.32%	(27,469)	45.65%	50,707	20.57%	(410)	-0.08%	1,921	0.28%	(107,196)	-10.23%	202,394	10.44%	(17,220)	-1.06%	(14,964)	-0.88%	(52,157)	-20.94%
存貨（增加）減少	(21,201)	-5.91%	(399,883)	-63.68%	251,695	37.27%	368,369	27.35%	(853,882)	-392.94%	133,994	-222.7%	110,758	44.93%	30,721	6.03%	148,618	21.42%	83,514	7.97%	290,083	14.96%	2,192	0.13%	(281,325)	-16.54%	(91,247)	-36.63%
其他流動資產（增加）減少	126,588	35.27%	(54,518)	-8.68%	(36,685)	-5.43%	(19,389)	-1.44%	(41,444)	-19.07%	66,675	-110.81%	(68,603)	-27.83%	(24,374)	-4.78%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	176,057	49.06%	(540,221)	-86.03%	(304,229)	-45.05%	1,656,094	122.95%	(1,786,430)	-822.08%	(635,860)	1056.81%	89,820	36.44%	(232,510)	-45.63%	523,993	75.54%	751,379	71.67%	2,264,589	116.78%	(539,598)	-33.2%	405,832	23.86%	(1,259,955)	-505.77%
與營業活動相關之負債之淨變動
持有供交易之金融負債增加（減少）	(18,264)	-5.09%	0	0%	(1,627)	-0.24%	(197)	-0.01%	(1,963)	-0.9%	(16)	0.03%			0	0%
應付帳款增加（減少）	(141,818)	-39.52%	537,472	85.59%	374,036	55.38%	(836,831)	-62.12%	1,031,945	474.88%	183,556	-305.07%	(494,938)	-200.77%	(229,841)	-45.11%	(681,629)	-98.26%	(389,291)	-37.13%	(1,130,825)	-58.32%	285,644	17.57%	(337,282)	-19.83%	255,405	102.52%
其他應付款增加（減少）	(445,334)	-124.09%	(68,480)	-10.91%	(226,137)	-33.48%	(681,786)	-50.61%	(367,670)	-169.2%	(481,495)	800.25%	(339,839)	-137.86%	(69,508)	-13.64%	(139,730)	-20.14%	(321,217)	-30.64%	(464,415)	-23.95%	369,259	22.72%	314,262	18.48%	(327,982)	-131.66%
其他流動負債增加（減少）	(14,314)	-3.99%	(30,001)	-4.78%	(8,452)	-1.25%	(41,769)	-3.1%	98,523	45.34%	525	-0.87%	(48,996)	-19.88%	15,740	3.09%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(619,730)	-172.69%	438,991	69.91%	137,820	20.41%	(1,560,583)	-115.86%	760,835	350.12%	(297,430)	494.33%	(883,773)	-358.51%	(283,609)	-55.66%	(823,145)	-118.66%	(700,126)	-66.78%	(1,723,522)	-88.88%	695,259	42.77%	(19,971)	-1.17%	(107,032)	-42.96%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(443,673)	-123.63%	(101,230)	-16.12%	(166,409)	-24.64%	95,511	7.09%	(1,025,595)	-471.96%	(933,290)	1551.14%	(793,953)	-322.07%	(516,119)	-101.29%	(299,152)	-43.12%	51,253	4.89%	541,067	27.9%	155,661	9.58%	385,861	22.69%	(1,366,987)	-548.73%
調整項目合計	(14,634)	-4.08%	345,352	55%	343,799	50.91%	516,553	38.35%	(407,934)	-187.72%	(1,433,522)	2382.53%	(174,804)	-70.91%	140,666	27.61%	424,158	61.14%	836,715	79.81%	1,358,082	70.04%	900,931	55.43%	1,111,755	65.36%	(645,466)	-259.1%
營運產生之現金流入（流出）	495,477	138.06%	805,120	128.22%	1,052,882	155.9%	1,734,696	128.78%	752,950	346.49%	221,522	-368.17%	556,580	225.78%	665,038	130.52%	917,034	132.19%	1,311,327	125.09%	2,209,036	113.92%	1,900,831	116.94%	2,055,005	120.82%	401,445	161.15%
收取之利息	64,449	17.96%	112,129	17.86%	144,707	21.43%	88,861	6.6%	83,158	38.27%	84,709	-140.79%	71,896	29.16%	67,563	13.26%	44,211	6.37%	37,037	3.53%	59,132	3.05%	66,630	4.1%	31,379	1.84%	48,675	19.54%
支付之利息	(80,146)	-22.33%	(110,551)	-17.61%	(105,343)	-15.6%	(61,222)	-4.55%	(54,457)	-25.06%	(93,583)	155.54%	(79,940)	-32.43%	(60,470)	-11.87%	(66,677)	-9.61%	(73,760)	-7.04%	(90,844)	-4.68%	(106,545)	-6.55%	(112,646)	-6.62%	(111,964)	-44.94%
退還（支付）之所得稅	(120,907)	-33.69%	(178,763)	-28.47%	(416,885)	-61.73%	(415,322)	-30.83%	(564,346)	-259.7%	(272,816)	453.42%	(302,020)	-122.52%	(162,606)	-31.91%	(200,867)	-28.96%	(226,265)	-21.58%	(238,180)	-12.28%	(235,445)	-14.48%	(272,887)	-16.04%	(89,039)	-35.74%
營業活動之淨現金流入（流出）	358,873	100%	627,935	100%	675,361	100%	1,347,013	100%	217,305	100%	(60,168)	100%	246,516	100%	509,525	100%	693,701	100%	1,048,339	100%	1,939,144	100%	1,625,471	100%	1,700,851	100%	249,117	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(2,442,976)	85.45%	(18,000)	2.88%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%			(18,000)	1.49%
取得不動產、廠房及設備	(431,319)	15.09%	(539,073)	86.36%	(930,676)	76.99%	(894,468)	94.34%	(422,536)	1271.13%	(468,566)	-172.71%	(710,000)	-889.45%	(334,140)	82.89%	(445,156)	102.6%	(184,330)	95.32%	(433,430)	221.41%	(1,066,991)	91.35%	(1,141,843)	188.85%	(1,002,951)	100.09%
處分不動產、廠房及設備	15,978	-0.56%	4,531	-0.73%	11,662	-0.96%	1,555	-0.16%	2,451	-7.37%	11,730	4.32%	25,454	31.89%	10,151	-2.52%
取得無形資產	(7,356)	0.26%	(7,213)	1.16%	(1,730)	0.14%	(3,226)	0.34%	(4,164)	12.53%	(1,791)	-0.66%	(1,266)	-1.59%	(3,920)	0.97%	(1,984)	0.46%	(3,394)	1.76%	(2,500)	1.28%	(2,284)	0.2%	(7,459)	1.23%	(3,118)	0.31%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	0	0%	(15,049)	2.41%	0	0%	(1,336)	0.14%	0	0%	(427,347)	-157.52%	(2,749)	-3.44%	4,594	-1.14%	(2,891)	0.67%	(1,177)	0.61%	0	0%	(14,513)	1.24%	(780)	0.13%	(2,037)	0.2%
其他金融資產減少	33,597	-1.18%	0	0%	23,966	-1.98%	0	0%	457,136	-1375.22%			0	0%					0	0%	12,431	-6.35%
其他非流動資產增加	(5,536)	0.19%	(35,005)	5.61%	(264,145)	21.85%	(23,080)	2.43%	(27,123)	81.6%	(19,612)	-7.23%	(400,389)	-501.58%	(11,512)	2.86%	0	0%	(35,156)	18.18%	0	0%	(127,768)	10.94%	75,433	-12.48%	160	-0.02%
其他投資活動	(21,310)	0.75%	(14,430)	2.31%	(29,935)	2.48%	(27,621)	2.91%	(39,005)	117.34%	(14,349)	-5.29%	1,168,775	1464.17%
投資活動之淨現金流入（流出）	(2,858,922)	100%	(624,239)	100%	(1,208,858)	100%	(948,176)	100%	(33,241)	100%	271,304	100%	79,825	100%	(403,100)	100%	(433,880)	100%	(193,372)	100%	(195,763)	100%	(1,168,065)	100%	(604,644)	100%	(1,002,027)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(318,835)	151.39%	(1,713,949)	186.81%							221,937	-55.89%	0	0%	(939,429)	88.78%	(652,904)	65.77%	(1,318,746)	81%	44,781	-7.51%	220,545	-25.6%
舉借長期借款	300,000	-142.45%	900,000	-98.09%	240,000	1300.11%	80,000	-11.73%	765,000	-66.95%	350,000	-88.14%	2,150,000	420.5%	350,000	-33.08%	1,250,000	-125.93%	660,000	-40.54%	2,780,000	-466.02%	175,181	-20.34%	582,341	319.17%	1,139,154	163.27%
償還長期借款	(168,158)	79.85%	(64,054)	6.98%	(16,300)	-88.3%	(1,338,302)	196.24%	(2,207,051)	193.15%	(680,984)	171.49%	(287,237)	-56.18%	(272,500)	25.75%	(2,307,500)	232.46%	(841,900)	51.71%	(3,315,671)	555.82%	(1,022,040)	118.65%	(676,650)	-370.86%	(706,583)	-101.27%
租賃本金償還	(17,978)	8.54%	(17,811)	1.94%	(17,150)	-92.9%	(17,997)	2.64%	(18,804)	1.65%	(15,844)	3.99%	(19,086)	-3.73%
其他非流動負債減少	(5,628)	2.67%	(13,911)	1.52%	(17,919)	-97.07%	(4,530)	0.66%	(480)	0.04%	(7,074)	1.78%	14,559	2.85%	4,400	-0.42%	(7,688)	0.77%	(78,465)	4.82%	16,244	-2.72%	(14,605)	1.7%	0	0%	(18,398)	-2.64%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	(162,780)	-23.33%
非控制權益變動	0	0%	(7,778)	0.85%	(19,445)	-105.34%	(15,556)	2.28%			0	0%	(1,320,937)	-258.35%	(137,649)	13.01%	(74,556)	7.51%	(59,000)	3.62%	(121,890)	20.43%	(220,443)	25.59%	(220,371)	-120.78%	0	0%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(210,599)	100%	(917,503)	100%	18,460	100%	(681,979)	100%	(1,142,683)	100%	(397,097)	100%	511,301	100%	(1,058,098)	100%	(992,646)	100%	(1,628,118)	100%	(596,536)	100%	(861,362)	100%	182,454	100%	697,714	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(1,113,204)		315,207		(301,431)		237,464		(175,694)		(221,598)		68,385		35,492		(142,287)		(104,442)		(47,619)		(7,171)		(81,015)		26,143
本期現金及約當現金增加（減少）數	(3,823,852)		(598,600)		(816,468)		(45,678)		(1,134,313)		(407,559)		906,027		(916,181)		(875,112)		(877,593)		1,099,226		(411,127)		1,197,646		(29,053)
期初現金及約當現金餘額	11,340,638		10,988,053		9,711,562		8,736,700		9,991,196		8,355,212		7,124,555
期末現金及約當現金餘額	7,516,786		10,389,453		8,895,094		8,691,022		8,856,883		7,947,653		8,030,582
資產負債表帳列之現金及約當現金	7,516,786		10,389,453		8,895,094		8,691,022		8,856,883		7,947,653		8,030,582		6,135,394		6,828,586		7,332,328		9,798,080		8,252,102		9,020,456		6,145,753

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

志超(8213) 2025年第2季「營業活動之現金流」單季為NT$3.43億元、較上一季成長2052.95%；而今年初至今累積為NT$3.59億元、較去年同期衰退-42.85%。

單季

志超(8213) 最新公布的2025年第2季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$3.43億元，較上一季成長2052.95%，為過去11年同期中的第5高。同時志超過去3年、5年與10年的「第2季營業活動之現金流年化成長率」分別為-24.42%、33.76%與-12.22%。其中稅前淨利為NT$2.72億元，收益費損相關之調整項目為NT$2.54億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-9,131萬元

今年初累積至今

今年前6個月營業活動之現金流累積為NT$3.59億元，較去年同期衰退-42.85%，為過去11年同期中的第9高。同時志超過去3年、5年與10年的「前6個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-35.65%、51.44%與-15.52%。其中稅前淨利為NT$5.1億元，收益費損相關之調整項目為NT$4.29億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1.37億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	272,388	5.84%	313,805	6.61%	450,500	8.91%	569,095	9.3%	660,528	9.81%	447,974	7.63%	368,246	6.65%	323,308	5.57%	288,509	5.2%	245,886	4.69%	411,864	7.9%	587,163	9.85%	525,603	10.5%	581,752	10.39%
收益費損項目合計	253,929		249,332		300,624		279,976		293,167		318,726		339,157		384,905		382,490		388,548		427,292		359,167		306,810		312,912
折舊費用	265,870		255,235		234,615		258,711		291,053		330,271		286,732		290,744		304,194		362,172		376,476		332,898		399,778		303,073
攤銷費用	1,938		1,006		1,245		1,477		1,429		1,080		1,504		1,505		1,790		1,641		1,475		2,943		2,501		1,623
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(92,062)		(441,726)		(486,509)		249,537		(388,009)		(692,313)		(556,033)		(591,293)		306,535		(151,513)		638,784		436,858		(105,120)		(807,863)
營業活動之淨現金流入（流出）	342,944		(8,948)		(53,598)		794,217		296,617		(150,313)		(78,995)		(3,173)		806,466		267,654		1,262,930		1,149,497		432,908		(16,099)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	510,111	5.56%	459,768	5.15%	709,083	7.45%	1,218,143	9.33%	1,160,884	8.99%	1,655,044	15.51%	731,384	6.83%	524,372	4.72%	492,876	4.62%	474,612	4.6%	850,954	7.83%	999,900	8.76%	943,250	9.55%	1,046,911	9.78%
收益費損項目合計	429,039	119.55%	446,582	71.12%	510,208	75.55%	421,042	31.26%	617,661	284.24%	(500,232)	831.39%	619,149	251.16%	656,785	128.9%	723,310	104.27%	785,462	74.92%	817,015	42.13%	745,270	45.85%	725,894	42.68%	721,521	289.63%
折舊費用	518,851	144.58%	511,439	81.45%	478,918	70.91%	533,773	39.63%	591,249	272.08%	632,494	-1051.21%	578,495	234.67%	592,448	116.27%	616,274	88.84%	725,098	69.17%	742,834	38.31%	688,870	42.38%	703,443	41.36%	569,789	228.72%
攤銷費用	3,817	1.06%	1,770	0.28%	2,612	0.39%	2,798	0.21%	2,704	1.24%	2,202	-3.66%	2,976	1.21%	2,906	0.57%	3,376	0.49%	3,413	0.33%	2,940	0.15%	4,896	0.3%	4,449	0.26%	4,908	1.97%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(443,673)	-123.63%	(101,230)	-16.12%	(166,409)	-24.64%	95,511	7.09%	(1,025,595)	-471.96%	(933,290)	1551.14%	(793,953)	-322.07%	(516,119)	-101.29%	(299,152)	-43.12%	51,253	4.89%	541,067	27.9%	155,661	9.58%	385,861	22.69%	(1,366,987)	-548.73%
營業活動之淨現金流入（流出）	358,873	100%	627,935	100%	675,361	100%	1,347,013	100%	217,305	100%	(60,168)	100%	246,516	100%	509,525	100%	693,701	100%	1,048,339	100%	1,939,144	100%	1,625,471	100%	1,700,851	100%	249,117	100%

投資活動之淨現金流

志超(8213) 2025年第2季「投資活動之淨現金流」單季為NT$1.51億元、較上一季成長105.02%；而今年初至今累積為NT$-28.59億元、較去年同期衰退-357.99%。

單季

志超(8213) 最新公布的2025年第2季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$1.51億元，較上一季成長105.02%，為過去11年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年前6個月投資活動之淨現金流累積為NT$-28.59億元，較去年同期衰退-357.99%，為過去11年同期中的第12高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	151,011		(298,310)		(705,363)		(415,896)		(234,559)		(680,014)		(559,244)		(286,219)		(245,118)		(33,759)		53,539		(476,469)		238,745		84,395
取得不動產、廠房及設備	(245,879)		(267,687)		(547,596)		(342,339)		(241,288)		(153,566)		(390,790)		(194,039)		(253,865)		(59,144)		(165,087)		(736,099)		(417,616)		102,267
處分不動產、廠房及設備	7,837		3,140		11,662		1,180		1,017		(44,093)		7,411		(8,557)
取得無形資產	(5,616)		(5,151)		(174)		(1,851)		(1,465)		(1,500)		(848)		(3,152)		(418)		(1,648)		(2,133)		(37)		(5,676)		(892)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	395,132
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(2,858,922)	100%	(624,239)	100%	(1,208,858)	100%	(948,176)	100%	(33,241)	100%	271,304	100%	79,825	100%	(403,100)	100%	(433,880)	100%	(193,372)	100%	(195,763)	100%	(1,168,065)	100%	(604,644)	100%	(1,002,027)	100%
取得不動產、廠房及設備	(431,319)	15.09%	(539,073)	86.36%	(930,676)	76.99%	(894,468)	94.34%	(422,536)	1271.13%	(468,566)	-172.71%	(710,000)	-889.45%	(334,140)	82.89%	(445,156)	102.6%	(184,330)	95.32%	(433,430)	221.41%	(1,066,991)	91.35%	(1,141,843)	188.85%	(1,002,951)	100.09%
處分不動產、廠房及設備	15,978	-0.56%	4,531	-0.73%	11,662	-0.96%	1,555	-0.16%	2,451	-7.37%	11,730	4.32%	25,454	31.89%	10,151	-2.52%
取得無形資產	(7,356)	0.26%	(7,213)	1.16%	(1,730)	0.14%	(3,226)	0.34%	(4,164)	12.53%	(1,791)	-0.66%	(1,266)	-1.59%	(3,920)	0.97%	(1,984)	0.46%	(3,394)	1.76%	(2,500)	1.28%	(2,284)	0.2%	(7,459)	1.23%	(3,118)	0.31%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%			(18,000)	1.49%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(2,442,976)	85.45%	(18,000)	2.88%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

志超(8213) 2025年第2季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1.37億元、較上一季衰退-88.07%；而今年初至今累積為NT$-2.11億元、較去年同期成長77.05%。

單季

志超(8213) 最新公布的2025年第2季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1.37億元，較上一季衰退-88.07%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前6個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-2.11億元，較去年同期成長77.05%，為過去11年同期中的第3高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(137,493)		(242,205)		251,230		(540,229)		(1,248,996)		99,782		(92,476)		(979,701)		(358,987)		(946,387)		(995,347)		(1,037,453)		(372,574)		(255,427)
短期借款增加					49,117		86,720		45,485										0				(705,530)		113,494		(491,141)
短期借款減少	(318,835)		(486,473)								372,504		266,374		(885,061)		(220,615)		(845,849)
發行公司債															0		0
償還公司債
舉借長期借款	300,000		300,000		240,000		0		435,000		350,000		1,050,000		(350,000)		1,250,000		60,000		2,080,000		(326,019)		367,398		732,023
償還長期借款	(86,786)		(37,112)		(16,300)		(521,667)		(1,742,705)		(424,040)		(187,858)		463,750		(1,307,500)		(109,247)		(3,000,514)		0		(634,680)		(342,466)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		(162,780)
庫藏股票買回成本									0		(252,783)		(1,522)												0		0

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(210,599)	100%	(917,503)	100%	18,460	100%	(681,979)	100%	(1,142,683)	100%	(397,097)	100%	511,301	100%	(1,058,098)	100%	(992,646)	100%	(1,628,118)	100%	(596,536)	100%	(861,362)	100%	182,454	100%	697,714	100%
短期借款增加			0	0%	49,117	266.07%	368,382	-54.02%	328,628	-28.76%			31,782	6.22%			0	0%	0	0%			0	0%	492,951	270.18%	492,583	70.6%
短期借款減少	(318,835)	151.39%	(1,713,949)	186.81%							221,937	-55.89%	0	0%	(939,429)	88.78%	(652,904)	65.77%	(1,318,746)	81%	44,781	-7.51%	220,545	-25.6%
發行公司債															0	0%	800,000	-80.59%
償還公司債
舉借長期借款	300,000	-142.45%	900,000	-98.09%	240,000	1300.11%	80,000	-11.73%	765,000	-66.95%	350,000	-88.14%	2,150,000	420.5%	350,000	-33.08%	1,250,000	-125.93%	660,000	-40.54%	2,780,000	-466.02%	175,181	-20.34%	582,341	319.17%	1,139,154	163.27%
償還長期借款	(168,158)	79.85%	(64,054)	6.98%	(16,300)	-88.3%	(1,338,302)	196.24%	(2,207,051)	193.15%	(680,984)	171.49%	(287,237)	-56.18%	(272,500)	25.75%	(2,307,500)	232.46%	(841,900)	51.71%	(3,315,671)	555.82%	(1,022,040)	118.65%	(676,650)	-370.86%	(706,583)	-101.27%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	(162,780)	-23.33%
庫藏股票買回成本									0	0%	(328,049)	82.61%	(87,766)	-17.17%	(62,920)	5.95%									0	0%	(46,262)	-6.63%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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