尖點－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	108,517	11.28%	55,944	7.59%	151,460	17.35%	194,328	18.46%	148,356	18.55%	117,752	15.14%	95,562	11.07%	75,647	8.54%	89,239	10.18%	144,939	14.89%	148,859	16.32%	96,460	14.59%	104,742	16.69%
本期稅前淨利（淨損）	108,517		55,944		151,460		194,328		148,356		117,752		95,562		75,647		89,239		144,939		148,859		96,460		104,742
調整項目
收益費損項目
折舊費用	89,755		93,940		77,090		81,910		75,122		86,178		81,825		122,819		139,462		147,436		143,579		130,488		114,773
攤銷費用	1,072		1,092		933		681		533		2,364		2,344		2,989		2,699		1,253		1,099		1,231		2,451
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(2,368)		(682)		(670)		(4,230)		(9,536)		(766)		(813)		(1,379)		3,475		1,892		10,511
利息費用	5,225		4,522		4,124		3,201		2,083		3,545		4,322		4,769		5,804		8,473		7,813		8,468		8,667
利息收入	(5,952)		(13,901)		(13,211)		(12,446)		(2,888)		(5,297)		(5,229)
股利收入	(1,189)		(2,178)		(2,147)		(1,633)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(658)		(694)		(22,065)		2,046		(2,015)		(9,526)		336
收益費損項目合計	84,684		82,099		49,012		69,486		91,266		84,112		83,857		126,032		143,871		155,873		160,740		138,209		124,937
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	907		581		3,623		74,838		2,597		397
應收票據（增加）減少	(16,419)		5,915		37,379		(12,062)		7,738		20,552		(35,833)		(25,360)		(14,183)		4,859		1,531		(2,864)		(12,259)
應收帳款（增加）減少	(52,544)		(125,697)		13,615		(77,149)		(45,540)		(3,223)		(84,024)		(152,986)		(135,622)		(79,740)		(168,915)		53,516		(10,895)
應收帳款－關係人（增加）減少	(20,965)		(40,554)		(19,565)		(56,920)		(4,923)		(41,863)		(12,855)		(5,166)		3,396		(9,528)		(24,404)		23,634		(39,417)
其他應收款（增加）減少	5,223		(3,092)		(3,012)		6,023		(2,703)		6,583		15,463		(111)		34,028		(86,683)		24,531		(51,126)		(2,842)
存貨（增加）減少	(41,969)		(40,273)		(17,625)		(18,022)		(24,677)		4,992		(21,627)		(5,089)		59,739		15,763		(18,828)		7,821		(22,183)
預付款項（增加）減少	(34,051)		7,580		15,438		(847)		(5,857)		3,227		27,475		4,900		10,283		3,879		(19,075)		(2,811)		(3,377)
其他流動資產（增加）減少	1,742		4,859		(2,760)		(234)		(186)		31		175
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(158,076)		(190,681)		27,093		(84,373)		(73,551)		(4,219)		(64,690)		(202,464)		(56,436)		(179,983)		(204,784)		31,276		(91,573)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(121)		545		589		(1,226)		(68)		2,230		2,981
應付票據增加（減少）	71		(1,310)		91		(333)										0		577		531		(118)		(174)
應付帳款增加（減少）	62,856		72,827		(27,411)		44,182		34,951		18,643		13,594		45,231		30,486		30,286		21,121		23,743		22,278
應付帳款－關係人增加（減少）	456		573		372		50		(402)		(1,963)		60		(126)		(71)		(1,499)		(1,028)		(936)		(94)
其他應付款增加（減少）	(4,787)		(35,975)		(29,770)		19,627		785		9,882		33,956		22,610		(11,467)		32,690		(32,110)		(31,168)		(15,649)
其他流動負債增加（減少）	1,468		526		8,925		(5,181)		946		2,683		3,354
淨確定福利負債增加(減少)	(392)		(268)		(282)		(352)		(7)		(6)		(971)		(954)		(3)		(18)		7		(730)		(689)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	59,551		36,918		(47,486)		56,767		36,067		31,469		52,974		68,014		21,340		57,695		(12,322)		(12,006)		6,550
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(98,525)		(153,763)		(20,393)		(27,606)		(37,484)		27,250		(11,716)		(134,450)		(35,096)		(122,288)		(217,106)		19,270		(85,023)
調整項目合計	(13,841)		(71,664)		28,619		41,880		53,782		111,362		72,141		(8,418)		108,775		33,585		(56,366)		157,479		39,914
營運產生之現金流入（流出）	94,676		(15,720)		180,079		236,208		202,138		229,114		167,703		67,229		198,014		178,524		92,493		253,939		144,656
收取之利息	5,461		1,578		5,214		3,279		3,020		5,306		5,232		4,185		3,241		5,706		3,927		3,889		2,609
支付之利息	(5,302)		(4,630)		(4,081)		(3,180)		(2,067)		(3,542)		(4,447)		(4,727)		(6,085)		(8,569)		(7,850)		(8,177)		(7,776)
退還（支付）之所得稅	(97,584)		(51,609)		(99,373)		(32,091)		(35,627)		(32,201)		(23,054)		(25,327)		(33,439)		(33,255)		(22,410)		(24,143)		(9,781)
營業活動之淨現金流入（流出）	(2,749)		(70,381)		81,839		204,216		167,464		198,677		145,434		41,360		161,731		142,406		66,160		225,508		129,708
投資活動之現金流量
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	50,538
取得不動產、廠房及設備	(270,824)		(50,153)		(141,545)		(111,230)		(71,249)		(124,591)		(51,653)		(55,571)		(53,572)		(30,210)		(102,039)		(123,870)		(132,623)
處分不動產、廠房及設備	1,283		587		34,502		232		6,779		40,772		(190)
取得無形資產	(991)		(1,168)		(1,976)		(557)		(3,299)		(752)		(1,144)		(1,636)		(316)		(696)		(80)		(1,235)		(326)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	196		(33)		314		274		(198)		137		1,986										(1,219)		640
收取之股利	1,189		2,178		2,147		1,633
投資活動之淨現金流入（流出）	30,872		19,601		120,025		(46,576)		(215,405)		(308,270)		(41,183)		(65,814)		(48,088)		(30,980)		(93,633)		(126,134)		(129,606)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	94,670		3,663		15,422		56,401		73,754		42,699		(5,430)		21,918		33,907		(118,902)		18,837		(36,505)		(5,269)
償還長期借款	0		(50,000)		(200,000)		110		(3,514)		(50,453)		(4,104)		(12,663)		(100,444)		(30,463)		(43,978)		(111,765)		(30,885)
存入保證金增加	(283)		408														(326)		708		197		(4,652)		(208)
租賃本金償還	(5,559)		(5,283)		(4,661)		(3,561)		(1,807)		(1,774)
發放現金股利	(113,744)		(284,361)		(327,015)		(224,645)		(170,617)		(170,616)		(63,191)		(143,987)		(215,296)		(194,645)		(126,312)		(110,950)		(110,416)
非控制權益變動	(410)				(3,364)		7,082								0		0		0		(9,117)		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(31,887)		(357,177)		(540,440)		(187,875)		(103,040)		(181,460)		(41,668)		(34,853)		(282,159)		(328,567)		(147,249)		21,756		(21,778)
匯率變動對現金及約當現金之影響	33,169		113,153		28,570		(22,539)		31,081		(64,458)		(79,593)		30,371		(73,917)		47,900		29,457		(13,251)		(31,801)
本期現金及約當現金增加（減少）數	29,405		(294,804)		(310,006)		(52,774)		(119,900)		(355,511)		(17,010)		(28,936)		(242,433)		(169,241)		(145,265)		107,879		(53,477)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		1,736,278		1,440,663		1,328,898		1,429,603		1,209,853		778,766		919,498
期末現金及約當現金餘額	29,405		(294,804)		(310,006)		(52,774)		(119,900)		(355,511)		1,910,415		1,649,118		1,382,272		1,432,184		1,166,761		1,126,155		867,182
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,795,941	25.64%	2,358,113	35.05%	2,691,388	36.18%	2,545,833	35.17%	1,569,464	26.04%	1,627,629	26.93%	1,910,415	29.5%	1,649,118	26.16%	1,382,272	22.19%	1,432,184	20.6%	1,166,761	17.39%	1,126,155	18.26%	867,182	15.17%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	213,311	8.24%	79,160	4.03%	447,551	16.68%	505,789	18.29%	287,427	13.48%	240,433	10.92%	235,129	9.68%	227,162	9.37%	222,306	9.46%	354,780	13.67%	327,285	13.9%	275,146	14.58%	228,682	13.45%
本期稅前淨利（淨損）	213,311	393.23%	79,160	50.82%	447,551	86.88%	505,789	88.41%	287,427	51.32%	240,433	38.38%	235,129	57.39%	227,162	46.69%	222,306	28.05%	354,780	58.27%	327,285	75.48%	275,146	40.74%	228,682	56.21%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	276,436	509.6%	278,167	178.57%	250,190	48.57%	237,767	41.56%	230,838	41.22%	272,894	43.56%	294,844	71.96%	377,217	77.52%	428,014	54.01%	446,149	73.27%	409,870	94.53%	382,133	56.58%	339,450	83.43%
攤銷費用	3,066	5.65%	3,636	2.33%	2,382	0.46%	1,895	0.33%	3,105	0.55%	6,953	1.11%	6,978	1.7%	8,353	1.72%	7,115	0.9%	3,558	0.58%	3,373	0.78%	3,723	0.55%	4,041	0.99%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(1,324)	-2.44%	(3,604)	-2.31%	(1,390)	-0.27%	(15,431)	-2.7%	(17,957)	-3.21%	(9,693)	-1.55%	3,523	0.86%	(1,515)	-0.31%	(3,409)	-0.43%	8,442	1.39%	11,035	2.55%
利息費用	15,148	27.92%	11,955	7.67%	11,333	2.2%	8,855	1.55%	7,280	1.3%	11,767	1.88%	12,978	3.17%	15,093	3.1%	19,103	2.41%	24,807	4.07%	24,885	5.74%	23,732	3.51%	29,078	7.15%
利息收入	(23,792)	-43.86%	(43,051)	-27.64%	(38,592)	-7.49%	(31,186)	-5.45%	(15,529)	-2.77%	(13,278)	-2.12%	(13,262)	-3.24%
股利收入	(2,198)	-4.05%	(3,504)	-2.25%	(2,147)	-0.42%	(1,965)	-0.34%	(1,634)	-0.29%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(1,233)	-2.27%	(5,894)	-3.78%	(39,212)	-7.61%	(18,543)	-3.24%	(1,210)	-0.22%	(26,805)	-4.28%	(1,350)	-0.33%
收益費損項目合計	266,103	490.55%	237,705	152.59%	194,970	37.85%	192,735	33.69%	261,760	46.74%	250,801	40.03%	300,935	73.45%	384,479	79.02%	437,446	55.2%	469,889	77.17%	436,251	100.62%	406,453	60.18%	359,808	88.44%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	2,071	3.82%	3,584	2.3%	13,121	2.55%	80,586	14.09%	10,933	1.95%	1,821	0.29%
應收票據（增加）減少	(77,696)	-143.23%	6,066	3.89%	126,368	24.53%	(28,481)	-4.98%	56,470	10.08%	(6,577)	-1.05%	(22,707)	-5.54%	(75,673)	-15.55%	(6,152)	-0.78%	9,567	1.57%	4,053	0.93%	(2,459)	-0.36%	(11,574)	-2.84%
應收帳款（增加）減少	(138,344)	-255.03%	59,445	38.16%	67,156	13.04%	(75,652)	-13.22%	(7,080)	-1.26%	205,658	32.83%	(26,969)	-6.58%	(23,881)	-4.91%	150,311	18.97%	(71,336)	-11.72%	(309,908)	-71.48%	26,512	3.93%	(82,258)	-20.22%
應收帳款－關係人（增加）減少	(82,139)	-151.42%	10,723	6.88%	47,027	9.13%	(55,586)	-9.72%	14,242	2.54%	(25,272)	-4.03%	32,189	7.86%	80,097	16.46%	65,155	8.22%	29,727	4.88%	(65,084)	-15.01%	50,696	7.51%	(56,117)	-13.79%
其他應收款（增加）減少	(764)	-1.41%	30,947	19.87%	(11,974)	-2.32%	(1,482)	-0.26%	(4,183)	-0.75%	12,541	2%	(4,457)	-1.09%	4,284	0.88%	59,244	7.48%	(108,613)	-17.84%	52,314	12.07%	(23,775)	-3.52%	84,923	20.87%
存貨（增加）減少	(76,322)	-140.7%	46,444	29.81%	(162,251)	-31.5%	(30,024)	-5.25%	(14,146)	-2.53%	46,298	7.39%	(44,427)	-10.84%	(20,473)	-4.21%	39,693	5.01%	(24,943)	-4.1%	(3,696)	-0.85%	35,753	5.29%	45,498	11.18%
預付款項（增加）減少	(79,842)	-147.19%	(24,802)	-15.92%	9,962	1.93%	(4,701)	-0.82%	(2,748)	-0.49%	17,845	2.85%	18,695	4.56%	6,536	1.34%	16,394	2.07%	35,863	5.89%	(29,331)	-6.76%	(1,013)	-0.15%	(22,176)	-5.45%
其他流動資產（增加）減少	1,580	2.91%	346	0.22%	4,804	0.93%	(582)	-0.1%	(79)	-0.01%	(589)	-0.09%	(809)	-0.2%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(451,456)	-832.24%	132,753	85.22%	94,213	18.29%	(115,922)	-20.26%	53,409	9.54%	251,041	40.07%	(47,807)	-11.67%	(7,144)	-1.47%	309,705	39.08%	(182,825)	-30.03%	(351,823)	-81.14%	85,935	12.72%	(41,979)	-10.32%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(308)	-0.57%	(42)	-0.03%	897	0.17%	523	0.09%	(422)	-0.08%	3,202	0.51%	1,998	0.49%
應付票據增加（減少）	91	0.17%	(1,464)	-0.94%	(79)	-0.02%	(9,014)	-1.58%									0	0%	568	0.09%	4,353	1%	4	0%	(29)	-0.01%
應付帳款增加（減少）	134,733	248.37%	35,970	23.09%	(78,250)	-15.19%	42,857	7.49%	22,719	4.06%	(29,758)	-4.75%	12,510	3.05%	39,267	8.07%	(24,032)	-3.03%	(17,181)	-2.82%	44,756	10.32%	(21,818)	-3.23%	(3,264)	-0.8%
應付帳款－關係人增加（減少）	245	0.45%	313	0.2%	110	0.02%	532	0.09%	331	0.06%	(2,572)	-0.41%	(22)	-0.01%	(216)	-0.04%	34	0%	(6,182)	-1.02%	1,310	0.3%	13,108	1.94%	60	0.01%
其他應付款增加（減少）	10,188	18.78%	(180,141)	-115.64%	644	0.13%	25,698	4.49%	(7,479)	-1.34%	(29,938)	-4.78%	(29,812)	-7.28%	(82,229)	-16.9%	(56,903)	-7.18%	106,659	17.52%	52,864	12.19%	(16,531)	-2.45%	(60,666)	-14.91%
其他流動負債增加（減少）	2,600	4.79%	(3,004)	-1.93%	6,212	1.21%	1,911	0.33%	899	0.16%	31,884	5.09%	3,163	0.77%
淨確定福利負債增加(減少)	1,948	3.59%	2,719	1.75%	(4,298)	-0.83%	(2,522)	-0.44%	(20)	0%	(1,561)	-0.25%	(2,920)	-0.71%	(945)	-0.19%	(11)	0%	(57)	-0.01%	(1,500)	-0.35%	(2,151)	-0.32%	(1,968)	-0.48%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	149,497	275.59%	(145,649)	-93.5%	(74,764)	-14.51%	59,985	10.48%	16,028	2.86%	(28,743)	-4.59%	(15,083)	-3.68%	(44,257)	-9.1%	(77,474)	-9.78%	82,934	13.62%	101,539	23.42%	(21,472)	-3.18%	(64,654)	-15.89%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(301,959)	-556.65%	(12,896)	-8.28%	19,449	3.78%	(55,937)	-9.78%	69,437	12.4%	222,298	35.48%	(62,890)	-15.35%	(51,401)	-10.56%	232,231	29.3%	(99,891)	-16.41%	(250,284)	-57.72%	64,463	9.54%	(106,633)	-26.21%
調整項目合計	(35,856)	-66.1%	224,809	144.31%	214,419	41.62%	136,798	23.91%	331,197	59.14%	473,099	75.51%	238,045	58.1%	333,078	68.45%	669,677	84.5%	369,998	60.77%	185,967	42.89%	470,916	69.72%	253,175	62.23%
營運產生之現金流入（流出）	177,455	327.13%	303,969	195.13%	661,970	128.51%	642,587	112.32%	618,624	110.46%	713,532	113.89%	473,174	115.49%	560,240	115.14%	891,983	112.55%	724,778	119.03%	513,252	118.38%	746,062	110.46%	481,857	118.44%
收取之利息	81,182	149.66%	15,122	9.71%	11,825	2.3%	5,687	0.99%	15,454	2.76%	13,293	2.12%	13,242	3.23%	12,602	2.59%	9,367	1.18%	15,487	2.54%	12,924	2.98%	8,647	1.28%	7,715	1.9%
支付之利息	(15,148)	-27.92%	(12,033)	-7.72%	(11,248)	-2.18%	(8,803)	-1.54%	(7,440)	-1.33%	(11,834)	-1.89%	(12,891)	-3.15%	(15,233)	-3.13%	(20,067)	-2.53%	(24,917)	-4.09%	(24,822)	-5.72%	(23,085)	-3.42%	(26,076)	-6.41%
退還（支付）之所得稅	(189,243)	-348.86%	(151,281)	-97.11%	(147,421)	-28.62%	(67,349)	-11.77%	(66,576)	-11.89%	(88,464)	-14.12%	(63,809)	-15.57%	(71,027)	-14.6%	(88,775)	-11.2%	(106,453)	-17.48%	(67,773)	-15.63%	(56,218)	-8.32%	(56,650)	-13.92%
營業活動之淨現金流入（流出）	54,246	100%	155,777	100%	515,126	100%	572,122	100%	560,062	100%	626,527	100%	409,716	100%	486,582	100%	792,508	100%	608,895	100%	433,581	100%	675,406	100%	406,846	100%
投資活動之現金流量
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	442,899	244.5%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	185,988	102.67%	66,200	-32.4%	479,411	504.05%	225,578	-293.79%	233,133	-40.88%	222,115	-45.4%
取得不動產、廠房及設備	(498,619)	-275.26%	(288,359)	141.15%	(437,222)	-459.7%	(278,568)	362.81%	(191,565)	33.59%	(349,706)	71.47%	(128,983)	96.96%	(85,351)	86.86%	(125,461)	95.07%	(284,832)	99.12%	(362,685)	111.64%	(400,381)	98.55%	(378,012)	119.8%
處分不動產、廠房及設備	50,845	28.07%	15,049	-7.37%	55,952	58.83%	151,924	-197.87%	86,286	-15.13%	83,968	-17.16%	21,438	-16.12%
存出保證金減少	(712)	-0.39%	562	-0.28%	(2,620)	-2.75%	(3,715)	4.84%	627	-0.11%	4,073	-0.83%	12,925	-9.72%	(626)	0.64%
取得無形資產	(1,764)	-0.97%	(2,073)	1.01%	(2,299)	-2.42%	(946)	1.23%	(5,789)	1.02%	(965)	0.2%	(1,517)	1.14%	(4,330)	4.41%	(2,729)	2.07%	(6,229)	2.17%	(3,410)	1.05%	(2,286)	0.56%	(5,379)	1.7%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	308	0.17%	825	-0.4%	(258)	-0.27%	143	-0.19%	19	0%	3,269	-0.67%	1,986	-1.49%									(918)	0.23%	289	-0.09%
收取之股利	2,198	1.21%	3,504	-1.72%	2,147	2.26%	1,965	-2.56%	1,634	-0.29%
投資活動之淨現金流入（流出）	181,143	100%	(204,292)	100%	95,111	100%	(76,781)	100%	(570,225)	100%	(489,280)	100%	(133,029)	100%	(98,262)	100%	(131,961)	100%	(287,347)	100%	(324,868)	100%	(406,258)	100%	(315,524)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	(18,266)	11.61%	6,365	-1.53%	(15,753)	2.7%	76,646	265.18%	65,544	-38.2%	24,378	-10.88%	31,425	-72.17%	(5,160)	3.44%	88,234	-19.02%	(119,389)	36.34%	83,979	-48.64%	60,895	185.63%	43,288	-44.5%
償還長期借款	0	0%	(100,000)	24.08%	(200,000)	34.28%	(29,450)	-101.89%	(60,044)	34.99%	(71,358)	31.84%	(43,110)	99%	(100,433)	67.03%	(324,406)	69.92%	(120,174)	36.58%	(174,038)	100.8%	(261,650)	-797.62%	(296,676)	305.02%
存入保證金增加	342	-0.22%	582	-0.14%													(525)	0.11%	427	-0.13%	216	-0.13%	192	0.59%	(349)	0.36%
租賃本金償還	(16,964)	10.78%	(16,206)	3.9%	(13,494)	2.31%	(9,651)	-33.39%	(5,396)	3.14%	(5,287)	2.36%
發放現金股利	(113,744)	72.31%	(284,361)	68.48%	(327,015)	56.05%	(224,645)	-777.24%	(170,617)	99.44%	(170,616)	76.12%	(63,191)	145.12%	(143,987)	96.1%	(215,296)	46.4%	(194,645)	59.25%	(126,312)	73.16%	(110,950)	-338.22%	(110,416)	113.52%
非控制權益變動	(2,109)	1.34%	0	0%	(3,364)	0.58%	(509)	-1.76%	(706)	0.41%					0	0%	19,722	-4.25%	7,763	-2.36%	(5,344)	3.1%	0	0%	30,200	-31.05%
其他籌資活動	(6,561)	4.17%	(21,604)	5.2%	(24,899)	4.27%	(20,999)	-72.65%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(157,302)	100%	(415,224)	100%	(583,463)	100%	28,903	100%	(171,580)	100%	(224,149)	100%	(43,544)	100%	(149,836)	100%	(463,967)	100%	(328,508)	100%	(172,662)	100%	32,804	100%	(97,266)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	121,328		52,990		86,870		(54,521)		(11,690)		(43,706)		(59,006)		(30,029)		(143,206)		9,541		20,857		45,437		(46,372)
本期現金及約當現金增加（減少）數	199,415		(410,749)		113,644		469,723		(193,433)		(130,608)		174,137		208,455		53,374		2,581		(43,092)		347,389		(52,316)
期初現金及約當現金餘額	1,596,526		2,768,862		2,577,744		2,076,110		1,762,897		1,758,237
期末現金及約當現金餘額	1,795,941		2,358,113		2,691,388		2,545,833		1,569,464		1,627,629
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,795,941		2,358,113		2,691,388		2,545,833		1,569,464		1,627,629		1,910,415		1,649,118		1,382,272		1,432,184		1,166,761		1,126,155		867,182

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

尖點(8021) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$-275萬元、較上一季衰退-133.03%；而今年初至今累積為NT$5,425萬元、較去年同期衰退-65.18%。

單季

尖點(8021) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-275萬元，較上一季衰退-133.03%，為過去10年同期中的第10高。同時尖點過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-26.27%、-15.03%與-7.4%。其中稅前淨利為NT$1.09億元，收益費損相關之調整項目為NT$8,468萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-9,742萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$5,425萬元，較去年同期衰退-65.18%，為過去10年同期中的第11高。同時尖點過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-54.4%、-38.7%與-18.77%。其中稅前淨利為NT$2.13億元，收益費損相關之調整項目為NT$2.66億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1.23億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	213,311	393.23%	79,160	50.82%	447,551	86.88%	505,789	88.41%	287,427	51.32%	240,433	38.38%	235,129	57.39%	227,162	46.69%	222,306	28.05%	354,780	58.27%	327,285	75.48%	275,146	40.74%	228,682	56.21%
收益費損項目合計	266,103	490.55%	237,705	152.59%	194,970	37.85%	192,735	33.69%	261,760	46.74%	250,801	40.03%	300,935	73.45%	384,479	79.02%	437,446	55.2%	469,889	77.17%	436,251	100.62%	406,453	60.18%	359,808	88.44%
折舊費用	276,436	509.6%	278,167	178.57%	250,190	48.57%	237,767	41.56%	230,838	41.22%	272,894	43.56%	294,844	71.96%	377,217	77.52%	428,014	54.01%	446,149	73.27%	409,870	94.53%	382,133	56.58%	339,450	83.43%
攤銷費用	3,066	5.65%	3,636	2.33%	2,382	0.46%	1,895	0.33%	3,105	0.55%	6,953	1.11%	6,978	1.7%	8,353	1.72%	7,115	0.9%	3,558	0.58%	3,373	0.78%	3,723	0.55%	4,041	0.99%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(301,959)	-556.65%	(12,896)	-8.28%	19,449	3.78%	(55,937)	-9.78%	69,437	12.4%	222,298	35.48%	(62,890)	-15.35%	(51,401)	-10.56%	232,231	29.3%	(99,891)	-16.41%	(250,284)	-57.72%	64,463	9.54%	(106,633)	-26.21%
營業活動之淨現金流入（流出）	54,246	100%	155,777	100%	515,126	100%	572,122	100%	560,062	100%	626,527	100%	409,716	100%	486,582	100%	792,508	100%	608,895	100%	433,581	100%	675,406	100%	406,846	100%

投資活動之淨現金流

尖點(8021) 2024年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$3,087萬元、較上一季成長110.92%；而今年初至今累積為NT$1.81億元、較去年同期成長188.67%。

單季

尖點(8021) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$3,087萬元，較上一季成長110.92%，為過去10年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$1.81億元，較去年同期成長188.67%，為過去10年同期中的第1高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	181,143	100%	(204,292)	100%	95,111	100%	(76,781)	100%	(570,225)	100%	(489,280)	100%	(133,029)	100%	(98,262)	100%	(131,961)	100%	(287,347)	100%	(324,868)	100%	(406,258)	100%	(315,524)	100%
取得不動產、廠房及設備	(498,619)	-275.26%	(288,359)	141.15%	(437,222)	-459.7%	(278,568)	362.81%	(191,565)	33.59%	(349,706)	71.47%	(128,983)	96.96%	(85,351)	86.86%	(125,461)	95.07%	(284,832)	99.12%	(362,685)	111.64%	(400,381)	98.55%	(378,012)	119.8%
處分不動產、廠房及設備	50,845	28.07%	15,049	-7.37%	55,952	58.83%	151,924	-197.87%	86,286	-15.13%	83,968	-17.16%	21,438	-16.12%
取得無形資產	(1,764)	-0.97%	(2,073)	1.01%	(2,299)	-2.42%	(946)	1.23%	(5,789)	1.02%	(965)	0.2%	(1,517)	1.14%	(4,330)	4.41%	(2,729)	2.07%	(6,229)	2.17%	(3,410)	1.05%	(2,286)	0.56%	(5,379)	1.7%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產							0	0%	(639,048)	112.07%	(458,743)	93.76%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	185,988	102.67%	66,200	-32.4%	479,411	504.05%	225,578	-293.79%	233,133	-40.88%	222,115	-45.4%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產											0	0%	(24,769)	18.62%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	442,899	244.5%

籌資活動之淨現金流

尖點(8021) 2024年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-3,189萬元、較上一季成長71.45%；而今年初至今累積為NT$-1.57億元、較去年同期成長62.12%。

單季

尖點(8021) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-3,189萬元，較上一季成長71.45%，為過去10年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1.57億元，較去年同期成長62.12%，為過去10年同期中的第4高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(157,302)	100%	(415,224)	100%	(583,463)	100%	28,903	100%	(171,580)	100%	(224,149)	100%	(43,544)	100%	(149,836)	100%	(463,967)	100%	(328,508)	100%	(172,662)	100%	32,804	100%	(97,266)	100%
短期借款增加	(18,266)	11.61%	6,365	-1.53%	(15,753)	2.7%	76,646	265.18%	65,544	-38.2%	24,378	-10.88%	31,425	-72.17%	(5,160)	3.44%	88,234	-19.02%	(119,389)	36.34%	83,979	-48.64%	60,895	185.63%	43,288	-44.5%
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款					0	0%	240,000	830.36%			0	0%	31,321	-71.93%	100,000	-66.74%	0	0%	94,250	-28.69%	30,000	-17.37%	344,317	1049.62%	236,687	-243.34%
償還長期借款	0	0%	(100,000)	24.08%	(200,000)	34.28%	(29,450)	-101.89%	(60,044)	34.99%	(71,358)	31.84%	(43,110)	99%	(100,433)	67.03%	(324,406)	69.92%	(120,174)	36.58%	(174,038)	100.8%	(261,650)	-797.62%	(296,676)	305.02%
發放現金股利	(113,744)	72.31%	(284,361)	68.48%	(327,015)	56.05%	(224,645)	-777.24%	(170,617)	99.44%	(170,616)	76.12%	(63,191)	145.12%	(143,987)	96.1%	(215,296)	46.4%	(194,645)	59.25%	(126,312)	73.16%	(110,950)	-338.22%	(110,416)	113.52%
庫藏股票買回成本															0	0%	(31,696)	6.83%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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