尖點－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第四季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	78,671		57,860		96,028		159,556		179,022		90,528		104,078		92,915		98,268		160,301		151,589		73,382		127,060
本期稅前淨利（淨損）	78,671		57,860		96,028		159,556		179,022		90,528		104,078		92,915		98,268		160,301		151,589		73,382		127,060
調整項目
收益費損項目
折舊費用	88,468		96,783		95,987		86,951		75,939		79,650		81,091		113,762		136,374		144,461		149,046		130,468		118,926
攤銷費用	1,228		982		1,286		683		776		1,672		2,265		3,005		3,223		1,442		1,047		1,105		1,118
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	2,285		(4,026)		(6,189)		(3,506)		(9,609)		(2,131)		(2,288)		1,444		2,337		(19,011)		7,580
利息費用	5,481		5,037		3,763		3,639		2,393		3,338		4,780		4,976		6,025		8,465		7,943		9,014		8,549
利息收入	(7,287)		(14,798)		(13,780)		(11,999)		(2,915)		(5,189)		(4,763)
股利收入	0		0		0		0		0
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	4,511		(264)		(7,028)		768		5,898		(523)		(3,230)
收益費損項目合計	107,588		88,734		77,008		86,077		71,243		89,960		77,879		130,404		147,868		128,737		166,319		139,204		127,962
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	2		1,014		1,832		(54,726)		5,313		(1,044)
應收票據（增加）減少	(12,983)		21,064		11,236		(22,263)		(16,805)		(1,498)		2,325		(14,410)		10,654		(18,169)		(17,651)		(5,800)		6,844
應收帳款（增加）減少	(19,949)		(15,172)		74,462		37,302		132,176		63,602		(7,725)		16,293		(61,381)		(156,515)		66,265		(70,481)		81,497
應收帳款－關係人（增加）減少	(8,366)		(8,354)		12,470		8,251		(20,217)		(1,273)		(29,979)		(15,078)		(9,663)		(51,023)		(19,472)		21,981		(68,400)
其他應收款（增加）減少	3,578		42,593		(29,043)		4,834		(64)		6,098		2,775		19,305		(3,424)		156,639		(94,066)		49,169		(121,005)
存貨（增加）減少	(22,847)		54,238		103,183		(31,021)		(27,846)		38,866		(2,289)		30,422		19,164		(33,102)		(55,597)		(31,580)		(21,839)
預付款項（增加）減少	28,403		27,907		5,417		(7,574)		24,109		27,466		(12,972)		17,312		6,978		(7,120)		(1,238)		13,085		(17,065)
其他流動資產（增加）減少	975		86		4,081		403		(365)		51		(217)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(31,187)		123,376		183,638		(64,794)		96,301		133,113		(38,756)		(23,212)		(168,042)		(89,171)		(121,696)		(23,786)		(139,708)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(70)		(22)		(263)		(1,545)		(1,137)		(3,157)		(4,593)
應付票據增加（減少）	1,811		1,309		31		(26)										0		(581)		(4,356)		12		(7)
應付帳款增加（減少）	(29,242)		550		(47,672)		22,563		(19,435)		8,582		(27,192)		(10,694)		28,553		(22,565)		50,002		11,886		(726)
應付帳款－關係人增加（減少）	192		(226)		(188)		(158)		(131)		(626)		3,134		(62)		238		(1,036)		(2,395)		(12,969)		8,054
其他應付款增加（減少）	34,546		18,426		(23,000)		79,697		50,348		45,322		39,624		55,522		109,724		(9,791)		48,849		57,627		48,510
其他流動負債增加（減少）	(2,472)		(51)		(6,077)		1,388		(868)		(37,640)		962
淨確定福利負債增加(減少)	(4,411)		(4,144)		2,877		(3,674)		495		(6)		(988)		(962)		(437)		(20)		9		(758)		(723)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	354		15,842		(74,292)		98,245		9,234		12,475		10,947		45,728		138,900		(34,867)		91,297		54,413		54,955
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(30,833)		139,218		109,346		33,451		105,535		145,588		(27,809)		22,516		(29,142)		(124,038)		(30,399)		30,627		(84,753)
調整項目合計	76,755		227,952		186,354		119,528		176,778		235,548		50,070		152,920		118,726		4,699		135,920		169,831		43,209
營運產生之現金流入（流出）	155,426		285,812		282,382		279,084		355,800		326,076		154,148		245,835		216,994		165,000		287,509		243,213		170,269
收取之利息	10,713		6,310		4,130		2,025		(163)		5,184		4,760		4,521		2,773		3,873		2,306		4,281		2,326
支付之利息	(5,365)		(4,957)		(3,710)		(3,638)		(2,488)		(3,379)		(4,762)		(4,967)		(5,977)		(8,026)		(7,703)		(8,328)		(13,745)
退還（支付）之所得稅	(24,644)		(25,041)		(7,434)		(39,529)		(17,171)		(4,373)		(8,443)		(11,038)		(614)		(4,365)		(3,504)		(2,103)		(12,311)
營業活動之淨現金流入（流出）	136,130		262,124		275,368		237,942		335,978		323,508		145,703		234,351		213,176		156,482		278,608		237,063		146,539
投資活動之現金流量
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	97,198
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	104		(44,080)		61,628		(38,886)		134,199		20,208
取得不動產、廠房及設備	(89,391)		(86,163)		(200,851)		(189,081)		(24,223)		(6,422)		(142,156)		(129,767)		(138,610)		(140,317)		(103,985)		(46,704)		(100,533)
處分不動產、廠房及設備	2,291		853		21,683		190		65,483		36,306		3,485
取得無形資產	(812)		(353)		(3,778)		(376)		(2,812)		(238)		(756)		1		(6,492)		(2,277)		0		(628)		(731)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	195		(183)		262		315		967		420		610										3,428		(118)
收取之股利	0		0		0		0		0
投資活動之淨現金流入（流出）	9,519		(1,014,840)		(119,290)		(236,509)		190,556		(91,207)		(124,783)		(69,997)		(119,580)		(154,195)		(112,309)		(45,874)		(102,170)
籌資活動之現金流量
存入保證金增加	401																310		(20)		439		86		(90)
租賃本金償還	(5,719)		(7,016)		(5,323)		(3,569)		(2,581)		(1,777)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
非控制權益變動	(17,810)		0		0		12,463		0						0		0		3,475		9,117		0		0
其他籌資活動	0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	59,866		85,457		(32,365)		(1,844)		(66,043)		(48,052)		(195,259)		(62,673)		(19,646)		(63,232)		24,799		(128,249)		(122,198)
匯率變動對現金及約當現金之影響	11,514		(94,328)		(46,239)		32,322		46,155		(48,981)		22,161		(14,521)		(15,559)		(42,341)		71,744		20,758		(10,587)
本期現金及約當現金增加（減少）數	217,029		(761,587)		77,474		31,911		506,646		135,268		(152,178)		87,160		58,391		(103,286)		262,842		83,698		(88,416)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		1,736,278		1,440,663		1,328,898		1,429,603		1,209,853		778,766		919,498
期末現金及約當現金餘額	217,029		(761,587)		77,474		31,911		506,646		135,268		1,758,237		1,736,278		1,440,663		1,328,898		1,429,603		1,209,853		778,766
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,012,970	27.67%	1,596,526	23.7%	2,768,862	37.65%	2,577,744	34.21%	2,076,110	32.7%	1,762,897	29.4%	1,758,237	27.7%	1,736,278	27.61%	1,440,663	22.88%	1,328,898	19.26%	1,429,603	19.99%	1,209,853	19.49%	778,766	13.36%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	291,982	8.25%	137,020	4.99%	543,579	15.48%	665,345	17.63%	466,449	15.69%	330,961	11.01%	339,207	10.33%	320,077	9.75%	320,574	9.76%	515,081	14.69%	478,874	14.79%	348,528	13.75%	355,742	15.04%
本期稅前淨利（淨損）	291,982	153.37%	137,020	32.79%	543,579	68.76%	665,345	82.13%	466,449	52.06%	330,961	34.84%	339,207	61.07%	320,077	44.4%	320,574	31.88%	515,081	67.3%	478,874	67.24%	348,528	38.2%	355,742	64.28%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	364,904	191.68%	374,950	89.72%	346,177	43.79%	324,718	40.09%	306,777	34.24%	352,544	37.11%	375,935	67.68%	490,979	68.1%	564,388	56.12%	590,610	77.17%	558,916	78.48%	512,601	56.18%	458,376	82.83%
攤銷費用	4,294	2.26%	4,618	1.11%	3,668	0.46%	2,578	0.32%	3,881	0.43%	8,625	0.91%	9,243	1.66%	11,358	1.58%	10,338	1.03%	5,000	0.65%	4,420	0.62%	4,828	0.53%	5,159	0.93%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	12,902	6.78%	0	0%	2,976	0.38%	(5,044)	-0.62%	(4,413)	-0.49%	6,500	0.68%	(404)	-0.07%	6,647	0.92%	1,322	0.13%	(3,045)	-0.4%	1,209	0.17%	1,321	0.14%	9	0%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	961	0.5%	(7,630)	-1.83%	(7,579)	-0.96%	(18,937)	-2.34%	(27,566)	-3.08%	(11,824)	-1.24%	1,235	0.22%	(71)	-0.01%	(1,072)	-0.11%	(10,569)	-1.38%	18,615	2.61%
利息費用	20,629	10.84%	16,992	4.07%	15,096	1.91%	12,494	1.54%	9,673	1.08%	15,105	1.59%	17,758	3.2%	20,069	2.78%	25,128	2.5%	33,272	4.35%	32,828	4.61%	32,746	3.59%	37,627	6.8%
利息收入	(31,079)	-16.33%	(57,849)	-13.84%	(52,372)	-6.63%	(43,185)	-5.33%	(18,444)	-2.06%	(18,467)	-1.94%	(18,025)	-3.25%
股利收入	(2,198)	-1.15%	(3,504)	-0.84%	(2,147)	-0.27%	(1,965)	-0.24%	(1,634)	-0.18%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	3,278	1.72%	(6,158)	-1.47%	(46,240)	-5.85%	(17,775)	-2.19%	4,688	0.52%	(27,328)	-2.88%	(4,580)	-0.82%
非金融資產減損損失	0	0%	5,020	1.2%	7,453	0.94%	25,928	3.2%	95,410	10.65%	13,446	1.42%							0	0%	4,257	0.6%
收益費損項目合計	373,691	196.29%	326,439	78.11%	271,978	34.41%	278,812	34.42%	333,003	37.16%	340,761	35.87%	378,814	68.2%	514,883	71.42%	585,314	58.2%	598,626	78.21%	602,570	84.61%	545,657	59.8%	487,770	88.14%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	2,073	1.09%	4,598	1.1%	14,953	1.89%	25,860	3.19%	16,246	1.81%	777	0.08%
應收票據（增加）減少	(90,679)	-47.63%	27,130	6.49%	137,604	17.41%	(50,744)	-6.26%	39,665	4.43%	(8,075)	-0.85%	(20,382)	-3.67%	(90,083)	-12.5%	4,502	0.45%	(8,602)	-1.12%	(13,598)	-1.91%	(8,259)	-0.91%	(4,730)	-0.85%
應收帳款（增加）減少	(158,293)	-83.15%	44,273	10.59%	141,618	17.92%	(38,350)	-4.73%	125,096	13.96%	269,260	28.34%	(34,694)	-6.25%	(7,588)	-1.05%	88,930	8.84%	(227,851)	-29.77%	(243,643)	-34.21%	(43,969)	-4.82%	(761)	-0.14%
應收帳款－關係人（增加）減少	(90,505)	-47.54%	2,369	0.57%	59,497	7.53%	(47,335)	-5.84%	(5,975)	-0.67%	(26,545)	-2.79%	2,210	0.4%	65,019	9.02%	55,492	5.52%	(21,296)	-2.78%	(84,556)	-11.87%	72,677	7.96%	(124,517)	-22.5%
其他應收款（增加）減少	2,814	1.48%	73,540	17.6%	(41,017)	-5.19%	3,352	0.41%	(4,247)	-0.47%	18,639	1.96%	(1,682)	-0.3%	23,589	3.27%	55,820	5.55%	48,026	6.27%	(41,752)	-5.86%	25,394	2.78%	(36,082)	-6.52%
存貨（增加）減少	(99,169)	-52.09%	100,682	24.09%	(59,068)	-7.47%	(61,045)	-7.54%	(41,992)	-4.69%	85,164	8.96%	(46,716)	-8.41%	9,949	1.38%	58,857	5.85%	(58,045)	-7.58%	(59,293)	-8.33%	4,173	0.46%	23,659	4.28%
預付款項（增加）減少	(51,439)	-27.02%	3,105	0.74%	15,379	1.95%	(12,275)	-1.52%	21,361	2.38%	45,311	4.77%	5,723	1.03%	23,848	3.31%	23,372	2.32%	28,743	3.76%	(30,569)	-4.29%	12,072	1.32%	(39,241)	-7.09%
其他流動資產（增加）減少	2,555	1.34%	432	0.1%	8,885	1.12%	(179)	-0.02%	(444)	-0.05%	(538)	-0.06%	(1,026)	-0.18%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(482,643)	-253.52%	256,129	61.29%	277,851	35.15%	(180,716)	-22.31%	149,710	16.71%	384,154	40.44%	(86,563)	-15.59%	(30,356)	-4.21%	141,663	14.09%	(271,996)	-35.54%	(473,519)	-66.49%	62,149	6.81%	(181,687)	-32.83%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(378)	-0.2%	(64)	-0.02%	634	0.08%	(1,022)	-0.13%	(1,559)	-0.17%	45	0%	(2,595)	-0.47%
應付票據增加（減少）	1,902	1%	(155)	-0.04%	(48)	-0.01%	(9,040)	-1.12%	(20,038)	-2.24%							0	0%	(13)	0%	(3)	0%	16	0%	(36)	-0.01%
應付帳款增加（減少）	105,491	55.41%	36,520	8.74%	(125,922)	-15.93%	65,420	8.08%	3,284	0.37%	(21,176)	-2.23%	(14,682)	-2.64%	28,573	3.96%	4,521	0.45%	(39,746)	-5.19%	94,758	13.31%	(9,932)	-1.09%	(3,990)	-0.72%
應付帳款－關係人增加（減少）	437	0.23%	87	0.02%	(78)	-0.01%	374	0.05%	200	0.02%	(3,198)	-0.34%	3,112	0.56%	(278)	-0.04%	272	0.03%	(7,218)	-0.94%	(1,085)	-0.15%	139	0.02%	8,114	1.47%
其他應付款增加（減少）	44,734	23.5%	(161,715)	-38.7%	(22,356)	-2.83%	105,395	13.01%	42,869	4.78%	15,384	1.62%	9,812	1.77%	(26,707)	-3.7%	52,821	5.25%	96,868	12.66%	101,713	14.28%	41,096	4.5%	(12,156)	-2.2%
其他流動負債增加（減少）	128	0.07%	(3,055)	-0.73%	135	0.02%	3,299	0.41%	31	0%	(5,756)	-0.61%	4,125	0.74%
淨確定福利負債增加(減少)	(2,463)	-1.29%	(1,425)	-0.34%	(1,421)	-0.18%	(6,196)	-0.76%	475	0.05%	(1,567)	-0.16%	(3,908)	-0.7%	(1,907)	-0.26%	(448)	-0.04%	(77)	-0.01%	(1,491)	-0.21%	(2,909)	-0.32%	(2,691)	-0.49%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	149,851	78.71%	(129,807)	-31.06%	(149,056)	-18.86%	158,230	19.53%	25,262	2.82%	(16,268)	-1.71%	(4,136)	-0.74%	1,471	0.2%	61,426	6.11%	48,067	6.28%	192,836	27.08%	32,941	3.61%	(9,699)	-1.75%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(332,792)	-174.81%	126,322	30.23%	128,795	16.29%	(22,486)	-2.78%	174,972	19.53%	367,886	38.72%	(90,699)	-16.33%	(28,885)	-4.01%	203,089	20.19%	(223,929)	-29.26%	(280,683)	-39.41%	95,090	10.42%	(191,386)	-34.58%
調整項目合計	40,899	21.48%	452,761	108.34%	400,773	50.7%	256,326	31.64%	507,975	56.69%	708,647	74.59%	288,115	51.87%	485,998	67.41%	788,403	78.39%	374,697	48.96%	321,887	45.2%	640,747	70.22%	296,384	53.56%
營運產生之現金流入（流出）	332,881	174.85%	589,781	141.13%	944,352	119.46%	921,671	113.78%	974,424	108.75%	1,039,608	109.43%	627,322	112.95%	806,075	111.81%	1,108,977	110.27%	889,778	116.25%	800,761	112.44%	989,275	108.42%	652,126	117.84%
收取之利息	91,895	48.27%	21,432	5.13%	15,955	2.02%	7,712	0.95%	15,291	1.71%	18,477	1.94%	18,002	3.24%	17,123	2.38%	12,140	1.21%	19,360	2.53%	15,230	2.14%	12,928	1.42%	10,041	1.81%
支付之利息	(20,513)	-10.77%	(16,990)	-4.07%	(14,958)	-1.89%	(12,441)	-1.54%	(9,928)	-1.11%	(15,213)	-1.6%	(17,653)	-3.18%	(20,200)	-2.8%	(26,044)	-2.59%	(32,943)	-4.3%	(32,525)	-4.57%	(31,413)	-3.44%	(39,821)	-7.2%
退還（支付）之所得稅	(213,887)	-112.35%	(176,322)	-42.19%	(154,855)	-19.59%	(106,878)	-13.19%	(83,747)	-9.35%	(92,837)	-9.77%	(72,252)	-13.01%	(82,065)	-11.38%	(89,389)	-8.89%	(110,818)	-14.48%	(71,277)	-10.01%	(58,321)	-6.39%	(68,961)	-12.46%
營業活動之淨現金流入（流出）	190,376	100%	417,901	100%	790,494	100%	810,064	100%	896,040	100%	950,035	100%	555,419	100%	720,933	100%	1,005,684	100%	765,377	100%	712,189	100%	912,469	100%	553,385	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(882,019)	72.35%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	540,097	283.27%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	186,092	97.6%	22,120	-1.81%	541,039	-2237.64%	186,692	-59.59%	367,332	-96.75%	242,323	-41.74%
取得不動產、廠房及設備	(588,010)	-308.4%	(374,522)	30.72%	(638,073)	2638.96%	(467,649)	149.27%	(215,788)	56.84%	(356,128)	61.35%	(271,139)	105.17%	(215,118)	127.85%	(264,071)	104.98%	(425,149)	96.29%	(466,670)	106.75%	(447,085)	98.88%	(478,545)	114.57%
處分不動產、廠房及設備	53,136	27.87%	15,902	-1.3%	77,635	-321.08%	152,114	-48.55%	151,769	-39.97%	120,274	-20.72%	24,923	-9.67%
存出保證金增加	(778)	-0.41%	(2,333)	0.19%	(854)	3.53%	(1,532)	0.49%	(2,208)	0.58%	4,408	-0.76%	21,443	-8.32%	(20,363)	12.1%	30,099	-11.97%	(24,042)	5.45%	(5,368)	1.23%	(3,358)	0.74%	395	-0.09%
取得無形資產	(2,576)	-1.35%	(2,426)	0.2%	(6,077)	25.13%	(1,322)	0.42%	(8,601)	2.27%	(1,203)	0.21%	(2,273)	0.88%	(4,329)	2.57%	(9,221)	3.67%	(8,506)	1.93%	(3,410)	0.78%	(2,914)	0.64%	(6,110)	1.46%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	503	0.26%	642	-0.05%	4	-0.02%	458	-0.15%	986	-0.26%	3,689	-0.64%	2,596	-1.01%	(14,189)	8.43%	4,393	-1.75%	464	-0.11%	(5,329)	1.22%	2,510	-0.56%	171	-0.04%
收取之股利	2,198	1.15%	3,504	-0.29%	2,147	-8.88%	1,965	-0.63%	1,634	-0.43%
投資活動之淨現金流入（流出）	190,662	100%	(1,219,132)	100%	(24,179)	100%	(313,290)	100%	(379,669)	100%	(580,487)	100%	(257,812)	100%	(168,259)	100%	(251,541)	100%	(441,542)	100%	(437,177)	100%	(452,132)	100%	(417,694)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(56,980)	58.48%
舉借長期借款	121,708	-124.91%			0	0%	300,000	1108.69%			0	0%	31,321	-13.12%	100,000	-47.06%	348,588	-72.08%	134,770	-34.4%	98,449	-66.58%	356,519	-373.53%	295,007	-134.42%
存入保證金增加	743	-0.76%															(215)	0.04%	407	-0.1%	655	-0.44%	278	-0.29%	(439)	0.2%
租賃本金償還	(22,683)	23.28%	(23,222)	7.04%	(18,817)	3.06%	(13,220)	-48.86%	(7,977)	3.36%	(7,064)	2.6%
發放現金股利	(113,744)	116.74%	(284,361)	86.23%	(327,015)	53.1%	(224,645)	-830.2%	(170,617)	71.8%	(170,616)	62.68%	(63,191)	26.46%	(143,987)	67.76%	(215,296)	44.52%	(194,645)	49.69%	(126,312)	85.43%	(110,950)	116.24%	(110,416)	50.31%
非控制權益變動	(19,919)	20.44%	0	0%	(3,364)	0.55%	11,954	44.18%	(706)	0.3%					0	0%	19,722	-4.08%	11,238	-2.87%	3,773	-2.55%	0	0%	30,200	-13.76%
其他籌資活動	(6,561)	6.73%	(21,604)	6.55%	(24,899)	4.04%	(20,999)	-77.6%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(97,436)	100%	(329,767)	100%	(615,828)	100%	27,059	100%	(237,623)	100%	(272,201)	100%	(238,803)	100%	(212,509)	100%	(483,613)	100%	(391,740)	100%	(147,863)	100%	(95,445)	100%	(219,464)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	132,842		(41,338)		40,631		(22,199)		34,465		(92,687)		(36,845)		(44,550)		(158,765)		(32,800)		92,601		66,195		(56,959)
本期現金及約當現金增加（減少）數	416,444		(1,172,336)		191,118		501,634		313,213		4,660		21,959		295,615		111,765		(100,705)		219,750		431,087		(140,732)
期初現金及約當現金餘額	1,596,526		2,768,862		2,577,744		2,076,110		1,762,897		1,758,237
期末現金及約當現金餘額	2,012,970		1,596,526		2,768,862		2,577,744		2,076,110		1,762,897
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,012,970		1,596,526		2,768,862		2,577,744		2,076,110		1,762,897		1,758,237		1,736,278		1,440,663		1,328,898		1,429,603		1,209,853		778,766

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

尖點(8021) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$1.36億元、較上一季成長5051.98%；而今年初至今累積為NT$1.9億元、較去年同期衰退-54.44%。

單季

尖點(8021) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1.36億元，較上一季成長5051.98%，為過去11年同期中的第12高。同時尖點過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為-16.98%、-15.9%與-6.91%。其中稅前淨利為NT$7,867萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1.08億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,930萬元

今年初累積至今

今年全年營業活動之現金流累積為NT$1.9億元，較去年同期衰退-54.44%，為過去11年同期中的第12高。同時尖點過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為-38.29%、-27.49%與-12.36%。其中稅前淨利為NT$2.92億元，收益費損相關之調整項目為NT$3.74億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1.43億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	78,671		57,860		96,028		159,556		179,022		90,528		104,078		92,915		98,268		160,301		151,589		73,382		127,060
收益費損項目合計	107,588		88,734		77,008		86,077		71,243		89,960		77,879		130,404		147,868		128,737		166,319		139,204		127,962
折舊費用	88,468		96,783		95,987		86,951		75,939		79,650		81,091		113,762		136,374		144,461		149,046		130,468		118,926
攤銷費用	1,228		982		1,286		683		776		1,672		2,265		3,005		3,223		1,442		1,047		1,105		1,118
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(30,833)		139,218		109,346		33,451		105,535		145,588		(27,809)		22,516		(29,142)		(124,038)		(30,399)		30,627		(84,753)
營業活動之淨現金流入（流出）	136,130		262,124		275,368		237,942		335,978		323,508		145,703		234,351		213,176		156,482		278,608		237,063		146,539

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	291,982	8.25%	137,020	4.99%	543,579	15.48%	665,345	17.63%	466,449	15.69%	330,961	11.01%	339,207	10.33%	320,077	9.75%	320,574	9.76%	515,081	14.69%	478,874	14.79%	348,528	13.75%	355,742	15.04%
收益費損項目合計	373,691	196.29%	326,439	78.11%	271,978	34.41%	278,812	34.42%	333,003	37.16%	340,761	35.87%	378,814	68.2%	514,883	71.42%	585,314	58.2%	598,626	78.21%	602,570	84.61%	545,657	59.8%	487,770	88.14%
折舊費用	364,904	191.68%	374,950	89.72%	346,177	43.79%	324,718	40.09%	306,777	34.24%	352,544	37.11%	375,935	67.68%	490,979	68.1%	564,388	56.12%	590,610	77.17%	558,916	78.48%	512,601	56.18%	458,376	82.83%
攤銷費用	4,294	2.26%	4,618	1.11%	3,668	0.46%	2,578	0.32%	3,881	0.43%	8,625	0.91%	9,243	1.66%	11,358	1.58%	10,338	1.03%	5,000	0.65%	4,420	0.62%	4,828	0.53%	5,159	0.93%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(332,792)	-174.81%	126,322	30.23%	128,795	16.29%	(22,486)	-2.78%	174,972	19.53%	367,886	38.72%	(90,699)	-16.33%	(28,885)	-4.01%	203,089	20.19%	(223,929)	-29.26%	(280,683)	-39.41%	95,090	10.42%	(191,386)	-34.58%
營業活動之淨現金流入（流出）	190,376	100%	417,901	100%	790,494	100%	810,064	100%	896,040	100%	950,035	100%	555,419	100%	720,933	100%	1,005,684	100%	765,377	100%	712,189	100%	912,469	100%	553,385	100%

投資活動之淨現金流

尖點(8021) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$952萬元、較上一季衰退-69.17%；而今年初至今累積為NT$1.91億元、較去年同期成長115.64%。

單季

尖點(8021) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$952萬元，較上一季衰退-69.17%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$1.91億元，較去年同期成長115.64%，為過去11年同期中的第1高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	9,519		(1,014,840)		(119,290)		(236,509)		190,556		(91,207)		(124,783)		(69,997)		(119,580)		(154,195)		(112,309)		(45,874)		(102,170)
取得不動產、廠房及設備	(89,391)		(86,163)		(200,851)		(189,081)		(24,223)		(6,422)		(142,156)		(129,767)		(138,610)		(140,317)		(103,985)		(46,704)		(100,533)
處分不動產、廠房及設備	2,291		853		21,683		190		65,483		36,306		3,485
取得無形資產	(812)		(353)		(3,778)		(376)		(2,812)		(238)		(756)		1		(6,492)		(2,277)		0		(628)		(731)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產							(10,854)		(12,051)		(141,816)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	104		(44,080)		61,628		(38,886)		134,199		20,208
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產											0		0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	97,198

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	190,662	100%	(1,219,132)	100%	(24,179)	100%	(313,290)	100%	(379,669)	100%	(580,487)	100%	(257,812)	100%	(168,259)	100%	(251,541)	100%	(441,542)	100%	(437,177)	100%	(452,132)	100%	(417,694)	100%
取得不動產、廠房及設備	(588,010)	-308.4%	(374,522)	30.72%	(638,073)	2638.96%	(467,649)	149.27%	(215,788)	56.84%	(356,128)	61.35%	(271,139)	105.17%	(215,118)	127.85%	(264,071)	104.98%	(425,149)	96.29%	(466,670)	106.75%	(447,085)	98.88%	(478,545)	114.57%
處分不動產、廠房及設備	53,136	27.87%	15,902	-1.3%	77,635	-321.08%	152,114	-48.55%	151,769	-39.97%	120,274	-20.72%	24,923	-9.67%
取得無形資產	(2,576)	-1.35%	(2,426)	0.2%	(6,077)	25.13%	(1,322)	0.42%	(8,601)	2.27%	(1,203)	0.21%	(2,273)	0.88%	(4,329)	2.57%	(9,221)	3.67%	(8,506)	1.93%	(3,410)	0.78%	(2,914)	0.64%	(6,110)	1.46%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%	(10,854)	3.46%	(651,099)	171.49%	(600,559)	103.46%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	186,092	97.6%	22,120	-1.81%	541,039	-2237.64%	186,692	-59.59%	367,332	-96.75%	242,323	-41.74%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產											0	0%	(24,769)	9.61%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產											0	0%	5,648	-2.19%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(882,019)	72.35%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	540,097	283.27%

籌資活動之淨現金流

尖點(8021) 2024年第4季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$5,987萬元、較上一季成長287.74%；而今年初至今累積為NT$-9,744萬元、較去年同期成長70.45%。

單季

尖點(8021) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$5,987萬元，較上一季成長287.74%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年全年籌資活動之淨現金流累積為NT$-9,744萬元，較去年同期成長70.45%，為過去11年同期中的第3高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	59,866		85,457		(32,365)		(1,844)		(66,043)		(48,052)		(195,259)		(62,673)		(19,646)		(63,232)		24,799		(128,249)		(122,198)
短期借款增加			(6,969)		(26,674)		(62,528)		(51,855)		(35,537)		(18,757)		(9,268)		(14,606)		(42,743)		(17,959)		(49,177)		(76,651)
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款					0		60,000				0		0		0		348,588		40,520		68,449		12,202		58,320
償還長期借款			100,000		0		(10,024)		(11,737)		(7,869)		(20,717)		(53,204)		(353,938)		(70,141)		(40,340)		(91,360)		(103,777)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本															0		0

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(97,436)	100%	(329,767)	100%	(615,828)	100%	27,059	100%	(237,623)	100%	(272,201)	100%	(238,803)	100%	(212,509)	100%	(483,613)	100%	(391,740)	100%	(147,863)	100%	(95,445)	100%	(219,464)	100%
短期借款增加			(604)	0.18%	(42,427)	6.89%	14,118	52.17%	13,689	-5.76%	(11,159)	4.1%	12,668	-5.3%	(14,428)	6.79%	73,628	-15.22%	(162,132)	41.39%	66,020	-44.65%	11,718	-12.28%	(33,363)	15.2%
短期借款減少	(56,980)	58.48%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	121,708	-124.91%			0	0%	300,000	1108.69%			0	0%	31,321	-13.12%	100,000	-47.06%	348,588	-72.08%	134,770	-34.4%	98,449	-66.58%	356,519	-373.53%	295,007	-134.42%
償還長期借款			0	0%	(200,000)	32.48%	(39,474)	-145.88%	(71,781)	30.21%	(79,227)	29.11%	(63,827)	26.73%	(153,637)	72.3%	(678,344)	140.27%	(190,315)	48.58%	(214,378)	144.98%	(353,010)	369.86%	(400,453)	182.47%
發放現金股利	(113,744)	116.74%	(284,361)	86.23%	(327,015)	53.1%	(224,645)	-830.2%	(170,617)	71.8%	(170,616)	62.68%	(63,191)	26.46%	(143,987)	67.76%	(215,296)	44.52%	(194,645)	49.69%	(126,312)	85.43%	(110,950)	116.24%	(110,416)	50.31%
庫藏股票買回成本															0	0%	(31,696)	6.55%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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