7722
627
TWD+13.00 (2.12%)
2025.04.02收盤
LINEPAY－現金流量表
合併現金流量表
第四季 (最新)
單季
| (TWD千元) | 2024年全年 | |
|---|---|---|
| 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 213,678 | |
| 本期稅前淨利（淨損） | 213,678 | |
| 調整項目 | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 26,271 | |
| 攤銷費用 | 3,737 | |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 49 | |
| 利息費用 | 1,913 | |
| 利息收入 | (34,158) | |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 16,583 | |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | (304) | |
| 不動產、廠房及設備轉列費用數 | 75 | |
| 處分無形資產損失（利益） | 0 | |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | (34,656) | |
| 其他項目 | 0 | |
| 收益費損項目合計 | (20,490) | |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||
| 應收帳款（增加）減少 | (83,172) | |
| 應收帳款－關係人（增加）減少 | 4,142 | |
| 其他應收款（增加）減少 | (82,331) | |
| 其他應收款－關係人（增加）減少 | 72,451 | |
| 預付款項（增加）減少 | (3,995) | |
| 其他流動資產（增加）減少 | (1,745) | |
| 其他金融資產（增加）減少 | 2,143,513 | |
| 其他營業資產（增加）減少 | (385) | |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 2,048,478 | |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||
| 合約負債增加（減少） | (24,610) | |
| 應付帳款增加（減少） | 91 | |
| 應付帳款－關係人增加（減少） | 4,317 | |
| 其他應付款增加（減少） | 85,513 | |
| 其他應付款－關係人增加（減少） | 4,221 | |
| 負債準備增加（減少） | 487 | |
| 其他流動負債增加（減少） | (1,635,310) | |
| 淨確定福利負債增加(減少) | 29,297 | |
| 其他營業負債增加（減少） | (10,760) | |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (1,546,754) | |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 501,724 | |
| 調整項目合計 | 481,234 | |
| 營運產生之現金流入（流出） | 694,912 | |
| 收取之利息 | 40,008 | |
| 支付之利息 | (1,810) | |
| 退還（支付）之所得稅 | (1,650) | |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 731,460 | |
| 投資活動之現金流量 | ||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (213,010) | |
| 對子公司之收購（扣除所取得之現金） | 0 | |
| 取得不動產、廠房及設備 | 2,260 | |
| 處分不動產、廠房及設備 | 1,149 | |
| 存出保證金增加 | (12,719) | |
| 存出保證金減少 | 7,490 | |
| 取得無形資產 | 0 | |
| 取得使用權資產 | 0 | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (214,830) | |
| 籌資活動之現金流量 | ||
| 租賃本金償還 | (17,611) | |
| 發放現金股利 | 0 | |
| 員工執行認股權 | 0 | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 4,164,188 | |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 8,313 | |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 4,689,131 | |
| 期初現金及約當現金餘額 | 0 | |
| 期末現金及約當現金餘額 | 4,689,131 | |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 9,887,873 | 59.19% |
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年全年 | |
|---|---|---|
| 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 869,610 | 13.81% |
| 本期稅前淨利（淨損） | 869,610 | 33% |
| 調整項目 | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 112,380 | 4.27% |
| 攤銷費用 | 14,777 | 0.56% |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 282 | 0.01% |
| 利息費用 | 8,049 | 0.31% |
| 利息收入 | (94,753) | -3.6% |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 67,890 | 2.58% |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | (769) | -0.03% |
| 不動產、廠房及設備轉列費用數 | 166 | 0.01% |
| 處分無形資產損失（利益） | 0 | 0% |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | (8,934) | -0.34% |
| 其他項目 | 0 | 0% |
| 收益費損項目合計 | 99,088 | 3.76% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||
| 應收帳款（增加）減少 | (72,527) | -2.75% |
| 應收帳款－關係人（增加）減少 | (3,334) | -0.13% |
| 其他應收款（增加）減少 | 1,035,959 | 39.32% |
| 其他應收款－關係人（增加）減少 | 246,873 | 9.37% |
| 預付款項（增加）減少 | (9,347) | -0.35% |
| 其他流動資產（增加）減少 | (3,451) | -0.13% |
| 其他金融資產（增加）減少 | 1,587,738 | 60.26% |
| 其他營業資產（增加）減少 | 103 | 0% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 2,782,014 | 105.58% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||
| 合約負債增加（減少） | 161,925 | 6.15% |
| 應付帳款增加（減少） | (709) | -0.03% |
| 應付帳款－關係人增加（減少） | (9,056) | -0.34% |
| 其他應付款增加（減少） | 46,108 | 1.75% |
| 其他應付款－關係人增加（減少） | (10,419) | -0.4% |
| 負債準備增加（減少） | 1,843 | 0.07% |
| 其他流動負債增加（減少） | (1,339,300) | -50.83% |
| 淨確定福利負債增加(減少) | 95,458 | 3.62% |
| 其他營業負債增加（減少） | 3,747 | 0.14% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (1,050,403) | -39.86% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 1,731,611 | 65.72% |
| 調整項目合計 | 1,830,699 | 69.48% |
| 營運產生之現金流入（流出） | 2,700,309 | 102.48% |
| 收取之利息 | 88,072 | 3.34% |
| 支付之利息 | (7,596) | -0.29% |
| 退還（支付）之所得稅 | (145,877) | -5.54% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 2,634,908 | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (224,661) | 94.99% |
| 對子公司之收購（扣除所取得之現金） | 0 | 0% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (7,750) | 3.28% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 3,530 | -1.49% |
| 存出保證金增加 | (13,444) | 5.68% |
| 存出保證金減少 | 8,490 | -3.59% |
| 取得無形資產 | (2,680) | 1.13% |
| 取得使用權資產 | 0 | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (236,515) | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||
| 租賃本金償還 | (68,874) | -1.67% |
| 發放現金股利 | 0 | |
| 現金增資 | 4,181,799 | 101.67% |
| 員工執行認股權 | 0 | 0% |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 4,112,925 | 100% |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | (13,985) | |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 6,497,333 | |
| 期初現金及約當現金餘額 | 3,390,540 | |
| 期末現金及約當現金餘額 | 9,887,873 | |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 9,887,873 | |
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
LINEPAY(7722) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$7.31億元、較上一季衰退-28.47%；而今年初至今累積為NT$26.35億元、較去年同期成長316.38%。
單季
LINEPAY(7722) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$7.31億元，較上一季衰退-28.47%，為過去11年同期中的第1高。
同時LINEPAY過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為--、--與--。
其中稅前淨利為NT$2.14億元，收益費損相關之調整項目為NT$-2,049萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$3,655萬元
今年初累積至今
今年全年營業活動之現金流累積為NT$26.35億元，較去年同期成長316.38%，為過去11年同期中的第1高。
同時LINEPAY過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為52.22%、--與--。
其中稅前淨利為NT$8.7億元，收益費損相關之調整項目為NT$9,909萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-6,540萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年全年 | |
|---|---|---|
| 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 213,678 | |
| 收益費損項目合計 | (20,490) | |
| 折舊費用 | 26,271 | |
| 攤銷費用 | 3,737 | |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 501,724 | |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 731,460 | |
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年全年 | |
|---|---|---|
| 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 869,610 | 13.81% |
| 收益費損項目合計 | 99,088 | 3.76% |
| 折舊費用 | 112,380 | 4.27% |
| 攤銷費用 | 14,777 | 0.56% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 1,731,611 | 65.72% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 2,634,908 | 100% |
投資活動之淨現金流
LINEPAY(7722) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-2.15億元、較上一季衰退-3997.46%；而今年初至今累積為NT$-2.37億元、較去年同期成長56.98%。
單季
LINEPAY(7722) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-2.15億元，較上一季衰退-3997.46%，為過去11年同期中的第2高。
今年初累積至今
今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$-2.37億元，較去年同期成長56.98%，為過去11年同期中的第4高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年全年 | |
|---|---|---|
| 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (214,830) | |
| 取得不動產、廠房及設備 | 2,260 | |
| 處分不動產、廠房及設備 | 1,149 | |
| 取得無形資產 | 0 | |
| 處分無形資產 | ||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (213,010) | |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年全年 | |
|---|---|---|
| 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (236,515) | 100% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (7,750) | 3.28% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 3,530 | -1.49% |
| 取得無形資產 | (2,680) | 1.13% |
| 處分無形資產 | ||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (224,661) | 94.99% |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||
籌資活動之淨現金流
LINEPAY(7722) 2024年第4季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$41.64億元、較上一季成長24061.03%；而今年初至今累積為NT$41.13億元、較去年同期成長4201.32%。
單季
LINEPAY(7722) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$41.64億元，較上一季成長24061.03%，為過去11年同期中的第1高。
今年初累積至今
今年全年籌資活動之淨現金流累積為NT$41.13億元，較去年同期成長4201.32%，為過去11年同期中的第1高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年全年 | |
|---|---|---|
| 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 4,164,188 | |
| 短期借款增加 | ||
| 短期借款減少 | ||
| 發行公司債 | ||
| 償還公司債 | ||
| 舉借長期借款 | ||
| 償還長期借款 | ||
| 發放現金股利 | 0 | |
| 庫藏股票買回成本 | ||
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年全年 | |
|---|---|---|
| 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 4,112,925 | 100% |
| 短期借款增加 | ||
| 短期借款減少 | ||
| 發行公司債 | ||
| 償還公司債 | ||
| 舉借長期借款 | ||
| 償還長期借款 | ||
| 發放現金股利 | 0 | |
| 庫藏股票買回成本 | ||
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