7722
615
TWD-14.00 (-2.23%)
2025.08.28收盤
LINEPAY－現金流量表
合併現金流量表
第二季 (最新)
單季
| (TWD千元) | 2025年第二季 | |
|---|---|---|
| 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 121,196 | 6.51% |
| 本期稅前淨利（淨損） | 121,196 | |
| 調整項目 | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 53,336 | |
| 攤銷費用 | 3,938 | |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 960 | |
| 利息費用 | 4,508 | |
| 利息收入 | (48,129) | |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 10,873 | |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | (480) | |
| 不動產、廠房及設備轉列費用數 | 84 | |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | 37,062 | |
| 收益費損項目合計 | 61,159 | |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||
| 應收帳款（增加）減少 | 160,825 | |
| 應收帳款－關係人（增加）減少 | 18,831 | |
| 其他應收款（增加）減少 | (204,893) | |
| 其他應收款－關係人（增加）減少 | 4,975 | |
| 預付款項（增加）減少 | 1,418 | |
| 其他流動資產（增加）減少 | (1,086) | |
| 其他金融資產（增加）減少 | 147,833 | |
| 其他營業資產（增加）減少 | 99 | |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 128,002 | |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||
| 合約負債增加（減少） | 128,997 | |
| 應付帳款增加（減少） | 106 | |
| 應付帳款－關係人增加（減少） | 718 | |
| 其他應付款增加（減少） | (13,082) | |
| 其他應付款－關係人增加（減少） | 4,506 | |
| 負債準備增加（減少） | 419 | |
| 其他流動負債增加（減少） | 352,664 | |
| 淨確定福利負債增加(減少) | 16,182 | |
| 其他營業負債增加（減少） | 2,548 | |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 493,058 | |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 621,060 | |
| 調整項目合計 | 682,219 | |
| 營運產生之現金流入（流出） | 803,415 | |
| 收取之利息 | 36,073 | |
| 支付之利息 | (4,441) | |
| 退還（支付）之所得稅 | (161,850) | |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 673,197 | |
| 投資活動之現金流量 | ||
| 取得不動產、廠房及設備 | (54,359) | |
| 處分不動產、廠房及設備 | 978 | |
| 存出保證金增加 | (42) | |
| 存出保證金減少 | 2,723 | |
| 取得無形資產 | (3) | |
| 取得使用權資產 | 0 | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (52,711) | |
| 籌資活動之現金流量 | ||
| 租賃本金償還 | (19,960) | |
| 發放現金股利 | 0 | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (19,960) | |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | (78,247) | |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 522,279 | |
| 期初現金及約當現金餘額 | 0 | |
| 期末現金及約當現金餘額 | 522,279 | |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 10,614,353 | 55.03% |
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前6個月 | |
|---|---|---|
| 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 329,689 | 8.96% |
| 本期稅前淨利（淨損） | 329,689 | 30.94% |
| 調整項目 | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 92,491 | 8.68% |
| 攤銷費用 | 7,863 | 0.74% |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 2,470 | 0.23% |
| 利息費用 | 6,940 | 0.65% |
| 利息收入 | (92,967) | -8.72% |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 24,907 | 2.34% |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 1,509 | 0.14% |
| 不動產、廠房及設備轉列費用數 | 151 | 0.01% |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | 35,494 | 3.33% |
| 其他項目 | (993) | -0.09% |
| 收益費損項目合計 | 77,865 | 7.31% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||
| 應收帳款（增加）減少 | 77,301 | 7.25% |
| 應收帳款－關係人（增加）減少 | 13,584 | 1.27% |
| 其他應收款（增加）減少 | (420,155) | -39.43% |
| 其他應收款－關係人（增加）減少 | 168,409 | 15.8% |
| 預付款項（增加）減少 | (1,478) | -0.14% |
| 其他流動資產（增加）減少 | (863) | -0.08% |
| 其他金融資產（增加）減少 | (940,643) | -88.27% |
| 其他營業資產（增加）減少 | 713 | 0.07% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (1,103,132) | -103.52% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||
| 合約負債增加（減少） | 117,155 | 10.99% |
| 應付帳款增加（減少） | 96 | 0.01% |
| 應付帳款－關係人增加（減少） | 1,107 | 0.1% |
| 其他應付款增加（減少） | (27,697) | -2.6% |
| 其他應付款－關係人增加（減少） | 1,806 | 0.17% |
| 負債準備增加（減少） | 851 | 0.08% |
| 其他流動負債增加（減少） | 1,728,263 | 162.18% |
| 淨確定福利負債增加(減少) | 37,795 | 3.55% |
| 其他營業負債增加（減少） | 10,328 | 0.97% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 1,869,704 | 175.45% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 766,572 | 71.94% |
| 調整項目合計 | 844,437 | 79.24% |
| 營運產生之現金流入（流出） | 1,174,126 | 110.18% |
| 收取之利息 | 73,330 | 6.88% |
| 支付之利息 | (6,777) | -0.64% |
| 退還（支付）之所得稅 | (175,041) | -16.43% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 1,065,638 | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (2,008) | 0.88% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (231,524) | 101.7% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 1,845 | -0.81% |
| 存出保證金增加 | (2,582) | 1.13% |
| 存出保證金減少 | 7,623 | -3.35% |
| 取得無形資產 | (1,003) | 0.44% |
| 取得使用權資產 | 0 | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (227,649) | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||
| 租賃本金償還 | (42,850) | 100% |
| 發放現金股利 | 0 | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (42,850) | 100% |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | (68,659) | |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 726,480 | |
| 期初現金及約當現金餘額 | 9,887,873 | |
| 期末現金及約當現金餘額 | 10,614,353 | |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 10,614,353 | |
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
LINEPAY(7722) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$3.92億元、較上一季衰退-46.35%；而今年初至今累積為NT$3.92億元、較去年同期衰退-30.16%。
單季
LINEPAY(7722) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$3.92億元，較上一季衰退-46.35%，為過去11年同期中的第2高。
同時LINEPAY過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為--、--與--。
其中稅前淨利為NT$2.08億元，收益費損相關之調整項目為NT$1,671萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$2,173萬元
今年初累積至今
今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$3.92億元，較去年同期衰退-30.16%，為過去11年同期中的第2高。
同時LINEPAY過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為--、--與--。
其中稅前淨利為NT$2.08億元，收益費損相關之調整項目為NT$1,671萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$2,173萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | |
|---|---|---|
| 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 208,493 | |
| 收益費損項目合計 | 16,706 | |
| 折舊費用 | 39,155 | |
| 攤銷費用 | 3,925 | |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 145,512 | |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 392,441 | |
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | |
|---|---|---|
| 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 208,493 | 11.48% |
| 收益費損項目合計 | 16,706 | 4.26% |
| 折舊費用 | 39,155 | 9.98% |
| 攤銷費用 | 3,925 | 1% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 145,512 | 37.08% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 392,441 | 100% |
投資活動之淨現金流
LINEPAY(7722) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1.75億元、較上一季成長18.57%；而今年初至今累積為NT$-1.75億元、較去年同期衰退-5528.64%。
單季
LINEPAY(7722) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1.75億元，較上一季成長18.57%，為過去11年同期中的第3高。
今年初累積至今
今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1.75億元，較去年同期衰退-5528.64%，為過去11年同期中的第3高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | |
|---|---|---|
| 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (174,938) | |
| 取得不動產、廠房及設備 | (177,165) | |
| 處分不動產、廠房及設備 | 867 | |
| 取得無形資產 | (1,000) | |
| 處分無形資產 | ||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | |
|---|---|---|
| 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (174,938) | 100% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (177,165) | 101.27% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 867 | -0.5% |
| 取得無形資產 | (1,000) | 0.57% |
| 處分無形資產 | ||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||
籌資活動之淨現金流
LINEPAY(7722) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-2,289萬元、較上一季衰退-100.55%；而今年初至今累積為NT$-2,289萬元、較去年同期衰退-35.47%。
單季
LINEPAY(7722) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-2,289萬元，較上一季衰退-100.55%，為過去11年同期中的第3高。
今年初累積至今
今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-2,289萬元，較去年同期衰退-35.47%，為過去11年同期中的第3高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | |
|---|---|---|
| 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (22,890) | |
| 短期借款增加 | ||
| 短期借款減少 | ||
| 發行公司債 | ||
| 償還公司債 | ||
| 舉借長期借款 | ||
| 償還長期借款 | ||
| 發放現金股利 | 0 | |
| 庫藏股票買回成本 | ||
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | |
|---|---|---|
| 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (22,890) | 100% |
| 短期借款增加 | ||
| 短期借款減少 | ||
| 發行公司債 | ||
| 償還公司債 | ||
| 舉借長期借款 | ||
| 償還長期借款 | ||
| 發放現金股利 | 0 | |
| 庫藏股票買回成本 | ||
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