7705
43.75
TWD-0.15 (-0.34%)
2025.09.12收盤
三商餐飲－現金流量表
合併現金流量表
第二季 (最新)
單季
| (TWD千元) | 2025年第二季 | 2024年第二季 | 2023年第二季 | 2022年第二季 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 35,211 | 2.15% | 131,806 | 8.25% | ||||
| 本期稅前淨利（淨損） | 35,211 | 131,806 | ||||||
| 調整項目 | ||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||
| 折舊費用 | 171,848 | 165,961 | 0 | |||||
| 攤銷費用 | 749 | 497 | 0 | |||||
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 0 | 0 | ||||||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 16,052 | (36,171) | ||||||
| 利息費用 | 6,267 | 5,697 | 0 | |||||
| 利息收入 | (521) | (266) | ||||||
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額 | 23 | 17 | ||||||
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 106 | 99 | ||||||
| 其他項目 | 1,349 | (5,872) | ||||||
| 收益費損項目合計 | 195,873 | 129,962 | ||||||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||
| 應收帳款（增加）減少 | (42,456) | (15,462) | ||||||
| 其他應收款（增加）減少 | (413) | (1,029) | ||||||
| 存貨（增加）減少 | 26,880 | 24,065 | ||||||
| 預付款項（增加）減少 | 3,161 | (4,915) | ||||||
| 其他流動資產（增加）減少 | 1,441 | (3,409) | ||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (11,300) | (664) | ||||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||
| 合約負債增加（減少） | 710 | 860 | ||||||
| 應付帳款增加（減少） | 8,795 | 37,836 | ||||||
| 其他應付款增加（減少） | 55,496 | 81,706 | ||||||
| 其他流動負債增加（減少） | 3,768 | 237 | ||||||
| 淨確定福利負債增加(減少) | 56 | 2,224 | ||||||
| 其他營業負債增加（減少） | (42) | 190 | ||||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 68,783 | 123,053 | ||||||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 57,483 | 122,389 | 0 | |||||
| 調整項目合計 | 253,356 | 252,351 | ||||||
| 營運產生之現金流入（流出） | 288,567 | 384,157 | ||||||
| 收取之利息 | 521 | 266 | ||||||
| 支付之利息 | (1,806) | (1,966) | ||||||
| 退還（支付）之所得稅 | (57,257) | (21) | ||||||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 230,025 | 382,436 | ||||||
| 投資活動之現金流量 | ||||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (67,544) | (51,381) | 0 | |||||
| 存出保證金增加 | 119 | (1,785) | ||||||
| 取得無形資產 | (5,558) | 0 | 0 | |||||
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (72,102) | (47,771) | ||||||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||
| 短期借款增加 | 80,000 | (60,000) | ||||||
| 應付短期票券減少 | 9,932 | (59,985) | ||||||
| 償還長期借款 | 0 | (20,000) | ||||||
| 存入保證金增加 | 0 | 200 | ||||||
| 租賃本金償還 | (102,991) | (108,424) | ||||||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (13,059) | (348,509) | ||||||
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | (1,997) | (569) | ||||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 142,867 | (14,413) | ||||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 0 | 0 | ||||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 142,867 | (14,413) | ||||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 272,218 | 7.25% | 126,636 | 3.76% | 120,127 | 3.75% | 184,672 | 6.36% |
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前6個月 | 2024年前6個月 | 2023年前6個月 | 2022年前6個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 40,632 | 1.29% | 227,021 | 7.27% | 149,984 | 5.27% | 63,258 | 2.51% |
| 本期稅前淨利（淨損） | 40,632 | 13.97% | 227,021 | 36.33% | 149,984 | 30.05% | 63,258 | 17.38% |
| 調整項目 | ||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||
| 折舊費用 | 343,816 | 118.2% | 337,927 | 54.08% | 328,604 | 65.83% | 331,407 | 91.08% |
| 攤銷費用 | 1,292 | 0.44% | 945 | 0.15% | 11 | 0% | 11 | 0% |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 0 | 0% | (29) | 0% | ||||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 17,357 | 5.97% | (32,528) | -5.21% | ||||
| 利息費用 | 11,458 | 3.94% | 11,873 | 1.9% | 9,864 | 1.98% | 6,568 | 1.81% |
| 利息收入 | (550) | -0.19% | (404) | -0.06% | (610) | -0.12% | (36) | -0.01% |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額 | 50 | 0.02% | 48 | 0.01% | 15,734 | 3.15% | 33,829 | 9.3% |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 293 | 0.1% | 101 | 0.02% | 884 | 0.18% | 2,803 | 0.77% |
| 其他項目 | 2,471 | 0.85% | (7,372) | -1.18% | 493 | 0.1% | (346) | -0.1% |
| 收益費損項目合計 | 376,187 | 129.33% | 310,561 | 49.7% | 354,980 | 71.12% | 374,236 | 102.85% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||
| 應收帳款（增加）減少 | (31,540) | -10.84% | (3,266) | -0.52% | 3,236 | 0.65% | 24,177 | 6.64% |
| 其他應收款（增加）減少 | 238 | 0.08% | (3,278) | -0.52% | 22 | 0% | (107) | -0.03% |
| 存貨（增加）減少 | (3,156) | -1.09% | 22,861 | 3.66% | (3,096) | -0.62% | (59,399) | -16.32% |
| 預付款項（增加）減少 | 9,018 | 3.1% | (3,291) | -0.53% | 6,456 | 1.29% | (7,738) | -2.13% |
| 其他流動資產（增加）減少 | (2,252) | -0.77% | (2,651) | -0.42% | (4,784) | -0.96% | (3,733) | -1.03% |
| 其他營業資產（增加）減少 | 151 | 0.05% | 168 | 0.03% | (1,149) | -0.23% | 1,191 | 0.33% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (27,541) | -9.47% | 10,543 | 1.69% | 685 | 0.14% | (45,609) | -12.53% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||
| 合約負債增加（減少） | 1,356 | 0.47% | 1,539 | 0.25% | 1,164 | 0.23% | 585 | 0.16% |
| 應付帳款增加（減少） | (14,932) | -5.13% | 51,219 | 8.2% | 23,705 | 4.75% | 5,367 | 1.47% |
| 其他應付款增加（減少） | (22,851) | -7.86% | 29,557 | 4.73% | (5,223) | -1.05% | (22,050) | -6.06% |
| 其他流動負債增加（減少） | 2,608 | 0.9% | (3,017) | -0.48% | 409 | 0.08% | 1,558 | 0.43% |
| 淨確定福利負債增加(減少) | (5,087) | -1.75% | 1,337 | 0.21% | 2,712 | 0.54% | 3,835 | 1.05% |
| 其他營業負債增加（減少） | (119) | -0.04% | 236 | 0.04% | (209) | -0.04% | 476 | 0.13% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (39,025) | -13.42% | 80,871 | 12.94% | 22,558 | 4.52% | (10,229) | -2.81% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (66,566) | -22.88% | 91,414 | 14.63% | 23,243 | 4.66% | (55,838) | -15.35% |
| 調整項目合計 | 309,621 | 106.45% | 401,975 | 64.33% | 378,223 | 75.77% | 318,398 | 87.5% |
| 營運產生之現金流入（流出） | 350,253 | 120.41% | 628,996 | 100.67% | 528,207 | 105.82% | 381,656 | 104.89% |
| 收取之利息 | 550 | 0.19% | 404 | 0.06% | 610 | 0.12% | 36 | 0.01% |
| 支付之利息 | (2,548) | -0.88% | (4,404) | -0.7% | (3,652) | -0.73% | (1,294) | -0.36% |
| 退還（支付）之所得稅 | (57,382) | -19.73% | (158) | -0.03% | (26,019) | -5.21% | (16,520) | -4.54% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 290,873 | 100% | 624,838 | 100% | 499,146 | 100% | 363,878 | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 0% | 5,395 | -3.15% | ||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (165,899) | 94.79% | (174,799) | 101.96% | (257,465) | 100% | (233,222) | 100.01% |
| 存出保證金增加 | (3,553) | 2.03% | (2,036) | 1.19% | ||||
| 取得無形資產 | (5,558) | 3.18% | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (175,010) | 100% | (171,440) | 100% | (257,454) | 100% | (233,191) | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||
| 短期借款增加 | 190,000 | 1472.07% | 0 | 0% | 60,000 | -20.56% | 0 | 0% |
| 應付短期票券減少 | 29,913 | 231.76% | (59,990) | 12.84% | (129,931) | 44.53% | 89,952 | -48.92% |
| 償還長期借款 | 0 | 0% | (90,000) | 19.26% | (10,000) | 3.43% | (70,000) | 38.07% |
| 存入保證金增加 | 0 | 0% | 0 | 0% | 300 | -0.1% | 300 | -0.16% |
| 租賃本金償還 | (207,006) | -1603.83% | (217,050) | 46.44% | (212,156) | 72.71% | (204,115) | 111.01% |
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 12,907 | 100% | (467,340) | 100% | (291,787) | 100% | (183,863) | 100% |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | (704) | (1,001) | (1,034) | (1,139) | ||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 128,066 | (14,943) | (51,129) | (54,315) | ||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 144,152 | 141,579 | 171,256 | 238,987 | ||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 272,218 | 126,636 | 120,127 | 184,672 | ||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 272,218 | 126,636 | 120,127 | 184,672 | 6.36% | |||
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
三商餐飲(7705) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$6,085萬元、較上一季衰退-49.45%；而今年初至今累積為NT$6,085萬元、較去年同期衰退-74.9%。
單季
三商餐飲(7705) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$6,085萬元，較上一季衰退-49.45%，為過去11年同期中的第3高。
同時三商餐飲過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為--、--與--。
其中稅前淨利為NT$542萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1.8億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-83.8萬元
今年初累積至今
今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$6,085萬元，較去年同期衰退-74.9%，為過去11年同期中的第3高。
同時三商餐飲過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為--、--與--。
其中稅前淨利為NT$542萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1.8億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-83.8萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 5,421 | 95,215 | 75,994 | 5.34% | ||
| 收益費損項目合計 | 180,314 | 180,599 | 179,059 | 109.57% | ||
| 折舊費用 | 171,968 | 171,966 | 165,147 | 101.05% | ||
| 攤銷費用 | 543 | 448 | 5 | 0% | ||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (124,049) | (30,975) | (89,721) | -54.9% | ||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 60,848 | 242,402 | 163,427 | 100% | ||
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 5,421 | 0.36% | 95,215 | 6.24% | 75,994 | 5.34% |
| 收益費損項目合計 | 180,314 | 296.34% | 180,599 | 74.5% | 179,059 | 109.57% |
| 折舊費用 | 171,968 | 282.62% | 171,966 | 70.94% | 165,147 | 101.05% |
| 攤銷費用 | 543 | 0.89% | 448 | 0.18% | 5 | 0% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (124,049) | -203.87% | (30,975) | -12.78% | (89,721) | -54.9% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 60,848 | 100% | 242,402 | 100% | 163,427 | 100% |
投資活動之淨現金流
三商餐飲(7705) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1.03億元、較上一季成長16.45%；而今年初至今累積為NT$-1.03億元、較去年同期成長16.79%。
單季
三商餐飲(7705) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1.03億元，較上一季成長16.45%，為過去11年同期中的第1高。
今年初累積至今
今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1.03億元，較去年同期成長16.79%，為過去11年同期中的第1高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (102,908) | (123,669) | (138,577) | 100% | ||
| 取得不動產、廠房及設備 | (98,355) | (123,418) | (138,577) | 100% | ||
| 處分不動產、廠房及設備 | ||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| 處分無形資產 | ||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (102,908) | 100% | (123,669) | 100% | (138,577) | 100% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (98,355) | 95.58% | (123,418) | 99.8% | (138,577) | 100% |
| 處分不動產、廠房及設備 | ||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| 處分無形資產 | ||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||
籌資活動之淨現金流
三商餐飲(7705) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$2,597萬元、較上一季衰退-7.09%；而今年初至今累積為NT$2,597萬元、較去年同期成長121.85%。
單季
三商餐飲(7705) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$2,597萬元，較上一季衰退-7.09%，為過去11年同期中的第1高。
今年初累積至今
今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$2,597萬元，較去年同期成長121.85%，為過去11年同期中的第1高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 25,966 | (118,831) | (65,645) | 100% | ||
| 短期借款增加 | 110,000 | 60,000 | 70,000 | -106.63% | ||
| 短期借款減少 | ||||||
| 發行公司債 | ||||||
| 償還公司債 | ||||||
| 舉借長期借款 | ||||||
| 償還長期借款 | 0 | (70,000) | (40,000) | 60.93% | ||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | |||
| 庫藏股票買回成本 | ||||||
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 25,966 | 100% | (118,831) | 100% | (65,645) | 100% |
| 短期借款增加 | 110,000 | 423.63% | 60,000 | -50.49% | 70,000 | -106.63% |
| 短期借款減少 | ||||||
| 發行公司債 | ||||||
| 償還公司債 | ||||||
| 舉借長期借款 | ||||||
| 償還長期借款 | 0 | 0% | (70,000) | 58.91% | (40,000) | 60.93% |
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| 庫藏股票買回成本 | ||||||
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