6906
144.5
TWD-2.50 (-1.70%)
2025.04.29收盤
現觀科－現金流量表
合併現金流量表
第四季 (最新)
單季
| (TWD千元) | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 78,327 | 66,088 | ||||||||
| 本期稅前淨利（淨損） | 78,327 | 66,088 | ||||||||
| 調整項目 | ||||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||||
| 折舊費用 | 3,090 | 3,099 | 0 | 0 | ||||||
| 攤銷費用 | 84 | 83 | 0 | 0 | ||||||
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | (4) | 476 | ||||||||
| 利息費用 | 52 | 101 | 0 | 0 | ||||||
| 利息收入 | (2,406) | (1,335) | ||||||||
| 股份基礎給付酬勞成本 | 0 | |||||||||
| 收益費損項目合計 | 816 | 2,424 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||
| 合約資產（增加）減少 | 8,236 | (6,541) | ||||||||
| 應收帳款（增加）減少 | (55,575) | (31,470) | ||||||||
| 其他流動資產（增加）減少 | 371 | 4,532 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (47,045) | (33,479) | ||||||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||
| 合約負債增加（減少） | 19,844 | 1,130 | ||||||||
| 應付帳款增加（減少） | 37 | (50) | ||||||||
| 其他應付款增加（減少） | 8,239 | 5,548 | ||||||||
| 其他流動負債增加（減少） | 17,510 | 9,118 | ||||||||
| 淨確定福利負債增加(減少) | 194 | |||||||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 45,824 | 15,844 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (1,221) | (17,635) | 0 | 0 | ||||||
| 調整項目合計 | (405) | (15,211) | ||||||||
| 營運產生之現金流入（流出） | 77,922 | 50,877 | ||||||||
| 收取之利息 | 7,775 | 2,500 | ||||||||
| 退還（支付）之所得稅 | (1,017) | (9,382) | ||||||||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 84,680 | 43,995 | ||||||||
| 投資活動之現金流量 | ||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (41,748) | 170,000 | ||||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (327) | (1,903) | 0 | 0 | ||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (42,182) | (1,761) | ||||||||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||||
| 租賃本金償還 | (2,700) | (2,700) | ||||||||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 現金增資 | 0 | |||||||||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (2,700) | (2,700) | ||||||||
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 1,197 | (1,837) | ||||||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 40,995 | 37,697 | ||||||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 0 | 0 | ||||||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 40,995 | 37,697 | ||||||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 856,246 | 74.95% | 494,126 | 73.08% | 297,426 | 41.97% | 354,075 | 60.31% | 242,514 | 38.7% |
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 149,254 | 37.9% | 135,901 | 36.61% | 137,112 | 43.82% | 64,115 | 22.6% | 49,932 | 20.4% |
| 本期稅前淨利（淨損） | 149,254 | 145.69% | 135,901 | 121.22% | 137,112 | 109.11% | 64,115 | 57.87% | 49,932 | -334.19% |
| 調整項目 | ||||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||||
| 折舊費用 | 12,508 | 12.21% | 12,422 | 11.08% | 12,561 | 10% | 12,221 | 11.03% | 9,721 | -65.06% |
| 攤銷費用 | 336 | 0.33% | 335 | 0.3% | 331 | 0.26% | 346 | 0.31% | 285 | -1.91% |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | (1,467) | -1.43% | (2,053) | -1.83% | 4,044 | 3.22% | 1,091 | 0.98% | (8,199) | 54.88% |
| 利息費用 | 282 | 0.28% | 468 | 0.42% | 653 | 0.52% | 842 | 0.76% | 663 | -4.44% |
| 利息收入 | (9,984) | -9.75% | (6,323) | -5.64% | (4,301) | -3.42% | (556) | -0.5% | (2,688) | 17.99% |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 2,242 | 2.19% | 171 | 0.15% | 0 | 0% | ||||
| 處分採用權益法之投資損失（利益） | 440 | 0.43% | ||||||||
| 收益費損項目合計 | 4,357 | 4.25% | 4,849 | 4.33% | 13,288 | 10.57% | 14,115 | 12.74% | 249 | -1.67% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||
| 合約資產（增加）減少 | (67,155) | -65.55% | (26,811) | -23.92% | (22,624) | -18% | (11,776) | -10.63% | 29,618 | -198.23% |
| 應收帳款（增加）減少 | (10,750) | -10.49% | 22,954 | 20.48% | 78,827 | 71.15% | (34,020) | 227.7% | ||
| 其他流動資產（增加）減少 | (1,351) | -1.32% | 1,115 | 0.99% | (1,506) | -1.2% | 11,194 | 10.1% | (8,431) | 56.43% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (79,256) | -77.37% | (2,742) | -2.45% | (36,790) | -29.28% | 78,411 | 70.78% | (12,833) | 85.89% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||
| 合約負債增加（減少） | 13,208 | 12.89% | (22,273) | -19.87% | (1,371) | -1.09% | (7,853) | -7.09% | 67,504 | -451.8% |
| 應付帳款增加（減少） | 67 | 0.07% | 36 | 0.03% | ||||||
| 其他應付款增加（減少） | 6,280 | 6.13% | 1,787 | 1.59% | 13,956 | 11.11% | 474 | 0.43% | (25,644) | 171.64% |
| 其他流動負債增加（減少） | 17,562 | 17.14% | 9,131 | 8.14% | 260 | 0.21% | (29,973) | -27.06% | 5,081 | -34.01% |
| 淨確定福利負債增加(減少) | 699 | 0.68% | 342 | 0.31% | ||||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 37,816 | 36.91% | (10,977) | -9.79% | 14,008 | 11.15% | (36,768) | -33.19% | 12,411 | -83.07% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (41,440) | -40.45% | (13,719) | -12.24% | (22,782) | -18.13% | 41,643 | 37.59% | (422) | 2.82% |
| 調整項目合計 | (37,083) | -36.2% | (8,870) | -7.91% | (9,494) | -7.56% | 55,758 | 50.33% | (173) | 1.16% |
| 營運產生之現金流入（流出） | 112,171 | 109.5% | 127,031 | 113.31% | 127,618 | 101.56% | 119,873 | 108.2% | 49,759 | -333.04% |
| 收取之利息 | 9,889 | 9.65% | 6,343 | 5.66% | 4,442 | 3.53% | 663 | 0.6% | 2,420 | -16.2% |
| 退還（支付）之所得稅 | (19,617) | -19.15% | (21,267) | -18.97% | (6,399) | -5.09% | (9,752) | -8.8% | (67,120) | 449.23% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 102,443 | 100% | 112,107 | 100% | 125,661 | 100% | 110,784 | 100% | (14,941) | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (41,937) | 98.9% | 0 | 0% | (157,711) | 99.92% | 0 | 0% | (115,798) | 89.85% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (327) | 0.77% | (2,090) | -1.05% | (170) | 0.11% | (1,885) | -2.94% | (10,816) | 8.39% |
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||||
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||||
| 其他投資活動 | (138) | 0.33% | (211) | -0.11% | 48 | -0.03% | (300) | -0.47% | (3,104) | 2.41% |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (42,402) | 100% | 198,659 | 100% | (157,833) | 100% | 64,222 | 100% | (128,875) | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||||
| 租賃本金償還 | (10,800) | -3.61% | (9,900) | 8.69% | (10,800) | 38.93% | (9,900) | 15.86% | (7,248) | -3.8% |
| 發放現金股利 | (100,612) | -33.6% | (103,978) | 91.31% | (16,945) | 61.07% | (55,885) | 89.54% | 0 | 0% |
| 現金增資 | 410,831 | 137.21% | 0 | 0% | 198,084 | 103.8% | ||||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 299,419 | 100% | (113,878) | 100% | (27,745) | 100% | (62,413) | 100% | 190,836 | 100% |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 2,660 | (188) | 3,268 | (1,032) | 6,284 | |||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 362,120 | 196,700 | (56,649) | 111,561 | 53,304 | |||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 494,126 | 297,426 | 354,075 | 242,514 | 189,210 | |||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 856,246 | 494,126 | 297,426 | 354,075 | 242,514 | |||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 856,246 | 494,126 | 297,426 | 354,075 | 242,514 | 38.7% | ||||
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
現觀科(6906) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$8,468萬元、較上一季成長89.52%；而今年初至今累積為NT$1.02億元、較去年同期衰退-8.62%。
單季
現觀科(6906) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$8,468萬元，較上一季成長89.52%，為過去11年同期中的第1高。
同時現觀科過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為--、--與--。
其中稅前淨利為NT$7,833萬元，收益費損相關之調整項目為NT$81.6萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$676萬元
今年初累積至今
今年全年營業活動之現金流累積為NT$1.02億元，較去年同期衰退-8.62%，為過去11年同期中的第4高。
同時現觀科過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為-2.58%、--與--。
其中稅前淨利為NT$1.49億元，收益費損相關之調整項目為NT$436萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-973萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 78,327 | 66,088 | ||||||||
| 收益費損項目合計 | 816 | 2,424 | ||||||||
| 折舊費用 | 3,090 | 3,099 | 0 | 0 | ||||||
| 攤銷費用 | 84 | 83 | 0 | 0 | ||||||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (1,221) | (17,635) | 0 | 0 | ||||||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 84,680 | 43,995 | ||||||||
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 149,254 | 37.9% | 135,901 | 36.61% | 137,112 | 43.82% | 64,115 | 22.6% | 49,932 | 20.4% |
| 收益費損項目合計 | 4,357 | 4.25% | 4,849 | 4.33% | 13,288 | 10.57% | 14,115 | 12.74% | 249 | -1.67% |
| 折舊費用 | 12,508 | 12.21% | 12,422 | 11.08% | 12,561 | 10% | 12,221 | 11.03% | 9,721 | -65.06% |
| 攤銷費用 | 336 | 0.33% | 335 | 0.3% | 331 | 0.26% | 346 | 0.31% | 285 | -1.91% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (41,440) | -40.45% | (13,719) | -12.24% | (22,782) | -18.13% | 41,643 | 37.59% | (422) | 2.82% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 102,443 | 100% | 112,107 | 100% | 125,661 | 100% | 110,784 | 100% | (14,941) | 100% |
投資活動之淨現金流
現觀科(6906) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-4,218萬元、較上一季衰退-108.73%；而今年初至今累積為NT$-4,240萬元、較去年同期衰退-121.34%。
單季
現觀科(6906) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-4,218萬元，較上一季衰退-108.73%，為過去11年同期中的第2高。
今年初累積至今
今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$-4,240萬元，較去年同期衰退-121.34%，為過去11年同期中的第3高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (42,182) | (1,761) | ||||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (327) | (1,903) | 0 | 0 | ||||||
| 處分不動產、廠房及設備 | ||||||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 處分無形資產 | ||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (41,748) | 170,000 | ||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | (169,687) | |||||||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||||
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (42,402) | 100% | 198,659 | 100% | (157,833) | 100% | 64,222 | 100% | (128,875) | 100% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (327) | 0.77% | (2,090) | -1.05% | (170) | 0.11% | (1,885) | -2.94% | (10,816) | 8.39% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 0 | 0% | 843 | -0.65% | ||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||||
| 處分無形資產 | ||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (41,937) | 98.9% | 0 | 0% | (157,711) | 99.92% | 0 | 0% | (115,798) | 89.85% |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 200,960 | 101.16% | 66,407 | 103.4% | 0 | 0% | ||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||||
籌資活動之淨現金流
現觀科(6906) 2024年第4季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-270萬元、較上一季成長97.39%；而今年初至今累積為NT$2.99億元、較去年同期成長362.93%。
單季
現觀科(6906) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-270萬元，較上一季成長97.39%，為過去11年同期中的第1高。
今年初累積至今
今年全年籌資活動之淨現金流累積為NT$2.99億元，較去年同期成長362.93%，為過去11年同期中的第1高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (2,700) | (2,700) | ||||||||
| 短期借款增加 | ||||||||||
| 短期借款減少 | ||||||||||
| 發行公司債 | ||||||||||
| 償還公司債 | ||||||||||
| 舉借長期借款 | ||||||||||
| 償還長期借款 | ||||||||||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 庫藏股票買回成本 | ||||||||||
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 299,419 | 100% | (113,878) | 100% | (27,745) | 100% | (62,413) | 100% | 190,836 | 100% |
| 短期借款增加 | ||||||||||
| 短期借款減少 | ||||||||||
| 發行公司債 | ||||||||||
| 償還公司債 | ||||||||||
| 舉借長期借款 | ||||||||||
| 償還長期借款 | ||||||||||
| 發放現金股利 | (100,612) | -33.6% | (103,978) | 91.31% | (16,945) | 61.07% | (55,885) | 89.54% | 0 | 0% |
| 庫藏股票買回成本 | ||||||||||
ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。
