6904
134
TWD+0.50 (0.37%)
2025.06.09收盤
伯鑫－現金流量表
合併現金流量表
第一季 (最新)
單季
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 36,068 | 57,348 | 36,389 | 46,934 | 19.6% | |||
| 本期稅前淨利（淨損） | 36,068 | 57,348 | 36,389 | 46,934 | 137.19% | |||
| 調整項目 | ||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||
| 折舊費用 | 9,969 | 9,027 | 8,653 | 4,103 | 11.99% | |||
| 攤銷費用 | 46 | 19 | 57 | 295 | 0.86% | |||
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 666 | (8) | 68 | 180 | 0.53% | |||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 25,547 | 1,771 | 0 | 1 | 0% | |||
| 利息費用 | 1,886 | 1,182 | 1,684 | 512 | 1.5% | |||
| 利息收入 | (299) | (768) | (2) | (2) | -0.01% | |||
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | (25) | 49 | ||||||
| 未實現外幣兌換損失（利益） | 390 | (3,825) | (1,186) | (1,807) | -5.28% | |||
| 其他項目 | (193) | (144) | (141) | (14) | -0.04% | |||
| 收益費損項目合計 | 37,987 | 7,303 | 9,133 | 3,268 | 9.55% | |||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||
| 應收票據（增加）減少 | (201) | 1,679 | 889 | 979 | 2.86% | |||
| 應收帳款（增加）減少 | 12,637 | (7,500) | 238 | (10,936) | -31.97% | |||
| 其他應收款（增加）減少 | 623 | 3,223 | 737 | 2,697 | 7.88% | |||
| 存貨（增加）減少 | 15,474 | 1,921 | (4,749) | 29,099 | 85.06% | |||
| 預付款項（增加）減少 | 741 | 241 | (3,546) | (3,441) | -10.06% | |||
| 其他流動資產（增加）減少 | 0 | (55) | 7 | 0 | 0% | |||
| 其他營業資產（增加）減少 | (62) | 521 | (1,557) | (46) | -0.13% | |||
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 29,212 | 30 | (7,981) | 18,352 | 53.64% | |||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||
| 合約負債增加（減少） | 980 | (7,415) | (3,817) | (46) | -0.13% | |||
| 應付票據增加（減少） | 216 | (408) | 1,308 | (35) | -0.1% | |||
| 應付帳款增加（減少） | 2,265 | 12,764 | 296 | (27,040) | -79.04% | |||
| 其他應付款增加（減少） | (6,787) | (15,399) | (10,755) | (6,811) | -19.91% | |||
| 其他金融負債增加（減少） | (2,499) | 1,396 | 0 | (2) | -0.01% | |||
| 其他流動負債增加（減少） | 2,203 | (598) | 911 | 412 | 1.2% | |||
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (3,622) | (9,660) | (12,057) | (33,522) | -97.99% | |||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 25,590 | (9,630) | (20,038) | (15,170) | -44.34% | |||
| 調整項目合計 | 63,577 | (2,327) | (10,905) | (11,902) | -34.79% | |||
| 營運產生之現金流入（流出） | 99,645 | 55,021 | 25,484 | 35,032 | 102.4% | |||
| 收取之利息 | 129 | 768 | 2 | 2 | 0.01% | |||
| 支付之利息 | (1,930) | (1,281) | (1,651) | (487) | -1.42% | |||
| 退還（支付）之所得稅 | (862) | (1,318) | (631) | (336) | -0.98% | |||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 96,982 | 53,190 | 23,204 | 34,211 | 100% | |||
| 投資活動之現金流量 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (24,000) | (173,200) | ||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 4,500 | |||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (765,695) | |||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 703,896 | |||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (6,785) | (3,273) | (24,120) | (42,022) | 97.95% | |||
| 處分不動產、廠房及設備 | 25 | 118 | ||||||
| 存出保證金增加 | (20) | |||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (88,079) | (178,981) | (24,382) | (42,900) | 100% | |||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||
| 短期借款增加 | 86,921 | 6,166 | 8,001 | 12,119 | 1057.5% | |||
| 短期借款減少 | (95,146) | (3,292) | (9,363) | (32,809) | -2862.91% | |||
| 舉借長期借款 | 0 | 629 | 7,196 | 33,600 | 2931.94% | |||
| 償還長期借款 | (30,471) | (117,576) | (41,896) | (11,642) | -1015.88% | |||
| 租賃本金償還 | (355) | (350) | (123) | (122) | -10.65% | |||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (39,051) | (114,423) | (36,185) | 1,146 | 100% | |||
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 89 | 219 | (99) | 446 | ||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | (30,059) | (239,995) | (37,462) | (7,097) | ||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 328,896 | 368,690 | 213,669 | 169,051 | ||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 298,837 | 128,695 | 176,207 | 161,954 | ||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 298,837 | 16.71% | 128,695 | 8.23% | 176,207 | 13.1% | 161,954 | 13.92% |
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 36,068 | 14.57% | 57,348 | 25.49% | 36,389 | 18.46% | 46,934 | 19.6% |
| 本期稅前淨利（淨損） | 36,068 | 37.19% | 57,348 | 107.82% | 36,389 | 156.82% | 46,934 | 137.19% |
| 調整項目 | ||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||
| 折舊費用 | 9,969 | 10.28% | 9,027 | 16.97% | 8,653 | 37.29% | 4,103 | 11.99% |
| 攤銷費用 | 46 | 0.05% | 19 | 0.04% | 57 | 0.25% | 295 | 0.86% |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 666 | 0.69% | (8) | -0.02% | 68 | 0.29% | 180 | 0.53% |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 25,547 | 26.34% | 1,771 | 3.33% | 0 | 0% | 1 | 0% |
| 利息費用 | 1,886 | 1.94% | 1,182 | 2.22% | 1,684 | 7.26% | 512 | 1.5% |
| 利息收入 | (299) | -0.31% | (768) | -1.44% | (2) | -0.01% | (2) | -0.01% |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | (25) | -0.03% | 49 | 0.09% | ||||
| 未實現外幣兌換損失（利益） | 390 | 0.4% | (3,825) | -7.19% | (1,186) | -5.11% | (1,807) | -5.28% |
| 其他項目 | (193) | -0.2% | (144) | -0.27% | (141) | -0.61% | (14) | -0.04% |
| 收益費損項目合計 | 37,987 | 39.17% | 7,303 | 13.73% | 9,133 | 39.36% | 3,268 | 9.55% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||
| 應收票據（增加）減少 | (201) | -0.21% | 1,679 | 3.16% | 889 | 3.83% | 979 | 2.86% |
| 應收帳款（增加）減少 | 12,637 | 13.03% | (7,500) | -14.1% | 238 | 1.03% | (10,936) | -31.97% |
| 其他應收款（增加）減少 | 623 | 0.64% | 3,223 | 6.06% | 737 | 3.18% | 2,697 | 7.88% |
| 存貨（增加）減少 | 15,474 | 15.96% | 1,921 | 3.61% | (4,749) | -20.47% | 29,099 | 85.06% |
| 預付款項（增加）減少 | 741 | 0.76% | 241 | 0.45% | (3,546) | -15.28% | (3,441) | -10.06% |
| 其他流動資產（增加）減少 | 0 | 0% | (55) | -0.1% | 7 | 0.03% | 0 | 0% |
| 其他營業資產（增加）減少 | (62) | -0.06% | 521 | 0.98% | (1,557) | -6.71% | (46) | -0.13% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 29,212 | 30.12% | 30 | 0.06% | (7,981) | -34.39% | 18,352 | 53.64% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||
| 合約負債增加（減少） | 980 | 1.01% | (7,415) | -13.94% | (3,817) | -16.45% | (46) | -0.13% |
| 應付票據增加（減少） | 216 | 0.22% | (408) | -0.77% | 1,308 | 5.64% | (35) | -0.1% |
| 應付帳款增加（減少） | 2,265 | 2.34% | 12,764 | 24% | 296 | 1.28% | (27,040) | -79.04% |
| 其他應付款增加（減少） | (6,787) | -7% | (15,399) | -28.95% | (10,755) | -46.35% | (6,811) | -19.91% |
| 其他金融負債增加（減少） | (2,499) | -2.58% | 1,396 | 2.62% | 0 | 0% | (2) | -0.01% |
| 其他流動負債增加（減少） | 2,203 | 2.27% | (598) | -1.12% | 911 | 3.93% | 412 | 1.2% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (3,622) | -3.73% | (9,660) | -18.16% | (12,057) | -51.96% | (33,522) | -97.99% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 25,590 | 26.39% | (9,630) | -18.1% | (20,038) | -86.36% | (15,170) | -44.34% |
| 調整項目合計 | 63,577 | 65.56% | (2,327) | -4.37% | (10,905) | -47% | (11,902) | -34.79% |
| 營運產生之現金流入（流出） | 99,645 | 102.75% | 55,021 | 103.44% | 25,484 | 109.83% | 35,032 | 102.4% |
| 收取之利息 | 129 | 0.13% | 768 | 1.44% | 2 | 0.01% | 2 | 0.01% |
| 支付之利息 | (1,930) | -1.99% | (1,281) | -2.41% | (1,651) | -7.12% | (487) | -1.42% |
| 退還（支付）之所得稅 | (862) | -0.89% | (1,318) | -2.48% | (631) | -2.72% | (336) | -0.98% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 96,982 | 100% | 53,190 | 100% | 23,204 | 100% | 34,211 | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (24,000) | 27.25% | (173,200) | 96.77% | ||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 4,500 | -5.11% | ||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (765,695) | 869.33% | ||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 703,896 | -799.16% | ||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (6,785) | 7.7% | (3,273) | 1.83% | (24,120) | 98.93% | (42,022) | 97.95% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 25 | -0.03% | 118 | -0.07% | ||||
| 存出保證金增加 | (20) | 0.02% | ||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (88,079) | 100% | (178,981) | 100% | (24,382) | 100% | (42,900) | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||
| 短期借款增加 | 86,921 | -222.58% | 6,166 | -5.39% | 8,001 | -22.11% | 12,119 | 1057.5% |
| 短期借款減少 | (95,146) | 243.65% | (3,292) | 2.88% | (9,363) | 25.88% | (32,809) | -2862.91% |
| 舉借長期借款 | 0 | 0% | 629 | -0.55% | 7,196 | -19.89% | 33,600 | 2931.94% |
| 償還長期借款 | (30,471) | 78.03% | (117,576) | 102.76% | (41,896) | 115.78% | (11,642) | -1015.88% |
| 租賃本金償還 | (355) | 0.91% | (350) | 0.31% | (123) | 0.34% | (122) | -10.65% |
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (39,051) | 100% | (114,423) | 100% | (36,185) | 100% | 1,146 | 100% |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 89 | 219 | (99) | 446 | ||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | (30,059) | (239,995) | (37,462) | (7,097) | ||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 328,896 | 368,690 | 213,669 | 169,051 | ||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 298,837 | 128,695 | 176,207 | 161,954 | ||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 298,837 | 128,695 | 176,207 | 161,954 | 13.92% | |||
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
伯鑫(6904) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$9,698萬元、較上一季成長120.2%；而今年初至今累積為NT$9,698萬元、較去年同期成長82.33%。
單季
伯鑫(6904) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$9,698萬元，較上一季成長120.2%，為過去11年同期中的第1高。
同時伯鑫過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為41.53%、--與--。
其中稅前淨利為NT$3,607萬元，收益費損相關之調整項目為NT$3,799萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-266萬元
今年初累積至今
今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$9,698萬元，較去年同期成長82.33%，為過去11年同期中的第1高。
同時伯鑫過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為41.53%、--與--。
其中稅前淨利為NT$3,607萬元，收益費損相關之調整項目為NT$3,799萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-266萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 36,068 | 57,348 | 36,389 | 46,934 | 19.6% | |||
| 收益費損項目合計 | 37,987 | 7,303 | 9,133 | 3,268 | 9.55% | |||
| 折舊費用 | 9,969 | 9,027 | 8,653 | 4,103 | 11.99% | |||
| 攤銷費用 | 46 | 19 | 57 | 295 | 0.86% | |||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 25,590 | (9,630) | (20,038) | (15,170) | -44.34% | |||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 96,982 | 53,190 | 23,204 | 34,211 | 100% | |||
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 36,068 | 14.57% | 57,348 | 25.49% | 36,389 | 18.46% | 46,934 | 19.6% |
| 收益費損項目合計 | 37,987 | 39.17% | 7,303 | 13.73% | 9,133 | 39.36% | 3,268 | 9.55% |
| 折舊費用 | 9,969 | 10.28% | 9,027 | 16.97% | 8,653 | 37.29% | 4,103 | 11.99% |
| 攤銷費用 | 46 | 0.05% | 19 | 0.04% | 57 | 0.25% | 295 | 0.86% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 25,590 | 26.39% | (9,630) | -18.1% | (20,038) | -86.36% | (15,170) | -44.34% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 96,982 | 100% | 53,190 | 100% | 23,204 | 100% | 34,211 | 100% |
投資活動之淨現金流
伯鑫(6904) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-8,808萬元、較上一季成長28.4%；而今年初至今累積為NT$-8,808萬元、較去年同期成長50.79%。
單季
伯鑫(6904) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-8,808萬元，較上一季成長28.4%，為過去11年同期中的第3高。
今年初累積至今
今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-8,808萬元，較去年同期成長50.79%，為過去11年同期中的第3高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (88,079) | (178,981) | (24,382) | (42,900) | 100% | |||
| 取得不動產、廠房及設備 | (6,785) | (3,273) | (24,120) | (42,022) | 97.95% | |||
| 處分不動產、廠房及設備 | 25 | 118 | ||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 處分無形資產 | ||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (765,695) | |||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 703,896 | |||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (24,000) | (173,200) | ||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 4,500 | |||||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (88,079) | 100% | (178,981) | 100% | (24,382) | 100% | (42,900) | 100% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (6,785) | 7.7% | (3,273) | 1.83% | (24,120) | 98.93% | (42,022) | 97.95% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 25 | -0.03% | 118 | -0.07% | ||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 處分無形資產 | ||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (765,695) | 869.33% | ||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 703,896 | -799.16% | ||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (24,000) | 27.25% | (173,200) | 96.77% | ||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 4,500 | -5.11% | ||||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||
籌資活動之淨現金流
伯鑫(6904) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-3,905萬元、較上一季衰退-137.4%；而今年初至今累積為NT$-3,905萬元、較去年同期成長65.87%。
單季
伯鑫(6904) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-3,905萬元，較上一季衰退-137.4%，為過去11年同期中的第3高。
今年初累積至今
今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-3,905萬元，較去年同期成長65.87%，為過去11年同期中的第3高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (39,051) | (114,423) | (36,185) | 1,146 | 100% | |||
| 短期借款增加 | 86,921 | 6,166 | 8,001 | 12,119 | 1057.5% | |||
| 短期借款減少 | (95,146) | (3,292) | (9,363) | (32,809) | -2862.91% | |||
| 發行公司債 | ||||||||
| 償還公司債 | ||||||||
| 舉借長期借款 | 0 | 629 | 7,196 | 33,600 | 2931.94% | |||
| 償還長期借款 | (30,471) | (117,576) | (41,896) | (11,642) | -1015.88% | |||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 庫藏股票買回成本 | ||||||||
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (39,051) | 100% | (114,423) | 100% | (36,185) | 100% | 1,146 | 100% |
| 短期借款增加 | 86,921 | -222.58% | 6,166 | -5.39% | 8,001 | -22.11% | 12,119 | 1057.5% |
| 短期借款減少 | (95,146) | 243.65% | (3,292) | 2.88% | (9,363) | 25.88% | (32,809) | -2862.91% |
| 發行公司債 | ||||||||
| 償還公司債 | ||||||||
| 舉借長期借款 | 0 | 0% | 629 | -0.55% | 7,196 | -19.89% | 33,600 | 2931.94% |
| 償還長期借款 | (30,471) | 78.03% | (117,576) | 102.76% | (41,896) | 115.78% | (11,642) | -1015.88% |
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 庫藏股票買回成本 | ||||||||
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