6894
169
TWD+5.00 (3.05%)
2025.05.02收盤
衛司特－現金流量表
合併現金流量表
第四季 (最新)
單季
| (TWD千元) | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 63,430 | 62,769 | ||||||||
| 本期稅前淨利（淨損） | 63,430 | 62,769 | ||||||||
| 調整項目 | ||||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||||
| 折舊費用 | 20,993 | 17,405 | 0 | 0 | ||||||
| 攤銷費用 | 191 | 190 | 0 | 0 | ||||||
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 0 | (1,787) | ||||||||
| 利息費用 | 29 | 10 | 0 | 0 | ||||||
| 利息收入 | (4,667) | (2,517) | ||||||||
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額 | 2,250 | 420 | ||||||||
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 210 | 0 | ||||||||
| 收益費損項目合計 | 19,006 | 17,258 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||
| 應收票據（增加）減少 | 5,703 | (10,120) | ||||||||
| 應收帳款（增加）減少 | (107,089) | (77,399) | ||||||||
| 其他應收款（增加）減少 | (356) | 75 | ||||||||
| 存貨（增加）減少 | (15,775) | (6,082) | ||||||||
| 預付款項（增加）減少 | (11,233) | (7,200) | ||||||||
| 其他流動資產（增加）減少 | (566) | 326 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (129,316) | (100,400) | ||||||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||
| 合約負債增加（減少） | 1,585 | 8,105 | ||||||||
| 應付帳款增加（減少） | 86,974 | 46,133 | ||||||||
| 其他應付款增加（減少） | 17,757 | 21,033 | ||||||||
| 其他流動負債增加（減少） | 116 | (266) | ||||||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 106,432 | 75,005 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (22,884) | (25,395) | 0 | 0 | ||||||
| 調整項目合計 | (3,878) | (8,137) | ||||||||
| 營運產生之現金流入（流出） | 59,552 | 54,632 | ||||||||
| 收取之利息 | 4,537 | 1,610 | ||||||||
| 退還（支付）之所得稅 | (8,979) | (8,096) | ||||||||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 55,110 | 48,146 | ||||||||
| 投資活動之現金流量 | ||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | 1,536 | (252,263) | ||||||||
| 取得採用權益法之投資 | (32,820) | 0 | ||||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (31,947) | (14,986) | 0 | 0 | ||||||
| 處分不動產、廠房及設備 | 0 | 0 | ||||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 取得投資性不動產 | (6,647) | |||||||||
| 其他非流動資產增加 | 28 | 85 | ||||||||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (68,931) | (267,164) | ||||||||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||||
| 租賃本金償還 | (971) | (300) | ||||||||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (971) | 427,088 | ||||||||
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | (1,584) | (7,030) | ||||||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | (16,376) | 201,040 | ||||||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 0 | 0 | ||||||||
| 期末現金及約當現金餘額 | (16,376) | 201,040 | ||||||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 305,023 | 15.2% | 383,384 | 21.56% | 538,666 | 42.52% | 207,069 | 19.34% | 196,268 | 23.54% |
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 280,417 | 28.61% | 222,815 | 28.72% | 246,718 | 30.56% | 227,288 | 31.72% | 168,162 | 28.93% |
| 本期稅前淨利（淨損） | 280,417 | 95.7% | 222,815 | 178.35% | 246,718 | 84.09% | 227,288 | 109.64% | 168,162 | 109.87% |
| 調整項目 | ||||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||||
| 折舊費用 | 78,133 | 26.67% | 69,679 | 55.77% | 66,098 | 22.53% | 56,301 | 27.16% | 35,610 | 23.27% |
| 攤銷費用 | 763 | 0.26% | 747 | 0.6% | 700 | 0.24% | 0 | 0 | 0% | |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 0 | 0% | (3,296) | -2.64% | (3,184) | -1.09% | 0 | 0% | 6,480 | 4.23% |
| 利息費用 | 114 | 0.04% | 45 | 0.04% | 62 | 0.02% | 79 | 0.04% | 29 | 0.02% |
| 利息收入 | (17,879) | -6.1% | (8,857) | -7.09% | (3,787) | -1.29% | (1,267) | -0.61% | (2,457) | -1.61% |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 0 | 0% | 3,537 | 2.83% | 1,000 | 0.34% | 4,213 | 2.03% | 0 | 0% |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額 | 6,106 | 2.08% | 529 | 0.42% | 0 | 0% | 1,787 | 1.17% | ||
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | (740) | -0.25% | 344 | 0.28% | 354 | 0.12% | 258 | 0.12% | 0 | 0% |
| 收益費損項目合計 | 66,497 | 22.69% | 62,728 | 50.21% | 61,243 | 20.87% | 59,584 | 28.74% | 41,449 | 27.08% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||
| 應收票據（增加）減少 | 3,390 | 1.16% | (2,603) | -2.08% | (1,430) | -0.49% | (9,695) | -4.68% | (3,640) | -2.38% |
| 應收帳款（增加）減少 | (115,989) | -39.58% | (91,458) | -73.21% | 57,397 | 19.56% | (64,278) | -31.01% | (99,996) | -65.34% |
| 其他應收款（增加）減少 | (978) | -0.33% | 84 | 0.07% | 1,425 | 0.49% | (1,402) | -0.68% | 2,240 | 1.46% |
| 存貨（增加）減少 | (39,088) | -13.34% | (43,227) | -34.6% | (12,534) | -4.27% | (23,291) | -11.24% | 46,314 | 30.26% |
| 預付款項（增加）減少 | (4,007) | -1.37% | (34,984) | -28% | 14,738 | 5.02% | (7,962) | -3.84% | (675) | -0.44% |
| 其他流動資產（增加）減少 | 3,523 | 1.2% | (3,998) | -3.2% | (879) | -0.3% | (318) | -0.15% | (7,721) | -5.04% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (153,149) | -52.27% | (176,186) | -141.02% | 58,717 | 20.01% | (106,946) | -51.59% | (63,478) | -41.48% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||
| 合約負債增加（減少） | 15,770 | 5.38% | 18,926 | 15.15% | (12,134) | -4.14% | 23,070 | 11.13% | 3,521 | 2.3% |
| 應付票據增加（減少） | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | (300) | -0.14% | (10,381) | -6.78% |
| 應付帳款增加（減少） | 103,570 | 35.35% | 49,955 | 39.99% | (25,938) | -8.84% | 26,370 | 12.72% | 31,245 | 20.42% |
| 其他應付款增加（減少） | 20,285 | 6.92% | (5,025) | -4.02% | (2,104) | -0.72% | 14,847 | 7.16% | 15,923 | 10.4% |
| 其他流動負債增加（減少） | (180) | -0.06% | 237 | 0.19% | 281 | 0.1% | (393) | -0.19% | (12,244) | -8% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 139,445 | 47.59% | 64,093 | 51.3% | (39,895) | -13.6% | 63,594 | 30.68% | 28,064 | 18.34% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (13,704) | -4.68% | (112,093) | -89.72% | 18,822 | 6.42% | (43,352) | -20.91% | (35,414) | -23.14% |
| 調整項目合計 | 52,793 | 18.02% | (49,365) | -39.51% | 80,065 | 27.29% | 16,232 | 7.83% | 6,035 | 3.94% |
| 營運產生之現金流入（流出） | 333,210 | 113.72% | 173,450 | 138.83% | 326,783 | 111.38% | 243,520 | 117.47% | 174,197 | 113.82% |
| 收取之利息 | 17,243 | 5.88% | 7,494 | 6% | 3,359 | 1.14% | 1,267 | 0.61% | 2,457 | 1.61% |
| 支付之利息 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | (29) | -0.02% | ||
| 退還（支付）之所得稅 | (57,439) | -19.6% | (56,010) | -44.83% | (36,739) | -12.52% | (37,488) | -18.08% | (23,576) | -15.4% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 293,014 | 100% | 124,934 | 100% | 293,403 | 100% | 207,299 | 100% | 153,049 | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 0% | (472,686) | 84.72% | 0 | 0% | (71,274) | 45.48% | 0 | 0% |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 919 | -0.41% | 0 | 0% | 56,614 | 357.8% | 0 | 0% | 8,025 | -7.97% |
| 取得採用權益法之投資 | (32,820) | 14.66% | (20,711) | 3.71% | ||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (144,989) | 64.74% | (65,842) | 11.8% | (35,027) | -221.37% | (95,418) | 60.88% | (101,430) | 100.77% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 950 | -0.42% | 22 | 0% | ||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0% | (188) | 0.03% | (2,100) | -13.27% | 0 | 0 | 0% | |
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||||
| 取得投資性不動產 | (36,102) | 16.12% | ||||||||
| 其他非流動資產增加 | (11,898) | 5.31% | 1,448 | -0.26% | (3,664) | -23.16% | 9,973 | -6.36% | (7,254) | 7.21% |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (223,940) | 100% | (557,957) | 100% | 15,823 | 100% | (156,719) | 100% | (100,659) | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||||
| 租賃本金償還 | (3,436) | 2.17% | (1,200) | -0.42% | (1,200) | -6.53% | (1,200) | 3.04% | 0 | 0% |
| 發放現金股利 | (154,700) | 97.83% | (142,814) | -50.4% | (122,412) | -665.72% | (47,880) | 121.39% | (39,900) | 98.65% |
| 現金增資 | 0 | 0% | 417,188 | 147.22% | 127,800 | 695.02% | ||||
| 員工執行認股權 | 0 | 0% | 16,642 | 5.87% | 14,200 | 77.22% | 10,000 | -25.35% | 0 | 0% |
| 非控制權益變動 | 0 | 0% | (6,442) | -2.27% | 0 | 0% | (362) | 0.92% | (548) | 1.35% |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (158,136) | 100% | 283,374 | 100% | 18,388 | 100% | (39,442) | 100% | (40,448) | 100% |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 10,701 | (5,633) | 3,983 | (337) | 827 | |||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | (78,361) | (155,282) | 331,597 | 10,801 | 12,769 | |||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 383,384 | 538,666 | 207,069 | 196,268 | 183,499 | |||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 305,023 | 383,384 | 538,666 | 207,069 | 196,268 | |||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 305,023 | 383,384 | 538,666 | 207,069 | 196,268 | 23.54% | ||||
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
衛司特(6894) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$8,493萬元、較上一季衰退-4.52%；而今年初至今累積為NT$2.38億元、較去年同期成長209.82%。
單季
衛司特(6894) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$8,493萬元，較上一季衰退-4.52%，為過去11年同期中的第2高。
同時衛司特過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為--、--與--。
其中稅前淨利為NT$6,823萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,814萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,792萬元
今年初累積至今
今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$2.38億元，較去年同期成長209.82%，為過去11年同期中的第1高。
同時衛司特過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為--、--與--。
其中稅前淨利為NT$2.17億元，收益費損相關之調整項目為NT$4,749萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-3,575萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年第三季 | 2023年第三季 | ||
|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 68,233 | 27.95% | 62,744 | 32.29% |
| 收益費損項目合計 | 18,135 | 15,912 | ||
| 折舊費用 | 20,243 | 17,468 | ||
| 攤銷費用 | 191 | 191 | ||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 16,480 | (55,448) | ||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 84,928 | 6,632 | ||
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | ||
|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 216,987 | 32.04% | 160,046 | 30.41% |
| 收益費損項目合計 | 47,491 | 19.96% | 45,470 | 59.21% |
| 折舊費用 | 57,140 | 24.02% | 52,274 | 68.08% |
| 攤銷費用 | 572 | 0.24% | 557 | 0.73% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 9,180 | 3.86% | (86,698) | -112.91% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 237,904 | 100% | 76,788 | 100% |
投資活動之淨現金流
衛司特(6894) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-6,893萬元、較上一季衰退-190.98%；而今年初至今累積為NT$-2.24億元、較去年同期成長59.86%。
單季
衛司特(6894) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-6,893萬元，較上一季衰退-190.98%，為過去11年同期中的第2高。
今年初累積至今
今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$-2.24億元，較去年同期成長59.86%，為過去11年同期中的第4高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (68,931) | (267,164) | ||||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (31,947) | (14,986) | 0 | 0 | ||||||
| 處分不動產、廠房及設備 | 0 | 0 | ||||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 處分無形資產 | ||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | 1,536 | (252,263) | ||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||||||||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||||
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年全年 | 2023年全年 | 2022年全年 | 2021年全年 | 2020年全年 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (223,940) | 100% | (557,957) | 100% | 15,823 | 100% | (156,719) | 100% | (100,659) | 100% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (144,989) | 64.74% | (65,842) | 11.8% | (35,027) | -221.37% | (95,418) | 60.88% | (101,430) | 100.77% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 950 | -0.42% | 22 | 0% | ||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0% | (188) | 0.03% | (2,100) | -13.27% | 0 | 0 | 0% | |
| 處分無形資產 | ||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 0% | (472,686) | 84.72% | 0 | 0% | (71,274) | 45.48% | 0 | 0% |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 919 | -0.41% | 0 | 0% | 56,614 | 357.8% | 0 | 0% | 8,025 | -7.97% |
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||||
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