惠光－現金流量表

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現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	13,275	5.17%	4,726	1.27%	47,709	11.37%	150,931	18.9%	42,208	8.64%	44,760	11.55%	77,309	14.94%	46,521	9.99%	61,432	11.82%	39,984	6.93%	55,862	11.09%	64,416	11.44%	47,926	8.89%	36,288	7.45%
本期稅前淨利（淨損）	13,275		4,726		47,709		150,931		42,208		44,760		77,309		46,521		61,432		39,984		55,862		64,416		47,926		36,288
調整項目
收益費損項目
折舊費用	12,135		13,488		14,010		13,888		14,093		16,308		16,527		15,948		16,046		16,349		16,913		16,379		15,365		14,964
攤銷費用	28		41		47		26		29		26		35		39		40		48		261		240		338		362
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	541		484		(452)		6,204		2,247		2,394		553		3,070		(1,171)		1,324		(1,118)		1,243		(1,655)		976
利息費用	282		314		655		733		532		741		673		717		866		944		847		726		994		982
利息收入	(3,424)		(3,822)		(7,236)		(1,317)		(2,405)		(3,515)		(2,373)		(2,077)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	110		0		0		122		(184)		65		435		0
其他項目	(2,967)		8,114		3,755		2,711		(7,784)		(1,708)		(687)		2,386		(1,248)		(53)		4,987		3,575		2,871		3,956
收益費損項目合計	6,705		18,619		10,779		22,367		6,948		14,311		15,163		20,083		12,470		17,073		19,252		17,327		20,534		22,676
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	44,655		57,589		7,339		(15,068)		24,484		64,824		66,504		55,833		39,809		76,380		14,402		36,598		82,278		67,870
應收帳款（增加）減少	18,483		(13,006)		(173,327)		(144,604)		(89,490)		3,674		66,175		18,490		21,431		(66,372)		(12,245)		66,129		(61,482)		66,364
其他應收款（增加）減少	(3,778)		(2,336)		(3,494)		(386)		238		(8,860)		(1,856)		(5,635)		(3,170)		2,713		497		1,922		(1,973)		1,733
存貨（增加）減少	(51,840)		11,728		(100,846)		(1,970)		(26,034)		(59,804)		6,976		(56,431)		5,722		85,416		(85,107)		(43,535)		43,171		8,270
預付款項（增加）減少	2,321		12,134		26,854		16,734		25,043		(804)		10,476		(4,674)		(22,742)		(6,600)		(6,307)		(21,081)		11,478		(9,593)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	9,841		66,109		(243,474)		(145,294)		(65,759)		(970)		148,275		7,583		41,050		91,537		(88,760)		40,033		73,472		134,644
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(5,837)		3,786		(2,356)		10,611		2,007		(3,884)		6,355		236
應付票據增加（減少）	11,374		(7,769)		20,775		(7,062)		113		(27,996)		31,869		14,824		13,180		(1,600)		(8,002)		(19,604)		(20,609)		(9,335)
應付帳款增加（減少）	(41,646)		17,819		20,594		(68,443)		9,956		(18,397)		(45,586)		(54,208)		(40,712)		(51,205)		(9,003)		(9,201)		(28,531)		(28,500)
其他應付款增加（減少）	14,238		(6,431)		13,247		34,580		(7,350)		8,909		(17,456)		(8,974)		5,762		6,788		6,093		(7,194)		7,768		(60,730)
淨確定福利負債增加(減少)	(1)		0		26		(23)		(84)		(71)		(61)		(56)		(10)		104		(3,061)		130		(1,768)		133
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(21,872)		7,405		52,286		(30,337)		4,642		(44,540)		(25,820)		(40,543)		(15,067)		(34,325)		(11,872)		(35,547)		(42,956)		(84,555)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(12,031)		73,514		(191,188)		(175,631)		(61,117)		(45,510)		122,455		(32,960)		25,983		57,212		(100,632)		4,486		30,516		50,089
調整項目合計	(5,326)		92,133		(180,409)		(153,264)		(54,169)		(31,199)		137,618		(12,877)		38,453		74,285		(81,380)		21,813		51,050		72,765
營運產生之現金流入（流出）	7,949		96,859		(132,700)		(2,333)		(11,961)		13,561		214,927		33,644		99,885		114,269		(25,518)		86,229		98,976		109,053
收取之利息	4,453		3,754		9,378		1,229		2,435		3,821		2,251		3,959		2,379		941		2,602		1,049
支付之利息	(286)		(309)		(615)		(736)		(512)		(726)		(496)		(858)		(915)		(972)		(739)		(652)		(1,077)		(1,048)
退還（支付）之所得稅	(2,589)		(12,967)		(1,710)		(11,154)		(81,874)		(4,125)		(21,150)		(4,833)		(35,643)		(17,241)		(22,472)		(20,487)		(15,924)		(3,617)
營業活動之淨現金流入（流出）	9,527		87,337		(125,647)		(12,994)		(91,912)		12,531		195,532		31,912		65,706		96,997		(46,127)		66,139		81,975		104,388
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	44,718		(2,078)		(737)		84,201		2,828				(15,395)		194,054
取得不動產、廠房及設備	(729)		(323)		(1,038)		(853)		(3,426)		(3,546)		(54,772)		(7,266)		(4,727)		(3,474)		(12,266)		(1,810)		(20,813)		(4,310)
處分不動產、廠房及設備	0		0		0		0		151		0		112		0
存出保證金減少	(37)		(675)		(639)		0		50
取得無形資產	0		0		0		0		(158)		0		(367)		0		0		0		0		(624)		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	0		516		(293)		(535)		1,905		39
其他非流動資產減少	(944)												(83)		12		277		545		(148)		(45)
預付設備款增加	(4,771)		(7,265)		(10,498)		(2,703)		(918)		625		(2,405)		(4,621)		(4,844)		(1,789)		(1,479)		(11,014)		3,106		(6,518)
投資活動之淨現金流入（流出）	38,237		(11,011)		(13,926)		126,511		(1,489)		128,649		(82,742)		176,011		(12,234)		(8,553)		(14,685)		58,830		(13,146)		(12,446)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	20,000		130,650		438,470																		390,000		(45,000)		(24,171)
短期借款減少	(30,000)		(97,706)		(480,470)				29,000				90,000		(30,000)		70,000		(60,000)		10,000		(420,000)
租賃本金償還	(398)
發放現金股利	(86,539)		(86,539)		(232,365)		0		(136,475)		(152,608)		(126,569)		0		(105,811)		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(96,688)		(53,986)		(274,371)		(19,000)		(132,454)		(52,608)		(31,363)		(74,772)		(35,687)		(58,624)		(1,498)		(29,703)		(55,252)		(74,221)
匯率變動對現金及約當現金之影響	20,487		1,851		13,223		2,525		(3,769)		8,671		5,347		268		4,302		(16,059)		21,787		18,646		(9,402)		43,260
本期現金及約當現金增加（減少）數	(28,437)		24,191		(400,721)		97,042		(229,624)		97,243		86,774		133,419		22,087		13,761		(40,523)		113,912		4,175		60,981
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		494,516		585,408		533,693		395,696		401,612		333,830		248,606
期末現金及約當現金餘額	(28,437)		24,191		(400,721)		97,042		(229,624)		97,243		86,774		571,469		640,879		592,192		404,165		323,319		316,240		386,192
資產負債表帳列之現金及約當現金	646,318	23.56%	631,810	22.08%	635,677	21.18%	492,393	14.1%	744,561	23.13%	812,910	26.3%	685,789	22.16%	571,469	19.58%	640,879	21.33%	592,192	19.82%	404,165	13.5%	323,319	11.21%	316,240	11.5%	386,192	14.79%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	35,038	2.83%	111,878	8.85%	144,378	11.14%	408,276	18.35%	425,341	26.97%	251,380	16.42%	275,726	15.9%	204,720	12.15%	163,404	9.67%	182,244	9.94%	205,056	10.84%	264,706	12.48%	185,325	10.03%	189,038	10.3%
本期稅前淨利（淨損）	35,038	32.7%	111,878	74.19%	144,378	36.54%	408,276	-199.42%	425,341	-465.75%	251,380	175.6%	275,726	118.45%	204,720	130.83%	163,404	111.9%	182,244	107.19%	205,056	169.15%	264,706	356.36%	185,325	-10882.27%	189,038	79.27%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	36,652	34.2%	39,773	26.38%	42,017	10.63%	41,752	-20.39%	39,877	-43.67%	48,854	34.13%	49,980	21.47%	47,174	30.15%	48,313	33.09%	51,174	30.1%	50,305	41.5%	46,224	62.23%	45,928	-2696.89%	44,830	18.8%
攤銷費用	86	0.08%	135	0.09%	134	0.03%	87	-0.04%	82	-0.09%	79	0.06%	113	0.05%	117	0.07%	121	0.08%	165	0.1%	782	0.65%	699	0.94%	1,032	-60.6%	1,106	0.46%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(3,583)	-3.34%	1,884	1.25%	(2,223)	-0.56%	11,870	-5.8%	4,126	-4.52%	8,890	6.21%	1,433	0.62%	3,640	2.33%	(576)	-0.39%	718	0.42%	(1,112)	-0.92%	1,279	1.72%	465	-27.3%	(6,384)	-2.68%
利息費用	949	0.89%	1,192	0.79%	2,596	0.66%	1,905	-0.93%	2,080	-2.28%	2,300	1.61%	2,124	0.91%	2,474	1.58%	2,552	1.75%	2,958	1.74%	2,378	1.96%	2,496	3.36%	2,878	-169%	3,066	1.29%
利息收入	(11,344)	-10.59%	(13,275)	-8.8%	(21,869)	-5.54%	(5,193)	2.54%	(8,101)	8.87%	(8,972)	-6.27%	(9,164)	-3.94%	(9,031)	-5.77%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	105	0.1%	0	0%	(347)	-0.09%	166	-0.08%	6,166	-6.75%	77	0.05%	601	0.26%	650	0.42%
其他項目	(2,793)	-2.61%	10,328	6.85%	6,722	1.7%	(138)	0.07%	233	-0.26%	136	0.09%	(3,601)	-1.55%	6,669	4.26%	(3,894)	-2.67%	517	0.3%	(1,469)	-1.21%	7,745	10.43%	7,317	-429.65%	3,350	1.4%
收益費損項目合計	20,072	18.73%	40,037	26.55%	27,030	6.84%	50,449	-24.64%	(208,804)	228.64%	51,364	35.88%	41,486	17.82%	51,693	33.04%	40,322	27.61%	50,225	29.54%	42,640	35.17%	53,123	71.52%	57,071	-3351.2%	48,068	20.16%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(39,694)	-37.04%	(5,612)	-3.72%	(1,269)	-0.32%	(8,677)	4.24%	(2,890)	3.16%	(47,926)	-33.48%	(43,147)	-18.54%	(46,971)	-30.02%	(54,382)	-37.24%	17,042	10.02%	(21,614)	-17.83%	(62,514)	-84.16%	(78,194)	4591.54%	(49,103)	-20.59%
應收帳款（增加）減少	10,801	10.08%	(73,306)	-48.61%	256,866	65.01%	(639,095)	312.17%	(255,021)	279.25%	(98,966)	-69.13%	(7,119)	-3.06%	(133,031)	-85.02%	22,401	15.34%	(215,602)	-126.82%	(25,493)	-21.03%	(140,243)	-188.8%	(234,802)	13787.55%	(54,433)	-22.83%
其他應收款（增加）減少	(2,667)	-2.49%	(3,648)	-2.42%	(3,285)	-0.83%	(1,348)	0.66%	(273)	0.3%	(2,054)	-1.43%	65	0.03%	(4,211)	-2.69%	(4,924)	-3.37%	1,083	0.64%	310	0.26%	(532)	-0.72%	993	-58.31%	5,496	2.3%
存貨（增加）減少	95,372	89%	127,698	84.68%	(4,063)	-1.03%	69,285	-33.84%	(116)	0.13%	88,229	61.63%	40,928	17.58%	152,314	97.34%	18,708	12.81%	143,455	84.38%	(31,255)	-25.78%	(13,011)	-17.52%	48,756	-2862.95%	61,524	25.8%
預付款項（增加）減少	6,703	6.26%	28,462	18.87%	12,989	3.29%	5,688	-2.78%	(5,578)	6.11%	(3,586)	-2.5%	(3,322)	-1.43%	(3,547)	-2.27%	(36,668)	-25.11%	10,542	6.2%	787	0.65%	(15,914)	-21.42%	(9,582)	562.65%	(7,555)	-3.17%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	70,515	65.8%	73,594	48.8%	261,238	66.12%	(574,147)	280.45%	(263,878)	288.95%	(64,303)	-44.92%	(12,595)	-5.41%	(35,446)	-22.65%	(54,865)	-37.57%	(43,480)	-25.57%	(77,265)	-63.74%	(232,214)	-312.62%	(272,829)	16020.49%	(41,496)	-17.4%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(91,699)	-85.57%	(67,121)	-44.51%	(46,877)	-11.86%	(24,076)	11.76%	(14,940)	16.36%	(33,010)	-23.06%	(23,009)	-9.88%	16,871	10.78%
應付票據增加（減少）	70,004	65.33%	(29,744)	-19.73%	37,781	9.56%	2,887	-1.41%	29,163	-31.93%	(7,155)	-5%	37,791	16.23%	(10,591)	-6.77%	63,908	43.76%	7,722	4.54%	4,927	4.06%	7,009	9.44%	25,429	-1493.19%	6,065	2.54%
應付帳款增加（減少）	(20,502)	-19.13%	33,135	21.97%	19,278	4.88%	(16,204)	7.91%	43,825	-47.99%	(36,577)	-25.55%	(77,609)	-33.34%	5,492	3.51%	(31,289)	-21.43%	(7,133)	-4.2%	(21,240)	-17.52%	(584)	-0.79%	(4,690)	275.4%	24,177	10.14%
其他應付款增加（減少）	30,909	28.84%	24,420	16.19%	24,299	6.15%	37,429	-18.28%	29,664	-32.48%	34,140	23.85%	16,287	7%	9,528	6.09%	37,419	25.62%	52,537	30.9%	52,948	43.68%	45,118	60.74%	63,579	-3733.35%	21,113	8.85%
淨確定福利負債增加(減少)	0	0%	(7,175)	-4.76%	54	0.01%	(115)	0.06%	(1,049)	1.15%	(2,723)	-1.9%	(3,194)	-1.37%	(169)	-0.11%	(2,633)	-1.8%	(21,201)	-12.47%	(5,785)	-4.77%	386	0.52%	(1,569)	92.13%	383	0.16%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(11,288)	-10.53%	(46,485)	-30.83%	34,535	8.74%	(79)	0.04%	83,748	-91.71%	(58,359)	-40.77%	(48,021)	-20.63%	(30,314)	-19.37%	49,812	34.11%	17,576	10.34%	3,690	3.04%	34,661	46.66%	70,548	-4142.57%	60,313	25.29%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	59,227	55.27%	27,109	17.98%	295,773	74.86%	(574,226)	280.48%	(180,130)	197.24%	(122,662)	-85.68%	(60,616)	-26.04%	(65,760)	-42.03%	(5,053)	-3.46%	(25,904)	-15.24%	(73,575)	-60.69%	(197,553)	-265.96%	(202,281)	11877.92%	18,817	7.89%
調整項目合計	79,299	74%	67,146	44.53%	322,803	81.7%	(523,777)	255.84%	(388,934)	425.89%	(71,298)	-49.8%	(19,130)	-8.22%	(14,067)	-8.99%	35,269	24.15%	24,321	14.31%	(30,935)	-25.52%	(144,430)	-194.44%	(145,210)	8526.72%	66,885	28.05%
營運產生之現金流入（流出）	114,337	106.7%	179,024	118.72%	467,181	118.25%	(115,501)	56.42%	36,407	-39.87%	180,082	125.79%	256,596	110.23%	190,653	121.84%	198,673	136.05%	206,565	121.5%	174,121	143.63%	120,276	161.92%	40,115	-2355.55%	255,923	107.32%
收取之利息	11,071	10.33%	14,317	9.49%	20,018	5.07%	5,458	-2.67%	7,725	-8.46%	9,848	6.88%	9,030	3.88%	8,636	5.52%	6,668	4.57%	5,111	3.01%	8,988	7.41%	3,697	4.98%
支付之利息	(969)	-0.9%	(1,282)	-0.85%	(2,634)	-0.67%	(1,889)	0.92%	(2,061)	2.26%	(2,325)	-1.62%	(2,065)	-0.89%	(2,622)	-1.68%	(2,829)	-1.94%	(2,994)	-1.76%	(2,278)	-1.88%	(2,481)	-3.34%	(2,986)	175.34%	(3,053)	-1.28%
退還（支付）之所得稅	(17,277)	-16.12%	(41,266)	-27.37%	(89,474)	-22.65%	(92,795)	45.33%	(133,394)	146.07%	(44,447)	-31.05%	(30,776)	-13.22%	(40,190)	-25.68%	(56,486)	-38.68%	(38,670)	-22.75%	(59,603)	-49.17%	(47,212)	-63.56%	(38,832)	2280.21%	(14,409)	-6.04%
營業活動之淨現金流入（流出）	107,162	100%	150,793	100%	395,091	100%	(204,727)	100%	(91,323)	100%	143,158	100%	232,785	100%	156,477	100%	146,026	100%	170,012	100%	121,228	100%	74,280	100%	(1,703)	100%	238,461	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(9,324)	49.21%	(2,321)	7.23%	(5,752)	58.72%	0	0%	(51,723)	-133.51%			38,270	-37.99%	(61,362)	-69.93%
取得不動產、廠房及設備	(2,380)	12.56%	(4,066)	12.67%	(3,174)	32.4%	(7,378)	-4.78%	(7,136)	-18.42%	(56,498)	-98.82%	(102,515)	101.75%	(16,201)	-18.46%	(11,003)	42.75%	(38,850)	91.7%	(24,887)	83.86%	(11,769)	17.18%	(37,573)	74.53%	(11,676)	46.25%
處分不動產、廠房及設備	19	-0.1%	0	0%	6,488	-66.23%	0	0%	203	0.52%	8	0.01%	231	-0.23%	63	0.07%
存出保證金增加	0	0%	(1,186)	3.69%	0	0%	(3,554)	-2.3%	0	0%	(1,059)	-1.85%	(4,575)	4.54%	(3,302)	-3.76%	179	-0.7%			(572)	1.93%	46	-0.07%	(233)	0.46%	449	-1.78%
存出保證金減少	374	-1.97%	0	0%	7,077	-72.24%	0	0%	144	0.37%									1,108	-2.62%
取得無形資產	0		0	0%	(414)	4.23%	0	0%	(158)	-0.41%	0	0%	(367)	0.36%	0	0%	(158)	0.61%	0		0	0%	(624)	0.91%	0	0%	(322)	1.28%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	0	0%	(2,040)	6.35%	(383)	3.91%	(1,062)	-0.69%	1,826	4.71%	0	0%													0	0%	(321)	1.27%
其他非流動資產減少	709	-3.74%					0	0%			274	0.48%	(154)	0.15%	(158)	-0.18%	1,531	-5.95%	1,649	-3.89%	1,005	-3.39%	156	-0.23%
預付設備款增加	(8,346)	44.05%	(22,490)	70.06%	(13,638)	139.22%	(4,490)	-2.91%	(9,643)	-24.89%	(40,028)	-70.01%	(23,640)	23.46%	(3,481)	-3.97%	(7,899)	30.69%	(2,900)	6.85%	(6,923)	23.33%	(35,593)	51.95%	(10,079)	19.99%	(13,376)	52.98%
投資活動之淨現金流入（流出）	(18,948)	100%	(32,103)	100%	(9,796)	100%	154,240	100%	38,741	100%	57,173	100%	(100,747)	100%	87,744	100%	(25,740)	100%	(42,365)	100%	(29,677)	100%	(68,520)	100%	(50,416)	100%	(25,246)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	120,000	-84.78%	312,821	-186.22%	1,270,502	-368.7%	0	0%			80,000	-110.18%											1,565,000	-1741.09%	29,581	147.71%	(12,715)	20.18%
短期借款減少	(174,057)	122.98%	(393,875)	234.47%	(1,382,502)	401.21%	(19,000)	95.03%	29,000	-16.38%			70,000	-138.42%	(110,000)	64.92%	60,000	-130.32%	(40,000)	138.48%	(70,904)	76.28%	(1,705,000)	1896.85%
存入保證金增加	249	-0.18%					0	0%			0	0%							11,171	-38.67%	7	-0.01%			8	0.04%	233	-0.37%
租賃本金償還	(1,190)	0.84%	(391)	0.23%
發放現金股利	(86,539)	61.14%	(86,539)	51.52%	(232,365)	67.43%	0	0%	(136,475)	77.09%	(152,608)	210.18%	(126,569)	250.28%	0	0%	(105,811)	229.81%	0	0%	0		0	0%	0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(141,537)	100%	(167,984)	100%	(344,586)	100%	(19,993)	100%	(177,029)	100%	(72,608)	100%	(50,570)	100%	(169,451)	100%	(46,042)	100%	(28,886)	100%	(92,953)	100%	(89,886)	100%	20,027	100%	(63,016)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(19,624)		16,946		1,177		13,839		(8,947)		(7,182)		16,210		2,183		(18,773)		(40,262)		9,871		5,833		14,502		(12,613)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(72,947)		(32,348)		41,886		(56,641)		(238,558)		120,541		97,678		76,953		55,471		58,499		8,469		(78,293)		(17,590)		137,586
期初現金及約當現金餘額	719,265		664,158		593,791		549,034		983,119		692,369		588,111
期末現金及約當現金餘額	646,318		631,810		635,677		492,393		744,561		812,910		685,789
資產負債表帳列之現金及約當現金	646,318		631,810		635,677		492,393		744,561		812,910		685,789		571,469		640,879		592,192		404,165		323,319		316,240		386,192

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

惠光(6508) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$953萬元、較上一季衰退-93.25%；而今年初至今累積為NT$1.07億元、較去年同期衰退-28.93%。

單季

惠光(6508) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$953萬元，較上一季衰退-93.25%，為過去11年同期中的第8高。同時惠光過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為39.82%、-5.33%與8.24%。其中稅前淨利為NT$1,328萬元，收益費損相關之調整項目為NT$670萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$158萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$1.07億元，較去年同期衰退-28.93%，為過去11年同期中的第9高。同時惠光過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為36.14%、-5.63%與-1.23%。其中稅前淨利為NT$3,504萬元，收益費損相關之調整項目為NT$2,007萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-718萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	13,275	5.17%	4,726	1.27%	47,709	11.37%	150,931	18.9%	42,208	8.64%	44,760	11.55%	77,309	14.94%	46,521	9.99%	61,432	11.82%	39,984	6.93%	55,862	11.09%	64,416	11.44%	47,926	8.89%	36,288	7.45%
收益費損項目合計	6,705		18,619		10,779		22,367		6,948		14,311		15,163		20,083		12,470		17,073		19,252		17,327		20,534		22,676
折舊費用	12,135		13,488		14,010		13,888		14,093		16,308		16,527		15,948		16,046		16,349		16,913		16,379		15,365		14,964
攤銷費用	28		41		47		26		29		26		35		39		40		48		261		240		338		362
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(12,031)		73,514		(191,188)		(175,631)		(61,117)		(45,510)		122,455		(32,960)		25,983		57,212		(100,632)		4,486		30,516		50,089
營業活動之淨現金流入（流出）	9,527		87,337		(125,647)		(12,994)		(91,912)		12,531		195,532		31,912		65,706		96,997		(46,127)		66,139		81,975		104,388

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	35,038	2.83%	111,878	8.85%	144,378	11.14%	408,276	18.35%	425,341	26.97%	251,380	16.42%	275,726	15.9%	204,720	12.15%	163,404	9.67%	182,244	9.94%	205,056	10.84%	264,706	12.48%	185,325	10.03%	189,038	10.3%
收益費損項目合計	20,072	18.73%	40,037	26.55%	27,030	6.84%	50,449	-24.64%	(208,804)	228.64%	51,364	35.88%	41,486	17.82%	51,693	33.04%	40,322	27.61%	50,225	29.54%	42,640	35.17%	53,123	71.52%	57,071	-3351.2%	48,068	20.16%
折舊費用	36,652	34.2%	39,773	26.38%	42,017	10.63%	41,752	-20.39%	39,877	-43.67%	48,854	34.13%	49,980	21.47%	47,174	30.15%	48,313	33.09%	51,174	30.1%	50,305	41.5%	46,224	62.23%	45,928	-2696.89%	44,830	18.8%
攤銷費用	86	0.08%	135	0.09%	134	0.03%	87	-0.04%	82	-0.09%	79	0.06%	113	0.05%	117	0.07%	121	0.08%	165	0.1%	782	0.65%	699	0.94%	1,032	-60.6%	1,106	0.46%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	59,227	55.27%	27,109	17.98%	295,773	74.86%	(574,226)	280.48%	(180,130)	197.24%	(122,662)	-85.68%	(60,616)	-26.04%	(65,760)	-42.03%	(5,053)	-3.46%	(25,904)	-15.24%	(73,575)	-60.69%	(197,553)	-265.96%	(202,281)	11877.92%	18,817	7.89%
營業活動之淨現金流入（流出）	107,162	100%	150,793	100%	395,091	100%	(204,727)	100%	(91,323)	100%	143,158	100%	232,785	100%	156,477	100%	146,026	100%	170,012	100%	121,228	100%	74,280	100%	(1,703)	100%	238,461	100%

投資活動之淨現金流

惠光(6508) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$3,824萬元、較上一季成長16.55%；而今年初至今累積為NT$-1,895萬元、較去年同期成長40.98%。

單季

惠光(6508) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$3,824萬元，較上一季成長16.55%，為過去11年同期中的第5高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1,895萬元，較去年同期成長40.98%，為過去11年同期中的第6高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	38,237		(11,011)		(13,926)		126,511		(1,489)		128,649		(82,742)		176,011		(12,234)		(8,553)		(14,685)		58,830		(13,146)		(12,446)
取得不動產、廠房及設備	(729)		(323)		(1,038)		(853)		(3,426)		(3,546)		(54,772)		(7,266)		(4,727)		(3,474)		(12,266)		(1,810)		(20,813)		(4,310)
處分不動產、廠房及設備	0		0		0		0		151		0		112		0
取得無形資產	0		0		0		0		(158)		0		(367)		0		0		0		0		(624)		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產							0		(796)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產							0
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	44,718		(2,078)		(737)		84,201		2,828				(15,395)		194,054
處分按攤銷後成本衡量之金融資產					(721)		46,782		0		127,947
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(18,948)	100%	(32,103)	100%	(9,796)	100%	154,240	100%	38,741	100%	57,173	100%	(100,747)	100%	87,744	100%	(25,740)	100%	(42,365)	100%	(29,677)	100%	(68,520)	100%	(50,416)	100%	(25,246)	100%
取得不動產、廠房及設備	(2,380)	12.56%	(4,066)	12.67%	(3,174)	32.4%	(7,378)	-4.78%	(7,136)	-18.42%	(56,498)	-98.82%	(102,515)	101.75%	(16,201)	-18.46%	(11,003)	42.75%	(38,850)	91.7%	(24,887)	83.86%	(11,769)	17.18%	(37,573)	74.53%	(11,676)	46.25%
處分不動產、廠房及設備	19	-0.1%	0	0%	6,488	-66.23%	0	0%	203	0.52%	8	0.01%	231	-0.23%	63	0.07%
取得無形資產	0		0	0%	(414)	4.23%	0	0%	(158)	-0.41%	0	0%	(367)	0.36%	0	0%	(158)	0.61%	0		0	0%	(624)	0.91%	0	0%	(322)	1.28%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產							0	0%	(35,320)	-91.17%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產							35,612	23.09%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(9,324)	49.21%	(2,321)	7.23%	(5,752)	58.72%	0	0%	(51,723)	-133.51%			38,270	-37.99%	(61,362)	-69.93%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產					0	0%	135,112	87.6%	0	0%	151,807	265.52%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

惠光(6508) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-9,669萬元、較上一季衰退-24254.66%；而今年初至今累積為NT$-1.42億元、較去年同期成長15.74%。

單季

惠光(6508) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-9,669萬元，較上一季衰退-24254.66%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1.42億元，較去年同期成長15.74%，為過去11年同期中的第8高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(96,688)		(53,986)		(274,371)		(19,000)		(132,454)		(52,608)		(31,363)		(74,772)		(35,687)		(58,624)		(1,498)		(29,703)		(55,252)		(74,221)
短期借款增加	20,000		130,650		438,470																		390,000		(45,000)		(24,171)
短期借款減少	(30,000)		(97,706)		(480,470)				29,000				90,000		(30,000)		70,000		(60,000)		10,000		(420,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	(86,539)		(86,539)		(232,365)		0		(136,475)		(152,608)		(126,569)		0		(105,811)		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(141,537)	100%	(167,984)	100%	(344,586)	100%	(19,993)	100%	(177,029)	100%	(72,608)	100%	(50,570)	100%	(169,451)	100%	(46,042)	100%	(28,886)	100%	(92,953)	100%	(89,886)	100%	20,027	100%	(63,016)	100%
短期借款增加	120,000	-84.78%	312,821	-186.22%	1,270,502	-368.7%	0	0%			80,000	-110.18%											1,565,000	-1741.09%	29,581	147.71%	(12,715)	20.18%
短期借款減少	(174,057)	122.98%	(393,875)	234.47%	(1,382,502)	401.21%	(19,000)	95.03%	29,000	-16.38%			70,000	-138.42%	(110,000)	64.92%	60,000	-130.32%	(40,000)	138.48%	(70,904)	76.28%	(1,705,000)	1896.85%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	(86,539)	61.14%	(86,539)	51.52%	(232,365)	67.43%	0	0%	(136,475)	77.09%	(152,608)	210.18%	(126,569)	250.28%	0	0%	(105,811)	229.81%	0	0%	0		0	0%	0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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