順天－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(23,736)	-17.86%	337,176	17.39%	38,454	7.61%	230,921	13.84%	(14,167)	-10.31%	(20,423)	-8.79%	83,932	14.19%	324,512	26.06%	28,232	9.67%	4,321	2.1%	316,656	24.92%	63,734	11.47%	562,951	32.94%	153,516	19.3%
本期稅前淨利（淨損）	(23,736)		337,176		38,454		230,921		(14,167)		(20,423)		83,932		324,512		28,232		4,321		316,656		63,734		562,951		153,516
調整項目
收益費損項目
折舊費用	28,241		27,431		26,320		26,580		26,479		(25,346)		3,753		1,422		1,463		1,308		1,337		1,329		1,376		1,333
攤銷費用	464		393		221		113		135		131		81		64		72		157		140		125		127		137
利息費用	4,450		8,463		5,469		10,747		16,195		7,679		10,124		2,999		2,917		6,075		3,267		591		2,129		516
利息收入	(1,235)		(1,169)		(1,263)		(398)		(327)		(1,236)		(289)		(85)
其他項目	(3,995)		(156)		(48)		(1,348)		(1,321)		54,821		23,662		5,601		8,034		8,596		8,003		7,622		9,947		5,442
收益費損項目合計	27,416		34,962		30,736		35,628		41,161		36,049		37,336		10,001		12,431		3,089		8,947		9,028		12,819		10,400
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	0		8,597		0		(5,623)		6,918		(17,561)		12,337		1,686
應收票據（增加）減少	(8,991)		(14,787)		3,580		5,869		(824)		(732)		(12,915)		13,956		3,970		(1,577)		1,345		(30,919)		(16,956)		(2,393)
應收帳款（增加）減少	17,051		(443,972)		16,471		1,802		(39,645)		(2,196)		(45,694)		(46,417)		(4,504)		117,959		33,126		(81,458)		1,015		95,346
應收帳款－關係人（增加）減少	0																				100		0
其他應收款（增加）減少	(67)		975		(969)		(4,003)		20		(87)		9,470		1,283		(2,380)		138		7,603		52		(327)		7
存貨（增加）減少	(658,740)		229,437		(561,473)		805,638		(445,977)		(359,142)		(920,995)		(93,114)		(165,953)		(127,153)		(181,041)		97,115		783,976		20,706
預付款項（增加）減少	(12,683)		8,349		831		22,519		(61,889)		(13,710)		(21,697)		40,481		7,572		(14,225)		753		(54,250)		857		28,673
其他流動資產（增加）減少	131,400		(65,906)		(84,754)		404,229		12,193		52,986		9,522		366,782
取得合約之增額成本（增加）減少	(39,635)		31,586		4,186		25,984		(3,908)		(21,682)		(6,604)		(12,493)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(571,665)		(245,721)		(622,128)		1,256,415		(533,112)		(362,124)		(976,786)		272,164		(84,648)		(94,573)		439,470		(139,208)		575,001		(44,289)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	246,961		143,032		347,952		(172,336)		121,236		88,650		349,564		(182,024)
應付票據增加（減少）	83,585		(32,460)		(37,892)		24,277		34,568		62,075		20,231		8,563		75,989		49,980		182,662		44,440		11,625		(782)
應付票據－關係人增加（減少）	0
應付帳款增加（減少）	(23,589)		49,688		171,136		(85,170)		23,704		(29,207)		(398)		162,211		13,181		(82,849)		(81,285)		2,388		(1,198)		26,798
其他應付款增加（減少）	(49,686)		(37,571)		(32,400)		67,397		(6,788)		(43,790)		(80,504)		78,937		(7,384)		(57,853)		(33,796)		(29,908)		22,969		14,797
其他流動負債增加（減少）	666		25,633		57,406		(66,667)		19,773		(29,963)		(159,059)		(378,098)
淨確定福利負債增加(減少)	26		(11)		(22)		(15)		(24)		(52)		(4,436)		(380)		(346)		(341)		(240)		(206)		(226)		(9,419)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	257,963		148,311		506,180		(232,514)		192,469		47,713		125,398		(310,791)		78,887		46,345		(443,597)		138,571		(22,890)		115,689
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(313,702)		(97,410)		(115,948)		1,023,901		(340,643)		(314,411)		(851,388)		(38,627)		(5,761)		(48,228)		(4,127)		(637)		552,111		71,400
調整項目合計	(286,286)		(62,448)		(85,212)		1,059,529		(299,482)		(278,362)		(814,052)		(28,626)		6,670		(45,139)		4,820		8,391		564,930		81,800
營運產生之現金流入（流出）	(310,022)		274,728		(46,758)		1,290,450		(313,649)		(298,785)		(730,120)		295,886		34,902		(40,818)		321,476		72,125		1,127,881		235,316
收取之利息	1,235		1,178		1,217		395		327		1,308		257		85		74		4,703		3,921		666		1,060		253
支付之利息	(535)		(7,288)		(10,899)		(9,952)		(16,515)		(8,395)		(7,493)		(2,365)		(2,778)		(4,869)		(6,397)		(785)		(2,406)		409
退還（支付）之所得稅	(109,862)		(189,708)		(50,195)		(30,421)		(24,717)		(23,648)		(36,663)		(61,756)		(23,622)		(24,530)		(38,608)		(19,433)		(38,367)		9,723
營業活動之淨現金流入（流出）	(418,643)		78,910		(106,635)		1,250,472		(354,554)		(329,520)		(774,019)		231,850		8,576		(65,514)		280,392		52,573		1,088,168		245,701
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(189)		(788)		(1,006)		(377)		(738)		(46)		(830)		(12)		(12)		(7,241)		(11)		(12)		(113)		(12)
取得無形資產	(180)		(387)		(966)		(112)		(384)		0		0		0		(98)		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		(3,236)		0		0		0		0		0		0		0
取得投資性不動產	(684)		(1,382)		(452)		(744)		(664)		(1,346)		(881)		(1,198)
預付設備款增加	0		(48)		(87)
投資活動之淨現金流入（流出）	(1,053)		(2,593)		(2,567)		(1,421)		(2,174)		(1,460)		(55,062)		(1,210)		(621)		2,237		(183)		(183)		(52,102)		5,159
籌資活動之現金流量
短期借款增加	217,550		54,760		(664,544)		134,381		179,294		182,308		769,000		(71,486)		88,212		37,396		(1,144,265)		54,537		(40,494)		(265,935)
應付短期票券增加	208,200		(95,500)		864,000		(1,062,200)		166,700		32,000		33,000		(147,000)		(27,000)		74,000		692,700		(192,300)		(696,000)		54,400
存入保證金增加	376		(768)		(165)		409		1,701		1,088		(369)		136		62		932		(7)		(89)		(1,287)		362
其他應付款－關係人增加	0
租賃本金償還	(13,248)		(7,134)		(4,323)
發放現金股利	0		0		0		(76,677)		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
非控制權益變動	0		(1,923)		0		(67,615)		0		0		0		0		45		0		117,000
籌資活動之淨現金流入（流出）	412,899		(50,565)		329,968		(1,078,413)		343,095		207,182		837,301		(218,350)		61,319		112,328		(334,572)		(137,852)		(1,030,115)		(223,133)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(6,797)		25,752		220,766		170,638		(13,633)		(123,798)		8,220		12,290		69,274		49,051		(54,363)		(85,462)		5,951		27,727
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		37,369		22,561		98,867		191,867		86,856		66,083		34,105
期末現金及約當現金餘額	(6,797)		25,752		220,766		170,638		(13,633)		(123,798)		8,220		102,128		108,187		75,848		165,307		148,982		114,787		59,798
資產負債表帳列之現金及約當現金	38,708	0.2%	160,792	0.89%	394,895	2.19%	401,994	2.4%	51,235	0.29%	473,274	3.79%	361,262	3.11%	102,128	0.98%	108,187	1.03%	75,848	0.8%	165,307	1.7%	148,982	1.71%	114,787	1.43%	59,798	0.68%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(58,373)	-22.79%	303,027	14.51%	32,602	3.86%	588,108	15.07%	(38,583)	-14.07%	(5,256)	-0.89%	223,965	16.65%	351,306	21.96%	10,142	2.58%	9,077	2.51%	537,720	22.07%	160,673	14.85%	543,612	29.66%	91,246	11.17%
本期稅前淨利（淨損）	(58,373)	3.52%	303,027	-40.51%	32,602	-8.24%	588,108	21.84%	(38,583)	3.08%	(5,256)	1.23%	223,965	-30.23%	351,306	22650.29%	10,142	-4.65%	9,077	-35.12%	537,720	119.59%	160,673	179.74%	543,612	44.59%	91,246	-28.96%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	56,657	-3.42%	54,705	-7.31%	52,727	-13.32%	53,290	1.98%	53,417	-4.26%	4,359	-1.02%	7,464	-1.01%	2,882	185.82%	2,849	-1.31%	2,646	-10.24%	2,669	0.59%	2,657	2.97%	2,723	0.22%	2,668	-0.85%
攤銷費用	883	-0.05%	742	-0.1%	429	-0.11%	239	0.01%	276	-0.02%	263	-0.06%	162	-0.02%	136	8.77%	128	-0.06%	298	-1.15%	280	0.06%	251	0.28%	257	0.02%	286	-0.09%
利息費用	11,035	-0.67%	15,617	-2.09%	11,170	-2.82%	29,770	1.11%	30,285	-2.42%	16,270	-3.82%	19,452	-2.63%	4,167	268.67%	5,663	-2.6%	12,229	-47.31%	9,332	2.08%	1,994	2.23%	8,463	0.69%	900	-0.29%
利息收入	(1,632)	0.1%	(1,728)	0.23%	(1,934)	0.49%	(946)	-0.04%	(598)	0.05%	(2,361)	0.55%	(432)	0.06%	(128)	-8.25%
股利收入	(541)	0.03%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	32	0%	0	0%	37	-0.01%	51	0%	21	0%	0	0%	6	0%	9	0.58%
其他項目	(3,995)	0.24%	(622)	0.08%	(48)	0.01%	(2,564)	-0.1%	(2,516)	0.2%	53,163	-12.49%	47,077	-6.36%	12,054	777.18%	15,677	-7.19%	16,756	-64.83%	16,243	3.61%	15,656	17.51%	18,199	1.49%	13,619	-4.32%
收益費損項目合計	62,439	-3.77%	68,714	-9.19%	62,381	-15.76%	79,723	2.96%	80,885	-6.45%	71,694	-16.84%	73,729	-9.95%	19,120	1232.75%	23,423	-10.74%	14,283	-55.26%	21,675	4.82%	19,631	21.96%	30,661	2.51%	20,368	-6.46%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	0	0%	(8,569)	1.15%	0	0%	(5,745)	-0.21%	(230)	0.02%	(16,581)	3.89%	2,000	-0.27%	2,091	134.82%
應收票據（增加）減少	(18,281)	1.1%	(2,829)	0.38%	586	-0.15%	17,104	0.64%	503	-0.04%	(7,293)	1.71%	(13,038)	1.76%	21,190	1366.22%	156	-0.07%	7,732	-29.91%	64,620	14.37%	(26,864)	-30.05%	3,041	0.25%	(8,383)	2.66%
應收帳款（增加）減少	158,646	-9.57%	(447,666)	59.85%	32,045	-8.09%	(17,997)	-0.67%	(45,635)	3.64%	(23,324)	5.48%	21,712	-2.93%	64,294	4145.33%	5,421	-2.49%	137,593	-532.32%	(54,346)	-12.09%	(90,977)	-101.77%	(1,070)	-0.09%	91,857	-29.16%
應收帳款－關係人（增加）減少	28,350	-1.71%													0	0%	0	0%	0	0%	100	0.02%	77	0.09%
其他應收款（增加）減少	1,538	-0.09%	1,322	-0.18%	(1,363)	0.34%	(3,963)	-0.15%	(64)	0.01%	665	-0.16%	(531)	0.07%	10	0.64%	(1,604)	0.74%	(515)	1.99%	(7)	0%	7,114	7.96%	(309)	-0.03%	123	-0.04%
存貨（增加）減少	(2,300,911)	138.81%	(701,296)	93.75%	(909,913)	229.84%	1,903,981	70.72%	(1,421,246)	113.34%	(523,214)	122.88%	(864,886)	116.76%	(526,408)	-33939.91%	(350,865)	160.93%	(172,461)	667.21%	281,135	62.53%	212,099	237.26%	561,507	46.05%	(483,618)	153.5%
預付款項（增加）減少	(29,146)	1.76%	(19,757)	2.64%	(16,673)	4.21%	32,655	1.21%	(68,893)	5.49%	(1,889)	0.44%	(8,379)	1.13%	40,724	2625.66%	(80,393)	36.87%	(38,403)	148.57%	(17,532)	-3.9%	(81,203)	-90.84%	(4,206)	-0.34%	27,973	-8.88%
其他流動資產（增加）減少	70,603	-4.26%	(169,233)	22.62%	(127,458)	32.2%	592,372	22%	56,302	-4.49%	121,522	-28.54%	256,733	-34.66%	671,410	43288.85%
取得合約之增額成本（增加）減少	(93,103)	5.62%	23,648	-3.16%	(15,382)	3.89%	37,636	1.4%	(22,168)	1.77%	(35,026)	8.23%	(9,247)	1.25%	(18,982)	-1223.86%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(2,182,304)	131.65%	(1,324,380)	177.05%	(1,038,158)	262.23%	2,556,043	94.94%	(1,501,431)	119.73%	(485,140)	113.94%	(615,846)	83.14%	254,329	16397.74%	(933,559)	428.2%	89,413	-345.92%	567,453	126.21%	(171,390)	-191.72%	389,952	31.98%	(608,997)	193.29%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	672,081	-40.54%	494,629	-66.12%	483,058	-122.02%	(413,220)	-15.35%	179,197	-14.29%	162,678	-38.21%	181,636	-24.52%	(96,034)	-6191.75%
應付票據增加（減少）	44,784	-2.7%	19,423	-2.6%	(52,806)	13.34%	(33,269)	-1.24%	34,701	-2.77%	31,073	-7.3%	(33,146)	4.47%	10,924	704.32%	40,412	-18.54%	1,911	-7.39%	156,967	34.91%	38,340	42.89%	7,521	0.62%	(31,820)	10.1%
應付票據－關係人增加（減少）	(34)	0%
應付帳款增加（減少）	(22,889)	1.38%	(25,479)	3.41%	173,089	-43.72%	(80,210)	-2.98%	41,485	-3.31%	(2,334)	0.55%	(92,987)	12.55%	148,951	9603.55%	(22,579)	10.36%	(196,374)	759.73%	(195,942)	-43.58%	(106,521)	-119.16%	(21,193)	-1.74%	(2,174)	0.69%
其他應付款增加（減少）	(61,585)	3.72%	(64,375)	8.61%	(56,616)	14.3%	115,493	4.29%	135	-0.01%	(75,339)	17.69%	(128,720)	17.38%	77,357	4987.56%	(11,437)	5.25%	(82,147)	317.81%	(38,096)	-8.47%	(41,955)	-46.93%	11,616	0.95%	18,442	-5.85%
其他流動負債增加（減少）	3,439	-0.21%	(13,090)	1.75%	61,978	-15.66%	(57,742)	-2.14%	19,024	-1.52%	(85,247)	20.02%	(287,559)	38.82%	(695,460)	-44839.46%
淨確定福利負債增加(減少)	52	0%	(22)	0%	(43)	0.01%	(30)	0%	(90)	0.01%	(109)	0.03%	(5,471)	0.74%	(792)	-51.06%	(702)	0.32%	(683)	2.64%	(4,857)	-1.08%	(394)	-0.44%	(445)	-0.04%	(9,635)	3.06%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	635,848	-38.36%	411,086	-54.96%	608,660	-153.75%	(468,978)	-17.42%	274,452	-21.89%	30,722	-7.22%	(366,247)	49.44%	(555,054)	-35786.85%	712,730	-326.91%	(108,854)	421.13%	(623,205)	-138.61%	104,918	117.37%	301,650	24.74%	173,538	-55.08%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,546,456)	93.29%	(913,294)	122.09%	(429,498)	108.49%	2,087,065	77.52%	(1,226,979)	97.85%	(454,418)	106.72%	(982,093)	132.58%	(300,725)	-19389.1%	(220,829)	101.29%	(19,441)	75.21%	(55,752)	-12.4%	(66,472)	-74.36%	691,602	56.72%	(435,459)	138.21%
調整項目合計	(1,484,017)	89.53%	(844,580)	112.91%	(367,117)	92.73%	2,166,788	80.48%	(1,146,094)	91.4%	(382,724)	89.88%	(908,364)	122.63%	(281,605)	-18156.35%	(197,406)	90.55%	(5,158)	19.96%	(34,077)	-7.58%	(46,841)	-52.4%	722,263	59.24%	(415,091)	131.75%
營運產生之現金流入（流出）	(1,542,390)	93.05%	(541,553)	72.4%	(334,515)	84.5%	2,754,896	102.33%	(1,184,677)	94.47%	(387,980)	91.12%	(684,399)	92.39%	69,701	4493.94%	(187,264)	85.89%	3,919	-15.16%	503,643	112.02%	113,832	127.34%	1,265,875	103.82%	(323,845)	102.79%
收取之利息	1,632	-0.1%	1,742	-0.23%	1,899	-0.48%	942	0.03%	600	-0.05%	2,475	-0.58%	373	-0.05%	128	8.25%	910	-0.42%	9,314	-36.03%	7,014	1.56%	990	1.11%	1,656	0.14%	342	-0.11%
收取之股利	541	-0.03%
支付之利息	(6,621)	0.4%	(18,500)	2.47%	(12,469)	3.15%	(26,977)	-1%	(36,449)	2.91%	(16,595)	3.9%	(18,716)	2.53%	(3,590)	-231.46%	(5,899)	2.71%	(12,755)	49.35%	(13,511)	-3%	(2,038)	-2.28%	(8,617)	-0.71%	(1,283)	0.41%
退還（支付）之所得稅	(110,780)	6.68%	(189,720)	25.36%	(50,804)	12.83%	(36,599)	-1.36%	(33,453)	2.67%	(23,702)	5.57%	(38,015)	5.13%	(64,688)	-4170.73%	(25,764)	11.82%	(26,326)	101.85%	(47,528)	-10.57%	(23,390)	-26.17%	(39,668)	-3.25%	9,723	-3.09%
營業活動之淨現金流入（流出）	(1,657,618)	100%	(748,031)	100%	(395,889)	100%	2,692,262	100%	(1,253,979)	100%	(425,802)	100%	(740,757)	100%	1,551	100%	(218,017)	100%	(25,848)	100%	449,618	100%	89,394	100%	1,219,246	100%	(315,063)	100%
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(1,061)	27.8%	(1,005)	19.81%	(1,289)	26.45%	(623)	18.61%	(1,117)	26.39%	(755)	1.39%	(1,306)	13.04%	(24)	1.72%	(24)	2.81%	(7,330)	-370.95%	(439)	-20.74%	(200)	32.95%	(808)	1.67%	(24)	0.16%
存出保證金增加	0	0%	40	-0.79%	(43)	0.88%	0	0%	(47)	1.11%
取得無形資產	(323)	8.46%	(422)	8.32%	(966)	19.82%	(266)	7.95%	(384)	9.07%	0		0		0	0%	(146)	17.12%	0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0	0%	(3,236)	32.3%	0		0		0		0		0		0		0
取得投資性不動產	(2,432)	63.73%	(2,948)	58.1%	(1,435)	29.44%	(1,814)	54.18%	(2,006)	47.4%	(2,168)	3.99%	(1,423)	14.2%	(1,370)	98.28%
預付設備款增加	0	0%	(739)	14.56%	(1,141)	23.41%
投資活動之淨現金流入（流出）	(3,816)	100%	(5,074)	100%	(4,874)	100%	(3,348)	100%	(4,232)	100%	(54,347)	100%	(10,018)	100%	(1,394)	100%	(853)	100%	1,976	100%	2,117	100%	(607)	100%	(48,347)	100%	(14,554)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	916,575	57.33%	312,609	42.82%	(578,585)	-135.44%	140,067	-5.84%	663,445	58.14%	342,504	144.51%	745,000	76.88%	(32,000)	-49.53%	104,212	34.22%	11,307	1325.56%	(1,502,564)	314.15%	267,069	-1001.72%	(111,924)	9.97%	74,065	20.85%
應付短期票券增加	733,700	45.89%	458,500	62.8%	939,500	219.92%	(2,361,400)	98.39%	506,200	44.36%	(65,000)	-27.43%	192,000	19.81%	96,200	148.91%	200,000	65.68%	174,700	20480.66%	837,700	-175.14%	(294,500)	1104.61%	(706,700)	62.97%	302,000	85%
舉借長期借款	(16,133)	-1.01%	0	0%	135,000	31.6%
存入保證金增加	394	0.02%	(988)	-0.14%	390	0.09%	1,281	-0.05%	1,798	0.16%	(741)	-0.31%	39	0%	402	0.62%	239	0.08%	846	99.18%	2,069	-0.43%	770	-2.89%	741	-0.07%	3,176	0.89%
其他應付款－關係人增加	10,000	0.63%
租賃本金償還	(45,805)	-2.87%	(36,873)	-5.05%	(33,201)	-7.77%
發放現金股利	0		0	0%	0	0%	(76,677)	3.19%	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
非控制權益變動	0	0%	(3,158)	-0.43%	(35,902)	-8.4%	(67,615)	2.82%	0	0%	0	0%	32,000	3.3%	0	0%	45	0.01%	0	0%	184,500	-38.57%	0	0%	150	-0.01%	0	0%
其他籌資活動	21	0%
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,598,752	100%	730,090	100%	427,202	100%	(2,399,955)	100%	1,141,122	100%	237,005	100%	969,039	100%	64,602	100%	304,496	100%	853	100%	(478,295)	100%	(26,661)	100%	(1,122,195)	100%	355,310	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
本期現金及約當現金增加（減少）數	(62,682)		(23,015)		26,439		288,959		(117,089)		(243,144)		218,264		64,759		85,626		(23,019)		(26,560)		62,126		48,704		25,693
期初現金及約當現金餘額	101,390		183,807		368,456		113,035		168,324		716,418		142,998
期末現金及約當現金餘額	38,708		160,792		394,895		401,994		51,235		473,274		361,262
資產負債表帳列之現金及約當現金	38,708		160,792		394,895		401,994		51,235		473,274		361,262		102,128		108,187		75,848		165,307		148,982		114,787		59,798

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

順天(5525) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-12.39億元、較上一季衰退-277.46%；而今年初至今累積為NT$-12.39億元、較去年同期衰退-49.83%。

單季

順天(5525) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-12.39億元，較上一季衰退-277.46%，為過去11年同期中的第12高。同時順天過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-41.93%、-66.69%與-25.01%。其中稅前淨利為NT$-3,464萬元，收益費損相關之調整項目為NT$3,502萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-661萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-12.39億元，較去年同期衰退-49.83%，為過去11年同期中的第12高。同時順天過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-41.93%、-66.69%與-25.01%。其中稅前淨利為NT$-3,464萬元，收益費損相關之調整項目為NT$3,502萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-661萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(34,637)		(34,149)		(5,852)		357,187		(24,416)		15,167		140,033		26,794		(18,090)		4,756		221,064		96,939		(19,339)		(62,270)
收益費損項目合計	35,023		33,752		31,645		44,095		39,724		35,645		36,393		9,119		10,992		11,194		12,728		10,603		17,842		9,968
折舊費用	28,416		27,274		26,407		26,710		26,938		29,705		3,711		1,460		1,386		1,338		1,332		1,328		1,347		1,335
攤銷費用	419		349		208		126		141		132		81		72		56		141		140		126		130		149
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,232,754)		(815,884)		(313,550)		1,063,164		(886,336)		(140,007)		(130,705)		(262,098)		(215,068)		28,787		(51,625)		(65,835)		139,491		(506,859)
營業活動之淨現金流入（流出）	(1,238,975)		(826,941)		(289,254)		1,441,790		(899,425)		(96,282)		33,262		(230,299)		(226,593)		39,666		169,226		36,821		131,078		(560,764)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(34,637)	-28.1%	(34,149)	-22.85%	(5,852)	-1.72%	357,187	15.99%	(24,416)	-17.85%	15,167	4.21%	140,033	18.58%	26,794	7.56%	(18,090)	-17.93%	4,756	3.05%	221,064	18.96%	96,939	18.43%	(19,339)	-15.65%	(62,270)	-286.02%
收益費損項目合計	35,023	-2.83%	33,752	-4.08%	31,645	-10.94%	44,095	3.06%	39,724	-4.42%	35,645	-37.02%	36,393	109.41%	9,119	-3.96%	10,992	-4.85%	11,194	28.22%	12,728	7.52%	10,603	28.8%	17,842	13.61%	9,968	-1.78%
折舊費用	28,416	-2.29%	27,274	-3.3%	26,407	-9.13%	26,710	1.85%	26,938	-3%	29,705	-30.85%	3,711	11.16%	1,460	-0.63%	1,386	-0.61%	1,338	3.37%	1,332	0.79%	1,328	3.61%	1,347	1.03%	1,335	-0.24%
攤銷費用	419	-0.03%	349	-0.04%	208	-0.07%	126	0.01%	141	-0.02%	132	-0.14%	81	0.24%	72	-0.03%	56	-0.02%	141	0.36%	140	0.08%	126	0.34%	130	0.1%	149	-0.03%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,232,754)	99.5%	(815,884)	98.66%	(313,550)	108.4%	1,063,164	73.74%	(886,336)	98.54%	(140,007)	145.41%	(130,705)	-392.96%	(262,098)	113.81%	(215,068)	94.91%	28,787	72.57%	(51,625)	-30.51%	(65,835)	-178.8%	139,491	106.42%	(506,859)	90.39%
營業活動之淨現金流入（流出）	(1,238,975)	100%	(826,941)	100%	(289,254)	100%	1,441,790	100%	(899,425)	100%	(96,282)	100%	33,262	100%	(230,299)	100%	(226,593)	100%	39,666	100%	169,226	100%	36,821	100%	131,078	100%	(560,764)	100%

投資活動之淨現金流

順天(5525) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-276萬元、較上一季衰退-135.55%；而今年初至今累積為NT$-276萬元、較去年同期衰退-11.37%。

單季

順天(5525) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-276萬元，較上一季衰退-135.55%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-276萬元，較去年同期衰退-11.37%，為過去11年同期中的第11高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(2,763)		(2,481)		(2,307)		(1,927)		(2,058)		(52,887)		45,044		(184)		(232)		(261)		2,300		(424)		3,755		(19,713)
取得不動產、廠房及設備	(872)		(217)		(283)		(246)		(379)		(709)		(476)		(12)		(12)		(89)		(428)		(188)		(695)		(12)
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	(143)		(35)		0		(154)		0		0		0		0		(48)		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(2,763)	100%	(2,481)	100%	(2,307)	100%	(1,927)	100%	(2,058)	100%	(52,887)	100%	45,044	100%	(184)	100%	(232)	100%	(261)	100%	2,300	100%	(424)	100%	3,755	100%	(19,713)	100%
取得不動產、廠房及設備	(872)	31.56%	(217)	8.75%	(283)	12.27%	(246)	12.77%	(379)	18.42%	(709)	1.34%	(476)	-1.06%	(12)	6.52%	(12)	5.17%	(89)	34.1%	(428)	-18.61%	(188)	44.34%	(695)	-18.51%	(12)	0.06%
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	(143)	5.18%	(35)	1.41%	0	0%	(154)	7.99%	0		0		0		0	0%	(48)	20.69%	0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

順天(5525) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$11.86億元、較上一季成長260.17%；而今年初至今累積為NT$11.86億元、較去年同期成長51.9%。

單季

順天(5525) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$11.86億元，較上一季成長260.17%，為過去11年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$11.86億元，較去年同期成長51.9%，為過去11年同期中的第1高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,185,853		780,655		97,234		(1,321,542)		798,027		29,823		131,738		282,952		243,177		(111,475)		(143,723)		111,191		(92,080)		578,443
短期借款增加	699,025		257,849		85,959		5,686		484,151		160,196		(24,000)		39,486		16,000		(26,089)		(358,299)		212,532		(71,430)		340,000
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款	(16,133)																0		(186,000)				0		(11,978)		(11,971)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,185,853	100%	780,655	100%	97,234	100%	(1,321,542)	100%	798,027	100%	29,823	100%	131,738	100%	282,952	100%	243,177	100%	(111,475)	100%	(143,723)	100%	111,191	100%	(92,080)	100%	578,443	100%
短期借款增加	699,025	58.95%	257,849	33.03%	85,959	88.4%	5,686	-0.43%	484,151	60.67%	160,196	537.16%	(24,000)	-18.22%	39,486	13.96%	16,000	6.58%	(26,089)	23.4%	(358,299)	249.3%	212,532	191.14%	(71,430)	77.57%	340,000	58.78%
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款	(16,133)	-1.36%															0	0%	(186,000)	166.85%			0	0%	(11,978)	13.01%	(11,971)	-2.07%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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