順天－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(34,637)		(34,149)		(5,852)		357,187		(24,416)		15,167		140,033		26,794		(18,090)		4,756		221,064		96,939		(19,339)		(62,270)
本期稅前淨利（淨損）	(34,637)		(34,149)		(5,852)		357,187		(24,416)		15,167		140,033		26,794		(18,090)		4,756		221,064		96,939		(19,339)		(62,270)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	28,416		27,274		26,407		26,710		26,938		29,705		3,711		1,460		1,386		1,338		1,332		1,328		1,347		1,335
攤銷費用	419		349		208		126		141		132		81		72		56		141		140		126		130		149
利息費用	6,585		7,154		5,701		19,023		14,090		8,591		9,328		1,168		2,746		6,154		6,065		1,403		6,334		384
利息收入	(397)		(559)		(671)		(548)		(271)		(1,125)		(143)		(43)
其他項目	0		(466)		0		(1,216)		(1,195)		(1,658)		23,415		6,453		7,643		8,160		8,240		8,034		8,252		8,177
收益費損項目合計	35,023		33,752		31,645		44,095		39,724		35,645		36,393		9,119		10,992		11,194		12,728		10,603		17,842		9,968
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	0		(17,166)		0		(122)		(7,148)		980		(10,337)		405
應收票據（增加）減少	(9,290)		11,958		(2,994)		11,235		1,327		(6,561)		(123)		7,234		(3,814)		9,309		63,275		4,055		19,997		(5,990)
應收帳款（增加）減少	141,595		(3,694)		15,574		(19,799)		(5,990)		(21,128)		67,406		110,711		9,925		19,634		(87,472)		(9,519)		(2,085)		(3,489)
應收帳款－關係人（增加）減少	28,350																				0		77
其他應收款（增加）減少	1,605		347		(394)		40		(84)		752		(10,001)		(1,273)		776		(653)		(7,610)		7,062		18		116
存貨（增加）減少	(1,642,171)		(930,733)		(348,440)		1,098,343		(975,269)		(164,072)		56,109		(433,294)		(184,912)		(45,308)		462,176		114,984		(222,469)		(504,324)
預付款項（增加）減少	(16,463)		(28,106)		(17,504)		10,136		(7,004)		11,821		13,318		243		(87,965)		(24,178)		(18,285)		(26,953)		(5,063)		(700)
其他流動資產（增加）減少	(60,797)		(103,327)		(42,704)		188,143		44,109		68,536		247,211		304,628
取得合約之增額成本（增加）減少	(53,468)		(7,938)		(19,568)		11,652		(18,260)		(13,344)		(2,643)		(6,489)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(1,610,639)		(1,078,659)		(416,030)		1,299,628		(968,319)		(123,016)		360,940		(17,835)		(848,911)		183,986		127,983		(32,182)		(185,049)		(564,708)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	425,120		351,597		135,106		(240,884)		57,961		74,028		(167,928)		85,990
應付票據增加（減少）	(38,801)		51,883		(14,914)		(57,546)		133		(31,002)		(53,377)		2,361		(35,577)		(48,069)		(25,695)		(6,100)		(4,104)		(31,038)
應付票據－關係人增加（減少）	(34)																0		23
應付帳款增加（減少）	700		(75,167)		1,953		4,960		17,781		26,873		(92,589)		(13,260)		(35,760)		(113,525)		(114,657)		(108,909)		(19,995)		(28,972)
其他應付款增加（減少）	(11,899)		(26,804)		(24,216)		48,096		6,923		(31,549)		(48,216)		(1,580)		(4,053)		(24,294)		(4,300)		(12,047)		(11,353)		3,645
其他流動負債增加（減少）	2,773		(38,723)		4,572		8,925		(749)		(55,284)		(128,500)		(317,362)
淨確定福利負債增加(減少)	26		(11)		(21)		(15)		(66)		(57)		(1,035)		(412)		(356)		(342)		(4,617)		(188)		(219)		(216)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	377,885		262,775		102,480		(236,464)		81,983		(16,991)		(491,645)		(244,263)		633,843		(155,199)		(179,608)		(33,653)		324,540		57,849
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,232,754)		(815,884)		(313,550)		1,063,164		(886,336)		(140,007)		(130,705)		(262,098)		(215,068)		28,787		(51,625)		(65,835)		139,491		(506,859)
調整項目合計	(1,197,731)		(782,132)		(281,905)		1,107,259		(846,612)		(104,362)		(94,312)		(252,979)		(204,076)		39,981		(38,897)		(55,232)		157,333		(496,891)
營運產生之現金流入（流出）	(1,232,368)		(816,281)		(287,757)		1,464,446		(871,028)		(89,195)		45,721		(226,185)		(222,166)		44,737		182,167		41,707		137,994		(559,161)
收取之利息	397		564		682		547		273		1,167		116		43		836		4,611		3,093		324		596		89
支付之利息	(6,086)		(11,212)		(1,570)		(17,025)		(19,934)		(8,200)		(11,223)		(1,225)		(3,121)		(7,886)		(7,114)		(1,253)		(6,211)		(1,692)
退還（支付）之所得稅	(918)		(12)		(609)		(6,178)		(8,736)		(54)		(1,352)		(2,932)		(2,142)		(1,796)		(8,920)		(3,957)		(1,301)		0
營業活動之淨現金流入（流出）	(1,238,975)		(826,941)		(289,254)		1,441,790		(899,425)		(96,282)		33,262		(230,299)		(226,593)		39,666		169,226		36,821		131,078		(560,764)
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(872)		(217)		(283)		(246)		(379)		(709)		(476)		(12)		(12)		(89)		(428)		(188)		(695)		(12)
存出保證金減少	0		28		13						0		50,415
取得無形資產	(143)		(35)		0		(154)		0		0		0		0		(48)		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得投資性不動產	(1,748)		(1,566)		(983)		(1,070)		(1,342)		(822)		(542)		(172)
預付設備款增加	0		(691)		(1,054)
投資活動之淨現金流入（流出）	(2,763)		(2,481)		(2,307)		(1,927)		(2,058)		(52,887)		45,044		(184)		(232)		(261)		2,300		(424)		3,755		(19,713)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	699,025		257,849		85,959		5,686		484,151		160,196		(24,000)		39,486		16,000		(26,089)		(358,299)		212,532		(71,430)		340,000
應付短期票券增加	525,500		554,000		75,500		(1,299,200)		339,500		(97,000)		159,000		243,200		227,000		100,700		145,000		(102,200)		(10,700)		247,600
償還長期借款	(16,133)																0		(186,000)				0		(11,978)		(11,971)
存入保證金增加	18		(220)		555		872		97		(1,829)		408		266		177		(86)		2,076		859		2,028		2,814
其他應付款－關係人增加	10,000
租賃本金償還	(32,557)		(29,739)		(28,878)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
非控制權益變動	0		(1,235)		(35,902)		0		0		0		32,000		0		0		0		67,500
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,185,853		780,655		97,234		(1,321,542)		798,027		29,823		131,738		282,952		243,177		(111,475)		(143,723)		111,191		(92,080)		578,443
本期現金及約當現金增加（減少）數	(55,885)		(48,767)		(194,327)		118,321		(103,456)		(119,346)		210,044		52,469		16,352		(72,070)		27,803		147,588		42,753		(2,034)
期初現金及約當現金餘額	101,390		183,807		368,456		113,035		168,324		716,418		142,998		37,369		22,561		98,867		191,867		86,856		66,083		34,105
期末現金及約當現金餘額	45,505		135,040		174,129		231,356		64,868		597,072		353,042		89,838		38,913		26,797		219,670		234,444		108,836		32,071
資產負債表帳列之現金及約當現金	45,505	0.24%	135,040	0.76%	174,129	1.01%	231,356	1.3%	64,868	0.38%	597,072	4.86%	353,042	3.33%	89,838	0.84%	38,913	0.38%	26,797	0.29%	219,670	2.15%	234,444	2.7%	108,836	1.28%	32,071	0.37%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(34,637)	-28.1%	(34,149)	-22.85%	(5,852)	-1.72%	357,187	15.99%	(24,416)	-17.85%	15,167	4.21%	140,033	18.58%	26,794	7.56%	(18,090)	-17.93%	4,756	3.05%	221,064	18.96%	96,939	18.43%	(19,339)	-15.65%	(62,270)	-286.02%
本期稅前淨利（淨損）	(34,637)	2.8%	(34,149)	4.13%	(5,852)	2.02%	357,187	24.77%	(24,416)	2.71%	15,167	-15.75%	140,033	421%	26,794	-11.63%	(18,090)	7.98%	4,756	11.99%	221,064	130.63%	96,939	263.27%	(19,339)	-14.75%	(62,270)	11.1%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	28,416	-2.29%	27,274	-3.3%	26,407	-9.13%	26,710	1.85%	26,938	-3%	29,705	-30.85%	3,711	11.16%	1,460	-0.63%	1,386	-0.61%	1,338	3.37%	1,332	0.79%	1,328	3.61%	1,347	1.03%	1,335	-0.24%
攤銷費用	419	-0.03%	349	-0.04%	208	-0.07%	126	0.01%	141	-0.02%	132	-0.14%	81	0.24%	72	-0.03%	56	-0.02%	141	0.36%	140	0.08%	126	0.34%	130	0.1%	149	-0.03%
利息費用	6,585	-0.53%	7,154	-0.87%	5,701	-1.97%	19,023	1.32%	14,090	-1.57%	8,591	-8.92%	9,328	28.04%	1,168	-0.51%	2,746	-1.21%	6,154	15.51%	6,065	3.58%	1,403	3.81%	6,334	4.83%	384	-0.07%
利息收入	(397)	0.03%	(559)	0.07%	(671)	0.23%	(548)	-0.04%	(271)	0.03%	(1,125)	1.17%	(143)	-0.43%	(43)	0.02%
其他項目	0	0%	(466)	0.06%	0	0%	(1,216)	-0.08%	(1,195)	0.13%	(1,658)	1.72%	23,415	70.4%	6,453	-2.8%	7,643	-3.37%	8,160	20.57%	8,240	4.87%	8,034	21.82%	8,252	6.3%	8,177	-1.46%
收益費損項目合計	35,023	-2.83%	33,752	-4.08%	31,645	-10.94%	44,095	3.06%	39,724	-4.42%	35,645	-37.02%	36,393	109.41%	9,119	-3.96%	10,992	-4.85%	11,194	28.22%	12,728	7.52%	10,603	28.8%	17,842	13.61%	9,968	-1.78%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	0	0%	(17,166)	2.08%	0	0%	(122)	-0.01%	(7,148)	0.79%	980	-1.02%	(10,337)	-31.08%	405	-0.18%
應收票據（增加）減少	(9,290)	0.75%	11,958	-1.45%	(2,994)	1.04%	11,235	0.78%	1,327	-0.15%	(6,561)	6.81%	(123)	-0.37%	7,234	-3.14%	(3,814)	1.68%	9,309	23.47%	63,275	37.39%	4,055	11.01%	19,997	15.26%	(5,990)	1.07%
應收帳款（增加）減少	141,595	-11.43%	(3,694)	0.45%	15,574	-5.38%	(19,799)	-1.37%	(5,990)	0.67%	(21,128)	21.94%	67,406	202.65%	110,711	-48.07%	9,925	-4.38%	19,634	49.5%	(87,472)	-51.69%	(9,519)	-25.85%	(2,085)	-1.59%	(3,489)	0.62%
應收帳款－關係人（增加）減少	28,350	-2.29%																			0	0%	77	0.21%
其他應收款（增加）減少	1,605	-0.13%	347	-0.04%	(394)	0.14%	40	0%	(84)	0.01%	752	-0.78%	(10,001)	-30.07%	(1,273)	0.55%	776	-0.34%	(653)	-1.65%	(7,610)	-4.5%	7,062	19.18%	18	0.01%	116	-0.02%
存貨（增加）減少	(1,642,171)	132.54%	(930,733)	112.55%	(348,440)	120.46%	1,098,343	76.18%	(975,269)	108.43%	(164,072)	170.41%	56,109	168.69%	(433,294)	188.14%	(184,912)	81.61%	(45,308)	-114.22%	462,176	273.11%	114,984	312.28%	(222,469)	-169.72%	(504,324)	89.94%
預付款項（增加）減少	(16,463)	1.33%	(28,106)	3.4%	(17,504)	6.05%	10,136	0.7%	(7,004)	0.78%	11,821	-12.28%	13,318	40.04%	243	-0.11%	(87,965)	38.82%	(24,178)	-60.95%	(18,285)	-10.81%	(26,953)	-73.2%	(5,063)	-3.86%	(700)	0.12%
其他流動資產（增加）減少	(60,797)	4.91%	(103,327)	12.5%	(42,704)	14.76%	188,143	13.05%	44,109	-4.9%	68,536	-71.18%	247,211	743.22%	304,628	-132.27%
取得合約之增額成本（增加）減少	(53,468)	4.32%	(7,938)	0.96%	(19,568)	6.76%	11,652	0.81%	(18,260)	2.03%	(13,344)	13.86%	(2,643)	-7.95%	(6,489)	2.82%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(1,610,639)	130%	(1,078,659)	130.44%	(416,030)	143.83%	1,299,628	90.14%	(968,319)	107.66%	(123,016)	127.77%	360,940	1085.14%	(17,835)	7.74%	(848,911)	374.64%	183,986	463.84%	127,983	75.63%	(32,182)	-87.4%	(185,049)	-141.17%	(564,708)	100.7%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	425,120	-34.31%	351,597	-42.52%	135,106	-46.71%	(240,884)	-16.71%	57,961	-6.44%	74,028	-76.89%	(167,928)	-504.86%	85,990	-37.34%
應付票據增加（減少）	(38,801)	3.13%	51,883	-6.27%	(14,914)	5.16%	(57,546)	-3.99%	133	-0.01%	(31,002)	32.2%	(53,377)	-160.47%	2,361	-1.03%	(35,577)	15.7%	(48,069)	-121.18%	(25,695)	-15.18%	(6,100)	-16.57%	(4,104)	-3.13%	(31,038)	5.53%
應付票據－關係人增加（減少）	(34)	0%															0	0%	23	0.06%
應付帳款增加（減少）	700	-0.06%	(75,167)	9.09%	1,953	-0.68%	4,960	0.34%	17,781	-1.98%	26,873	-27.91%	(92,589)	-278.36%	(13,260)	5.76%	(35,760)	15.78%	(113,525)	-286.2%	(114,657)	-67.75%	(108,909)	-295.78%	(19,995)	-15.25%	(28,972)	5.17%
其他應付款增加（減少）	(11,899)	0.96%	(26,804)	3.24%	(24,216)	8.37%	48,096	3.34%	6,923	-0.77%	(31,549)	32.77%	(48,216)	-144.96%	(1,580)	0.69%	(4,053)	1.79%	(24,294)	-61.25%	(4,300)	-2.54%	(12,047)	-32.72%	(11,353)	-8.66%	3,645	-0.65%
其他流動負債增加（減少）	2,773	-0.22%	(38,723)	4.68%	4,572	-1.58%	8,925	0.62%	(749)	0.08%	(55,284)	57.42%	(128,500)	-386.33%	(317,362)	137.8%
淨確定福利負債增加(減少)	26	0%	(11)	0%	(21)	0.01%	(15)	0%	(66)	0.01%	(57)	0.06%	(1,035)	-3.11%	(412)	0.18%	(356)	0.16%	(342)	-0.86%	(4,617)	-2.73%	(188)	-0.51%	(219)	-0.17%	(216)	0.04%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	377,885	-30.5%	262,775	-31.78%	102,480	-35.43%	(236,464)	-16.4%	81,983	-9.12%	(16,991)	17.65%	(491,645)	-1478.1%	(244,263)	106.06%	633,843	-279.73%	(155,199)	-391.26%	(179,608)	-106.13%	(33,653)	-91.4%	324,540	247.59%	57,849	-10.32%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,232,754)	99.5%	(815,884)	98.66%	(313,550)	108.4%	1,063,164	73.74%	(886,336)	98.54%	(140,007)	145.41%	(130,705)	-392.96%	(262,098)	113.81%	(215,068)	94.91%	28,787	72.57%	(51,625)	-30.51%	(65,835)	-178.8%	139,491	106.42%	(506,859)	90.39%
調整項目合計	(1,197,731)	96.67%	(782,132)	94.58%	(281,905)	97.46%	1,107,259	76.8%	(846,612)	94.13%	(104,362)	108.39%	(94,312)	-283.54%	(252,979)	109.85%	(204,076)	90.06%	39,981	100.79%	(38,897)	-22.99%	(55,232)	-150%	157,333	120.03%	(496,891)	88.61%
營運產生之現金流入（流出）	(1,232,368)	99.47%	(816,281)	98.71%	(287,757)	99.48%	1,464,446	101.57%	(871,028)	96.84%	(89,195)	92.64%	45,721	137.46%	(226,185)	98.21%	(222,166)	98.05%	44,737	112.78%	182,167	107.65%	41,707	113.27%	137,994	105.28%	(559,161)	99.71%
收取之利息	397	-0.03%	564	-0.07%	682	-0.24%	547	0.04%	273	-0.03%	1,167	-1.21%	116	0.35%	43	-0.02%	836	-0.37%	4,611	11.62%	3,093	1.83%	324	0.88%	596	0.45%	89	-0.02%
支付之利息	(6,086)	0.49%	(11,212)	1.36%	(1,570)	0.54%	(17,025)	-1.18%	(19,934)	2.22%	(8,200)	8.52%	(11,223)	-33.74%	(1,225)	0.53%	(3,121)	1.38%	(7,886)	-19.88%	(7,114)	-4.2%	(1,253)	-3.4%	(6,211)	-4.74%	(1,692)	0.3%
退還（支付）之所得稅	(918)	0.07%	(12)	0%	(609)	0.21%	(6,178)	-0.43%	(8,736)	0.97%	(54)	0.06%	(1,352)	-4.06%	(2,932)	1.27%	(2,142)	0.95%	(1,796)	-4.53%	(8,920)	-5.27%	(3,957)	-10.75%	(1,301)	-0.99%	0	0%
營業活動之淨現金流入（流出）	(1,238,975)	100%	(826,941)	100%	(289,254)	100%	1,441,790	100%	(899,425)	100%	(96,282)	100%	33,262	100%	(230,299)	100%	(226,593)	100%	39,666	100%	169,226	100%	36,821	100%	131,078	100%	(560,764)	100%
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(872)	31.56%	(217)	8.75%	(283)	12.27%	(246)	12.77%	(379)	18.42%	(709)	1.34%	(476)	-1.06%	(12)	6.52%	(12)	5.17%	(89)	34.1%	(428)	-18.61%	(188)	44.34%	(695)	-18.51%	(12)	0.06%
存出保證金減少	0	0%	28	-1.13%	13	-0.56%					0	0%	50,415	111.92%
取得無形資產	(143)	5.18%	(35)	1.41%	0	0%	(154)	7.99%	0		0		0		0	0%	(48)	20.69%	0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得投資性不動產	(1,748)	63.26%	(1,566)	63.12%	(983)	42.61%	(1,070)	55.53%	(1,342)	65.21%	(822)	1.55%	(542)	-1.2%	(172)	93.48%
預付設備款增加	0	0%	(691)	27.85%	(1,054)	45.69%
投資活動之淨現金流入（流出）	(2,763)	100%	(2,481)	100%	(2,307)	100%	(1,927)	100%	(2,058)	100%	(52,887)	100%	45,044	100%	(184)	100%	(232)	100%	(261)	100%	2,300	100%	(424)	100%	3,755	100%	(19,713)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	699,025	58.95%	257,849	33.03%	85,959	88.4%	5,686	-0.43%	484,151	60.67%	160,196	537.16%	(24,000)	-18.22%	39,486	13.96%	16,000	6.58%	(26,089)	23.4%	(358,299)	249.3%	212,532	191.14%	(71,430)	77.57%	340,000	58.78%
應付短期票券增加	525,500	44.31%	554,000	70.97%	75,500	77.65%	(1,299,200)	98.31%	339,500	42.54%	(97,000)	-325.25%	159,000	120.69%	243,200	85.95%	227,000	93.35%	100,700	-90.33%	145,000	-100.89%	(102,200)	-91.91%	(10,700)	11.62%	247,600	42.8%
償還長期借款	(16,133)	-1.36%															0	0%	(186,000)	166.85%			0	0%	(11,978)	13.01%	(11,971)	-2.07%
存入保證金增加	18	0%	(220)	-0.03%	555	0.57%	872	-0.07%	97	0.01%	(1,829)	-6.13%	408	0.31%	266	0.09%	177	0.07%	(86)	0.08%	2,076	-1.44%	859	0.77%	2,028	-2.2%	2,814	0.49%
其他應付款－關係人增加	10,000	0.84%
租賃本金償還	(32,557)	-2.75%	(29,739)	-3.81%	(28,878)	-29.7%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
非控制權益變動	0	0%	(1,235)	-0.16%	(35,902)	-36.92%	0	0%	0	0%	0	0%	32,000	24.29%	0	0%	0	0%	0	0%	67,500	-46.97%
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,185,853	100%	780,655	100%	97,234	100%	(1,321,542)	100%	798,027	100%	29,823	100%	131,738	100%	282,952	100%	243,177	100%	(111,475)	100%	(143,723)	100%	111,191	100%	(92,080)	100%	578,443	100%
本期現金及約當現金增加（減少）數	(55,885)		(48,767)		(194,327)		118,321		(103,456)		(119,346)		210,044		52,469		16,352		(72,070)		27,803		147,588		42,753		(2,034)
期初現金及約當現金餘額	101,390		183,807		368,456		113,035		168,324		716,418		142,998
期末現金及約當現金餘額	45,505		135,040		174,129		231,356		64,868		597,072		353,042
資產負債表帳列之現金及約當現金	45,505		135,040		174,129		231,356		64,868		597,072		353,042		89,838		38,913		26,797		219,670		234,444		108,836		32,071

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

順天(5525) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-12.39億元、較上一季衰退-277.46%；而今年初至今累積為NT$-12.39億元、較去年同期衰退-49.83%。

單季

順天(5525) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-12.39億元，較上一季衰退-277.46%，為過去11年同期中的第12高。同時順天過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-41.93%、-66.69%與-25.01%。其中稅前淨利為NT$-3,464萬元，收益費損相關之調整項目為NT$3,502萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-661萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-12.39億元，較去年同期衰退-49.83%，為過去11年同期中的第12高。同時順天過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-41.93%、-66.69%與-25.01%。其中稅前淨利為NT$-3,464萬元，收益費損相關之調整項目為NT$3,502萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-661萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(34,637)		(34,149)		(5,852)		357,187		(24,416)		15,167		140,033		26,794		(18,090)		4,756		221,064		96,939		(19,339)		(62,270)
收益費損項目合計	35,023		33,752		31,645		44,095		39,724		35,645		36,393		9,119		10,992		11,194		12,728		10,603		17,842		9,968
折舊費用	28,416		27,274		26,407		26,710		26,938		29,705		3,711		1,460		1,386		1,338		1,332		1,328		1,347		1,335
攤銷費用	419		349		208		126		141		132		81		72		56		141		140		126		130		149
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,232,754)		(815,884)		(313,550)		1,063,164		(886,336)		(140,007)		(130,705)		(262,098)		(215,068)		28,787		(51,625)		(65,835)		139,491		(506,859)
營業活動之淨現金流入（流出）	(1,238,975)		(826,941)		(289,254)		1,441,790		(899,425)		(96,282)		33,262		(230,299)		(226,593)		39,666		169,226		36,821		131,078		(560,764)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(34,637)	-28.1%	(34,149)	-22.85%	(5,852)	-1.72%	357,187	15.99%	(24,416)	-17.85%	15,167	4.21%	140,033	18.58%	26,794	7.56%	(18,090)	-17.93%	4,756	3.05%	221,064	18.96%	96,939	18.43%	(19,339)	-15.65%	(62,270)	-286.02%
收益費損項目合計	35,023	-2.83%	33,752	-4.08%	31,645	-10.94%	44,095	3.06%	39,724	-4.42%	35,645	-37.02%	36,393	109.41%	9,119	-3.96%	10,992	-4.85%	11,194	28.22%	12,728	7.52%	10,603	28.8%	17,842	13.61%	9,968	-1.78%
折舊費用	28,416	-2.29%	27,274	-3.3%	26,407	-9.13%	26,710	1.85%	26,938	-3%	29,705	-30.85%	3,711	11.16%	1,460	-0.63%	1,386	-0.61%	1,338	3.37%	1,332	0.79%	1,328	3.61%	1,347	1.03%	1,335	-0.24%
攤銷費用	419	-0.03%	349	-0.04%	208	-0.07%	126	0.01%	141	-0.02%	132	-0.14%	81	0.24%	72	-0.03%	56	-0.02%	141	0.36%	140	0.08%	126	0.34%	130	0.1%	149	-0.03%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,232,754)	99.5%	(815,884)	98.66%	(313,550)	108.4%	1,063,164	73.74%	(886,336)	98.54%	(140,007)	145.41%	(130,705)	-392.96%	(262,098)	113.81%	(215,068)	94.91%	28,787	72.57%	(51,625)	-30.51%	(65,835)	-178.8%	139,491	106.42%	(506,859)	90.39%
營業活動之淨現金流入（流出）	(1,238,975)	100%	(826,941)	100%	(289,254)	100%	1,441,790	100%	(899,425)	100%	(96,282)	100%	33,262	100%	(230,299)	100%	(226,593)	100%	39,666	100%	169,226	100%	36,821	100%	131,078	100%	(560,764)	100%

投資活動之淨現金流

順天(5525) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-276萬元、較上一季衰退-135.55%；而今年初至今累積為NT$-276萬元、較去年同期衰退-11.37%。

單季

順天(5525) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-276萬元，較上一季衰退-135.55%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-276萬元，較去年同期衰退-11.37%，為過去11年同期中的第11高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(2,763)		(2,481)		(2,307)		(1,927)		(2,058)		(52,887)		45,044		(184)		(232)		(261)		2,300		(424)		3,755		(19,713)
取得不動產、廠房及設備	(872)		(217)		(283)		(246)		(379)		(709)		(476)		(12)		(12)		(89)		(428)		(188)		(695)		(12)
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	(143)		(35)		0		(154)		0		0		0		0		(48)		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(2,763)	100%	(2,481)	100%	(2,307)	100%	(1,927)	100%	(2,058)	100%	(52,887)	100%	45,044	100%	(184)	100%	(232)	100%	(261)	100%	2,300	100%	(424)	100%	3,755	100%	(19,713)	100%
取得不動產、廠房及設備	(872)	31.56%	(217)	8.75%	(283)	12.27%	(246)	12.77%	(379)	18.42%	(709)	1.34%	(476)	-1.06%	(12)	6.52%	(12)	5.17%	(89)	34.1%	(428)	-18.61%	(188)	44.34%	(695)	-18.51%	(12)	0.06%
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	(143)	5.18%	(35)	1.41%	0	0%	(154)	7.99%	0		0		0		0	0%	(48)	20.69%	0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

順天(5525) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$11.86億元、較上一季成長260.17%；而今年初至今累積為NT$11.86億元、較去年同期成長51.9%。

單季

順天(5525) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$11.86億元，較上一季成長260.17%，為過去11年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$11.86億元，較去年同期成長51.9%，為過去11年同期中的第1高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,185,853		780,655		97,234		(1,321,542)		798,027		29,823		131,738		282,952		243,177		(111,475)		(143,723)		111,191		(92,080)		578,443
短期借款增加	699,025		257,849		85,959		5,686		484,151		160,196		(24,000)		39,486		16,000		(26,089)		(358,299)		212,532		(71,430)		340,000
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款	(16,133)																0		(186,000)				0		(11,978)		(11,971)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,185,853	100%	780,655	100%	97,234	100%	(1,321,542)	100%	798,027	100%	29,823	100%	131,738	100%	282,952	100%	243,177	100%	(111,475)	100%	(143,723)	100%	111,191	100%	(92,080)	100%	578,443	100%
短期借款增加	699,025	58.95%	257,849	33.03%	85,959	88.4%	5,686	-0.43%	484,151	60.67%	160,196	537.16%	(24,000)	-18.22%	39,486	13.96%	16,000	6.58%	(26,089)	23.4%	(358,299)	249.3%	212,532	191.14%	(71,430)	77.57%	340,000	58.78%
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款	(16,133)	-1.36%															0	0%	(186,000)	166.85%			0	0%	(11,978)	13.01%	(11,971)	-2.07%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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