松普－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	3,045		(168)		2,418		(1,569)		(91)		(5,845)		(15,819)		(9,326)		14,738		13,750		(8,128)		(52,019)		(32,800)		(25,266)
本期稅前淨利（淨損）	3,045		(168)		2,418		(1,569)		(91)		(5,845)		(15,819)		(9,326)		14,738		13,750		(8,128)		(52,019)		(32,800)		(25,266)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	4,047		4,995		6,703		6,512		6,307		6,381		6,938		7,598		9,845		11,856		15,803		19,881		24,391		27,904
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		7		214		273		305		337		385		829		1,395
利息費用	2,007		2,321		2,748		1,144		1,148		1,898		2,048		1,773		2,022		2,169		2,656		2,075		2,211		3,229
利息收入	(4,762)		(3,724)		(2,730)		(2,408)		(2,119)		(2,266)		(3,206)		(951)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	15		102										0		25
不動產、廠房及設備轉列費用數	694				0		511
非金融資產減損迴轉利益	(7,133)
收益費損項目合計	(5,132)		3,694		6,721		5,759		5,336		6,013		5,043		8,659		11,798		8,559		11,258		53,125		27,244		32,314
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(70)		196		359		580		(1,248)		(1,408)		181		1,871		386		2,777		(2,698)		(1,655)		4,264		(8,870)
應收帳款（增加）減少	33,150		(24,174)		41,452		82,567		39,874		74,534		27,870		38,437		59,120		71,425		121,019		133,410		(33,110)		(110,555)
其他應收款（增加）減少	632		317		(2,962)		(1,032)		(770)		2,980		856		9,488		1,060		870		304		0		(768)		2,152
存貨（增加）減少	(5,355)		22,304		(20,331)		(26,076)		(16,917)		2,462		(14,411)		(3,741)		(8,283)		6,310		34,753		24,939		2,993		29,546
預付款項（增加）減少	(2,425)		(2,521)		(3,227)		(585)		5,391		1,359		2,881		(4,714)		30		12,548		(1,115)		5,664		(2,236)		309
其他流動資產（增加）減少	(382)		2		19		(382)		42		278		(17)		5,431
與營業活動相關之資產之淨變動合計	25,550		(3,876)		15,310		55,072		26,372		80,205		17,360		46,772		43,154		90,918		154,078		161,199		(34,458)		(104,118)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	(38)		(863)		(892)		(705)		(1,122)		(716)		(1,169)		(1,121)		(1,102)		(1,398)		(2,294)		(1,805)		(1,324)		(1,755)
應付帳款增加（減少）	4,408		3,112		(7,606)		(2,838)		(3,340)		(6,493)		2,129		(10,634)		(29,652)		(33,410)		(48,181)		(37,646)		8,282		225,451
其他應付款增加（減少）	(32)		2,017		(8,023)		(6,073)		(2,790)		(12,140)		(7,226)		(12,646)		8,857		(1,396)		(11,013)		(13,403)		(1,746)		(21,061)
其他流動負債增加（減少）	(536)		(22,242)		(2,588)		7,138		473		(457)		(517)		2,145
與營業活動相關之負債之淨變動合計	3,802		(17,976)		(19,109)		(2,478)		(6,779)		(19,806)		(6,783)		(22,256)		(21,443)		(40,745)		(65,040)		(48,548)		12,270		208,239
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	29,352		(21,852)		(3,799)		52,594		19,593		60,399		10,577		24,516		21,711		50,173		89,038		112,651		(22,188)		104,121
調整項目合計	24,220		(18,158)		2,922		58,353		24,929		66,412		15,620		33,175		33,509		58,732		100,296		165,776		5,056		136,435
營運產生之現金流入（流出）	27,265		(18,326)		5,340		56,784		24,838		60,567		(199)		23,849		48,247		72,482		92,168		113,757		(27,744)		111,169
收取之利息	121		3,544		4,718		4,715		365		904		1,831		630		856		623		1,421		200		183		214
支付之利息	(1,994)		(2,360)		(2,659)		(1,180)		(1,145)		(1,916)		(2,030)		(1,875)		(1,881)		(2,075)		(2,555)		(2,024)		(988)		(3,039)
營業活動之淨現金流入（流出）	25,392		(17,142)		5,758		59,806		22,967		59,100		(2,130)		21,258		43,018		68,657		88,722		110,937		(28,619)		107,754
投資活動之現金流量
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	(20,015)		67,181		199,069		(63,806)		(62,944)		1,430		3,591		14,664
取得不動產、廠房及設備	(588)		(264)		(27,411)		(2,670)		(4,428)		(137)		(6,270)		0		(2,492)		(1,687)		(4,565)		(369)		(1,272)		(3,363)
處分不動產、廠房及設備	0		63
存出保證金減少	(18)		(16)												0		1,310
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
長期應收租賃款增加	3,682		14,941
投資活動之淨現金流入（流出）	(16,939)		81,905		171,658		(66,476)		(67,372)		1,293		(2,679)		14,664		39,800		(75,454)		(2,143)		53,469		(25,500)		(10,773)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(23,036)		(23,687)		44,589		17,629		1,496		19,302		(4,902)		(53,826)		10,117		(6,348)		(1,650)		(137,942)		(21,270)		(166,299)
租賃本金償還	(1,499)		(1,377)		(1,343)		(1,577)		(1,543)		(1,525)		(1,319)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(24,535)		(25,064)		43,246		44,222		65,353		17,537		(11,926)		(59,731)		(2,062)		(14,394)		(9,914)		(141,280)		(21,296)		(30,849)
匯率變動對現金及約當現金之影響	13,952		10,322		4,106		41,870		8,723		(11,653)		24,411		14,257		(43,119)		(4,175)		(6,835)		(3,197)		16,833		(15,264)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(2,130)		50,021		224,768		79,422		29,671		66,277		7,676		(9,552)		37,637		(25,366)		69,830		19,929		(58,582)		50,868
期初現金及約當現金餘額	330,145		466,457		264,677		274,486		276,902		230,723		425,111		227,635		167,447		307,177		170,127		170,227		249,780		278,016
期末現金及約當現金餘額	328,015		516,478		489,445		353,908		306,573		297,000		432,787		218,083		205,084		281,811		239,957		190,156		191,198		328,884
資產負債表帳列之現金及約當現金	328,015	22.34%	516,478	33.94%	489,445	30.7%	353,908	23.97%	306,573	22.82%	297,000	23.11%	432,787	27.86%	218,083	15.13%	205,084	13.98%	281,811	18.04%	239,957	14.29%	190,156	11.55%	191,198	11%	328,884	14.44%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	3,045	1.59%	(168)	-0.1%	2,418	0.79%	(1,569)	-0.71%	(91)	-0.04%	(5,845)	-2.96%	(15,819)	-5.43%	(9,326)	-2.48%	14,738	3.65%	13,750	3.6%	(8,128)	-1.73%	(52,019)	-11.76%	(32,800)	-8.36%	(25,266)	-4.33%
本期稅前淨利（淨損）	3,045	11.99%	(168)	0.98%	2,418	41.99%	(1,569)	-2.62%	(91)	-0.4%	(5,845)	-9.89%	(15,819)	742.68%	(9,326)	-43.87%	14,738	34.26%	13,750	20.03%	(8,128)	-9.16%	(52,019)	-46.89%	(32,800)	114.61%	(25,266)	-23.45%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	4,047	15.94%	4,995	-29.14%	6,703	116.41%	6,512	10.89%	6,307	27.46%	6,381	10.8%	6,938	-325.73%	7,598	35.74%	9,845	22.89%	11,856	17.27%	15,803	17.81%	19,881	17.92%	24,391	-85.23%	27,904	25.9%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0	0%	7	-0.33%	214	1.01%	273	0.63%	305	0.44%	337	0.38%	385	0.35%	829	-2.9%	1,395	1.29%
利息費用	2,007	7.9%	2,321	-13.54%	2,748	47.72%	1,144	1.91%	1,148	5%	1,898	3.21%	2,048	-96.15%	1,773	8.34%	2,022	4.7%	2,169	3.16%	2,656	2.99%	2,075	1.87%	2,211	-7.73%	3,229	3%
利息收入	(4,762)	-18.75%	(3,724)	21.72%	(2,730)	-47.41%	(2,408)	-4.03%	(2,119)	-9.23%	(2,266)	-3.83%	(3,206)	150.52%	(951)	-4.47%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	15	0.06%	102	-0.6%									0	0%	25	0.12%
不動產、廠房及設備轉列費用數	694	2.73%			0	0%	511	0.85%
非金融資產減損迴轉利益	(7,133)	-28.09%
收益費損項目合計	(5,132)	-20.21%	3,694	-21.55%	6,721	116.72%	5,759	9.63%	5,336	23.23%	6,013	10.17%	5,043	-236.76%	8,659	40.73%	11,798	27.43%	8,559	12.47%	11,258	12.69%	53,125	47.89%	27,244	-95.2%	32,314	29.99%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(70)	-0.28%	196	-1.14%	359	6.23%	580	0.97%	(1,248)	-5.43%	(1,408)	-2.38%	181	-8.5%	1,871	8.8%	386	0.9%	2,777	4.04%	(2,698)	-3.04%	(1,655)	-1.49%	4,264	-14.9%	(8,870)	-8.23%
應收帳款（增加）減少	33,150	130.55%	(24,174)	141.02%	41,452	719.9%	82,567	138.06%	39,874	173.61%	74,534	126.12%	27,870	-1308.45%	38,437	180.81%	59,120	137.43%	71,425	104.03%	121,019	136.4%	133,410	120.26%	(33,110)	115.69%	(110,555)	-102.6%
其他應收款（增加）減少	632	2.49%	317	-1.85%	(2,962)	-51.44%	(1,032)	-1.73%	(770)	-3.35%	2,980	5.04%	856	-40.19%	9,488	44.63%	1,060	2.46%	870	1.27%	304	0.34%	0	0%	(768)	2.68%	2,152	2%
存貨（增加）減少	(5,355)	-21.09%	22,304	-130.11%	(20,331)	-353.09%	(26,076)	-43.6%	(16,917)	-73.66%	2,462	4.17%	(14,411)	676.57%	(3,741)	-17.6%	(8,283)	-19.25%	6,310	9.19%	34,753	39.17%	24,939	22.48%	2,993	-10.46%	29,546	27.42%
預付款項（增加）減少	(2,425)	-9.55%	(2,521)	14.71%	(3,227)	-56.04%	(585)	-0.98%	5,391	23.47%	1,359	2.3%	2,881	-135.26%	(4,714)	-22.18%	30	0.07%	12,548	18.28%	(1,115)	-1.26%	5,664	5.11%	(2,236)	7.81%	309	0.29%
其他流動資產（增加）減少	(382)	-1.5%	2	-0.01%	19	0.33%	(382)	-0.64%	42	0.18%	278	0.47%	(17)	0.8%	5,431	25.55%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	25,550	100.62%	(3,876)	22.61%	15,310	265.89%	55,072	92.08%	26,372	114.83%	80,205	135.71%	17,360	-815.02%	46,772	220.02%	43,154	100.32%	90,918	132.42%	154,078	173.66%	161,199	145.31%	(34,458)	120.4%	(104,118)	-96.63%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	(38)	-0.15%	(863)	5.03%	(892)	-15.49%	(705)	-1.18%	(1,122)	-4.89%	(716)	-1.21%	(1,169)	54.88%	(1,121)	-5.27%	(1,102)	-2.56%	(1,398)	-2.04%	(2,294)	-2.59%	(1,805)	-1.63%	(1,324)	4.63%	(1,755)	-1.63%
應付帳款增加（減少）	4,408	17.36%	3,112	-18.15%	(7,606)	-132.09%	(2,838)	-4.75%	(3,340)	-14.54%	(6,493)	-10.99%	2,129	-99.95%	(10,634)	-50.02%	(29,652)	-68.93%	(33,410)	-48.66%	(48,181)	-54.31%	(37,646)	-33.93%	8,282	-28.94%	225,451	209.23%
其他應付款增加（減少）	(32)	-0.13%	2,017	-11.77%	(8,023)	-139.34%	(6,073)	-10.15%	(2,790)	-12.15%	(12,140)	-20.54%	(7,226)	339.25%	(12,646)	-59.49%	8,857	20.59%	(1,396)	-2.03%	(11,013)	-12.41%	(13,403)	-12.08%	(1,746)	6.1%	(21,061)	-19.55%
其他流動負債增加（減少）	(536)	-2.11%	(22,242)	129.75%	(2,588)	-44.95%	7,138	11.94%	473	2.06%	(457)	-0.77%	(517)	24.27%	2,145	10.09%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	3,802	14.97%	(17,976)	104.87%	(19,109)	-331.87%	(2,478)	-4.14%	(6,779)	-29.52%	(19,806)	-33.51%	(6,783)	318.45%	(22,256)	-104.69%	(21,443)	-49.85%	(40,745)	-59.35%	(65,040)	-73.31%	(48,548)	-43.76%	12,270	-42.87%	208,239	193.25%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	29,352	115.6%	(21,852)	127.48%	(3,799)	-65.98%	52,594	87.94%	19,593	85.31%	60,399	102.2%	10,577	-496.57%	24,516	115.33%	21,711	50.47%	50,173	73.08%	89,038	100.36%	112,651	101.55%	(22,188)	77.53%	104,121	96.63%
調整項目合計	24,220	95.38%	(18,158)	105.93%	2,922	50.75%	58,353	97.57%	24,929	108.54%	66,412	112.37%	15,620	-733.33%	33,175	156.06%	33,509	77.9%	58,732	85.54%	100,296	113.05%	165,776	149.43%	5,056	-17.67%	136,435	126.62%
營運產生之現金流入（流出）	27,265	107.38%	(18,326)	106.91%	5,340	92.74%	56,784	94.95%	24,838	108.15%	60,567	102.48%	(199)	9.34%	23,849	112.19%	48,247	112.16%	72,482	105.57%	92,168	103.88%	113,757	102.54%	(27,744)	96.94%	111,169	103.17%
收取之利息	121	0.48%	3,544	-20.67%	4,718	81.94%	4,715	7.88%	365	1.59%	904	1.53%	1,831	-85.96%	630	2.96%	856	1.99%	623	0.91%	1,421	1.6%	200	0.18%	183	-0.64%	214	0.2%
支付之利息	(1,994)	-7.85%	(2,360)	13.77%	(2,659)	-46.18%	(1,180)	-1.97%	(1,145)	-4.99%	(1,916)	-3.24%	(2,030)	95.31%	(1,875)	-8.82%	(1,881)	-4.37%	(2,075)	-3.02%	(2,555)	-2.88%	(2,024)	-1.82%	(988)	3.45%	(3,039)	-2.82%
營業活動之淨現金流入（流出）	25,392	100%	(17,142)	100%	5,758	100%	59,806	100%	22,967	100%	59,100	100%	(2,130)	100%	21,258	100%	43,018	100%	68,657	100%	88,722	100%	110,937	100%	(28,619)	100%	107,754	100%
投資活動之現金流量
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	(20,015)	118.16%	67,181	82.02%	199,069	115.97%	(63,806)	95.98%	(62,944)	93.43%	1,430	110.6%	3,591	-134.04%	14,664	100%
取得不動產、廠房及設備	(588)	3.47%	(264)	-0.32%	(27,411)	-15.97%	(2,670)	4.02%	(4,428)	6.57%	(137)	-10.6%	(6,270)	234.04%	0	0%	(2,492)	-6.26%	(1,687)	2.24%	(4,565)	213.02%	(369)	-0.69%	(1,272)	4.99%	(3,363)	31.22%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	63	0.08%
存出保證金減少	(18)	0.11%	(16)	-0.02%											0	0%	1,310	3.29%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
長期應收租賃款增加	3,682	-21.74%	14,941	18.24%
投資活動之淨現金流入（流出）	(16,939)	100%	81,905	100%	171,658	100%	(66,476)	100%	(67,372)	100%	1,293	100%	(2,679)	100%	14,664	100%	39,800	100%	(75,454)	100%	(2,143)	100%	53,469	100%	(25,500)	100%	(10,773)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(23,036)	93.89%	(23,687)	94.51%	44,589	103.11%	17,629	39.86%	1,496	2.29%	19,302	110.06%	(4,902)	41.1%	(53,826)	90.11%	10,117	-490.64%	(6,348)	44.1%	(1,650)	16.64%	(137,942)	97.64%	(21,270)	99.88%	(166,299)	539.07%
租賃本金償還	(1,499)	6.11%	(1,377)	5.49%	(1,343)	-3.11%	(1,577)	-3.57%	(1,543)	-2.36%	(1,525)	-8.7%	(1,319)	11.06%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(24,535)	100%	(25,064)	100%	43,246	100%	44,222	100%	65,353	100%	17,537	100%	(11,926)	100%	(59,731)	100%	(2,062)	100%	(14,394)	100%	(9,914)	100%	(141,280)	100%	(21,296)	100%	(30,849)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	13,952		10,322		4,106		41,870		8,723		(11,653)		24,411		14,257		(43,119)		(4,175)		(6,835)		(3,197)		16,833		(15,264)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(2,130)		50,021		224,768		79,422		29,671		66,277		7,676		(9,552)		37,637		(25,366)		69,830		19,929		(58,582)		50,868
期初現金及約當現金餘額	330,145		466,457		264,677		274,486		276,902		230,723		425,111
期末現金及約當現金餘額	328,015		516,478		489,445		353,908		306,573		297,000		432,787
資產負債表帳列之現金及約當現金	328,015		516,478		489,445		353,908		306,573		297,000		432,787		218,083		205,084		281,811		239,957		190,156		191,198		328,884

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

松普(5488) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$2,539萬元、較上一季衰退-43.87%；而今年初至今累積為NT$2,539萬元、較去年同期成長248.13%。

單季

松普(5488) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$2,539萬元，較上一季衰退-43.87%，為過去11年同期中的第7高。同時松普過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-24.84%、-15.55%與-11.76%。其中稅前淨利為NT$304萬元，收益費損相關之調整項目為NT$-513萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-187萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$2,539萬元，較去年同期成長248.13%，為過去11年同期中的第7高。同時松普過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-24.84%、-15.55%與-11.76%。其中稅前淨利為NT$304萬元，收益費損相關之調整項目為NT$-513萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-187萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	3,045		(168)		2,418		(1,569)		(91)		(5,845)		(15,819)		(9,326)		14,738		13,750		(8,128)		(52,019)		(32,800)		(25,266)
收益費損項目合計	(5,132)		3,694		6,721		5,759		5,336		6,013		5,043		8,659		11,798		8,559		11,258		53,125		27,244		32,314
折舊費用	4,047		4,995		6,703		6,512		6,307		6,381		6,938		7,598		9,845		11,856		15,803		19,881		24,391		27,904
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		7		214		273		305		337		385		829		1,395
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	29,352		(21,852)		(3,799)		52,594		19,593		60,399		10,577		24,516		21,711		50,173		89,038		112,651		(22,188)		104,121
營業活動之淨現金流入（流出）	25,392		(17,142)		5,758		59,806		22,967		59,100		(2,130)		21,258		43,018		68,657		88,722		110,937		(28,619)		107,754

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	3,045	1.59%	(168)	-0.1%	2,418	0.79%	(1,569)	-0.71%	(91)	-0.04%	(5,845)	-2.96%	(15,819)	-5.43%	(9,326)	-2.48%	14,738	3.65%	13,750	3.6%	(8,128)	-1.73%	(52,019)	-11.76%	(32,800)	-8.36%	(25,266)	-4.33%
收益費損項目合計	(5,132)	-20.21%	3,694	-21.55%	6,721	116.72%	5,759	9.63%	5,336	23.23%	6,013	10.17%	5,043	-236.76%	8,659	40.73%	11,798	27.43%	8,559	12.47%	11,258	12.69%	53,125	47.89%	27,244	-95.2%	32,314	29.99%
折舊費用	4,047	15.94%	4,995	-29.14%	6,703	116.41%	6,512	10.89%	6,307	27.46%	6,381	10.8%	6,938	-325.73%	7,598	35.74%	9,845	22.89%	11,856	17.27%	15,803	17.81%	19,881	17.92%	24,391	-85.23%	27,904	25.9%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0	0%	7	-0.33%	214	1.01%	273	0.63%	305	0.44%	337	0.38%	385	0.35%	829	-2.9%	1,395	1.29%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	29,352	115.6%	(21,852)	127.48%	(3,799)	-65.98%	52,594	87.94%	19,593	85.31%	60,399	102.2%	10,577	-496.57%	24,516	115.33%	21,711	50.47%	50,173	73.08%	89,038	100.36%	112,651	101.55%	(22,188)	77.53%	104,121	96.63%
營業活動之淨現金流入（流出）	25,392	100%	(17,142)	100%	5,758	100%	59,806	100%	22,967	100%	59,100	100%	(2,130)	100%	21,258	100%	43,018	100%	68,657	100%	88,722	100%	110,937	100%	(28,619)	100%	107,754	100%

投資活動之淨現金流

松普(5488) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1,694萬元、較上一季衰退-976.18%；而今年初至今累積為NT$-1,694萬元、較去年同期衰退-120.68%。

單季

松普(5488) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1,694萬元，較上一季衰退-976.18%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1,694萬元，較去年同期衰退-120.68%，為過去11年同期中的第9高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(16,939)		81,905		171,658		(66,476)		(67,372)		1,293		(2,679)		14,664		39,800		(75,454)		(2,143)		53,469		(25,500)		(10,773)
取得不動產、廠房及設備	(588)		(264)		(27,411)		(2,670)		(4,428)		(137)		(6,270)		0		(2,492)		(1,687)		(4,565)		(369)		(1,272)		(3,363)
處分不動產、廠房及設備	0		63
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	(20,015)		67,181		199,069		(63,806)		(62,944)		1,430		3,591		14,664
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(16,939)	100%	81,905	100%	171,658	100%	(66,476)	100%	(67,372)	100%	1,293	100%	(2,679)	100%	14,664	100%	39,800	100%	(75,454)	100%	(2,143)	100%	53,469	100%	(25,500)	100%	(10,773)	100%
取得不動產、廠房及設備	(588)	3.47%	(264)	-0.32%	(27,411)	-15.97%	(2,670)	4.02%	(4,428)	6.57%	(137)	-10.6%	(6,270)	234.04%	0	0%	(2,492)	-6.26%	(1,687)	2.24%	(4,565)	213.02%	(369)	-0.69%	(1,272)	4.99%	(3,363)	31.22%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	63	0.08%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	(20,015)	118.16%	67,181	82.02%	199,069	115.97%	(63,806)	95.98%	(62,944)	93.43%	1,430	110.6%	3,591	-134.04%	14,664	100%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

松普(5488) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-2,454萬元、較上一季成長19.88%；而今年初至今累積為NT$-2,454萬元、較去年同期成長2.11%。

單季

松普(5488) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-2,454萬元，較上一季成長19.88%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-2,454萬元，較去年同期成長2.11%，為過去11年同期中的第9高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(24,535)		(25,064)		43,246		44,222		65,353		17,537		(11,926)		(59,731)		(2,062)		(14,394)		(9,914)		(141,280)		(21,296)		(30,849)
短期借款增加
短期借款減少	(23,036)		(23,687)		44,589		17,629		1,496		19,302		(4,902)		(53,826)		10,117		(6,348)		(1,650)		(137,942)		(21,270)		(166,299)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																									0		150,000
償還長期借款											0		(6,250)		(6,250)		(8,354)		(8,046)		(8,236)		(6,250)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(24,535)	100%	(25,064)	100%	43,246	100%	44,222	100%	65,353	100%	17,537	100%	(11,926)	100%	(59,731)	100%	(2,062)	100%	(14,394)	100%	(9,914)	100%	(141,280)	100%	(21,296)	100%	(30,849)	100%
短期借款增加
短期借款減少	(23,036)	93.89%	(23,687)	94.51%	44,589	103.11%	17,629	39.86%	1,496	2.29%	19,302	110.06%	(4,902)	41.1%	(53,826)	90.11%	10,117	-490.64%	(6,348)	44.1%	(1,650)	16.64%	(137,942)	97.64%	(21,270)	99.88%	(166,299)	539.07%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																									0	0%	150,000	-486.24%
償還長期借款											0	0%	(6,250)	52.41%	(6,250)	10.46%	(8,354)	405.14%	(8,046)	55.9%	(8,236)	83.07%	(6,250)	4.42%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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