振發－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(4,881)	-1.17%	9,190	2.64%	20,979	6.31%	106,415	19.9%	(37,069)	-8.91%	82,583	16.96%	(16,686)	-5.34%	96,935	20.3%	40,330	8.39%	71,265	15.26%	(14,763)	-3.9%	47,856	9.89%	55,290	13.02%	46,044	11.1%
本期稅前淨利（淨損）	(4,881)		9,190		20,979		106,415		(37,069)		82,583		(16,686)		96,935		40,330		71,265		(14,763)		47,856		55,290		46,044
調整項目
收益費損項目
折舊費用	18,810		18,233		17,785		17,973		19,508		13,810		18,421		13,051		12,199		11,022		12,513		12,332		12,521		12,971
攤銷費用	1,124		865		827		479		1,500		1,047		1,243		668		1,734		1,956		2,094		6,466		2,003		852
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(2,933)		(7,352)		(1,398)		(13,482)		0		132		6,749
利息費用	32		0		630		1,015		890		15		27		1,207		552		0		0		0		0		0
利息收入	(6,276)		(6,228)		(5,769)		(250)		(751)		(943)		(1,565)		(5,094)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(424)		0		(83)		(825)		0		(3,994)		(31)		147
其他項目	(42)		1,453
收益費損項目合計	10,291		6,971		19,248		12,860		23,233		(19,298)		28,135		15,849		19,059		3,873		44,448		16,945		24,467		18,668
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(774)		(1,960)		(507)		10,743		(4,194)		(6,317)		(682)		743		2,240		(1,438)		(1,361)		(4,176)		(1,104)		(2,141)
應收帳款（增加）減少	3,679		(19,418)		23,470		(110,711)		(65,077)		(99,434)		310		(36,713)		(111,954)		(80,738)		96,864		(73,656)		(44,143)		22,272
應收帳款－關係人（增加）減少	50,634		13,779		80,567		(51,934)		4,767		(36,824)
其他應收款（增加）減少	(3,071)		(4,515)
存貨（增加）減少	(2,549)		5,074		44,013		7,469		(51,076)		(2,087)		7,519		16,252		(21,515)		4,521		6,619		(2,029)		23,556		10,399
預付款項（增加）減少	(2,823)		(3,671)		1,747		(458)		(846)		5,084		(2,736)		(1,791)		(1,667)		1,120		1,424		18,983		(878)		(13,925)
其他流動資產（增加）減少	70		(1,591)		1,148		(7,532)		5,143		(2,092)		(23,835)		27,053
其他營業資產（增加）減少	(2,076)		(1,746)		(1,707)		(2,549)		(2,720)		(2,950)		(3,300)		(4,500)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	43,376		(13,762)		148,731		(154,972)		(114,003)		(133,014)		(49,852)		(164,719)		(16,590)		(108,657)		67,271		(54,711)		(51,696)		3,044
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(4,807)		(15,071)
應付票據增加（減少）	(549)		1,891		(1,638)		(4,330)		2,327		5,993		6,897		(2,632)		19,171		35,222		(26,036)		27,200		9,260		(17,713)
應付帳款增加（減少）	(38,667)		31,947		(40,631)		63,185		72,700		82,886		14,403		(36,738)		42,054		(2,691)		(34,552)		13,268		6,394		(33,937)
應付帳款－關係人增加（減少）	(1,364)		(4,138)		98		1,281		2,228		4,330
其他應付款增加（減少）	8,560		12,088		6,273		11,008		6,372		(2,100)		10,682		10,524		1,836		17,645		7,947		63,820		10,113		6,098
其他應付款－關係人增加（減少）	96		202		0		(3)		(2,466)		0
其他流動負債增加（減少）	(4,834)		(3,942)		1,963		(403)		(4,078)		(4,621)		2,396		(1,104)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(41,565)		22,977		(33,935)		70,815		77,168		86,587		33,903		(25,924)		57,720		47,338		(53,740)		109,593		31,538		(37,013)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	1,811		9,215		114,796		(84,157)		(36,835)		(46,427)		(15,949)		(190,643)		41,130		(61,319)		13,531		54,882		(20,158)		(33,969)
調整項目合計	12,102		16,186		134,044		(71,297)		(13,602)		(65,725)		12,186		(174,794)		60,189		(57,446)		57,979		71,827		4,309		(15,301)
營運產生之現金流入（流出）	7,221		25,376		155,023		35,118		(50,671)		16,858		(4,500)		(77,859)		100,519		13,819		43,216		119,683		59,599		30,743
收取之利息	6,226		5,805		5,053		282		899		943		1,685		4,542		4,035		1,516		2,046		1,525		(179)		(1,674)
支付之利息	(30)		0		(690)		(1,031)		(903)		(30)		0		(1,218)		(529)		0		0
退還（支付）之所得稅	(7,080)		(5,739)		(6,362)				0		(8,359)		(7,427)		(9,455)		(15,319)		(13,851)		(22,870)		(6,115)		(30,156)		(9,640)
營業活動之淨現金流入（流出）	6,337		25,442		153,024		34,143		(50,675)		9,412		(10,242)		(83,990)		88,706		1,484		22,392		115,093		29,264		19,429
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	4,232		(26,134)		(15,843)		161,595		(48,260)
取得不動產、廠房及設備	(30,974)		(6,492)		(1,610)		(3,708)		(4,068)		(10,253)		(33,469)		(21,897)		(31,033)		(4,833)		(1,972)		(32,053)		(2,788)		(25,048)
處分不動產、廠房及設備	699		2		114		2,961		0		5,764		27		4,598
取得無形資產	(2,085)		(4,591)		(4,187)		0		(27)		65		(8,309)		(189)		(1,733)		(991)		(4,381)		(8,866)		(4,113)		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(39,848)
投資活動之淨現金流入（流出）	(61,513)		(41,141)		(23,263)		158,378		(63,363)		(13,074)		(50,297)		(22,204)		(32,454)		(13,249)		27,535		(44,517)		(7,140)		(25,076)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	0						0		90,000				0		(145,000)		235,000
租賃本金償還	0		(154)		(152)		0		(1,236)		(1,314)		(1,314)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(39,913)		393		(149,328)		(233,973)		87,253		16,951		(139)		(148,965)		236,455		2,146		(18,626)		(51,750)		(5,002)		(8,929)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(58,795)		3,907		(15,470)		(8,704)		144		(14,301)		(10,821)		2,193		4,759		(6,635)		5,174		(13,617)		13,508		10,401
本期現金及約當現金增加（減少）數	(153,884)		(11,399)		(35,037)		(50,156)		(26,641)		(1,012)		(71,499)		(252,966)		297,466		(16,254)		36,475		5,209		30,630		(4,175)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		1,004,014		780,486		675,028		639,642		607,621		581,890		631,603
期末現金及約當現金餘額	(153,884)		(11,399)		(35,037)		(50,156)		(26,641)		(1,012)		(71,499)		959,372		1,208,876		637,054		732,835		717,020		666,944		544,184
資產負債表帳列之現金及約當現金	579,019	20.4%	485,710	17.78%	563,036	21%	256,041	8.76%	410,631	13.59%	364,174	13.52%	608,127	21.76%	959,372	29.65%	1,208,876	37.45%	637,054	21.68%	732,835	25.68%	717,020	24.21%	666,944	23.45%	544,184	20.01%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	71,533	8.06%	24,105	3.73%	21,135	2.99%	120,847	12.66%	(42,222)	-5.39%	29,853	3.82%	(11,972)	-1.93%	129,457	13.96%	22,229	2.59%	117,395	13.63%	28,220	3.36%	105,302	11.89%	125,787	16.27%	96,179	11.26%
本期稅前淨利（淨損）	71,533	91.33%	24,105	46.27%	21,135	13.57%	120,847	-192.38%	(42,222)	45.15%	29,853	-25.22%	(11,972)	-12.85%	129,457	607.81%	22,229	22.83%	117,395	2916.65%	28,220	28.24%	105,302	48.21%	125,787	138.33%	96,179	-151.93%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	39,030	49.83%	35,776	68.67%	36,321	23.33%	36,864	-58.68%	43,377	-46.39%	32,152	-27.17%	31,421	33.73%	25,832	121.28%	26,927	27.65%	24,291	603.5%	26,089	26.11%	26,204	12%	25,202	27.71%	25,090	-39.63%
攤銷費用	2,326	2.97%	1,829	3.51%	1,597	1.03%	953	-1.52%	3,013	-3.22%	2,218	-1.87%	1,847	1.98%	1,664	7.81%	3,592	3.69%	3,965	98.51%	4,218	4.22%	8,344	3.82%	3,705	4.07%	3,727	-5.89%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(6,681)	-8.53%	(1,581)	-3.03%	(2,023)	-1.3%	(11,768)	18.73%	74	-0.08%	208	-0.18%	12,709	13.64%
利息費用	279	0.36%	1	0%	1,601	1.03%	2,428	-3.87%	1,682	-1.8%	30	-0.03%	57	0.06%	2,334	10.96%	649	0.67%	0	0%	1	0%	0		0		0
利息收入	(11,656)	-14.88%	(8,610)	-16.53%	(11,179)	-7.18%	(573)	0.91%	(1,303)	1.39%	(1,939)	1.64%	(2,878)	-3.09%	(11,125)	-52.23%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(1,849)	-2.36%	1	0%	(598)	-0.38%	(825)	1.31%	1	0%	(4,299)	3.63%	4,636	4.98%	15,622	73.35%
其他項目	1,420	1.81%	2,865	5.5%															0	0%	236	0.24%	1,419	0.65%	(2,500)	-2.75%	1,095	-1.73%
收益費損項目合計	22,869	29.2%	30,281	58.13%	53,717	34.5%	50,355	-80.16%	43,436	-46.45%	39,779	-33.61%	51,749	55.55%	24,125	113.27%	30,101	30.91%	11,063	274.86%	67,073	67.12%	46,154	21.13%	40,563	44.61%	26,558	-41.95%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(2,159)	-2.76%	2,490	4.78%	(1,478)	-0.95%	13,331	-21.22%	778	-0.83%	(2,075)	1.75%	(659)	-0.71%	(2,762)	-12.97%	(1,167)	-1.2%	1,079	26.81%	(8,007)	-8.01%	(985)	-0.45%	2,908	3.2%	(6,306)	9.96%
應收帳款（增加）減少	9,302	11.88%	(15,762)	-30.26%	172,165	110.56%	(107,293)	170.8%	(118,553)	126.78%	(43,092)	36.41%	160,320	172.09%	(100,914)	-473.8%	(108,561)	-111.49%	(134,888)	-3351.25%	114,309	114.39%	(35,873)	-16.42%	(18,020)	-19.82%	(19,200)	30.33%
應收帳款－關係人（增加）減少	59,048	75.39%	42,852	82.26%	57,021	36.62%	(74,562)	118.7%	16,227	-17.35%	(27,365)	23.12%
其他應收款（增加）減少	13,188	16.84%	(3,759)	-7.22%
存貨（增加）減少	5,698	7.28%	11,975	22.99%	62,236	39.97%	16,046	-25.54%	(63,571)	67.98%	(25,338)	21.41%	3,645	3.91%	(7,482)	-35.13%	(39,344)	-40.4%	(3,440)	-85.47%	31,015	31.04%	(30,452)	-13.94%	5,064	5.57%	3,677	-5.81%
預付款項（增加）減少	(858)	-1.1%	(6,708)	-12.88%	519	0.33%	(3,072)	4.89%	(140)	0.15%	(2,962)	2.5%	(5,485)	-5.89%	(6,675)	-31.34%	(2,494)	-2.56%	(221)	-5.49%	445	0.45%	6,638	3.04%	4,145	4.56%	(15,339)	24.23%
其他流動資產（增加）減少	136	0.17%	(1,417)	-2.72%	619	0.4%	(5,950)	9.47%	4,607	-4.93%	1,916	-1.62%	(24,821)	-26.64%	23,304	109.41%
其他營業資產（增加）減少	(3,985)	-5.09%	(3,667)	-7.04%	(4,009)	-2.57%	(5,149)	8.2%	(5,520)	5.9%	(5,760)	4.87%	(7,800)	-8.37%	(9,000)	-42.26%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	80,370	102.61%	26,004	49.92%	287,073	184.36%	(166,649)	265.29%	(166,172)	177.7%	(183,311)	154.88%	145,577	156.27%	(189,354)	-889.03%	16,515	16.96%	(127,623)	-3170.76%	171,427	171.54%	69,159	31.66%	(4,461)	-4.91%	(114,828)	181.39%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(1,793)	-2.29%	(17,685)	-33.95%
應付票據增加（減少）	(1,150)	-1.47%	2,665	5.12%	(2,242)	-1.44%	(3,769)	6%	(1,366)	1.46%	(64,838)	54.78%	(35,871)	-38.51%	(11,524)	-54.11%	27,637	28.38%	3,250	80.75%	(44,237)	-44.27%	15,872	7.27%	(29,912)	-32.89%	(5,143)	8.12%
應付帳款增加（減少）	(49,546)	-63.26%	18,586	35.68%	(155,456)	-99.83%	(36,823)	58.62%	95,661	-102.3%	87,569	-73.99%	(20,630)	-22.15%	94,735	444.79%	42,443	43.59%	35,782	888.99%	(100,268)	-100.34%	(44,266)	-20.27%	(4,514)	-4.96%	(37,121)	58.64%
應付帳款－關係人增加（減少）	(1,891)	-2.41%	(2,181)	-4.19%	(1,440)	-0.92%	(4,564)	7.27%	815	-0.87%	5,293	-4.47%
其他應付款增加（減少）	(37,932)	-48.43%	(29,772)	-57.15%	(50,715)	-32.57%	(23,539)	37.47%	(25,288)	27.04%	(21,074)	17.81%	(29,717)	-31.9%	(19,322)	-90.72%	(24,127)	-24.78%	(16,921)	-420.4%	(2,895)	-2.9%	19,276	8.83%	(6,541)	-7.19%	(27,296)	43.12%
其他應付款－關係人增加（減少）	96	0.12%	236	0.45%	(262)	-0.17%	(160)	0.25%	(350)	0.37%	0	0%
其他流動負債增加（減少）	1,244	1.59%	297	0.57%	6,906	4.43%	3,370	-5.36%	2,122	-2.27%	(579)	0.49%	(1,643)	-1.76%	(1,490)	-7%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(90,972)	-116.15%	(27,854)	-53.47%	(203,209)	-130.5%	(65,331)	104%	71,764	-76.74%	3,187	-2.69%	(87,518)	-93.95%	62,886	295.25%	38,591	39.63%	14,690	364.97%	(147,584)	-147.68%	(486)	-0.22%	(39,614)	-43.56%	(62,402)	98.58%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(10,602)	-13.54%	(1,850)	-3.55%	83,864	53.86%	(231,980)	369.29%	(94,408)	100.96%	(180,124)	152.19%	58,059	62.32%	(126,468)	-593.77%	55,106	56.59%	(112,933)	-2805.79%	23,843	23.86%	68,673	31.44%	(44,075)	-48.47%	(177,230)	279.97%
調整項目合計	12,267	15.66%	28,431	54.57%	137,581	88.35%	(181,625)	289.13%	(50,972)	54.51%	(140,345)	118.58%	109,808	117.87%	(102,343)	-480.51%	85,207	87.5%	(101,870)	-2530.93%	90,916	90.98%	114,827	52.57%	(3,512)	-3.86%	(150,672)	238.01%
營運產生之現金流入（流出）	83,800	106.99%	52,536	100.84%	158,716	101.93%	(60,778)	96.75%	(93,194)	99.66%	(110,492)	93.36%	97,836	105.02%	27,114	127.3%	107,436	110.33%	15,525	385.71%	119,136	119.22%	220,129	100.79%	122,275	134.47%	(54,493)	86.08%
收取之利息	11,317	14.45%	8,360	16.05%	10,419	6.69%	603	-0.96%	1,349	-1.44%	1,993	-1.68%	3,392	3.64%	9,611	45.12%	7,935	8.15%	2,862	71.11%	4,559	4.56%	4,398	2.01%	1,945	2.14%	2,127	-3.36%
支付之利息	(279)	-0.36%	(1)	0%	(1,602)	-1.03%	(2,417)	3.85%	(1,666)	1.78%	(30)	0.03%	(3)	0%	(2,242)	-10.53%	(603)	-0.62%	0	0%	(1)	0%
退還（支付）之所得稅	(16,516)	-21.09%	(8,799)	-16.89%	(11,816)	-7.59%	(226)	0.36%	0	0%	(9,824)	8.3%	(8,067)	-8.66%	(13,184)	-61.9%	(17,392)	-17.86%	(14,362)	-356.82%	(23,762)	-23.78%	(6,115)	-2.8%	(33,286)	-36.6%	(10,938)	17.28%
營業活動之淨現金流入（流出）	78,322	100%	52,096	100%	155,717	100%	(62,818)	100%	(93,511)	100%	(118,353)	100%	93,158	100%	21,299	100%	97,376	100%	4,025	100%	99,932	100%	218,412	100%	90,934	100%	(63,304)	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(35,350)	53.68%	(76,103)	87.98%	92,225	107.15%	(81,095)	77.26%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	14,289	-16.04%	0	0%	0	0%
取得不動產、廠房及設備	(50,510)	56.7%	(7,736)	11.75%	(2,499)	2.89%	(5,754)	-6.69%	(5,770)	5.5%	(15,985)	201.98%	(84,236)	97.51%	(64,107)	95.11%	(37,849)	104.14%	(12,682)	26.23%	(24,556)	-229.52%	(33,030)	64.91%	(5,727)	28.82%	(38,453)	103.25%
處分不動產、廠房及設備	2,124	-2.38%	10	-0.02%	782	-0.9%	2,961	3.44%	1	0%	6,069	-76.69%	1,047	-1.21%	4,725	-7.01%
存出保證金減少	1	0%	81	-0.12%					(581)	0.55%	66	-0.83%	(28)	0.03%	349	-0.52%	592	-1.63%	119	-0.25%	139	1.3%
取得無形資產	(2,132)	2.39%	(4,963)	7.54%	(4,232)	4.89%	0	0%	(6,803)	6.48%	(138)	1.74%	(8,573)	9.92%	(497)	0.74%	(1,815)	4.99%	(1,084)	2.24%	(5,201)	-48.61%	(10,128)	19.9%	(13,402)	67.45%	0	0%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(52,859)	59.33%
投資活動之淨現金流入（流出）	(89,087)	100%	(65,848)	100%	(86,501)	100%	86,073	100%	(104,963)	100%	(7,914)	100%	(86,383)	100%	(67,403)	100%	(36,346)	100%	(48,358)	100%	10,699	100%	(50,884)	100%	(19,871)	100%	(37,242)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	41,259	3065.3%	0	0%	0	0%	0	0%	155,000	103.46%			0	0%	10,000	121.34%	375,000	99.62%
短期借款減少	(39,854)	-2960.92%	0	0%	(149,900)	100.31%	(286,750)	100.7%	0	0%	(10)	0.25%
存入保證金減少	(59)	-4.38%
租賃本金償還	0	0%	(308)	100%	(304)	0.2%	0	0%	(2,472)	-1.65%	(2,628)	64.51%	(2,628)	576.32%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,346	100%	(308)	100%	(149,441)	100%	(284,766)	100%	149,822	100%	(4,074)	100%	(456)	100%	8,241	100%	376,441	100%	17,429	100%	(23,796)	100%	(52,209)	100%	(6,830)	100%	11,825	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(51,714)		15,956		(13,908)		983		3,271		(3,853)		(33,089)		(6,779)		(9,081)		(11,070)		6,358		(5,920)		20,821		1,302
本期現金及約當現金增加（減少）數	(61,133)		1,896		(94,133)		(260,528)		(45,381)		(134,194)		(26,770)		(44,642)		428,390		(37,974)		93,193		109,399		85,054		(87,419)
期初現金及約當現金餘額	640,152		483,814		657,169		516,569		456,012		498,368		634,897
期末現金及約當現金餘額	579,019		485,710		563,036		256,041		410,631		364,174		608,127
資產負債表帳列之現金及約當現金	579,019		485,710		563,036		256,041		410,631		364,174		608,127		959,372		1,208,876		637,054		732,835		717,020		666,944		544,184

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

振發(5426) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$7,198萬元、較上一季衰退-4.04%；而今年初至今累積為NT$7,198萬元、較去年同期成長170.07%。

單季

振發(5426) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$7,198萬元，較上一季衰退-4.04%，為過去11年同期中的第5高。同時振發過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為39.97%、20.72%與-0.74%。其中稅前淨利為NT$7,641萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,258萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-459萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$7,198萬元，較去年同期成長170.07%，為過去11年同期中的第5高。同時振發過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為39.97%、20.72%與-0.74%。其中稅前淨利為NT$7,641萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,258萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-459萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	76,414		14,915		156		14,432		(5,153)		(52,730)		4,714		32,522		(18,101)		46,130		42,983		57,446		70,497		50,135
收益費損項目合計	12,578		23,310		34,469		37,495		20,203		59,077		23,614		8,276		11,042		7,190		22,625		29,209		16,096		7,890
折舊費用	20,220		17,543		18,536		18,891		23,869		18,342		13,000		12,781		14,728		13,269		13,576		13,872		12,681		12,119
攤銷費用	1,202		964		770		474		1,513		1,171		604		996		1,858		2,009		2,124		1,878		1,702		2,875
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(12,413)		(11,065)		(30,932)		(147,823)		(57,573)		(133,697)		74,008		64,175		13,976		(51,614)		10,312		13,791		(23,917)		(143,261)
營業活動之淨現金流入（流出）	71,985		26,654		2,693		(96,961)		(42,836)		(127,765)		103,400		105,289		8,670		2,541		77,540		103,319		61,670		(82,733)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	76,414	16.21%	14,915	5.01%	156	0.04%	14,432	3.44%	(5,153)	-1.4%	(52,730)	-17.96%	4,714	1.53%	32,522	7.23%	(18,101)	-4.77%	46,130	11.7%	42,983	9.33%	57,446	14.29%	70,497	20.24%	50,135	11.41%
收益費損項目合計	12,578	17.47%	23,310	87.45%	34,469	1279.95%	37,495	-38.67%	20,203	-47.16%	59,077	-46.24%	23,614	22.84%	8,276	7.86%	11,042	127.36%	7,190	282.96%	22,625	29.18%	29,209	28.27%	16,096	26.1%	7,890	-9.54%
折舊費用	20,220	28.09%	17,543	65.82%	18,536	688.3%	18,891	-19.48%	23,869	-55.72%	18,342	-14.36%	13,000	12.57%	12,781	12.14%	14,728	169.87%	13,269	522.2%	13,576	17.51%	13,872	13.43%	12,681	20.56%	12,119	-14.65%
攤銷費用	1,202	1.67%	964	3.62%	770	28.59%	474	-0.49%	1,513	-3.53%	1,171	-0.92%	604	0.58%	996	0.95%	1,858	21.43%	2,009	79.06%	2,124	2.74%	1,878	1.82%	1,702	2.76%	2,875	-3.48%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(12,413)	-17.24%	(11,065)	-41.51%	(30,932)	-1148.61%	(147,823)	152.46%	(57,573)	134.4%	(133,697)	104.64%	74,008	71.57%	64,175	60.95%	13,976	161.2%	(51,614)	-2031.25%	10,312	13.3%	13,791	13.35%	(23,917)	-38.78%	(143,261)	173.16%
營業活動之淨現金流入（流出）	71,985	100%	26,654	100%	2,693	100%	(96,961)	100%	(42,836)	100%	(127,765)	100%	103,400	100%	105,289	100%	8,670	100%	2,541	100%	77,540	100%	103,319	100%	61,670	100%	(82,733)	100%

投資活動之淨現金流

振發(5426) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-2,757萬元、較上一季成長9.2%；而今年初至今累積為NT$-2,757萬元、較去年同期衰退-11.6%。

單季

振發(5426) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-2,757萬元，較上一季成長9.2%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-2,757萬元，較去年同期衰退-11.6%，為過去11年同期中的第6高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(27,574)		(24,707)		(63,238)		(72,305)		(41,600)		5,160		(36,086)		(45,199)		(3,892)		(35,109)		(16,836)		(6,367)		(12,731)		(12,166)
取得不動產、廠房及設備	(19,536)		(1,244)		(889)		(2,046)		(1,702)		(5,732)		(50,767)		(42,210)		(6,816)		(7,849)		(22,584)		(977)		(2,939)		(13,405)
處分不動產、廠房及設備	1,425		8		668		0		1		305		1,020		127
取得無形資產	(47)		(372)		(45)		0		(6,776)		(203)		(264)		(308)		(82)		(93)		(820)		(1,262)		(9,289)		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(4,232)		(9,216)		(60,260)		(69,370)		(32,835)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(27,574)	100%	(24,707)	100%	(63,238)	100%	(72,305)	100%	(41,600)	100%	5,160	100%	(36,086)	100%	(45,199)	100%	(3,892)	100%	(35,109)	100%	(16,836)	100%	(6,367)	100%	(12,731)	100%	(12,166)	100%
取得不動產、廠房及設備	(19,536)	70.85%	(1,244)	5.04%	(889)	1.41%	(2,046)	2.83%	(1,702)	4.09%	(5,732)	-111.09%	(50,767)	140.68%	(42,210)	93.39%	(6,816)	175.13%	(7,849)	22.36%	(22,584)	134.14%	(977)	15.34%	(2,939)	23.09%	(13,405)	110.18%
處分不動產、廠房及設備	1,425	-5.17%	8	-0.03%	668	-1.06%	0	0%	1	0%	305	5.91%	1,020	-2.83%	127	-0.28%
取得無形資產	(47)	0.17%	(372)	1.51%	(45)	0.07%	0	0%	(6,776)	16.29%	(203)	-3.93%	(264)	0.73%	(308)	0.68%	(82)	2.11%	(93)	0.26%	(820)	4.87%	(1,262)	19.82%	(9,289)	72.96%	0	0%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(4,232)	15.35%	(9,216)	37.3%	(60,260)	95.29%	(69,370)	95.94%	(32,835)	78.93%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

振發(5426) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$4,126萬元、較上一季成長3490.22%；而今年初至今累積為NT$4,126萬元、較去年同期成長5985.73%。

單季

振發(5426) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$4,126萬元，較上一季成長3490.22%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$4,126萬元，較去年同期成長5985.73%，為過去11年同期中的第4高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	41,259		(701)		(113)		(50,793)		62,569		(21,025)		(317)		157,206		139,986		15,283		(5,170)		(459)		(1,828)		20,754
短期借款增加	41,259						0		65,000		0		0		155,000		140,000
短期借款減少					0		(51,350)		0		(10)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	41,259	100%	(701)	100%	(113)	100%	(50,793)	100%	62,569	100%	(21,025)	100%	(317)	100%	157,206	100%	139,986	100%	15,283	100%	(5,170)	100%	(459)	100%	(1,828)	100%	20,754	100%
短期借款增加	41,259	100%					0	0%	65,000	103.89%	0	0%	0	0%	155,000	98.6%	140,000	100.01%
短期借款減少					0	0%	(51,350)	101.1%	0	0%	(10)	0.05%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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