精聯－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	32,250		15,052		3,176		33,180		27,683		(16,108)		(22,254)		(11,833)		(9,063)		(12,056)		6,254		(1,579)		(20,566)		(34,707)
本期稅前淨利（淨損）	32,250		15,052		3,176		33,180		27,683		(16,108)		(22,254)		(11,833)		(9,063)		(12,056)		6,254		(1,579)		(20,566)		(34,707)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	14,413		14,274		15,197		13,466		13,083		14,530		13,267		6,870		6,107		6,199		6,468		8,118		6,889		7,132
攤銷費用	4,300		4,569		3,895		4,985		5,202		5,181		5,002		5,508		5,793		5,776		3,906		2,452		802		1,085
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(2,622)		(1,619)		168		1,375		205		(124)		(173)		(1,151)		293		1		(445)		141		(468)		(1,407)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	5,501		413		(758)		1,423		(3,543)		11		(919)		(62)		(462)		(1,858)
利息費用	427		480		532		151		393		512		105		0		0		0		274		554		607		631
利息收入	(6,981)		(6,924)		(5,139)		(77)		(59)		(160)		(102)		(132)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0		(36)		(89)				0		4		0		3
收益費損項目合計	15,038		11,157		13,806		21,323		15,281		19,954		17,180		11,036		11,749		9,962		10,151		11,230		8,087		8,405
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	6,387		(4,796)		(4,991)		4,633		(489)		291		(54)		46
應收票據（增加）減少	(232)		1,703		22,300		986		(5,812)		3,816		(2,468)		8,847		5,093		233		1,238		4,317		(2,293)		(1,024)
應收帳款（增加）減少	11,249		35,034		76,597		9,764		27,146		102,392		117,829		32,351		40,296		100,625		(7,960)		52,356		137,027		66,955
其他應收款（增加）減少	540		(6,281)		(338)		(2,562)		(2,333)		(1,679)		(5,237)		(4,938)		(2,664)		(4,618)		(4,962)		11,529		18,218		7,163
存貨（增加）減少	(5,555)		(12,564)		57,664		(17,717)		(5,811)		(24,130)		17,014		(26,165)		94,679		(4,003)		31,985		(60,941)		(58,528)		42,541
預付款項（增加）減少	(9,038)		2,416		(32,357)		8,883		(21,021)		(7,983)		(10,735)		(2,744)		(3,190)		(6,968)		(5,896)		(8,378)		(4,157)		(20,205)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	3,351		15,512		118,875		3,987		(8,320)		72,707		116,349		(12,603)		134,214		85,269		12,408		(3,106)		79,971		87,321
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	4,771		(14,822)		(10,558)		14,245		6,318		6,185		646		4,451
應付票據增加（減少）	5		(1,667)		(4,696)		(74)		1,099		(45)		(1,877)		(508)		(874)		1,592		(1,277)		(294)		(918)		(1,421)
應付帳款增加（減少）	(35,801)		39,249		(83,412)		(27,370)		(4,876)		(33,930)		(33,106)		(9,040)		(95,879)		(27,899)		2,080		(6,312)		(93,006)		(36,437)
其他應付款增加（減少）	(47,318)		(28,194)		(70,693)		816		(5,413)		(37,033)		(27,404)		(44,703)		(53,956)		(32,215)		(20,790)		(21,577)		(18,183)		(17,215)
負債準備增加（減少）	122		(1,060)		(714)		(216)		1		4		3		(3,181)		(2,179)		(3,743)		(56)		(1,680)		1,466		(1,839)
其他流動負債增加（減少）	2,364		2,417		(1,732)		(17,638)		(1,411)		2,858		(291)		2,151
淨確定福利負債增加(減少)	(1,318)		(1,098)		(270)		(330)		(307)		(4,668)		(2,600)		(205)		(172)		(1,641)		(67)		(224)		(189)		227
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(77,175)		(5,175)		(172,075)		(30,567)		(4,589)		(66,629)		(64,629)		(51,035)		(147,307)		24,462		(3,721)		(11,798)		(110,687)		(49,716)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(73,824)		10,337		(53,200)		(26,580)		(12,909)		6,078		51,720		(63,638)		(13,093)		109,731		8,687		(14,904)		(30,716)		37,605
調整項目合計	(58,786)		21,494		(39,394)		(5,257)		2,372		26,032		68,900		(52,602)		(1,344)		119,693		18,838		(3,674)		(22,629)		46,010
營運產生之現金流入（流出）	(26,536)		36,546		(36,218)		27,923		30,055		9,924		46,646		(64,435)		(10,407)		107,637		25,092		(5,253)		(43,195)		11,303
收取之利息	10,610		416		393		77		59		160		102		132		100		163		110		180		55		70
支付之利息	(427)		(480)		(532)		(151)		(389)		(499)		(21)						0		(274)		(554)		(607)		(631)
退還（支付）之所得稅	(5,320)		(7,819)		(1,497)		(5,273)		(1,789)		(1,516)		894		(2,500)		(3,571)		(2,870)		(976)		409		(261)		(888)
營業活動之淨現金流入（流出）	(21,673)		28,663		(37,854)		22,576		27,936		8,069		47,621		(66,803)		(13,878)		104,930		23,952		(5,218)		(44,008)		9,854
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(431,340)		(16,657)		(394,313)		(279)		0		(1,440)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	2,456
取得不動產、廠房及設備	(1,059)		(2,760)		(3,568)		(4,512)		(8,724)		(1,549)		(562)		(2,691)		(4,523)		(4,737)		(584)		(1,526)		(633)		(2,713)
處分不動產、廠房及設備	0		519		189
存出保證金增加	(850)		(636)		(24,400)		(4,746)		(12,497)		(2,030)		0		(99)		1,945		(258)
存出保證金減少	16,416		3,470		12,108						0		1,386		0				0		670		(486)		1,456		5,464
取得無形資產	(148)		(2,406)		(2,026)		(898)		(3,696)		(2,833)		(3,025)		(2,138)		(1,222)		(1,568)		(4,461)		(6,849)		(346)		(296)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
長期應收租賃款減少	855		765		690
預付設備款增加	(4,329)		(3,056)		(2,261)		(3,218)		(2,369)		(2,002)		(805)		(3,831)		(1,981)		(5,919)		(3,258)
投資活動之淨現金流入（流出）	(417,999)		(20,761)		(413,581)		(13,653)		(26,817)		(9,854)		(3,006)		(8,144)		(4,312)		(61,944)		(7,365)		(9,327)		1,406		5,014
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(7,831)		(7,316)		(8,880)		(7,456)		(6,948)		(7,281)		(7,371)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(7,831)		(7,316)		(8,880)		(7,456)		18,052		2,719		(7,371)		(5,351)		377		0		18,248		(9,803)		38,585		(56,615)
匯率變動對現金及約當現金之影響	11,399		8,225		(1,760)		7,329		(5,448)		169		767		(3,316)		(14,458)		(1,855)		(7,936)		5,033		4,654		(8,962)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(436,104)		8,811		(462,075)		8,796		13,723		1,103		38,011		(83,614)		(32,271)		41,131		26,899		(19,315)		637		(50,709)
期初現金及約當現金餘額	972,051		451,875		868,790		506,384		237,305		206,881		140,987		254,098		265,834		212,184		166,140		257,145		196,744		258,464
期末現金及約當現金餘額	535,947		460,686		406,715		515,180		251,028		207,984		178,998		170,484		233,563		253,315		193,039		237,830		197,381		207,755
資產負債表帳列之現金及約當現金	535,947	21.3%	460,686	19.32%	406,715	17.47%	515,180	22.31%	251,028	14.67%	207,984	12.56%	178,998	11.56%	170,484	10.83%	233,563	14.53%	253,315	15.29%	193,039	12%	237,830	13.77%	197,381	11.83%	207,755	12.79%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	32,250	5.72%	15,052	2.86%	3,176	0.64%	33,180	6.21%	27,683	5.04%	(16,108)	-3.57%	(22,254)	-4.92%	(11,833)	-2.58%	(9,063)	-1.73%	(12,056)	-2.69%	6,254	1.32%	(1,579)	-0.36%	(20,566)	-5.53%	(34,707)	-8.48%
本期稅前淨利（淨損）	32,250	-148.8%	15,052	52.51%	3,176	-8.39%	33,180	146.97%	27,683	99.09%	(16,108)	-199.63%	(22,254)	-46.73%	(11,833)	17.71%	(9,063)	65.3%	(12,056)	-11.49%	6,254	26.11%	(1,579)	30.26%	(20,566)	46.73%	(34,707)	-352.21%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	14,413	-66.5%	14,274	49.8%	15,197	-40.15%	13,466	59.65%	13,083	46.83%	14,530	180.07%	13,267	27.86%	6,870	-10.28%	6,107	-44%	6,199	5.91%	6,468	27%	8,118	-155.58%	6,889	-15.65%	7,132	72.38%
攤銷費用	4,300	-19.84%	4,569	15.94%	3,895	-10.29%	4,985	22.08%	5,202	18.62%	5,181	64.21%	5,002	10.5%	5,508	-8.25%	5,793	-41.74%	5,776	5.5%	3,906	16.31%	2,452	-46.99%	802	-1.82%	1,085	11.01%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(2,622)	12.1%	(1,619)	-5.65%	168	-0.44%	1,375	6.09%	205	0.73%	(124)	-1.54%	(173)	-0.36%	(1,151)	1.72%	293	-2.11%	1	0%	(445)	-1.86%	141	-2.7%	(468)	1.06%	(1,407)	-14.28%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	5,501	-25.38%	413	1.44%	(758)	2%	1,423	6.3%	(3,543)	-12.68%	11	0.14%	(919)	-1.93%	(62)	0.09%	(462)	3.33%	(1,858)	-1.77%
利息費用	427	-1.97%	480	1.67%	532	-1.41%	151	0.67%	393	1.41%	512	6.35%	105	0.22%	0		0		0	0%	274	1.14%	554	-10.62%	607	-1.38%	631	6.4%
利息收入	(6,981)	32.21%	(6,924)	-24.16%	(5,139)	13.58%	(77)	-0.34%	(59)	-0.21%	(160)	-1.98%	(102)	-0.21%	(132)	0.2%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0	0%	(36)	-0.13%	(89)	0.24%			0	0%	4	0.05%	0	0%	3	0%
收益費損項目合計	15,038	-69.39%	11,157	38.92%	13,806	-36.47%	21,323	94.45%	15,281	54.7%	19,954	247.29%	17,180	36.08%	11,036	-16.52%	11,749	-84.66%	9,962	9.49%	10,151	42.38%	11,230	-215.22%	8,087	-18.38%	8,405	85.3%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	6,387	-29.47%	(4,796)	-16.73%	(4,991)	13.18%	4,633	20.52%	(489)	-1.75%	291	3.61%	(54)	-0.11%	46	-0.07%
應收票據（增加）減少	(232)	1.07%	1,703	5.94%	22,300	-58.91%	986	4.37%	(5,812)	-20.8%	3,816	47.29%	(2,468)	-5.18%	8,847	-13.24%	5,093	-36.7%	233	0.22%	1,238	5.17%	4,317	-82.73%	(2,293)	5.21%	(1,024)	-10.39%
應收帳款（增加）減少	11,249	-51.9%	35,034	122.23%	76,597	-202.35%	9,764	43.25%	27,146	97.17%	102,392	1268.96%	117,829	247.43%	32,351	-48.43%	40,296	-290.36%	100,625	95.9%	(7,960)	-33.23%	52,356	-1003.37%	137,027	-311.37%	66,955	679.47%
其他應收款（增加）減少	540	-2.49%	(6,281)	-21.91%	(338)	0.89%	(2,562)	-11.35%	(2,333)	-8.35%	(1,679)	-20.81%	(5,237)	-11%	(4,938)	7.39%	(2,664)	19.2%	(4,618)	-4.4%	(4,962)	-20.72%	11,529	-220.95%	18,218	-41.4%	7,163	72.69%
存貨（增加）減少	(5,555)	25.63%	(12,564)	-43.83%	57,664	-152.33%	(17,717)	-78.48%	(5,811)	-20.8%	(24,130)	-299.05%	17,014	35.73%	(26,165)	39.17%	94,679	-682.22%	(4,003)	-3.81%	31,985	133.54%	(60,941)	1167.9%	(58,528)	132.99%	42,541	431.71%
預付款項（增加）減少	(9,038)	41.7%	2,416	8.43%	(32,357)	85.48%	8,883	39.35%	(21,021)	-75.25%	(7,983)	-98.93%	(10,735)	-22.54%	(2,744)	4.11%	(3,190)	22.99%	(6,968)	-6.64%	(5,896)	-24.62%	(8,378)	160.56%	(4,157)	9.45%	(20,205)	-205.04%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	3,351	-15.46%	15,512	54.12%	118,875	-314.04%	3,987	17.66%	(8,320)	-29.78%	72,707	901.07%	116,349	244.32%	(12,603)	18.87%	134,214	-967.1%	85,269	81.26%	12,408	51.8%	(3,106)	59.52%	79,971	-181.72%	87,321	886.15%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	4,771	-22.01%	(14,822)	-51.71%	(10,558)	27.89%	14,245	63.1%	6,318	22.62%	6,185	76.65%	646	1.36%	4,451	-6.66%
應付票據增加（減少）	5	-0.02%	(1,667)	-5.82%	(4,696)	12.41%	(74)	-0.33%	1,099	3.93%	(45)	-0.56%	(1,877)	-3.94%	(508)	0.76%	(874)	6.3%	1,592	1.52%	(1,277)	-5.33%	(294)	5.63%	(918)	2.09%	(1,421)	-14.42%
應付帳款增加（減少）	(35,801)	165.19%	39,249	136.93%	(83,412)	220.35%	(27,370)	-121.23%	(4,876)	-17.45%	(33,930)	-420.5%	(33,106)	-69.52%	(9,040)	13.53%	(95,879)	690.87%	(27,899)	-26.59%	2,080	8.68%	(6,312)	120.97%	(93,006)	211.34%	(36,437)	-369.77%
其他應付款增加（減少）	(47,318)	218.33%	(28,194)	-98.36%	(70,693)	186.75%	816	3.61%	(5,413)	-19.38%	(37,033)	-458.95%	(27,404)	-57.55%	(44,703)	66.92%	(53,956)	388.79%	(32,215)	-30.7%	(20,790)	-86.8%	(21,577)	413.51%	(18,183)	41.32%	(17,215)	-174.7%
負債準備增加（減少）	122	-0.56%	(1,060)	-3.7%	(714)	1.89%	(216)	-0.96%	1	0%	4	0.05%	3	0.01%	(3,181)	4.76%	(2,179)	15.7%	(3,743)	-3.57%	(56)	-0.23%	(1,680)	32.2%	1,466	-3.33%	(1,839)	-18.66%
其他流動負債增加（減少）	2,364	-10.91%	2,417	8.43%	(1,732)	4.58%	(17,638)	-78.13%	(1,411)	-5.05%	2,858	35.42%	(291)	-0.61%	2,151	-3.22%
淨確定福利負債增加(減少)	(1,318)	6.08%	(1,098)	-3.83%	(270)	0.71%	(330)	-1.46%	(307)	-1.1%	(4,668)	-57.85%	(2,600)	-5.46%	(205)	0.31%	(172)	1.24%	(1,641)	-1.56%	(67)	-0.28%	(224)	4.29%	(189)	0.43%	227	2.3%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(77,175)	356.09%	(5,175)	-18.05%	(172,075)	454.58%	(30,567)	-135.4%	(4,589)	-16.43%	(66,629)	-825.74%	(64,629)	-135.72%	(51,035)	76.4%	(147,307)	1061.44%	24,462	23.31%	(3,721)	-15.54%	(11,798)	226.1%	(110,687)	251.52%	(49,716)	-504.53%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(73,824)	340.63%	10,337	36.06%	(53,200)	140.54%	(26,580)	-117.74%	(12,909)	-46.21%	6,078	75.33%	51,720	108.61%	(63,638)	95.26%	(13,093)	94.34%	109,731	104.58%	8,687	36.27%	(14,904)	285.63%	(30,716)	69.8%	37,605	381.62%
調整項目合計	(58,786)	271.24%	21,494	74.99%	(39,394)	104.07%	(5,257)	-23.29%	2,372	8.49%	26,032	322.62%	68,900	144.68%	(52,602)	78.74%	(1,344)	9.68%	119,693	114.07%	18,838	78.65%	(3,674)	70.41%	(22,629)	51.42%	46,010	466.92%
營運產生之現金流入（流出）	(26,536)	122.44%	36,546	127.5%	(36,218)	95.68%	27,923	123.68%	30,055	107.59%	9,924	122.99%	46,646	97.95%	(64,435)	96.46%	(10,407)	74.99%	107,637	102.58%	25,092	104.76%	(5,253)	100.67%	(43,195)	98.15%	11,303	114.7%
收取之利息	10,610	-48.95%	416	1.45%	393	-1.04%	77	0.34%	59	0.21%	160	1.98%	102	0.21%	132	-0.2%	100	-0.72%	163	0.16%	110	0.46%	180	-3.45%	55	-0.12%	70	0.71%
支付之利息	(427)	1.97%	(480)	-1.67%	(532)	1.41%	(151)	-0.67%	(389)	-1.39%	(499)	-6.18%	(21)	-0.04%					0	0%	(274)	-1.14%	(554)	10.62%	(607)	1.38%	(631)	-6.4%
退還（支付）之所得稅	(5,320)	24.55%	(7,819)	-27.28%	(1,497)	3.95%	(5,273)	-23.36%	(1,789)	-6.4%	(1,516)	-18.79%	894	1.88%	(2,500)	3.74%	(3,571)	25.73%	(2,870)	-2.74%	(976)	-4.07%	409	-7.84%	(261)	0.59%	(888)	-9.01%
營業活動之淨現金流入（流出）	(21,673)	100%	28,663	100%	(37,854)	100%	22,576	100%	27,936	100%	8,069	100%	47,621	100%	(66,803)	100%	(13,878)	100%	104,930	100%	23,952	100%	(5,218)	100%	(44,008)	100%	9,854	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(431,340)	103.19%	(16,657)	80.23%	(394,313)	95.34%	(279)	2.04%	0	0%	(1,440)	14.61%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	2,456	-0.59%
取得不動產、廠房及設備	(1,059)	0.25%	(2,760)	13.29%	(3,568)	0.86%	(4,512)	33.05%	(8,724)	32.53%	(1,549)	15.72%	(562)	18.7%	(2,691)	33.04%	(4,523)	104.89%	(4,737)	7.65%	(584)	7.93%	(1,526)	16.36%	(633)	-45.02%	(2,713)	-54.11%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	519	-2.5%	189	-0.05%
存出保證金增加	(850)	0.2%	(636)	3.06%	(24,400)	5.9%	(4,746)	34.76%	(12,497)	46.6%	(2,030)	20.6%	0	0%	(99)	1.22%	1,945	-45.11%	(258)	0.42%
存出保證金減少	16,416	-3.93%	3,470	-16.71%	12,108	-2.93%					0	0%	1,386	-46.11%	0	0%			0	0%	670	-9.1%	(486)	5.21%	1,456	103.56%	5,464	108.97%
取得無形資產	(148)	0.04%	(2,406)	11.59%	(2,026)	0.49%	(898)	6.58%	(3,696)	13.78%	(2,833)	28.75%	(3,025)	100.63%	(2,138)	26.25%	(1,222)	28.34%	(1,568)	2.53%	(4,461)	60.57%	(6,849)	73.43%	(346)	-24.61%	(296)	-5.9%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
長期應收租賃款減少	855	-0.2%	765	-3.68%	690	-0.17%
預付設備款增加	(4,329)	1.04%	(3,056)	14.72%	(2,261)	0.55%	(3,218)	23.57%	(2,369)	8.83%	(2,002)	20.32%	(805)	26.78%	(3,831)	47.04%	(1,981)	45.94%	(5,919)	9.56%	(3,258)	44.24%
投資活動之淨現金流入（流出）	(417,999)	100%	(20,761)	100%	(413,581)	100%	(13,653)	100%	(26,817)	100%	(9,854)	100%	(3,006)	100%	(8,144)	100%	(4,312)	100%	(61,944)	100%	(7,365)	100%	(9,327)	100%	1,406	100%	5,014	100%
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(7,831)	100%	(7,316)	100%	(8,880)	100%	(7,456)	100%	(6,948)	-38.49%	(7,281)	-267.78%	(7,371)	100%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(7,831)	100%	(7,316)	100%	(8,880)	100%	(7,456)	100%	18,052	100%	2,719	100%	(7,371)	100%	(5,351)	100%	377	100%	0		18,248	100%	(9,803)	100%	38,585	100%	(56,615)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	11,399		8,225		(1,760)		7,329		(5,448)		169		767		(3,316)		(14,458)		(1,855)		(7,936)		5,033		4,654		(8,962)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(436,104)		8,811		(462,075)		8,796		13,723		1,103		38,011		(83,614)		(32,271)		41,131		26,899		(19,315)		637		(50,709)
期初現金及約當現金餘額	972,051		451,875		868,790		506,384		237,305		206,881		140,987
期末現金及約當現金餘額	535,947		460,686		406,715		515,180		251,028		207,984		178,998
資產負債表帳列之現金及約當現金	535,947		460,686		406,715		515,180		251,028		207,984		178,998		170,484		233,563		253,315		193,039		237,830		197,381		207,755

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

精聯(3652) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-2,167萬元、較上一季衰退-109.66%；而今年初至今累積為NT$-2,167萬元、較去年同期衰退-175.61%。

單季

精聯(3652) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-2,167萬元，較上一季衰退-109.66%，為過去11年同期中的第10高。同時精聯過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-43.58%、-36.19%與-11.25%。其中稅前淨利為NT$3,225萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,504萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$486萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-2,167萬元，較去年同期衰退-175.61%，為過去11年同期中的第10高。同時精聯過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-43.58%、-36.19%與-11.25%。其中稅前淨利為NT$3,225萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,504萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$486萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	32,250		15,052		3,176		33,180		27,683		(16,108)		(22,254)		(11,833)		(9,063)		(12,056)		6,254		(1,579)		(20,566)		(34,707)
收益費損項目合計	15,038		11,157		13,806		21,323		15,281		19,954		17,180		11,036		11,749		9,962		10,151		11,230		8,087		8,405
折舊費用	14,413		14,274		15,197		13,466		13,083		14,530		13,267		6,870		6,107		6,199		6,468		8,118		6,889		7,132
攤銷費用	4,300		4,569		3,895		4,985		5,202		5,181		5,002		5,508		5,793		5,776		3,906		2,452		802		1,085
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(73,824)		10,337		(53,200)		(26,580)		(12,909)		6,078		51,720		(63,638)		(13,093)		109,731		8,687		(14,904)		(30,716)		37,605
營業活動之淨現金流入（流出）	(21,673)		28,663		(37,854)		22,576		27,936		8,069		47,621		(66,803)		(13,878)		104,930		23,952		(5,218)		(44,008)		9,854

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	32,250	5.72%	15,052	2.86%	3,176	0.64%	33,180	6.21%	27,683	5.04%	(16,108)	-3.57%	(22,254)	-4.92%	(11,833)	-2.58%	(9,063)	-1.73%	(12,056)	-2.69%	6,254	1.32%	(1,579)	-0.36%	(20,566)	-5.53%	(34,707)	-8.48%
收益費損項目合計	15,038	-69.39%	11,157	38.92%	13,806	-36.47%	21,323	94.45%	15,281	54.7%	19,954	247.29%	17,180	36.08%	11,036	-16.52%	11,749	-84.66%	9,962	9.49%	10,151	42.38%	11,230	-215.22%	8,087	-18.38%	8,405	85.3%
折舊費用	14,413	-66.5%	14,274	49.8%	15,197	-40.15%	13,466	59.65%	13,083	46.83%	14,530	180.07%	13,267	27.86%	6,870	-10.28%	6,107	-44%	6,199	5.91%	6,468	27%	8,118	-155.58%	6,889	-15.65%	7,132	72.38%
攤銷費用	4,300	-19.84%	4,569	15.94%	3,895	-10.29%	4,985	22.08%	5,202	18.62%	5,181	64.21%	5,002	10.5%	5,508	-8.25%	5,793	-41.74%	5,776	5.5%	3,906	16.31%	2,452	-46.99%	802	-1.82%	1,085	11.01%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(73,824)	340.63%	10,337	36.06%	(53,200)	140.54%	(26,580)	-117.74%	(12,909)	-46.21%	6,078	75.33%	51,720	108.61%	(63,638)	95.26%	(13,093)	94.34%	109,731	104.58%	8,687	36.27%	(14,904)	285.63%	(30,716)	69.8%	37,605	381.62%
營業活動之淨現金流入（流出）	(21,673)	100%	28,663	100%	(37,854)	100%	22,576	100%	27,936	100%	8,069	100%	47,621	100%	(66,803)	100%	(13,878)	100%	104,930	100%	23,952	100%	(5,218)	100%	(44,008)	100%	9,854	100%

投資活動之淨現金流

精聯(3652) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-4.18億元、較上一季衰退-3514.03%；而今年初至今累積為NT$-4.18億元、較去年同期衰退-1913.39%。

單季

精聯(3652) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-4.18億元，較上一季衰退-3514.03%，為過去11年同期中的第12高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-4.18億元，較去年同期衰退-1913.39%，為過去11年同期中的第12高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(417,999)		(20,761)		(413,581)		(13,653)		(26,817)		(9,854)		(3,006)		(8,144)		(4,312)		(61,944)		(7,365)		(9,327)		1,406		5,014
取得不動產、廠房及設備	(1,059)		(2,760)		(3,568)		(4,512)		(8,724)		(1,549)		(562)		(2,691)		(4,523)		(4,737)		(584)		(1,526)		(633)		(2,713)
處分不動產、廠房及設備	0		519		189
取得無形資產	(148)		(2,406)		(2,026)		(898)		(3,696)		(2,833)		(3,025)		(2,138)		(1,222)		(1,568)		(4,461)		(6,849)		(346)		(296)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(431,340)		(16,657)		(394,313)		(279)		0		(1,440)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	2,456
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本							0		469				0		615

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(417,999)	100%	(20,761)	100%	(413,581)	100%	(13,653)	100%	(26,817)	100%	(9,854)	100%	(3,006)	100%	(8,144)	100%	(4,312)	100%	(61,944)	100%	(7,365)	100%	(9,327)	100%	1,406	100%	5,014	100%
取得不動產、廠房及設備	(1,059)	0.25%	(2,760)	13.29%	(3,568)	0.86%	(4,512)	33.05%	(8,724)	32.53%	(1,549)	15.72%	(562)	18.7%	(2,691)	33.04%	(4,523)	104.89%	(4,737)	7.65%	(584)	7.93%	(1,526)	16.36%	(633)	-45.02%	(2,713)	-54.11%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	519	-2.5%	189	-0.05%
取得無形資產	(148)	0.04%	(2,406)	11.59%	(2,026)	0.49%	(898)	6.58%	(3,696)	13.78%	(2,833)	28.75%	(3,025)	100.63%	(2,138)	26.25%	(1,222)	28.34%	(1,568)	2.53%	(4,461)	60.57%	(6,849)	73.43%	(346)	-24.61%	(296)	-5.9%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(431,340)	103.19%	(16,657)	80.23%	(394,313)	95.34%	(279)	2.04%	0	0%	(1,440)	14.61%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	2,456	-0.59%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本							0	0%	469	-1.75%			0	0%	615	-7.55%

籌資活動之淨現金流

精聯(3652) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-783萬元、較上一季成長71.65%；而今年初至今累積為NT$-783萬元、較去年同期衰退-7.04%。

單季

精聯(3652) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-783萬元，較上一季成長71.65%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-783萬元，較去年同期衰退-7.04%，為過去11年同期中的第9高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(7,831)		(7,316)		(8,880)		(7,456)		18,052		2,719		(7,371)		(5,351)		377		0		18,248		(9,803)		38,585		(56,615)
短期借款增加							0		140,000		240,000		55,000						0		140,000
短期借款減少							0		(115,000)		(230,000)		(55,000)						0		(60,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																					0		105,300		50,000		0
償還長期借款																			0		(61,797)		(116,861)		(11,415)		(56,278)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(7,831)	100%	(7,316)	100%	(8,880)	100%	(7,456)	100%	18,052	100%	2,719	100%	(7,371)	100%	(5,351)	100%	377	100%	0		18,248	100%	(9,803)	100%	38,585	100%	(56,615)	100%
短期借款增加							0	0%	140,000	775.54%	240,000	8826.77%	55,000	-746.17%					0		140,000	767.21%
短期借款減少							0	0%	(115,000)	-637.05%	(230,000)	-8458.99%	(55,000)	746.17%					0		(60,000)	-328.8%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																					0	0%	105,300	-1074.16%	50,000	129.58%	0	0%
償還長期借款																			0		(61,797)	-338.65%	(116,861)	1192.09%	(11,415)	-29.58%	(56,278)	99.4%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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