精聯－現金流量表

總覽價值投資財務分析技術分析交易資訊公司消息

重要指標每月營收損益表資產負債表現金流量表股利資訊財報電子書

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	7,664	1.23%	42,468	6.06%	21,888	3.23%	35,631	5.93%	26,362	4.74%	(12,727)	-2.76%	(3,637)	-0.73%	2,478	0.5%	10,571	1.82%	16,845	3.24%	2,414	0.48%	18,883	3.67%	13,513	2.92%	12,708	2.73%
本期稅前淨利（淨損）	7,664		42,468		21,888		35,631		26,362		(12,727)		(3,637)		2,478		10,571		16,845		2,414		18,883		13,513		12,708
調整項目
收益費損項目
折舊費用	14,089		14,583		15,186		13,857		13,226		13,591		13,554		7,046		6,350		6,292		6,602		7,561		6,918		6,711
攤銷費用	4,245		4,323		4,231		4,812		5,279		5,446		4,935		5,458		5,209		6,026		4,270		3,099		662		992
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	2,987		61		(2,986)		3,276		397		129		913		(597)		1,558		(786)		553		12		174		904
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(7,540)		(1,498)		(505)		(1,754)		656		585		1,778		129		2,730		(446)
利息費用	386		476		547		244		441		579		198		9		0		35		166		2,389		765		500
利息收入	(6,149)		(8,161)		(6,254)		(117)		(51)		(88)		(130)		(245)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0		19		0				2		252		0		0
收益費損項目合計	8,018		9,802		10,219		20,782		19,930		20,494		21,248		12,094		15,675		10,882		11,472		12,700		6,161		8,899
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	(7,315)		4,670		(514)		(1,412)		1,450		957		(267)		(99)
應收票據（增加）減少	(3,422)		5,028		248		(7,424)		7,251		(1,691)		2,447		(7,499)		(3,377)		(124)		2,668		(8,328)		4,280		3,445
應收帳款（增加）減少	(13,071)		(200,561)		(51,723)		(14,033)		(26,604)		12,926		(78,223)		(42,803)		(54,630)		(90,672)		(11,611)		(23,858)		(84,489)		16,315
其他應收款（增加）減少	4,407		1,624		(1,143)		641		2,460		1,556		3,876		2,302		2,538		10,602		5,829		6,556		(8,551)		722
存貨（增加）減少	(40,390)		(23,130)		7,915		(25,037)		(29,690)		22,112		(35,217)		(18,662)		(35,040)		(32,235)		3,906		55,353		31,388		(8,005)
預付款項（增加）減少	(21,754)		(3,216)		(5,660)		(82)		(23,202)		10,730		(7,588)		528		(11,438)		(7,087)		(3,907)		3,402		2,033		(13,819)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(81,545)		(215,585)		(50,877)		(47,347)		(68,335)		46,590		(114,972)		(46,233)		(101,947)		(119,516)		(1,323)		34,990		(56,733)		(2,096)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(23,114)		(10,388)		(12,407)		15,327		(722)		(5,560)		7,171		(6,830)
應付票據增加（減少）	(69)		(1,166)		(1,601)		1,316		801		1,013		671		503		500		(267)		1,002		(254)		489		448
應付帳款增加（減少）	69,878		152,947		159,175		51,859		5,229		(65,580)		57,038		(3,628)		117,471		102,302		54,074		(44,031)		(6,484)		57,521
其他應付款增加（減少）	10,004		402		36,911		(7,032)		8,551		16,662		10,166		17,470		36,574		20,293		11,466		14,814		15,464		8,225
負債準備增加（減少）	468		1,049		25		(274)		2,404		(17)		7		38		152		823		3,925		(1,074)		(852)		7,988
其他流動負債增加（減少）	(1,153)		(2,692)		(597)		452		3,714		8,610		3,787		3,122
淨確定福利負債增加(減少)	(2,621)		(292)		(283)		(1,668)		(2,726)		(3,708)		(5,130)		(581)		(158)		(6,632)		(1,959)		(19)		(65)		392
與營業活動相關之負債之淨變動合計	53,393		139,860		181,223		59,980		17,251		(48,580)		73,710		10,094		165,287		113,456		79,995		(22,603)		7,902		57,505
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(28,152)		(75,725)		130,346		12,633		(51,084)		(1,990)		(41,262)		(36,139)		63,340		(6,060)		78,672		12,387		(48,831)		55,409
調整項目合計	(20,134)		(65,923)		140,565		33,415		(31,154)		18,504		(20,014)		(24,045)		79,015		4,822		90,144		25,087		(42,670)		64,308
營運產生之現金流入（流出）	(12,470)		(23,455)		162,453		69,046		(4,792)		5,777		(23,651)		(21,567)		89,586		21,667		92,558		43,970		(29,157)		77,016
收取之利息	6,249		1,973		949		117		51		88		130		245		172		246		172		506		85		521
支付之利息	(386)		(476)		(547)		(244)		(452)		(606)		(282)						(35)		(166)		(2,389)		(765)		(500)
退還（支付）之所得稅	(2,474)		(1,375)		(11,478)		(3,950)		263		37		(3,692)		(3,782)		(1,631)		379		(3,412)		(6,706)		(7,688)		1,808
營業活動之淨現金流入（流出）	(9,081)		(23,333)		151,377		64,969		(4,930)		5,296		(27,495)		(25,113)		88,127		22,257		89,152		35,381		(37,525)		78,845
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	43,290		(5,720)		(8,753)		91		(1,307)		(10)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0
取得不動產、廠房及設備	(2,086)		(10,734)		(3,826)		(9,704)		(2,875)		(9,540)		(2,420)		(3,210)		(1,103)		(3,420)		(6,613)		(1,477)		(1,026)		(2,238)
處分不動產、廠房及設備	0		0		0
存出保證金增加	(891)		(923)		(17,567)		(2,518)		(8,969)		(2,211)		(2,433)		(5,019)		(1,945)		(9,196)
存出保證金減少	(3,800)		4,020		(3,798)										0						(670)		1,557		444		(500)
取得無形資產	(1,515)		(909)		(4,476)		(2,781)		(7,686)		(3,332)		(3,705)		(5,295)		(5,293)		(4,659)		(4,291)		(5,114)		(3,280)		(399)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
長期應收租賃款減少	829		813		701
預付設備款增加	(4,603)		70		(4,784)		(1,288)		227		1,844		(5,526)		(4,816)		(4,842)		(3,523)		(3,608)
投資活動之淨現金流入（流出）	(68,776)		(13,383)		(42,503)		(15,726)		(21,079)		(13,211)		(15,476)		(20,286)		(13,058)		30,580		(15,842)		(31,133)		11,060		(1,737)
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(7,626)		(7,423)		(7,619)		(7,310)		(6,442)		(6,923)		(6,617)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(7,626)		(7,423)		(7,619)		(7,013)		58,558		58,097		(6,617)		(33)		0		0		(79,881)		(14,041)		26,646		(1,735)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(27,991)		866		2,287		1,752		(6,081)		(4,456)		3,444		9,904		65		1,408		(4,192)		(5,862)		1,816		1,313
本期現金及約當現金增加（減少）數	(113,474)		(43,273)		103,542		43,982		26,468		45,726		(46,144)		(35,528)		75,134		54,245		(10,763)		(15,655)		1,997		76,686
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		254,098		265,834		212,184		166,140		257,145		196,744		258,464
期末現金及約當現金餘額	(113,474)		(43,273)		103,542		43,982		26,468		45,726		(46,144)		134,956		308,697		307,560		182,276		222,175		199,378		284,441
資產負債表帳列之現金及約當現金	422,473	16.7%	417,413	16.35%	510,257	20.24%	559,162	22.66%	277,496	15.38%	253,710	15.34%	132,854	8.16%	134,956	8.44%	308,697	17.3%	307,560	17.23%	182,276	11.38%	222,175	13.11%	199,378	11.63%	284,441	16.88%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	39,914	3.36%	57,520	4.68%	25,064	2.14%	68,811	6.06%	54,045	4.89%	(28,835)	-3.16%	(25,891)	-2.72%	(9,355)	-0.98%	1,508	0.14%	4,789	0.49%	8,668	0.89%	17,304	1.81%	(7,053)	-0.84%	(21,999)	-2.52%
本期稅前淨利（淨損）	39,914	-129.78%	57,520	1079.17%	25,064	22.08%	68,811	78.6%	54,045	234.92%	(28,835)	-215.75%	(25,891)	-128.64%	(9,355)	10.18%	1,508	2.03%	4,789	3.77%	8,668	7.66%	17,304	57.37%	(7,053)	8.65%	(21,999)	-24.8%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	28,502	-92.68%	28,857	541.41%	30,383	26.76%	27,323	31.21%	26,309	114.36%	28,121	210.41%	26,821	133.27%	13,916	-15.14%	12,457	16.78%	12,491	9.82%	13,070	11.56%	15,679	51.98%	13,807	-16.93%	13,843	15.61%
攤銷費用	8,545	-27.79%	8,892	166.83%	8,126	7.16%	9,797	11.19%	10,481	45.56%	10,627	79.51%	9,937	49.37%	10,966	-11.93%	11,002	14.82%	11,802	9.28%	8,176	7.23%	5,551	18.4%	1,464	-1.8%	2,077	2.34%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	365	-1.19%	(1,558)	-29.23%	(2,818)	-2.48%	4,651	5.31%	602	2.62%	5	0.04%	740	3.68%	(1,748)	1.9%	1,851	2.49%	(785)	-0.62%	108	0.1%	153	0.51%	(294)	0.36%	(503)	-0.57%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(2,039)	6.63%	(1,085)	-20.36%	(1,263)	-1.11%	(331)	-0.38%	(2,887)	-12.55%	596	4.46%	859	4.27%	67	-0.07%	2,268	3.05%	(2,304)	-1.81%
利息費用	813	-2.64%	956	17.94%	1,079	0.95%	395	0.45%	834	3.63%	1,091	8.16%	303	1.51%	9	-0.01%	0	0%	35	0.03%	440	0.39%	2,943	9.76%	1,372	-1.68%	1,131	1.28%
利息收入	(13,130)	42.69%	(15,085)	-283.02%	(11,393)	-10.04%	(194)	-0.22%	(110)	-0.48%	(248)	-1.86%	(232)	-1.15%	(377)	0.41%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0	0%	(17)	-0.32%	(89)	-0.08%	10	0.01%	2	0.01%	256	1.92%	0	0%	3	0%
處分無形資產損失（利益）	0	0%	1	0.02%
其他項目	0	0%	(2)	-0.04%	0	0%	454	0.52%	(20)	-0.09%
收益費損項目合計	23,056	-74.97%	20,959	393.23%	24,025	21.16%	42,105	48.1%	35,211	153.05%	40,448	302.64%	38,428	190.94%	23,130	-25.16%	27,424	36.94%	20,844	16.39%	21,623	19.12%	23,930	79.34%	14,248	-17.48%	17,304	19.51%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	(928)	3.02%	(126)	-2.36%	(5,505)	-4.85%	3,221	3.68%	961	4.18%	1,248	9.34%	(321)	-1.59%	(53)	0.06%
應收票據（增加）減少	(3,654)	11.88%	6,731	126.29%	22,548	19.86%	(6,438)	-7.35%	1,439	6.25%	2,125	15.9%	(21)	-0.1%	1,348	-1.47%	1,716	2.31%	109	0.09%	3,906	3.45%	(4,011)	-13.3%	1,987	-2.44%	2,421	2.73%
應收帳款（增加）減少	(1,822)	5.92%	(165,527)	-3105.57%	24,874	21.91%	(4,269)	-4.88%	542	2.36%	115,318	862.84%	39,606	196.79%	(10,452)	11.37%	(14,334)	-19.31%	9,953	7.83%	(19,571)	-17.3%	28,498	94.48%	52,538	-64.44%	83,270	93.88%
其他應收款（增加）減少	4,947	-16.09%	(4,657)	-87.37%	(1,481)	-1.3%	(1,921)	-2.19%	127	0.55%	(123)	-0.92%	(1,361)	-6.76%	(2,636)	2.87%	(126)	-0.17%	5,984	4.7%	867	0.77%	18,085	59.96%	9,667	-11.86%	7,885	8.89%
存貨（增加）減少	(45,945)	149.4%	(35,694)	-669.68%	65,579	57.77%	(42,754)	-48.84%	(35,501)	-154.31%	(2,018)	-15.1%	(18,203)	-90.45%	(44,827)	48.77%	59,639	80.32%	(36,238)	-28.49%	35,891	31.73%	(5,588)	-18.53%	(27,140)	33.29%	34,536	38.94%
預付款項（增加）減少	(30,792)	100.12%	(800)	-15.01%	(38,017)	-33.49%	8,801	10.05%	(44,223)	-192.22%	2,747	20.55%	(18,323)	-91.04%	(2,216)	2.41%	(14,628)	-19.7%	(14,055)	-11.05%	(9,803)	-8.67%	(4,976)	-16.5%	(2,124)	2.61%	(34,024)	-38.36%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(78,194)	254.26%	(200,073)	-3753.71%	67,998	59.9%	(43,360)	-49.53%	(76,655)	-333.2%	119,297	892.61%	1,377	6.84%	(58,836)	64.01%	32,267	43.46%	(34,247)	-26.93%	11,085	9.8%	31,884	105.71%	23,238	-28.5%	85,225	96.08%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(18,343)	59.64%	(25,210)	-472.98%	(22,965)	-20.23%	29,572	33.78%	5,596	24.32%	625	4.68%	7,817	38.84%	(2,379)	2.59%
應付票據增加（減少）	(64)	0.21%	(2,833)	-53.15%	(6,297)	-5.55%	1,242	1.42%	1,900	8.26%	968	7.24%	(1,206)	-5.99%	(5)	0.01%	(374)	-0.5%	1,325	1.04%	(275)	-0.24%	(548)	-1.82%	(429)	0.53%	(973)	-1.1%
應付帳款增加（減少）	34,077	-110.81%	192,196	3605.93%	75,763	66.74%	24,489	27.97%	353	1.53%	(99,510)	-744.56%	23,932	118.91%	(12,668)	13.78%	21,592	29.08%	74,403	58.5%	56,154	49.65%	(50,343)	-166.9%	(99,490)	122.02%	21,084	23.77%
其他應付款增加（減少）	(37,314)	121.33%	(27,792)	-521.43%	(33,782)	-29.76%	(6,216)	-7.1%	3,138	13.64%	(20,371)	-152.42%	(17,238)	-85.65%	(27,233)	29.63%	(17,382)	-23.41%	(11,922)	-9.37%	(9,324)	-8.24%	(6,763)	-22.42%	(2,719)	3.33%	(8,990)	-10.14%
負債準備增加（減少）	590	-1.92%	(11)	-0.21%	(689)	-0.61%	(490)	-0.56%	2,405	10.45%	(13)	-0.1%	10	0.05%	(3,143)	3.42%	(2,027)	-2.73%	(2,920)	-2.3%	3,869	3.42%	(2,754)	-9.13%	614	-0.75%	6,149	6.93%
其他流動負債增加（減少）	1,211	-3.94%	(275)	-5.16%	(2,329)	-2.05%	(17,186)	-19.63%	2,303	10.01%	11,468	85.81%	3,496	17.37%	5,273	-5.74%
淨確定福利負債增加(減少)	(3,939)	12.81%	(1,390)	-26.08%	(553)	-0.49%	(1,998)	-2.28%	(3,033)	-13.18%	(8,376)	-62.67%	(7,730)	-38.41%	(786)	0.86%	(330)	-0.44%	(8,273)	-6.5%	(2,026)	-1.79%	(243)	-0.81%	(254)	0.31%	619	0.7%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(23,782)	77.33%	134,685	2526.92%	9,148	8.06%	29,413	33.6%	12,662	55.04%	(115,209)	-862.02%	9,081	45.12%	(40,941)	44.54%	17,980	24.22%	137,918	108.44%	76,274	67.44%	(34,401)	-114.05%	(102,785)	126.07%	7,789	8.78%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(101,976)	331.59%	(65,388)	-1226.79%	77,146	67.96%	(13,947)	-15.93%	(63,993)	-278.16%	4,088	30.59%	10,458	51.96%	(99,777)	108.55%	50,247	67.67%	103,671	81.51%	87,359	77.24%	(2,517)	-8.34%	(79,547)	97.56%	93,014	104.86%
調整項目合計	(78,920)	256.62%	(44,429)	-833.56%	101,171	89.12%	28,158	32.16%	(28,782)	-125.11%	44,536	333.23%	48,886	242.9%	(76,647)	83.39%	77,671	104.61%	124,515	97.9%	108,982	96.36%	21,413	70.99%	(65,299)	80.09%	110,318	124.37%
營運產生之現金流入（流出）	(39,006)	126.83%	13,091	245.61%	126,235	111.2%	96,969	110.76%	25,263	109.81%	15,701	117.48%	22,995	114.26%	(86,002)	93.57%	79,179	106.64%	129,304	101.66%	117,650	104.02%	38,717	128.36%	(72,352)	88.74%	88,319	99.57%
收取之利息	16,859	-54.82%	2,389	44.82%	1,342	1.18%	194	0.22%	110	0.48%	248	1.86%	232	1.15%	377	-0.41%	272	0.37%	409	0.32%	282	0.25%	686	2.27%	140	-0.17%	591	0.67%
支付之利息	(813)	2.64%	(956)	-17.94%	(1,079)	-0.95%	(395)	-0.45%	(841)	-3.66%	(1,105)	-8.27%	(303)	-1.51%	(9)	0.01%	0	0%	(35)	-0.03%	(440)	-0.39%	(2,943)	-9.76%	(1,372)	1.68%	(1,131)	-1.28%
退還（支付）之所得稅	(7,794)	25.34%	(9,194)	-172.5%	(12,975)	-11.43%	(9,223)	-10.54%	(1,526)	-6.63%	(1,479)	-11.07%	(2,798)	-13.9%	(6,282)	6.83%	(5,202)	-7.01%	(2,491)	-1.96%	(4,388)	-3.88%	(6,297)	-20.88%	(7,949)	9.75%	920	1.04%
營業活動之淨現金流入（流出）	(30,754)	100%	5,330	100%	113,523	100%	87,545	100%	23,006	100%	13,365	100%	20,126	100%	(91,916)	100%	74,249	100%	127,187	100%	113,104	100%	30,163	100%	(81,533)	100%	88,699	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(388,050)	79.72%	(22,377)	65.54%	(403,066)	88.38%	(188)	0.64%	(1,307)	2.73%	(1,450)	6.29%	(6)	0.03%	(1,331)	4.68%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	2,456	-0.5%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(100,000)	20.54%
取得不動產、廠房及設備	(3,145)	0.65%	(13,494)	39.52%	(7,394)	1.62%	(14,216)	48.39%	(11,599)	24.22%	(11,089)	48.08%	(2,982)	16.13%	(5,901)	20.76%	(5,626)	32.39%	(8,157)	26.01%	(7,197)	31.01%	(3,003)	7.42%	(1,659)	-13.31%	(4,951)	-151.08%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	519	-1.52%	189	-0.04%			0	0%	38	-0.16%
存出保證金增加	(1,741)	0.36%	(1,559)	4.57%	(41,967)	9.2%	(7,264)	24.73%	(21,466)	44.82%	(4,241)	18.39%	(2,433)	13.16%	(5,118)	18%	0	0%	(9,454)	30.14%	(1,063)	4.58%
存出保證金減少	12,616	-2.59%	7,490	-21.94%	8,310	-1.82%									0	0%	271	-1.56%			0	0%	1,071	-2.65%	1,900	15.24%	4,964	151.48%
取得無形資產	(1,663)	0.34%	(3,315)	9.71%	(6,502)	1.43%	(3,679)	12.52%	(11,382)	23.76%	(6,165)	26.73%	(6,730)	36.41%	(7,433)	26.14%	(6,515)	37.51%	(6,227)	19.85%	(8,752)	37.71%	(11,963)	29.57%	(3,626)	-29.09%	(695)	-21.21%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
長期應收租賃款減少	1,684	-0.35%	1,578	-4.62%	1,391	-0.3%	474	-1.61%
預付設備款增加	(8,932)	1.83%	(2,986)	8.75%	(7,045)	1.54%	(4,506)	15.34%	(2,142)	4.47%	(158)	0.69%	(6,331)	34.25%	(8,647)	30.42%	(6,823)	39.28%	(9,442)	30.1%	(6,866)	29.59%	(8,707)	21.52%
投資活動之淨現金流入（流出）	(486,775)	100%	(34,144)	100%	(456,084)	100%	(29,379)	100%	(47,896)	100%	(23,065)	100%	(18,482)	100%	(28,430)	100%	(17,370)	100%	(31,364)	100%	(23,207)	100%	(40,460)	100%	12,466	100%	3,277	100%
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(15,457)	100%	(14,739)	100%	(16,499)	100%	(14,766)	102.05%	(13,390)	-17.48%	(14,204)	-23.36%	(13,988)	100%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(15,457)	100%	(14,739)	100%	(16,499)	100%	(14,469)	100%	76,610	100%	60,816	100%	(13,988)	100%	(5,384)	100%	377	100%	0		(61,633)	100%	(23,844)	100%	65,231	100%	(58,350)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(16,592)		9,091		527		9,081		(11,529)		(4,287)		4,211		6,588		(14,393)		(447)		(12,128)		(829)		6,470		(7,649)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(549,578)		(34,462)		(358,533)		52,778		40,191		46,829		(8,133)		(119,142)		42,863		95,376		16,136		(34,970)		2,634		25,977
期初現金及約當現金餘額	972,051		451,875		868,790		506,384		237,305		206,881		140,987
期末現金及約當現金餘額	422,473		417,413		510,257		559,162		277,496		253,710		132,854
資產負債表帳列之現金及約當現金	422,473		417,413		510,257		559,162		277,496		253,710		132,854		134,956		308,697		307,560		182,276		222,175		199,378		284,441

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

精聯(3652) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-2,167萬元、較上一季衰退-109.66%；而今年初至今累積為NT$-2,167萬元、較去年同期衰退-175.61%。

單季

精聯(3652) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-2,167萬元，較上一季衰退-109.66%，為過去11年同期中的第10高。同時精聯過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-43.58%、-36.19%與-11.25%。其中稅前淨利為NT$3,225萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,504萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$486萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-2,167萬元，較去年同期衰退-175.61%，為過去11年同期中的第10高。同時精聯過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-43.58%、-36.19%與-11.25%。其中稅前淨利為NT$3,225萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,504萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$486萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	32,250		15,052		3,176		33,180		27,683		(16,108)		(22,254)		(11,833)		(9,063)		(12,056)		6,254		(1,579)		(20,566)		(34,707)
收益費損項目合計	15,038		11,157		13,806		21,323		15,281		19,954		17,180		11,036		11,749		9,962		10,151		11,230		8,087		8,405
折舊費用	14,413		14,274		15,197		13,466		13,083		14,530		13,267		6,870		6,107		6,199		6,468		8,118		6,889		7,132
攤銷費用	4,300		4,569		3,895		4,985		5,202		5,181		5,002		5,508		5,793		5,776		3,906		2,452		802		1,085
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(73,824)		10,337		(53,200)		(26,580)		(12,909)		6,078		51,720		(63,638)		(13,093)		109,731		8,687		(14,904)		(30,716)		37,605
營業活動之淨現金流入（流出）	(21,673)		28,663		(37,854)		22,576		27,936		8,069		47,621		(66,803)		(13,878)		104,930		23,952		(5,218)		(44,008)		9,854

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	32,250	5.72%	15,052	2.86%	3,176	0.64%	33,180	6.21%	27,683	5.04%	(16,108)	-3.57%	(22,254)	-4.92%	(11,833)	-2.58%	(9,063)	-1.73%	(12,056)	-2.69%	6,254	1.32%	(1,579)	-0.36%	(20,566)	-5.53%	(34,707)	-8.48%
收益費損項目合計	15,038	-69.39%	11,157	38.92%	13,806	-36.47%	21,323	94.45%	15,281	54.7%	19,954	247.29%	17,180	36.08%	11,036	-16.52%	11,749	-84.66%	9,962	9.49%	10,151	42.38%	11,230	-215.22%	8,087	-18.38%	8,405	85.3%
折舊費用	14,413	-66.5%	14,274	49.8%	15,197	-40.15%	13,466	59.65%	13,083	46.83%	14,530	180.07%	13,267	27.86%	6,870	-10.28%	6,107	-44%	6,199	5.91%	6,468	27%	8,118	-155.58%	6,889	-15.65%	7,132	72.38%
攤銷費用	4,300	-19.84%	4,569	15.94%	3,895	-10.29%	4,985	22.08%	5,202	18.62%	5,181	64.21%	5,002	10.5%	5,508	-8.25%	5,793	-41.74%	5,776	5.5%	3,906	16.31%	2,452	-46.99%	802	-1.82%	1,085	11.01%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(73,824)	340.63%	10,337	36.06%	(53,200)	140.54%	(26,580)	-117.74%	(12,909)	-46.21%	6,078	75.33%	51,720	108.61%	(63,638)	95.26%	(13,093)	94.34%	109,731	104.58%	8,687	36.27%	(14,904)	285.63%	(30,716)	69.8%	37,605	381.62%
營業活動之淨現金流入（流出）	(21,673)	100%	28,663	100%	(37,854)	100%	22,576	100%	27,936	100%	8,069	100%	47,621	100%	(66,803)	100%	(13,878)	100%	104,930	100%	23,952	100%	(5,218)	100%	(44,008)	100%	9,854	100%

投資活動之淨現金流

精聯(3652) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-4.18億元、較上一季衰退-3514.03%；而今年初至今累積為NT$-4.18億元、較去年同期衰退-1913.39%。

單季

精聯(3652) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-4.18億元，較上一季衰退-3514.03%，為過去11年同期中的第12高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-4.18億元，較去年同期衰退-1913.39%，為過去11年同期中的第12高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(417,999)		(20,761)		(413,581)		(13,653)		(26,817)		(9,854)		(3,006)		(8,144)		(4,312)		(61,944)		(7,365)		(9,327)		1,406		5,014
取得不動產、廠房及設備	(1,059)		(2,760)		(3,568)		(4,512)		(8,724)		(1,549)		(562)		(2,691)		(4,523)		(4,737)		(584)		(1,526)		(633)		(2,713)
處分不動產、廠房及設備	0		519		189
取得無形資產	(148)		(2,406)		(2,026)		(898)		(3,696)		(2,833)		(3,025)		(2,138)		(1,222)		(1,568)		(4,461)		(6,849)		(346)		(296)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(431,340)		(16,657)		(394,313)		(279)		0		(1,440)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	2,456
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本							0		469				0		615

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(417,999)	100%	(20,761)	100%	(413,581)	100%	(13,653)	100%	(26,817)	100%	(9,854)	100%	(3,006)	100%	(8,144)	100%	(4,312)	100%	(61,944)	100%	(7,365)	100%	(9,327)	100%	1,406	100%	5,014	100%
取得不動產、廠房及設備	(1,059)	0.25%	(2,760)	13.29%	(3,568)	0.86%	(4,512)	33.05%	(8,724)	32.53%	(1,549)	15.72%	(562)	18.7%	(2,691)	33.04%	(4,523)	104.89%	(4,737)	7.65%	(584)	7.93%	(1,526)	16.36%	(633)	-45.02%	(2,713)	-54.11%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	519	-2.5%	189	-0.05%
取得無形資產	(148)	0.04%	(2,406)	11.59%	(2,026)	0.49%	(898)	6.58%	(3,696)	13.78%	(2,833)	28.75%	(3,025)	100.63%	(2,138)	26.25%	(1,222)	28.34%	(1,568)	2.53%	(4,461)	60.57%	(6,849)	73.43%	(346)	-24.61%	(296)	-5.9%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(431,340)	103.19%	(16,657)	80.23%	(394,313)	95.34%	(279)	2.04%	0	0%	(1,440)	14.61%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	2,456	-0.59%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本							0	0%	469	-1.75%			0	0%	615	-7.55%

籌資活動之淨現金流

精聯(3652) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-783萬元、較上一季成長71.65%；而今年初至今累積為NT$-783萬元、較去年同期衰退-7.04%。

單季

精聯(3652) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-783萬元，較上一季成長71.65%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-783萬元，較去年同期衰退-7.04%，為過去11年同期中的第9高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(7,831)		(7,316)		(8,880)		(7,456)		18,052		2,719		(7,371)		(5,351)		377		0		18,248		(9,803)		38,585		(56,615)
短期借款增加							0		140,000		240,000		55,000						0		140,000
短期借款減少							0		(115,000)		(230,000)		(55,000)						0		(60,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																					0		105,300		50,000		0
償還長期借款																			0		(61,797)		(116,861)		(11,415)		(56,278)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(7,831)	100%	(7,316)	100%	(8,880)	100%	(7,456)	100%	18,052	100%	2,719	100%	(7,371)	100%	(5,351)	100%	377	100%	0		18,248	100%	(9,803)	100%	38,585	100%	(56,615)	100%
短期借款增加							0	0%	140,000	775.54%	240,000	8826.77%	55,000	-746.17%					0		140,000	767.21%
短期借款減少							0	0%	(115,000)	-637.05%	(230,000)	-8458.99%	(55,000)	746.17%					0		(60,000)	-328.8%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																					0	0%	105,300	-1074.16%	50,000	129.58%	0	0%
償還長期借款																			0		(61,797)	-338.65%	(116,861)	1192.09%	(11,415)	-29.58%	(56,278)	99.4%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務